TRANSFERÊNCIAS DE BENS IMOBILIZADOS

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1 TRANSFERÊNCIAS DE BENS IMOBILIZADOS Está disponível no Módulo Patrimônio do SIAGRI Agribusiness a transferência de bens imobilizados. Esta nova funcionalidade realiza a transferência de bens entre as empresas, controlando baixas, apurações CIAP e depreciações em cada uma delas, além de reverter as transferências. O objetivo desta funcionalidade é otimizar o trabalho de alguns clientes que realizam transferências de bens e permitir um maior controle do inventário patrimonial, depreciações e apurações CIAP. PAT102 MANUTENÇÃO DE IMOBILIZADO ACESSO AO CADASTRO DO BEM O acesso ao cadastro do bem imobilizado somente poderá ser realizado na empresa em que o bem estiver alocado atualmente. INCLUSÃO DOS CAMPOS LOJA NAS ABAS DEPRECIAÇÃO FISCAL E DEPRECIAÇÃO SOCIETÁRIA No cadastro de bens imobilizados (Pat102) foi adicionado o campo Loja nas abas Movimentação e Reavaliação, referentes à Depreciação Fiscal e Depreciação Societária. Neste campo será apresentada em qual empresa ocorreu a movimentação daquele período.

2 Pat102 Cadastro de Imobilizado Depreciação INCLUSÃO DOS CAMPOS LOJA, VALOR ACUMULADO E EVENTO DE MOVIMENTAÇÃO Na aba CIAP foram adicionados os campos: Loja apresenta em qual empresa ocorreu a apuração CIAP. Valor acumulado apresenta o valor acumulado passível de apropriação. Evento de movimentação apresenta o evento ocorrido no período, seja apropriação de crédito, transferência ou baixa. Evento baixa por transferência: quando ocorre a transferência entende-se que houve a baixa daquele bem na empresa origem. O sistema então apresentará o evento Baixa por transferência com o Valor acumulado zerado na empresa origem, visto que esta empresa não irá apropriar, a partir deste evento, crédito deste bem. Evento saldo por transferência: quando houver o recebimento da transferência pela empresa destino, o sistema apresentará o evento Saldo por transferência com o saldo acumulado passível de apropriação recebido pela empresa origem apresentado no campo Valor acumulado.

3 Pat102 Cadastro de Imobilizado Apuração CIAP INCLUSÃO DA ABA TRANSFERÊNCIA RESUMO Nesta aba serão apresentadas todas as transferências realizadas para o bem imobilizado, informando qual a empresa origem, empresa destino e a nota vinculada à transferência. EXCLUSÃO DE TRANSFERÊNCIA Nesta aba é permitido realizar a exclusão de uma transferência realizada, desde que: Não tenham ocorrido depreciações fiscais ou societárias após a transferência na empresa destino; Não tenha ocorrido apuração CIAP após a transferência na empresa destino;

4 Não tenha ocorrido o encerramento contábil após a transferência. Após a exclusão de uma transferência o bem é retornado para empresa de origem. Pat102 Cadastro de Imobilizado - Transferências PAT103 TIPO DE MOVIMENTAÇÃO ALTERAÇÃO DA DESCRIÇÃO Foi alterada a descrição Motivo da Baixa para Tipos de Movimentação para que haja um melhor entendimento da funcionalidade desta opção. EXCLUSÃO DE UM TIPO DE MOVIMENTAÇÃO CIAP Foi retirada a opção BA Baixa do Bem Fim do Período de Apropriação porque a mesma será definida automaticamente pela rotina de apropriação CIAP.

5 INCLUSÃO DO PARÂMETRO SOLICITA VINCULAÇÃO DE NOTA FISCAL EMITIDA PELA EMPRESA Este parâmetro foi incluído somente para o tratamento do tipo de movimento PE- Perecimento, extravio ou deterioração. Quando marcado, será obrigatória a informação da nota vinculada às baixas de bens. Pat103 Tipos de Movimentação PAT2012 BAIXA DE BENS INCLUSÃO DE CAMPOS Foram incluídos os campos Tipo de Movimento CIAP e os Dados da Nota (empresa, número e série). REGRAS 1. Se no cadastro do bem houver informações na aba CIAP, então o campo Tipo de Movimento CIAP deverá ser preenchido. 2. Caso seja informado no campo Tipo de Movimento o tipo OT Outras saídas do imobilizado, as informações da nota fiscal serão obrigatórias. 3. Caso seja informado no campo Tipo de Movimento o tipo PE Perecimento, extravio ou deterioração onde o parâmetro Solicita vinculação de nota fiscal

6 emitida pela empresa estiver marcado, o preenchimento dos dados da nota fiscal se torna obrigatório. 4. Caso seja informado no campo Tipo de Movimento o tipo AT- Transferência ou alienação, o sistema apresentará uma mensagem informando que existe uma rotina específica para se realizar transferência. 5. O sistema poderá carregar automaticamente os dados da nota fiscal se encontrar uma nota emitida/recebida com a mesma data da baixa e com o bem nos itens da nota. 6. Para informar manualmente os dados da nota fiscal deve-se atentar para que a data da nota seja a mesma data da baixa e que o bem esteja entre os itens da nota. Pat2012 Baixa

7 PAT2011 DEPRECIAÇÃO FISCAL E PAT2014 DEPRECIAÇÃO SOCIETÁRIA INCLUSÃO DE CAMPOS Foi incluído o campo Loja nas telas de Depreciação e Reavaliação Fiscal e Depreciação e Reavaliação Societária. REGRAS 1. Se não houver transferência para o bem, as movimentações de depreciação e reavaliação serão realizadas na empresa em que o bem foi adquirido, conforme comportamento já existente. 2. Se houver transferência para o bem, as movimentações de depreciação e reavaliação só poderão ser realizadas na empresa destino no mês subsequente à transferência. Enquanto isso será realizada na empresa origem. Sendo assim, essas movimentações não serão obrigatoriamente realizadas na empresa logada, mas sim na empresa onde o bem está alocado atualmente. Pat2011 Depreciação Fiscal

8 PAT 2015 TRANSFERÊNCIA REGRAS 1. Para se realizar a transferência de um bem, o mesmo deve pertencer à empresa logada. 2. A nota fiscal de transferência deve ter sido realizada na empresa origem. Esta nota deve utilizar um tipo de operação Entre Lojas. Pat2015 Transferência Primeira Tela

9 Pat2015 Transferência Segunda Tela 3. Somente poderá ser informado no campo Tipo de Movimento o tipo AT Transferência ou alienação. 4. O sistema poderá carregar automaticamente os dados da nota fiscal, se encontrar uma nota emitida com a mesma data da transferência e com o bem nos itens da nota. 5. A nota informada deverá ter a mesma data informada no campo Data de transferência. 6. Ao informar o número da nota o sistema irá preencher automaticamente os campos Empresa Origem, Departamento Origem, Usuário, Valor e Empresa Destino. 7. A empresa destino informada não pode ser igual à empresa origem. 8. No campo Departamento Destino deverá ser informado um departamento para onde o bem será alocado na empresa destino. 9. A transferência não poderá ser realizada se não houver nota de entrada do bem na empresa destino. Esta nota deve ser realizada utilizando como nota origem a nota fiscal de saída gerada na empresa origem. 10. A transferência não será realizada caso existam depreciações fiscais ou societárias no mês seguinte ao mês da transferência. 11. A transferência não será realizada caso exista apuração CIAP no mês seguinte ao mês da transferência. 12. Após a realização da transferência não será permitida a exclusão/cancelamento das notas fiscais vinculadas a ela. Esta regra se aplica a nota fiscal emitida na empresa origem e a nota fiscal de entrada na empresa destino. 13. Ao informar todos os dados da transferência o sistema apresentará uma tela de lançamentos contábeis da transferência que não serão obrigatórios, pois estes lançamentos serão realizados de acordo com a configuração de cada cliente.

10 Pat2015 Transferência última Tela PAT2013 APURAÇÃO CIAP REGRAS BENS SEM TRANSFERÊNCIA NO PERÍODO: O sistema terá o mesmo comportamento já existente. BENS COM TRANSFERÊNCIAS: 1. Comportamento na empresa origem O bem será apresentado para apuração CIAP na empresa origem até o mês da transferência. Nos meses seguintes até a última parcela da apuração CIAP cadastrada, o bem será apresentado sem valores a serem apurados. No mês seguinte à última parcela da apuração, o bem não será mais apresentado. Caso haja baixa antecipada na empresa destino, o sistema continuará demonstrando o bem na tela de apuração. Nos livros de apuração CIAP (Efis3051) modelo D, o sistema mostrará o evento correspondente ao tipo de movimento AT Alienação ou transferência. 2. Comportamento na empresa destino O bem será apresentado para apuração CIAP na empresa destino a partir do mês subsequente à transferência até a última parcela de apuração CIAP cadastrada ou até que ocorra uma nova transferência. No mês seguinte à última parcela da apuração, o bem não será mais apresentado. Caso haja baixa antecipada nesta empresa (destino), o bem continuará a ser apresentado na apuração CIAP sem valores a serem apurados até a última parcela de apuração cadastrada. Nos livros de apuração CIAP (Efis3051) modelo D, o

11 sistema mostrará o evento correspondente ao tipo de movimento informado na baixa. Após finalizar a apuração de todas as parcelas, caso não ocorra baixa antecipada, o sistema apresentará nos livros de apuração CIAP (Efis3051) modelo D o evento Baixa Fim do período de apropriação. Pat2013 Apuração CIAP Obs.: As regras acima levam em consideração que pode ocorrer várias transferências para um único bem. As nomenclaturas Empresa Origem e Empresa Destino utilizadas acima se referem à empresa em que o bem está alocado no momento da transferência. PAT301 IMOBILIZADO, PAT305 IMOBILIZADO NA BAIXA E PAT307 DEPRECIAÇÃO SOCIETÁRIA Estes relatórios passaram a apresentar a empresa em que ocorreu a depreciação de cada período, assim como é demonstrada na aba Depreciação existente no cadastro do imobilizado (pat102). Por padrão para ter acesso aos dados do bem, assim como é no cadastro do imobilizado, o relatório deverá ser gerado na empresa em que se encontra alocado atualmente.

12 Pat305 Relatório de Imobilizados EFIS3051 RA CIAP As informações apresentadas tanto no modelo C quanto no modelo D levam em consideração as mesmas regras da apuração CIAP (Pat2013). EFIS5052 SPED FISCAL ESCRITURAÇÃO FISCAL (EFD) O sistema terá o mesmo comportamento já existente. Não foi tratado sobre transferências de bens nesta funcionalidade. Departamento de testes