Apuração de Resultados e Encerramento Anual

Transcrição

1 Apuração de Resultados e Encerramento Anual Apuração de Resultados e Encerramento Anual Assunto Apuração de Resultados e Encerramento Anual Produto Menu Linx DMS/Bravos Contabilidade/Encerramento Anual/Apuração de Resultados Data 19/06/2018 Autor Área Janice Beatrís Dornelles Mielke Serviços Segmento Automotivo Finalidade Esta página tem por finalidade auxiliar na Apuração de Resultados e posteriormente o Encerramento Anual. Procedimentos Após terem sido efetuados todos os lançamentos e acertos contábeis, deverá ser efetuada a Apuração de Resultados, o qual ocorrerá no "zeramento" das contas de Resultado, fazendo com que os Valores de Ativo e Passivo fechem. Posteriormente deverá proceder o Encerramento Anual para que os valores sejam gravados na Implantação de Saldos, relativo ao ano que está sendo encerrado. Aplicação Acesse Faturamento > Cadastro > Numeração Livros Fiscais Devera informar no campo "Livro Apuração Contabilidade" a data do ultimo dia do Ano Anterior ao do Encerramento. No exemplo abaixo iremos "Encerrar 2013". Neste caso iremos informar 31/12/2012.

2 Acesse Contabilidade > Parâmetros > Conta Específica Defina a Conta Contábil que irá receber os valores do Encerramento Contábil (Lucro / Prejuízo).

3 Obs. 1: Poderá fazer o Encerramento direto no Passivo, mas se a empresa possuir um Grupo de Contas Específico irá informar a Conta deste grupo. Obs. 2: A Conta definida em "Conta Específica" deverá ser cadastrada com a Natureza "Ambos", pois o Resultado do Exercício Contábil poderá ser Lucro ou Prejuízo". Acesse Contabilidade > Cadastros > Histórico Padrão Cadastre um Histórico Padrão Específico para fazer o Encerramento Contábil. Este Histórico será utilizado ao fazer a "Apuração". Obs.: Aconselhamos utilizar este "Histórico Padrão" apenas ao fazer a "Apuração do Resultado", pois caso seja necessário identificar os Lançamentos do Encerramento efetuamos a pesquisa pela Data do Lançamento e Histórico Padrão. Acesse Contabilidade > Encerramento Anual > Simulação de Apuração

4 Através desta opção é possível identificar se os Valores Apurados estão corretos. Ao fazer a Simulação o sistema irá verificar se existem "Lançamentos Inconsistentes" e caso exista irá demonstra-los. Obs. 1 : Dependendo do "Problema" os mesmos deverão ser corrigidos antes de fazer o próximo passo que seria a "Apuração". Obs. 2: Nos parâmetros de Empresa/Revenda existe a opção "Bloquear Simulação / Apuração de Resultado com Inconsistências", caso a mesma esteja selecionada e existam Lançamentos Inconsistentes o sistema não faz a Simulação / Apuração, ou seja, se esta opção estiver selecionada é necessário "corrigir" todos os Lançamentos Inconsistentes antes de fazer a Simulação / Apuração.

5 Quando a opção "Bloquear Simulação / Apuração de Resultado com Inconsistências" estiver desmarcada o sistema apresenta o Relatório de Inconsistências. O usuário deverá selecionar a opção "Fechar" para que o sistema continue a Simulação. Obs. 3: Dependendo do Problema apresentado no Relatório de Inconsistência os mesmos precisam ser corrigidos antes da Apuração, pois dependendo do Problema pode apresentar diferença nos Valores da Apuração. Após finalizar a Apuração o sistema apresenta a Tela Abaixo então é só selecionar o botão Fechar: Obs. 4: No exemplo acima o sistema apresenta o "Resultado Zerado" devido a empresa fazer mensalmente um Lançamento Manual na Conta de Resultado X Passivo. No processo normal o sistema apresenta o Resultado do Exercício Contábil que esta sendo Apurado. Acesse Contabilidade > Encerramento Anual > Apuração de Resultado

6 Informe os campos abaixo e selecione o botão Executar: Ano de Referência Mês Dia Histórico Padrão O sistema irá apresentar a mensagem abaixo então selecione a opção Yes para executar a Apuração. Novamente o sistema irá verificar se existem "Lançamentos Inconsistentes", caso exista irá demonstra-los. Para dar continuidade na Apuração selecione a opção Fechar. Obs. 5: Dependendo do Problema apresentado no Relatório de Inconsistência os mesmos precisam ser corrigidos antes da Apuração conforme descrito na etapa de Simulação. Ao finalizar a Apuração o sistema apresenta a Tela abaixo:

7 Poderá "Imprimir o Resultado" através do botão Imprimir ou selecione o botão Fechar. Ao fazer a Apuração o sistema gera os Lançamentos de Encerramento. Após a Apuração emita um Balancete Contábil para verificar se os Valores do Ativo e Passivo estão fechando e se as Contas de Resultado encontram-se zeradas. Caso seja necessário "Desfazer a Apuração" acesse Contabilidade > Lançamentos > Digitação e pesquise todos os lançamentos na Data da Apuração que possuem o Histórico Padrão que foi utilizado ao fazer a Apuração.

8 Selecione o botão Procurar O sistema irá apresentar todos os lançamentos conforme os filtros informados acima. Para "Excluir" todos os lançamentos de uma vez, Botão Direito do Mouse e selecione a opção Excluir Todos os Lançamentos do Grid. Obs. 5: Atenção nos filtros informados para não "Excluir Lançamentos" indevidamente. Além de "Excluir os Lançamentos" antes de fazer uma nova "Simulação / Apuração" é necessário alterar a data do "Livro Apuração Contabilidade". Acesse Faturamento > Cadastros > Numeração Livros Fiscais

9 Ao realizar a o sistema atualiza a data para o Ano que foi. Deverá voltar a data para o que será realizada Obs. 6: Apuração "Livro Apuração Contabilidade" realizada a Apuração Ano Anterior a Apuração novamente. Acesse Contabilidade > Encerramento Anual > Encerramento

10 Informe o Ano de Encerramento e selecione o botão Encerrar Ano. Ao executar o Encerramento o sistema grava os Saldos Finais Apurados na etapa de Implantação Saldo Anterior ( Contabilidade > Cadastros > Implantação Saldo Anterior). Caso seja necessário "Desfazer o Encerramento" é necessário Excluir todas as Linhas das Contas Analíticas referente ao "Ano do Encerramento" que será desfeito. Após a Exclusão das Contas Analíticas é executes os processos abaixo informado o Ano que será desfeito: Recompõe Divisão

11 Recomposição de Saldos No exemplo Acima como Encerramos o Ano de 2013 iríamos informar "2013" ao executar as opções Recompõe Divisão e Recomposição de Saldos.