CONT1000. CONTABILIZAÇÃO DE NF s DE ENTRADA. Linx Sistemas

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1 CONT1000 CONTABILIZAÇÃO DE NF s DE ENTRADA Linx Sistemas

2 Contabilização de NF s de Entrada CONT1000 Objetivo deste programa é efetuar a contabilização do sistema. Como critério de filtro estarão disponíveis a seguintes opções Por Período e Individual que permitirá navegar entre as mesmas.

3 Campos Estarão disponíveis os seguintes campos na tela: Data Inicial: Informe a data inicial conforme a data de transação do NOTA2400. Data Final: Informe a data final desejada. Número Nota Fiscal /Serie: Informe o número da nota fiscal e série conforme o informado no NOTA2400. Obs.: Na opção Por Período as notas fiscais serão selecionadas a partir do intervalo de datas. Na opção Individual deverá ser informado o número e a série da nota fiscal. Emitente: Informe os dados do Emitente Lançamento Número: Número do lançamento. Conta: Informe a conta a ser contabilizada. CNPJ / CPF: Informe o CNPJ / CPF do emitente. Conta CP: Informe Conta contra partida. CNPJ / CPF CP: Informe o CNPJ / CPF da emitente contra partida. Tipo Lançamento: Informe o tipo de lançamento.

4 Valor Lançamento: Informe o valor do lançamento. Hist/Seq:

5 Instruções e Observações O campo "contabiliza" (tabela de transações CTTRANSA) estiver com D(digitada), deve digitar a contabilização. Se estiver com A (automática) é gerada automaticamente. Gerado no programa é gravado o id_lancto na tabela CNNFCAPA - capa NF. O valor do ICMS Sub.Tributária, é somado no custo médio da mercadoria e debitado na conta "ESTOQUE". É criado um tipo de conta "ICMSSUBTR" onde o sistema efetua o débito deste valor. No caso da conta de ICMS Sub.Tributária for igual à conta "ESTOQUE" deve ser cadastrada a conta "ICMSSUBTR" com os mesmos parâmetros da conta "ESTOQUE" nos programas CONT0400 e CONT0410. Quando houver erro de digitação de valores, o programa não apaga as parcelas já digitadas, mantendo seus respectivos vencimentos e valores. Também para o banco, agência e dígito. O tipo de conta para crédito, no caso de transferência, foi alterado de "FORNEC" para FORNECTRAN, para atender empresas onde uma empresa possa ser fornecedor e filial ao mesmo tempo. Para as revendas que não somam PIS/COFINS Subst.Tributária no custo do veículo, o sistema faz a seguinte contabilização: PIS Débito = DESPDIFPIS Crédito = PISSUBST COFINS Débito = DESPDIFCOF Crédito = COFSUBST O programa contabiliza o valor do Fundo Apolo para as revendas de bandeira VW. Este valor fica armazenado na tabela de dados da compra do veículo CLIV1200 no atributo "Valor Fábrica". Faz a seguinte contabilização: Débito = APOLODEB Crédito = APOLOCRE

6 ICMS Compra de Peças - Existe um parâmetro no cadastro de filiais CADA0220 para indicar se o ICMS antecipação das entradas deve ser somado ao valor do estoque de peças. - Se este parâmetro estiver com S, a contabilização das NF's de compra CONT1000 que correspondam a itens com antecipação tributária (tipo de tributação do cadastro de tributação = N CADA0170) sofrerá alterações como no exemplo abaixo: - Valor NF: R$ 100,00 - Alíquota Compra: 12% - ICMS NF: R$ 12,00 - Lucro Presumido: 20% - Base Antecipação: R$ 100,00 * 20% = R$ 120,00 - Alíquota Venda: 18% - ICMS Antecipação: R$ 21,60 - ICMS a Pagar: R$ 21,60 R$ 12,00 = R$9,60 - No exemplo citado acima há a seguinte contabilização: - D/C Tipo de Conta Valor Referência - Débito ESTOQUE 109,60 Valor NF + ICMS a Pagar - Crédito FORNEC 100,00 Valor NF - Crédito ICMSAPAG 9,60 ICMS a Pagar ICMS Compra de Veículos Novos

7 Para a contabilização do ICMS de Operação Própria e/ou Substituição Tributária em uma conta de Ativo (Despesa Antecipada) em NFs de veículos novos, é necessária a inclusão do Tipo de Conta ICMS Despesa Antecipada" - ICMSDANTE CONT0400 e CONT0410. Neste caso, o tipo de conta ICMSSUBTR não é mais necessário. Para verificar a contabilização desta compra veja RESUMO DE CONTABILIZAÇÃO. Também foi modificada a contabilização da venda destes veículos CONT5000. Quando houver valor de ISS retido das NFs de fornecedores de cidades cadastradas no programa FISC0120, é contabilizado da seguinte forma: Vide RESUMO DE CONTABILIZAÇÃO. - D FORNEC cnnfissr.r_valoriss - C ISSRETENTR cnnfissr.r_valoriss Também é gerada automaticamente uma baixa parcial para o título, referente o valor do ISS retido. Na digitação do título para Contas a Pagar, é permitida a inclusão de parcelas com vencimento para o mesmo dia, desde que não seja menor que o digitado na parcela anterior. NFs de Conhecimento de Frete digitadas nos programas NOTA2800 e ENTR1000, são contabilizadas automaticamente, quando utilizada uma transação cujo atributo Lançamentos Contábeis = A CADA0160. As contas para contabilização do ESTOQUE são baseadas na linha/grupo dos itens das NFs relacionadas a este conhecimento. Vide RESUMO DE CONTABILIZAÇÃO. - D ESTOQUE cnnfitem.freteporfora cnnfitem.icmsfretefora - D ICMSAREC cnnfitem.icmsfretefora - C FORNEC cnnfcapa.totnfiscal

8 A contabilização das NFs relacionadas ao conhecimento não sofrerá alteração. O programa identifica as NFs de entrada de veículos usados que fazem parte do pagamento de novos e efetua automaticamente lançamentos contábeis para baixa destes veículos. Esquema de contabilização Da parcela do veículo usado VEIC0407: D = Tipo de Conta do Caixa/Banco Débito VEIC0401; C = Tipo de Conta do Caixa/Banco Crédito VEIC0401; Da NF de entrada do veículo usado CONT1000; D = ESTOQUE; C = Tipo de Conta do Caixa/Banco Débito VEIC0401. Para NFs de entrada de serviços de terceiros, cuja O.S. esteja encerrada/faturada no momento da digitação da NF ENTR1000, o programa efetua o lançamento contábil a Débito substituindo a conta contábil ESTOQUESER por CUSTOSER CONT0410. O programa contabiliza o rateio de despesas com serviços e serviços em geral, digitados no programa ENTR1000. Vide RESUMO DE CONTABILIZAÇÃO. Após os dados do IRRF, o programa solicita os dados dos títulos a serem gerados para o pagamento da CSL, PIS-PASEP e COFINS retidos na Fonte, conforme determina a MP135/2003. O procedimento de contabilização deste processo segue especificação do RESUMO DE CONTABILIZAÇÃO. Referente à Nova Cofins - MP 135/2003 O procedimento de contabilização do processo segue especificação do RESUMO DE CONTABILIZAÇÃO. Conhecimentos de frete com antecipação tributária são contabilizados da seguinte forma RESUMO DE CONTABILIZAÇÃO: - Valor CF: R$ 100,00

9 - Alíquota Compra: 12% - ICMS CF: R$ 12,00 - Lucro Presumido: 30% FISC Base Antecipação: R$ 100,00 * 30% = R$ 130,00 - Alíquota Venda: 18% CADA ICMS Antecipação: R$ 23,40 - ICMS a Pagar: R$ 23,40 R$ 12,00 = R$11,40 - Custo do CF: R$ 111,40 (R$ 100,00 + R$ 11,40) - No exemplo citado acima há a seguinte contabilização: - D/C Tipo de Conta Valor Referência - Débito ESTOQUE 111,40 Valor CF + ICMS a Pagar - Crédito FORNEC 100,00 Valor CF - Crédito ICMSAPAG 11,40 ICMS a Pagar Após os dados do banco, o programa solicita os dados dos títulos a serem gerados para o pagamento do IR, INSS, CSL, PIS e COFINS Retidos na Fonte. O procedimento de contabilização do processo está especificado no RESUMO DE CONTABILIZAÇÃO. Se o total da NF não estiver deduzido dos impostos retidos, são geradas baixas parciais do título principal, no valor dos impostos retidos. Sobrando assim no valor do título, somente o valor do serviço a ser pago. Veja no RESUMO DE CONTABILIZAÇÃO, no caso há um débito em FORNEC, registrando esta operação.

10 Grava uma tabela CPNFORDP de relacionamento entre a NF e os títulos gerados para o Contas à Pagar, para no cancelamento da NF NOTA2450 todos os títulos relacionados à NF (inclusive os de impostos) sejam excluídos. Este programa gera um título a pagar no valor do ISS Retido. Este título é gerado no PAGA0100 com o tipo de título correspondente ao ISS cadastrado no CADA0340. O programa sugere a data de vencimento do título baseado no prazo para pagamento determinado no VEIC0010. Isto para veículos com dados de compra no CLIV1200, com o banco e conta Floor Plan devidamente informados. Exemplo: - Data de Emissão da NF de Compra 01/11/ Prazo para Pagamento 120 dias - Data de Vencimento Sugerida 30/04/2004 Efetua a contabilização do valor da contribuição ao fundo informado no aviso de faturamento. Exemplo: - Compra de veículo no valor de ,00, sendo ,00 o valor do veículo e 100,00 o valor do fundo. - D - Estoque ,00 - C - Fornecedor Peugeot ,00 - D - Fundo a Integralizar 100,00 Conta Nova - C - Fundo a Pagar 100,00 Conta Nova - Para maiores detalhes, veja o RESUMO DE CONTABILIZAÇÃO. A contabilização das NFs de Entrada tem a mesma ordenação do Registro de Entradas.

11 Quando houver troco na negociação de um carro usado para a compra de outro veículo: - No caso da transação não gerar título: - No caso da transação gerar título: Gera um adiantamento para o cliente do pedido de venda no valor do troco. -Gera um adiantamento para o cliente do pedido de venda no valor do troco; -Gera um título a pagar para o responsável pela venda do veículo usado no valor total da NF; -Faz uma baixa parcial deste título no valor do troco, usando o tipo de pagamento TCT, que é cadastrado automaticamente no programa CADA0350 caso ainda não exista. Veja abaixo um exemplo da contabilização do adiantamento: No caso da transação não gerar título: No valor da NF: D ESTOQUE; C ADIANTAMENTO DE VEICULOS VEIC0401 PARCELA VEI. No valor do troco: D ADIANTAMENTO DE VEICULOS VEIC0401 PARCELA VEI ; C ADIANTAMENTO DE CLIENTES FINA0300. No caso da transação gerar título: No valor da NF: D ESTOQUE; C FORNECEDOR. No valor do troco:

12 D FORNEC; C ADIANTAMENTO DE CLIENTES FINA0300. Obs.: O FINA0300 permite cadastrar a conta de adiantamento mesmo que o parâmetro contabiliza adiantamento seja igual a N para que o mesmo possa ser utilizado na troca com troco. Contabiliza automaticamente NF de compra de um Bem do Ativo fixo ATIV0100 na qual é utilizado um tipo de item específico CADA0130 campo Ativo Fixo = S. Vide CONT_CONTABILIZACAO_COMPRA_VENDA_ATIVO_FIXO para visualizar o esquema de contabilização. Apura e contabiliza o valor do ICMS Operação Própria e Substituição Tributária das NFs de transferência de veículos entre filiais. O programa contabiliza o valor da diferença de alíquota de ICMS lançado na NF. Para isso utiliza os Tipos de Contas DIFICMAREC (Diferença de Alíquota de ICMS a Recolher) e DIFALIQICM (Diferença de Alíquota de ICMS na NF). Ver também CONT_DIV_RESUMO_CONTABILIZACAO. Após informar as parcelas, caso haja alguma previsão (compromisso) cadastrada para o fornecedor no programa FLUX2500, exibe uma tela contendo as baixadas selecionadas automaticamente na NF que está sendo contabilizada. Na contabilização de NFs com transação no programa CADA0160 cujo campo Geração Lançamentos Contábeis = A, é aberto uma janela para digitar complemento de histórico contábil após a confirmação Confirma Gravação. Utilizar <ESC> ou <ENTER> para finalizar a digitação desta tela. Primeiramente deve-se incluir o Tipo de Conta ICMSAPAGAN, no Programa CONT0400, com os mesmos parâmetros do Tipo de Conta ICMSAPAG, que será usado pelo Programa CONT1000 para contabilização da Antecipação Tributária. Na geração do título de ISS Retido, passa a verificar o CNPJ da Prefeitura cadastrado para a filial através do programa CADA0340.

13 No momento do cálculo para a data de vencimento das parcelas, o programa leva em consideração o parâmetro Tipo Faturamento CADA0140. Se o faturamento for Q = Quinzenal o programa toma por data base para o cálculo o dia 15 ou 30 do mês. O mesmo tratamento é feito para o tipo de tratamento M = Mensal alterando apenas a data base para o dia 30. O programa contabiliza os valores de PIS e COFINS sobre NFs de Compra de Itens de Consumo e ou Serviço de Terceiro, registrados na tabela CNNFPCSE. Vide CONT_DIV_RESUMO_CONTABILIZACAO. Ao encerrar a contabilização das NFs, o programa pergunte se Deseja cadastrar código de barras referente às NFs. Optando por Sim, o programa automaticamente executa o programa PAGA1000, para digitação do código de barras paras as NFs do período selecionado. Ao contabilizar a NF de Entrada, o programa registra o Título como Floor Plan de Peças, conforme parâmetros PROD0010 e VEIC0010. Para que este registro aconteça, o programa verifica se a Condição de Pagamento CADA0140 e a Filial logada, atendem os parâmetros de Floor Plan de Peças PROD0010. Este registro é inserido junto ao Título a Pagar, na tabela CPORDCON, com as informações: - Tipo de Conta: FLOPLAPEC CONT0400; - Observação: NF XXXX ; - Banco/Conta Floor Plan: PROD0010; - Data Inicio Encargo: Transite Time + Dias de Carência VEIC0010; - Indexador: CADP0180. Estes registros são utilizados no relatório de Controle para Floor Plan de Peças, exclusivo da bandeira PEUGEOT. PROD0340.

14 Exclusivo para bandeira FORD : O programa contabiliza as verbas abaixo lançadas nos dados de compra do veículo CLIV1200 e gera os devidos títulos a pagar PAGA0100: Vide esquema de contabilização CONT_DIV_RESUMO_CONTABILIZACAO. Vide processo completo CONT_FRD_CONTABILIZACAO_VERBAS_FORD. - Verba Campo do CLIV1200 Contas a Pagar - FAV (Ford Aquisição Veículos) Vlr. Contribuição Tipo de Título = FAV - Hold Back Vlr. Hold Back Tipo de Título = HLD - FUNDIF Valor Fabrica Tipo de Título = FUN OBS.: 1. Os tipos de títulos de Contas a Pagar são gravados automaticamente no CADA0340 quando não existirem. 2. Se existir mais de um tipo de título a pagar ( CADA0340 ) associado aos tipos de uso "R (I.R.), "S (INSS), "L (CSL), "A (PIS/PASEP), "C (COFINS) e "I (ISS), será apresentada ao usuário tela de seleção, conforme modelo abaixo. Nesta tela o usuário deverá selecionar um tipo de título a pagar para cada tipo de uso.

15 Este programa realiza o relacionamento entre os títulos a pagar em DDA e as notas fiscais de entrada que geraram estes títulos. Ao contabilizar uma nota fiscal de entrada, o programa verifica se existem títulos em DDA que ainda não foram importados para o SISDIA (que ainda não geraram títulos a pagar PAGA0100) e que sejam do mesmo emitente da nota fiscal de entrada. Caso seja encontrado títulos (em DDA) do mesmo emitente da nota fiscal, são exibidos numa tela todos estes títulos, conforme figura abaixo: Ao selecionar os títulos, a somatória deles deve ser igual ao valor total da nota fiscal. Se a somatória não bater, o programa não permite que o usuário abandone a seleção a menos que a tecla <ESC> seja pressionada. Títulos selecionados, o programa exibe os mesmos, não permite nenhuma alteração e segue seu fluxo normalmente. Alguns títulos veem do banco com a data de vencimento não definida, ou seja, o banco envia apenas um código informando que o título possui pagamento à vista ou contra apresentação. Nestes casos, a data de vencimento é calculada da seguinte maneira:

16 Se o título vier com o código de pagamento à vista ( ): A data de vencimento será composta pela data do documento + os dias para pagamento de duplicatas a vista CADA0280. Se o título vier com código de pagamento contra apresentação ( ): A data de vencimento será composta pela data do documento + os dias para pagamento de duplicatas contra apresentação CADA Incentivo de Importados (VW) - D INCENDEB cxmvcomp.valorcontrib - C INCENCRE cxmvcomp.valorcontrib Este lançamento é efetuado somente se a bandeira for VW CADA0280. Referente ao valor de Incentivos de Importados VW. O programa contabiliza o Valor do Frete por Fora informado no programa "NOTA2800, se as contas ESTOQUE e ESTOQUEFRE forem diferentes CONT0410. Vide esquema de contabilização CONT_DIV_RESUMO_CONTABILIZACAO Exclusivo para Bandeira VOLKSWAGEN e opção Contabilização Individual. Ao informar as parcelas, se na NF de Entrada foi informado o Valor Substituição Tributária, ref. ao campo Sub. Valor ICMS, este valor será subtraído do Valor Total da Parcela e será permitido informar o valor do imposto separadamente, gerando duas parcelas que podem ser conferidas no PAGA0100.

17 O programa contabiliza o Valor do Crédito ICMS lançado na Aquisição do Bem ATIV0100 a débito na Conta EST48ICMSC e a crédito na conta ATIVO FIXO. Ver também CONT_CONTABILIZACAO_COMPRA_VENDA_ATIVO_FIXO. O programa contabiliza NF de transferência de um Bem do Ativo fixo ATIV0100, cujo tipo de transação possua o campo transferência = A no CONT0100 a débito na Conta ATIVOFIXO e a crédito na conta FORNECTRAN. O programa contabiliza valor de IPI, quando houver valor de IPI, e o item for de importação direta Origem = 1 VEIC0200 ou PROP1000 e que o Tipo de Tributação IPI = T CADA0170 a débito na Conta IPIAREC e a crédito na conta ESTOQUE essas contas devem estar previamente cadastrados no CONT0400. HoldBack e Cotização (PGT) : Caso haja valor de HoldBack ou Contribuição CLIV1200, são gerados títulos a pagar PAGA0100 separados do título da NF, com os tipos: HLD e CTZ. No novo processo de Remessa Garantia Renault o programa passa a contabilizar o valor do Item da Nota Fiscal de entrada cujo Tipo de Transação seja RemessaGarantia = S CONT0100 e que tenha o Tipo = 2 (reposição) no programa CADA0163 a débito na Conta ESTOQUEGAR e a crédito na conta REPOSICGAR essas contas devem estar previamente cadastrados no CONT0400. Quando ocorrer de uma despesa CONT0300 estiver rateada entre setores de diferentes filiais será feito um crédito do valor total na conta FORNECEDOR, será feito um débito na conta da despesa dos setores da filial

18 que está fazendo a contabilização e os valores que não forem de setores da filial serão debitados numa conta de transferência TRANSFDESP da filial e créditados nessa mesma conta na filial do setor para então fazer o débito na conta de despesa. Quando a empresa estiver parametrizada para registrar a origem do adiantamento, no programa CADA0168, os adiantamentos gerados para troca com troco serão registrados na tabela CRADIANT com o tipo "P" e o número do pedido de venda onde o veículo usado entrou como troca. O programa foi alterado para passar a considerar o Banco Pagador no momento de relacionar o Título DDA com o Título do Contas a Pagar. Após confirmar a contabilização o programa grava na tabela CPORDLIN o identificador do banco escolhido na hora da importação realizada pelo programa DDAP0001. Verificação da filial de origem nas baixas de transferências de outras filiais, contas TRANSFREC, TRANSFPAGA e TRANSFDESP. No momento da digitação da filial de origem dos títulos que serão baixados, o sistema verifica se há registros e se ela está cadastrada como origem para a filial logada, programa CONT0110. Se existirem lançamentos, e a filial de origem estiver cadastrada para a filial destino logada, o sistema continua o processo. Se não estiver, o processo é barrado. A modificação tem por finalidade promover condições de continuidade da operação desencadeada pelo usuário, mesmo que o processo identifique a inexistência de alguma nota fiscal junto ao movimento diário. Para que se ofereça condições de continuidade do processo foi implementado na negativa do questionamento Confirma Gravação, um novo questionamento Abandona

19 digitação?, o qual se confirmado, terminará a execução do código, porém, se negado irá prosseguir, passando ao processamento da próxima nota fiscal. Para notas fiscais contendo produto de aplicação direta, passa a ser permitida a contabilização automática, desde que, a conta ESTOQUEAPL, exatamente escrita desta maneira, seja cadastrada no programa CONT0400, Tipo de Conta para Contabilização. Este cadastro é fundamental para que o gatilho para liberação dessas notas seja ativado. Caso a conta não seja cadastrada, o sistema bloqueará tal contabilização. Todas as contabilizações destas notas são feitas por essa conta. Passam a ser consideradas contabilizações referente ao PPCR, específico Toyota, conforme parametrizações dos tipos de contas PPCRADEB e PPCRACRE, mapeadas no RESUMO DE CONTABILIZAÇÃO. O sistema passou a permitir a inclusão de mais de um tipo de uso no CADA0340, ou seja, É possível ter dois registros com tipo de uso ISS. Com isso no momento da contabilização de uma nota de serviço com ISS, o sistema irá apresentar a tela pra que seja selecionado qual deverá ser usado.

20 Exclusivamente para os registros de contabilização PPCR da TOYOTA: Para que ocorra os registros de Contabilização PPCR da TOYOTA as configurações deverão acontecer através do código CONT0410 Relação Tipos Conta / Dependência realizando os registros para as contas de identificação do PPCR, quais sejam: PPCRADEB e PPCRACRE respectivamente com a indicação da conta contábil onde se fará o registro do lançamento.

21 Entretanto, para que não se realize o registro de PPCR os mesmos tipos de Conta (PPCRACRE e PPCRADEB) deverão estar cadastradas, porém, indicando no número da conta Contábil com o conteúdo 0 zero.

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