BOLETIM INFORMATIVO 0002/2018

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1 BOLETIM INFORMATIVO 0002/2018 Publicações relacinadas a Gerenciament de Riscs Fevereir/2018 Banc Central d Brasil Títul: Cmunicad nº , 8/2/2018 Data/Hra Dcument: 8/2/ :18 Assunt: Cmunica a dispnibilizaçã de ambiente para registr da pçã de us da metdlgia simplificada para apuraçã d requeriment mínim de Patrimôni de Referência Simplificad (PRS5). Respnsável: DESIG Títul: Circular nº 3.877, 8/2/2018 Data/Hra Dcument: 8/2/ :52 Assunt: Revga dispsitivs da Circular nº 3.809/2016, que estabelece s prcediments para recnheciment de instruments mitigadres n cálcul da parcela ds ativs pnderads pel risc (RWA) referentes às expsições a risc de crédit sujeitas a cálcul d requeriment de capital mediante abrdagem padrnizada (RWACPAD). Respnsável: SECRE Cmentáris: A revgaçã refere-se a dispsitiv que trata de garantia cnstituída pr recurss d Fund de Participaçã ds Estads (FPE) u d Fund de Participaçã ds Municípis (FPM), prevists n art. 159 da Cnstituiçã Federal para qual se aplica FPR de 0% à parcela de expsiçã cberta pr esse mitigadr de risc de crédit: Essa revgaçã nã se aplica à parcela de expsiçã cberta pr esse tip de garantia se as perações de crédit tiverem sid realizadas anterirmente à data de publicaçã dessa circular. Títul: Circular nº 3.878, 20/2/2018 Data/Hra Dcument: 20/2/ :00 Assunt: Altera as Circulares ns /2008, 3.429/2009, e 3.742/2015, que estabelecem prcediments para a remessa de infrmações referentes à apuraçã ds limites e padrões mínims regulamentares; a risc de mercad e à apuraçã ds respectivs requeriments mínims de capital regulamentar; e a ttal de expsições em ur, meda estrangeira e em perações sujeitas a variaçã cambial, e às parcelas ds ativs pnderads pr risc relativas a risc de mercad. Respnsável: SECRE Cmentáris: As alterações referem-se predminantemente à cmpatibilizaçã ds prcediments à segmentaçã S1 a S5, cnfrme Resluçã 4.553/2017. Títul: Carta Circular nº 3.866, 28/2/2018 Data/Hra Dcument: 28/2/ :55 Assunt: Altera Leiaute e as Instruções de preenchiment d dcument de códig Demnstrativ de Limites Operacinais (DLO), de que trata a Carta Circular nº 3.663/2014. Respnsável: DESIG

2 Banc Central d Brasil EDITAL 59/2018 Data de iníci da cnsulta: 09/02/2018 Data final da cnsulta: 20/03/2018 Divulga prpsta de resluçã que aprimra as regras aplicáveis as limites máxims de expsiçã pr cliente e a limite máxim de expsições cncentradas n âmbit d Sistema Financeir Nacinal. Resum: O edital clca em cnsulta pública prpsta de resluçã que aprimra as regras aplicáveis as limites máxims de expsiçã pr cliente e a limite máxim de expsiçã cncentrada n âmbit d Sistema Financeir Nacinal, atualmente disciplinads pela Resluçã nº 2.844/2001. A prpsta intrduz recmendações riundas d dcument Supervisry framewrk fr measuring and cntrlling large expsures, publicad pel Cmitê de Basileia em abril de A expectativa é que nv regrament entre em vigr a partir de 1º de janeir de Para as instituições enquadradas ns Segments S1, S2, S3 u S4, ns terms da Resluçã nº 4.553/2017, nv regrament institui limite individual de 25% d Nível I d Patrimôni de Referência (PR) para ttal das expsições a um mesm cliente e limite de 600% d Nível I d PR para ttal de expsições cncentradas. Uma expsiçã perante um mesm cliente é cnsiderada cncentrada se seu valr é igual u mair d que 10% d Nível I d PR. Os limites devem ser aplicads a tdas as expsições cnsideradas n cálcul ds requeriments de capital, incluind aquelas cntingentes (ff-balance). O nv regrament também estabelece critéris para recnheciment da mitigaçã d risc de crédit, a verificaçã da cnexã entre cntrapartes e reprtes d cumpriment ds limites. Para as instituições enquadradas n Segment S5 (instituições cm perfil de risc simplificad), a prpsta institui ttal d Patrimôni de Referência Simplificad (PRS5) cm a base de cálcul ds limites e estabelece critéris mens cmplexs para a sua apuraçã. EDITAL 60/2018 Data de iníci da cnsulta: 22/02/2018 Data final da cnsulta: 27/04/2018 Divulga prpstas de ats nrmativs dispnd sbre critéris cntábeis para cnstituiçã de prvisã para perdas esperadas assciadas a risc de crédit pelas instituições financeiras e demais instituições autrizadas a funcinar pel Banc Central d Brasil. Resum: O edital clca em cnsulta pública minuta de resluçã que estabelece critéris cntábeis para cnstituiçã de prvisã para perdas esperadas assciadas a risc de crédit; e minuta de circular, que estabelece percentuais mínims de prvisã para perdas esperadas assciadas a risc de crédit ds instruments financeirs classificads n terceir estági (instruments cm prblemas de recuperaçã de crédit). As medidas regulatórias prpstas representam a segunda etapa d prcess de cnvergência da regulaçã cntábil aplicável a Sistema Financeir Nacinal cm as melhres práticas recnhecidas internacinalmente (em específic IFRS 9 Financial Instruments). A primeira etapa tratu ds critéris de recnheciment, classificaçã e mensuraçã de instruments financeirs, também bjet de cnsulta pública, já encerrada (Edital 54/2017). 2

3 Banc Central d Brasil EDITAL 60/ Cntinuaçã De acrd cm a minuta da resluçã, a classificaçã ds instruments financeirs em estágis seguirã as regras abaix: 1º estági: quand n recnheciment inicial, instrument nã se caracteriza cm ativ prblemátic u quand seu risc de crédit nã tenha aumentad significativamente após esse recnheciment; 2º estági: quand risc de crédit d instrument tenha aumentad significativamente após recnheciment inicial; 3º estági: quand instrument financeir apresenta prblemas de recuperaçã de crédit. Encntram-se definids também s critéris a serem cnsiderads para caracterizaçã d aument significativ d risc de crédit; s parâmetrs mínims para avaliaçã da perda esperada assciada a risc de crédit cm revisã mínima semestral u mediante fats nvs que alterem de frma relevante risc de crédit d instrument; tratament de instruments pr carteira cm revisã mínima semestral da hmgeneidade da cmpsiçã ds grups u mediante fats nvs que s alterem; a metdlgia para apuraçã da prvisã para perdas esperadas assciadas a risc de crédit e a classificaçã ds instruments pr nível de prvisã. Faculta-se às sciedades de crédit a micrempreendedr e à empresa de pequen prte us de metdlgia simplificada de apuraçã da prvisã para perdas esperadas A expectativa é que a resluçã e a circular entrem em vigr a partir de 1º de janeir de Em decrrência da cmplexidade d tema, Bacen tem especial interesse em receber cntribuições sbre s seguintes pnts: I. Critéris para caracterizaçã d aument significativ d risc de crédit; II. Estabeleciment de parâmetrs para cnstituiçã de prvisã mínima para instruments financeirs classificads n primeir e n segund estágis, de frma similar a previst na minuta de circular para s instruments classificads n terceir estági; III. Extensã a utras instituições financeiras da faculdade para utilizaçã da metdlgia simplificada de apuraçã da prvisã para perdas esperadas assciadas a risc de crédit IV. Vigência das medidas prpstas a partir de 1º de janeir de Cmissã de Valres Mbiliáris Nã huve publicações relacinadas a tema de Riscs. Nã há cnsultas públicas em abert relacinadas a tema de Riscs. 3

4 Superintendência de Segurs Privads Nã huve publicações relacinadas a tema de Riscs. Nã há cnsultas públicas em abert relacinadas a tema de Riscs. BIS Bank fr Internatinal Settlements Research and Publicatins (BIS Papers; Wrking Papers e BCBS Publicatins) Publicaçã: Sund Practices: implicatins f fintech develpments fr banks and bank supervisrs ( ) Data: 19/02/2018 Resum: O dcument Melhres Práticas avalia cm s desenvlviments das fintechs pdem afetar setr bancári e as atividades ds supervisres a curt e a médi praz. Váris cenáris ptenciais sã cnsiderads, cm seus riscs e prtunidades específicas. Observa-se que, embra setr bancári tenha sfrid múltiplas invações n passad, a rápida adçã de tecnlgias habilitadras e surgiment de nvs mdels de negócis representam um desafi crescente para s bancs estabelecids em quase tds s cenáris cnsiderads. Neste cntext, Cmitê identificu 10 implicações-chave e cnsiderações relacinadas às questões de supervisã bancária: 1. Necessidade de garantir segurança e slidez e padrões de cnfrmidade elevads, sem inibir a invaçã benéfica n setr bancári; 2. Principais riscs para s bancs relacinads cm desenvlviments fintech, incluind riscs estratégics, riscs peracinais, cyber e cnfrmidade; 3. Implicações para bancs que usam tecnlgias habilitadras invadras; 4. Implicações para bancs cm us crescente de terceirs e/u parcerias; 5. Cperaçã intersetrial entre supervisres e utras autridades relevantes; 6. Cperaçã internacinal entre supervisres bancáris; 7. Adaptaçã d cnjunt de habilidades de supervisã; 8. Oprtunidades de us de tecnlgias invadras pels supervisres ("suptech"); 9. Relevância ds quadrs regulamentares existentes para s nvs mdels de negócis invadres; e 10. Principais aspects de iniciativas regulatórias criadas para facilitar a invaçã fintech. 4

5 BIS Bank fr Internatinal Settlements Research and Publicatins (BIS Papers; Wrking Papers e BCBS Publicatins) Publicaçã: Pillar 3 disclsure requirements - updated framewrk ( ) Data de iníci da cnsulta: 27/02/2018 Data final da cnsulta: 25/05/2018 Resum: O Cmitê de Basileia de Supervisã Bancária dispnibilizu para cnsulta pública dcument atualizad que trata ds requisits de transparência d Pilar III de Basileia, que tem cm bjetiv prmver a disciplina de mercad. Os requisits nvs u revisads referem-se a(à): Risc de crédit (incluind prvisões para tratament prudencial de ativs), risc peracinal, razã de alavancagem e ajustes de avaliaçã de crédit; Cmparaçã ds resultads de RWA (ativs pnderads pel risc) btids pr mdels interns cm s btids pr abrdagens padrnizadas; Padrões de divulgaçã relacinads a gerenciament de riscs, RWA e métricas-chave prudenciais; Divulgaçã sbre restrições de ativs (extensã da dispnibilidade de ativs as credres em cas de inslvência) e restrições de distribuiçã de capital que pdem advir de determinaçã de Órgãs Supervisres. Adicinalmente, Cmitê pretende receber cmentáris acerca das alterações prpstas as requisits de divulgaçã da cmpsiçã d capital regulatóri definids em Març/2017 de md a alinhá-las à estrutura revisada d Pilar III de Basileia. Cntinuam em andament as cnsultas públicas cmentadas n Bletim Infrmativ 0004/2017: Publicaçã: The regulatry treatment f svereign expsures ( Data de iníci da cnsulta: 07/12/2017 Data final da cnsulta: 09/03/2018 Publicaçã: Stress testing principles ( ) Data de iníci da cnsulta: 20/12/2017 Data final da cnsulta: 23/03/2018 5