Ativo. Índice: Parâmetros Cap. 01 Carga do arquivo de bens Cap. 02 Parâmetros da filial Cap. 03 Cadastro de bens Cap.

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1 Ativo Índice: Parâmetros Cap. 01 Carga do arquivo de bens Cap. 02 Parâmetros da filial Cap. 03 Cadastro de bens Cap. 04 Tipos de bens Depreciação Cap. 05 Cálculo mensal ativo Cap. 06 Cálculo do estorno mensal ICMS Cap. 07 Estorno mensal ICMS Cap. 08 Calcula estorno ICMS de bens baixados no mês Cap. 09 Contabilização ativo Cap. 10 Controle de contabilização Cap. 11 Cálculo crédito mensal ICMS Ciap Controlar ativo imobilizado Cap. 12 Cálculo por bem Cap. 13 Resumo cálculo por tipo de bem Cap. 14 Bens do ativo fixo Cap. 15 Inventário do ativo com coletor de dados Cap. 16 Movimentação mensal Manutenções e listas Cap. 17 Manutenção crédito mensal ICMS Cap. 18 Listagem do Ciap modelo B Cap. 19 Listagem do Ciap modelo C Cap. 20 Listagem do Ciap modelo D Cap. 21 Razão auxiliar em UFIR Cap. 22 Ficha analítica correção e depreciação

2 Ativo Cap. 23 Ficha individual do bem Cap. 24 Demonstrativo sintético de correção e depreciação Cap. 25 Itens por aquisição Cap. 26 Lista de bens baixados - Ativo fixo Cap. 27 Relatório de estorno de ICMS do mês

3 Ativo Imobilizado Capitulo 01 Carga do Arquivo de Bens Utilizamos o ATIV0000 para importação de arquivos de bens do ativo da empresa, através de um arquivo txt. Informar ano - mês, que irá carregar. Arquivo gerado pela concessionária. Exercícios Propostos Importar uma carga de arquivo de bens.

4 Ativo Capitulo 02 Parâmetros da Filial Através do programa ATIV0500 pode-se dar manutenção, além de consultar os parâmetros necessários para cálculo mensal, estorno do ICMS e contabilização do ativo. Exercícios Propostos Consulte os parâmetros para cálculo mensal do ICMS.

5 Ativo Capitulo 03 Cadastro de Bens O programa ATIV0100 é utilizado para dar manutenção na tabela onde são armazenados os dados pertencentes ao Ativo. Número do próximo bem vem automaticamente. Exercícios Propostos Efetue consultas.

6 Ativo Capitulo 04 Tipos de bens O programa ATIV0200 é utilizado para incluir e dar manutenção nos Tipos de Bem Ativo. Informamos o código do tipo de bem que queremos incluir. O percentual que o bem é depreciado anualmente. Informe a descrição. Informamos código histórico para contabilização. Ainda temos as opções de alteração, exclusão, consulta e lista. Exercícios Propostos Consulte e cadastre um Tipo de Bem Ativo

7 Ativo Capitulo 05 Cálculo mensal do ativo Através do programa ATIV1000 calculamos depreciação e correção monetárias dos Bens, de acordo com a filial que estamos logado. Não há limite de quantidade de vezes que podemos realizar o Cálculo, e no caso da filial já tenha sido contabilizada, devemos proceder de acordo com a orientação de utilização do programa ATIV0600. O sistema utiliza o seguinte filtro no momento de selecionar os bens para os cálculos: - Bens que ainda não foram totalmente depreciados. - Data da aquisição menor ou igual à data de cálculo. - Data de baixa entre o primeiro e o ultimo dia do mês do cálculo ou data de baixa em branco. A data é parâmetro. Taxa de indexação deve estar cadastrada no programa CADP0190.

8 Ativo Capitulo 06 Cálculo do estorno mensal ICMS Através do programa ATIV1100 calculamos o estorno do ICMS, referente aos Bens que foram adquiridos com direito ao crédito. Antes de executarmos este programa, é necessário ajustar alguns parâmetros. São eles: - ATIV0500: Estorna ICMS mensal = S - Executar o programa ATIV Executar o programa FISC5000 Data é Parâmetro para cálculo Para efeito de cálculo serão selecionados Bens que tiveram movimentação no mês e que tenham valor de crédito de ICMS.

9 Ativo Capitulo 07 Estorno mensal ICMS Através do programa ATIV0400 podemos dar manutenção nos dados da tabela de registro de estorno mensal de ICMS, que são gerados pelo programa ATIV1100, dos Bens que tenham valor de crédito de ICMS no momento do cadastro. Exercícios Propostos Consulte uma tabela de registro de estorno mensal de ICMS.

10 Ativo Capitulo 08 Calcula estorno ICMS dos bens baixados no mês A finalidade do programa ATIV1150 é calcularmos o estorno do ICMS, referente aos bens que foram adquiridos com direito ao crédito e baixados no mês do cálculo. Vale ressaltar que o bem não pode ter completado 5 anos de permanência no estabelecimento, a partir da data de aquisição do mesmo, e o fator decorrente da saída ou perda do bem é de 20% ao ano. Antes de executarmos este programa, é necessário ajustar alguns parâmetros. São eles: - ATIV0100: Estorna ICMS mensal = N - Executar o programa ATIV1000 Data é parâmetro para cálculo Para efeito de cálculo serão selecionados Bens que tiveram movimentação no mês e que tenham valor de crédito de ICMS.

11 Ativo Capitulo 09 Contabilização do ativo Através do programa ATIV1200 iremos contabilizar os bens do ativo que sofreram depreciação ou correção no mês. A contabilização pode ser feita de duas formas: - Por Tipo de Bem: Será gerado um único lançamento para cada tipo de bem existente na empresa. Para isso, a dependência tipo de bem deve estar S no programa CONT Por Bem: Neste caso, será gerado um lançamento contábil para cada bem contabilizado. Deve-se então parametrizar o tipo de bem como N no programa CONT0400. Por Bem ou Tipo de Bem Selecionado na tela anterior. Estes campos são Parâmetros. A data do cálculo deve ser a mesma do Ativo (ATIV1000).

12 Ativo Capitulo 09 É recomendável, na primeira execução, Não gerar lançamentos contábeis, assim poderemos conferir e ajustar se necessário, os parâmetros sem gerar lançamentos. Feito isso, podemos gerar novamente, dessa vez informando Sim na pergunta gerar lançamentos contábeis. Para estorno na contabilização, deve-se estornar o lote contábil através do programa CONT0700, e o registro correspondente ao mês estornado anteriormente, pelo programa ATIV0600. Os tipos de conta devem estar cadastrados no programa CONT0400, caso não estejam o programa solicitara a realização do cadastro no programa CONT0410 para cada bem/tipo de bem não relacionado a uma conta contábil. Tipos de contas usados na contabilização: 1 DEPRECDEB DEPR. ATIVO FIXO-DEB 2 DEPRECCRE DEPR. ATIVO FIXO-CRE 3 CORRECDEB CORR. MONET.-DEBITO 4 CORRECCRE CORR. MONET.-CREDITO

13 Ativo Capitulo 10 Controle de Contabilização O programa ATIV0600 é utilizado para manutenção e consulta dos dados da tabela de controle de contabilização das depreciações e correções monetárias. No caso de exclusão, primeiramente deve-se excluir esse controle e depois estornar o lote de lançamentos contábeis pelo programa CONT0700. Informar código da Filial. Informar Ano- Mês.. Exercícios Propostos Consulte uma tabela de controle de contabilização de depreciação.

14 Ativo Capitulo 11 Cálculo crédito mensal ICMS Ciap Através do programa ATIV1800 calculamos o crédito mensal do ICMS dos bens ativo, que correspondem a 1/48 avos ao mês sobre o crédito total de ICMS do bem no programa ATIV0100. Estas informações destinam-se para o CIAP. Data refere-se ao mês que será creditado o ICMS dos bens, ate atingir 48 parcelas.

15 Ativo Capitulo 12 Cálculo por bem Para efetuar o cálculo do bem usamos o programa ATIV2100. Temos a opção por empresa, ou consolidado onde visualizamos os cálculos dos bens das empresas selecionadas ou todas.

16 Ativo Capitulo 12 Informamos o filtro para cálculo e em seguida confirmamos em Sim. Informamos o ano-mês, para cálculo. Agora informamos o período em que os bens foram adquiridos. Podemos selecionar os tipos de bens com deixar desta forma para trazer todos os tipos. Após a confirmação é gerado o arquivo com as informações do bem, valor depreciado, correção da depreciação, depreciação atual, corrida e valores dos respectivos bens, índices e quantidades. Exercícios Propostos Gerar arquivo de cálculo por bem.

17 Ativo Capitulo 13 Resumo cálculo por tipo de bem Para gerar o relatório com todos os registros que tiveram movimentação de valor depreciado, correção de depreciação ou correção do bem, usa o programa ATIV2110. Temos a opção por empresa, ou consolidado onde visualizamos os cálculos dos bens das empresas selecionadas ou todas.

18 Ativo Capitulo 13 Informamos o filtro para cálculo e em seguida confirmamos em Sim. Informamos o ano-mês, para cálculo. Informamos se lista os bens baixados mês sim ou não. Podemos selecionar os tipos de bens com deixar desta forma para trazer todos os tipos. Exercícios Propostos Gerar resumo cálculo por tipo de bem.

19 Ativo Capitulo 14 Bens do ativo fixo O programa ATIV2200 emite relatório contendo todos os Bens que estão cadastrados no sistema, independente de ter ou não movimentação no mês. Temos a opções: Por empresa: Lista os bens da filial. Consolidado: Seleciona as empresas a listar, e que estão como S no programa ATIV0100. Inventário Físico: Relaciona os bens para contagem sem valores.

20 Ativo Capitulo 14 Em seguida pergunta se imprimi observação do fornecedor. Informamos os dados conforme abaixo. Ano-mês que deseja listar. Irão listar itens baixados sim ou não. Período em que os bens foram adquiridos. O tipo de bem que deseja listar ou deixar desta forma para trazer todos os bens.

21 Ativo Capitulo 14 Abre a tela para filtro das filiais, após passar pelos campos confirme em Sim. Confirme novamente em Sim e é gerado o relatório. Exercícios Propostos Gerar relatório de todos os bens.

22 Ativo Capitulo 15 Inventário do ativo com coletor de dados A função do ATIV0010 é gerar uma crítica do inventário dos bens da empresa executados através de um coletor de dados que exporta um arquivo texto, que por sua vez é comparado com os bens já cadastrados no módulo do Ativo do Sisdia. Informar o nome do arquivo txt gerado no coletor, que por sua vez deve estar parametrizado no COPE0100. No caso de Inventário feito por partes, podem-se informar os setores.

23 Ativo Capitulo 15 Formato do arquivo texto importado pelo programa: Campo Tipo Tam Posição DESCRIÇÃO C. CUSTO Num Código do Centro de custos do bem inventariado EMPRESA Num Código da empresa do bem inventariado CÓDIGO BEM Num Código do bem inventariado SEQUÊNCIA Num Seqüencia do bem inventariado DESCRIÇÃO Car Descrição do bem inventariado DATA INVENT. Data Data da realização do inventário NOVA EMPRESA Num Nova empresa, caso tenha mudado NOVO C. CUSTO Num Novo centro de custo, caso tenha mudado TRANSFERIDO Car Bem foi transferido de centro de custos? (S/N) Será gerado um relatório de crítica com as distorções entre os dados coletados e o cadastro do bem no Sisdia, dividido em 4 partes: 1- Bens Inventariados não cadastrados: Bens inventariados, e não cadastrados no módulo de Ativo Fixo do Sisdia. 2- Bens não inventariados cadastrados: Bens não inventariados, cadastrados no módulo de Ativo Fixo do Sisdia. 3- Bens inventariados já baixados: Bens inventariados, cadastrados no módulo de Ativo Fixo do Sisdia e com data de baixa já informada. 4- Bens que tiveram o c. custo alterado: Bens inventariados, cadastrados no módulo de Ativo Fixo do Sisdia, porém com um centro de custos diferente do informado pelo coletor de dados.

24 Ativo Capitulo 16 Movimentação Mensal O programa ATIV0300 alimenta as tabelas que registram o movimento mensal do ativo, nessa tabela são gravadas as informações de depreciação acumulada, correção monetária, valor atual do bem, etc. Exercícios Propostos Consulte o movimento mensal.

25 Ativo Capitulo 17 Manutenção Crédito Mensal ICMS Através do ATIV0800 podemos dar manutenção e manipular informações. Exercícios Propostos Consulte dados da tabela que registram o movimento mensal.

26 Ativo Capitulo 18 Listagem do Ciap Modelo B O programa ATIV2300 lista o livro CIAP (Crédito ICMS Ativo Permanente) Modelo B. Emite a lista conforme pedido do governo, trás a evolução do bem e se há estorno de ICMS do mesmo. Informamos o período desejado e após a confirmação temos o relatório para conferência. Exercícios Propostos Emitir livro CIAP Modelo - B do mês corrente.

27 Ativo Capitulo 19 Listagem do Ciap Modelo C O programa ATIV2810 tem a finalidade de listar os créditos mensais de ICMS conforme layout especificado no Anexo I do Decreto de 31/05/2010. O início do período é na aquisição do bem ATIV0100 e suas movimentações no ATIV0300. Os valor apurados referente entradas e saídas são referente a Geração Registro de Apuração de ICMS FISC5000. Informamos o período que desejamos listar. Trará os bens conforme cadastros no ATIV0100. Após a confirmação vá ao visualizador para obter a lista. Exercícios Propostos Listar Ciap Modelo C.

28 Ativo Capitulo 20 Listagem do Ciap Modelo D O programa ATIV2800 tem a finalidade de listar os créditos mensais de ICMS conforme layout do ATIV1800. Informamos o período que desejamos listar. Trará os bens conforme cadastros no ATIV0100. Após a confirmação vá ao visualizador para obter a lista. Exercícios Propostos Listar Ciap Modelo D.

29 Ativo Capitulo 21 Razão auxiliar em UFIR Este programa é para gerar e emitir um relatório com informações do Razão Auxiliar em UFIR dos Bens do Ativo Fixo de um determinado Ano/Mês. Temos os botões: Por Empresa: Seleciona o movimento mensal do ativo fixo, ATIV0300, da empresa logada. Consolidado: Seleciona o movimento mensal do ativo fixo ATIV0300 das empresas que se consolidam ATIV0500.

30 Ativo Capitulo 21 Após a confirmação da emissão do relatório as informações são agrupadas por Tipo de Bem ATIV0200 e exibidas no relatório da seguinte forma, em valores e quantidade de índices (em UFIR). Saldo do Mês Anterior; Entradas de Bens; Baixas de Bens; Valor Corrigido (Saldo do Mês Anterior + Entradas de Bens Baixas de Bens); Depreciação Acumulada; Depreciação do Mês, Valor Líquido (Valor Corrigido Depreciação Acumulada). Informamos o período que desejamos listar. Trará os bens conforme cadastros no ATIV0100.

31 Ativo Capitulo 22 Ficha analítica correção e depreciação O programa ATIV2400 mostra como é feito a depreciação do bem, faz a contabilização do estorno de ICMS. Informamos o ano base. Informamos os bens que vamos listar ou 0 para todos. No relatório visualizamos o fornecedor, data de aquisição, da de baixa e os valores acumulados da depreciação.

32 Ativo Capitulo 23 Ficha individual do bem Para obter a ficha individual do bem utilizamos o programa ATIV2500. Temos a opção por empresa, ou consolidado onde visualizamos os cálculos dos bens das empresas selecionadas ou todas.

33 Ativo Capitulo 23 Temos as seguintes opções: Temos as seguintes opções: Individual: Abrimos os campos para filtrar os itens que desejamos listar. Todos: Lista todos os bens. Vamos a opção individual e abre as seguintes opções. Por Bem: Informamos o número do bem que vamos listar. Por tipo de bem: Informamos o número do tipo de bem. Por localização: Lista todos os bens por ordem de localização.

34 Ativo Capitulo 23 Entramos na opção por localização, confirma em Sim. Em seguida visualizador. Modelo relatório: Exercícios Propostos Imprimir relatório de bens.

35 Ativo Capitulo 24 Demonstrativo sintético de correção e depreciação O programa ATIV2600 é possível visualizar o demonstrativo sintético de correção e depreciação, com as informações de cadastro de bem e suas movimentações. Temos a opção por empresa, ou consolidado onde visualizamos os cálculos dos bens das empresas selecionadas ou todas. Após selecionar indique o ano mês referencia e confirme em sim. Informamos o ano-mês referência. Exercícios Propostos Visualizar demonstrativo sintético de correção e depreciação.

36 Ativo Capitulo 25 Itens por aquisição Para emitir o relatório por período de aquisição usamos o programa ATIV2700. Temos a opção por empresa, ou consolidado onde visualizamos os cálculos dos bens das empresas selecionadas ou todas. Informamos o período desejado. Após a confirmação visualizamos o relatório. Exercícios Propostos Visualizar itens por período de aquisição.

37 Ativo Capitulo 26 Lista de bens baixados Ativo fixo No programa ATIV2901 lista todos os bens baixados do ativo fixo. Informamos o ano-mês referencia e em seguida conformamos para a emissão do relatório. Exercícios Propostos Listar bens baixados do ativo fixo em determinado período.

38 Ativo Capitulo 27 Relatório de estornos de ICMS do mês Para gerar o relatório de estorno de ICMS do mês usamos o programa ATIV2000. Informamos o ano-mês que vamos gerar o arquivo. Confirma em Sim e será gerado o arquivo. No relatório teremos dados como: o número do bem, data da aquisição e baixa, valor do crédito do ICMS na aquisição, valor do estorno no mês, fator para cálculo e a totalização do estorno de ICMS. Exercícios Propostos Gerar arquivo de estorno de ICMS.

39 Rascunho

40 Rascunho

41 Rascunho