BOLETIM INFORMATIVO TÉCNICO

Tamanho: px

Começar a partir da página:

Download "BOLETIM INFORMATIVO TÉCNICO"

Bruna Cesário Brunelli
6 Há anos
Visualizações:

BOLETIM INFORMATIVO TÉCNICO DIPJ 2011 O Cordilheira Sistema Contábil possibilita, mediante prévia parametrização, a geração de arquivos para serem importados pelo programa validador da DIPJ,

1 BOLETIM INFORMATIVO TÉCNICO DIPJ 2011 O Cordilheira Sistema Contábil possibilita, mediante prévia parametrização, a geração de arquivos para serem importados pelo programa validador da DIPJ, fornecido pela Receita Federal do Brasil. A geração dos arquivos é baseada principalmente na forma de Tributação para o Imposto de Renda, sendo que a maior parte das informações são extraídas do Cordilheira Sistema Contábil, desde que o plano de contas da empresa esteja adequadamente vinculado com o Plano Referencial do SPED. A vinculação do plano referencial já se torna necessária em função do próprio arquivo SPED. Também, este processo será trabalhoso somente nesta primeira vez, não sendo mais necessário este procedimento para os próximos anos. Outras informações são obtidas automaticamente da Escrita Fiscal e Recursos Humanos. As rotinas para geração da DIPJ estão disponíveis em Módulos\ DIPJ. PROCEDIMENTOS PARA GERAÇÃO DA DIPJ Para gerar a DIPJ, execute os seguintes procedimentos: Certifique-se de que os dados cadastrais da empresa, representante legal e responsável, estejam atualizados e adequadamente preenchidos. Efetue a vinculação do plano de contas com o Plano Referencial do SPED, em Módulos\ SPED\ Plano Referencial. Sugerimos que inicie o processo de vinculação em uma empresa optante pelo Lucro Real, cujo plano de contas seja utilizado como padrão por outras empresas. Isso facilitará a conferência da vinculação pela DIPJ, e posterior replicação da vinculação para outras empresas. Acesse no sistema contábil a rotina Módulos\ DIPJ\ Parâmetros. Informe a forma de tributação, e se devem ser geradas informações de IPI no período (esse campo já virá previamente checado, se a empresa estiver parametrizada como contribuinte do IPI). Com base nos parâmetros dessa tela, serão automaticamente marcadas ou desmarcadas as fichas exigidas em cada perfil.

$Busca dados da rotina Módulos\ Manutenção da DLPA, do CSC. É necessário que a manutenção esteja gravada no mês 12 do ano base.$

2 Estabelecimento matriz. Valores de insumos/mercadorias, da ficha 04A, apurados do CSC. Marcado automaticamente, se contribuinte de IPI. Valores de insumos/mercadorias, da ficha 04A, apurados do CEF. Busca dados da rotina Módulos\ Manutenção da DLPA, do CSC. É necessário que a manutenção esteja gravada no mês 12 do ano base. Na aba Dados Iniciais, devem ser marcadas as opções pertinentes a empresa.

OBSERVAÇÃO: Marcar corretamente esses campos antes da geração do arquivo é essencial, pois uma vez importado o arquivo, o validador não permite mais alterar os campos da ficha Dados Iniciais.

3 OBSERVAÇÃO: Marcar corretamente esses campos antes da geração do arquivo é essencial, pois uma vez importado o arquivo, o validador não permite mais alterar os campos da ficha Dados Iniciais. Os dados preenchidos nesta tela serão utilizados somente para compor a ficha "Dados Iniciais - F01, o que por sua vez habilita no programa validador as fichas correspondentes. Não serão geradas quaisquer informações nas fichas correspondentes a cada uma das opções, devendo estas ser informadas diretamente no validador da DIPJ, após importado o arquivo. Acesse a rotina Módulos\ DIPJ\ Geração. Informe o ano base da declaração e o diretório para geração do arquivo. É altamente recomendável também, que na primeira geração do arquivo sejam geradas apenas as fichas de identificação, validando-se essas fichas no programa validador da DIPJ até que nenhum erro cadastral seja apresentado.

Gerar primeiro somente as fichas de identificação para eliminar erros cadastrais. Estando corretas e validadas as fichas de identificação, gere o arquivo completo e importe-o para a DIPJ.

4 Gerar primeiro somente as fichas de identificação para eliminar erros cadastrais. Estando corretas e validadas as fichas de identificação, gere o arquivo completo e importe-o para a DIPJ. Após a importação, deve-se verificar se a vinculação das contas foi efetuada corretamente. Para isso, acesse a rotina Módulos\ DIPJ\ Relatórios e emita os dois relatórios disponíveis, marcando somente a ficha 36A e 37A (Ativo e Passivo). Confira os valores constantes da coluna 1 (saldo inicial do exercício) da ficha 36A (Ativo) com os valores do Balancete Mensal do mês de Dezembro do ano anterior à de geração do arquivo. Corrija eventual falha na vinculação de valores até que o total do Ativo constante da DIPJ feche com o total do Balancete. Repita o processo com os valores constantes da coluna 2 (saldo final do exercício) da ficha 36A com os valores do Balancete Mensal do mês de Dezembro do ano de geração do arquivo. Repita o processo com a ficha 37A (Passivo), em relação aos valores iniciais e finais do exercício. Concluída essa etapa, gere os relatórios referentes a ficha 06A (Demonstração do Resultado) comparando os valores da coluna 1 com os valores constantes da DRE. Observe que a periodicidade de emissão da DRE (anual ou trimestral) deverá coincidir com a forma de tributação da empresa (Lucro Real Anual ou Lucro Real Trimestral). Se todos os valores estiverem OK, pode-se considerar como correta a vinculação. Caso queira ainda mais segurança, confira também os dados constantes das fichas 04A (custos dos bens e serviços vendidos) e 05A (despesas operacionais), com a DRE. Estando seguro de que a vinculação está correta, pode-se replicá-la para outras empresas. ATENÇÃO: Consulte também o Ajuda (F1) das rotinas da DIPJ. LIMITES / RESTRIÇÕES Será possível gerar a DIPJ de empresas tributadas integralmente no ano base pelos regimes de apuração: Lucro real trimestral, Lucro real anual ou Lucro presumido, cuja qualificação jurídica seja de Pessoa Jurídica em Geral. Para as empresas tributadas pelo lucro real, não serão geradas as fichas abaixo, por exigirem dados não constantes do sistema. Para a sua geração, será primeiro necessário a adaptação do sistema ao e-lalur, que por sua vez depende da liberação do layout e programa validador por parte da Receita Federal do Brasil: 09A Demonstração do Lucro Real Atividade Rural (LR) 12A Cálculo do Imposto de Renda sobre o Lucro Real PJ em Geral (LR) 17 Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (LR)

5 Ainda em relação às empresas tributadas pelo lucro real, não há tratamento da apuração por meio de balancete de redução, sendo geradas normalmente as fichas de apuração pelo lucro presumido mensal. Algumas informações exigidas pelo layout não estão disponíveis no sistema, devendo ser complementadas pelo usuário após a validação e importação para o programa fornecido pela SRF. Determinadas empresas não poderão ser geradas pelo sistema para esse ano, por exigirem informações não disponíveis no Cordilheira: Tributadas pelo Lucro Arbitrado Que mudaram de regime de tributação durante o ano base Imunes/Isentas do IRPJ Pessoa Jurídica componente do sistema financeiro Sociedade seguradora, de capitalização ou entidade aberta de previdência complementar

Documentos relacionados

GERAÇÃO DA ECF NO ERP SOLUTION

Carine Lena 21/08/2015 008.016.028 1/14 GERAÇÃO DA ECF NO ERP SOLUTION Sumário 1. Plano de Contas referencial... 2 2. Geração do SPED ECF no ERP Solution... 6 3. Importação do arquivo no validador... 10