Livros: indicar qual o Livro que será extraído as informações:

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1 LF EXTRATOR SPED CONTÁBIL Executar o programa de Extrator SPED Contábil (LF0302). Esse programa tem objetivo de buscar as informações necessárias para gerar o arquivo do SPED Contábil. O arquivo do SPED Contábil será gerado em uma etapa posterior. (Caminho: Módulo: Distribuição Controle Fiscal Configurador Layout Fiscal Tarefas Extrator SPED Contábil.) Para correta extração observar as orientações dos tópicos deste documento:. Pré-Requisitos. Cadastros MLF. Definição De_Para A seguir seguem orientações de parametrização de cada pasta de parametrização da tela do programa extrator: Pasta Impressão: Para execução Batch somente de forma enfileirada. Livros: indicar qual o Livro que será extraído as informações: - Diário Geral: buscará as informações da Contabilidade, com todos os lançamentos contabilizados (de todos os módulos). - Diário Auxiliar: Somente utilizar essa opção para gerar o módulo que teve contabilização Sintética (Resumida). Obs.: Se todos os módulos foram contabilizados Analíticos (Abertos), somente precisam gerar o Livro Diário Geral. - Em qual Produto está a sua Contabilidade: Para identificar qual é o produto a ser selecionado, deverá identificar onde se encontra o módulo de Contabilidade, se a Contabilidade é do EMS2, o produto selecionado deve ser o EMS2, se a Contabilidade é do EMS5, selecionar EMS5. O que determinará o produto é a Contabilidade, mesmo que existam outros módulos em outro produto. 1

2 Sempre extrair primeiro marcando a opção de Diário Geral e depois Diário Auxiliar. Se Diário Auxiliar habilita opções Módulos. Está previsto que a partir do Datasul essa opção deixará de existir, pois as informações do TMS (Frete Embarcador) serão extraídas juntamente com as informações do módulo de Contas a Pagar. Ao selecionar Diário Auxiliar, deverá marcar os módulos que foram contabilizados de forma sintética (resumida). Não é mais necessário gerar os diários auxiliares com a opção de Atualiza Dados FISCO, o extrator foi alterado para buscar as informações diretamente nos módulos selecionados. 2

3 Atenção: Para os diários auxiliares tem uma coluna com os módulos do EMS2 e outra com os módulos do EMS5. Exemplo o módulo Patrimônio é do EMS2, mas o módulo Contas a Pagar é do EMS5, observar para selecionar o módulo da Coluna correta. Seleção informar o período que será extraído as informações, bem como: Empresa e cenário contábil. - Empresa: informar a empresa do EMS2 (Se não tem nenhum módulo no EMS2, deixar o campo da empresa do EMS2 em branco) - Empresa EMS 5: informar a empresa do EMS5 (Se não tem nenhum módulo no EMS5, deixar o campo da empresa em branco) - Data da Extração: Para empresas que sofreram: Cisão, Fusão, Incorporação e Encerramento, pode ser necessário enviar o SPED Contábil com uma faixa de datas que não englobe o período completo. Exemplo: Data de envio: 01/03/2009 até 16/03/2009. Para isso o extrator do SPED foi alterado para que possam informar a faixa de datas necessária para gerar o arquivo para a Receita Federal. Removido da tela o campo Matriz de contas SPED e o botão de zoom das matrizes. Objetivo é permitir o cadastro de mais de uma matriz de tradução para o SPED no mesmo período, para Planos de Centros de Custos diferentes. 3

4 IMPORTANTE: Se possuir 2 matrizes de DE-PARA no EMS 5 em função de alteração do plano de contas, deverá fazer a extração e depois gerar o arquivo do SPED para uma matriz, depois gerar para a outra. Exemplo: Matriz DE-PARA com data de validade de 01/01/2000 até 31/05/2008, e outra matriz com data inicial de 01/06/2008 até 31/12/2008. Primeiro extrair e gerar até 31/05/2008 e depois fazer nova extração a partir de 01/06/2008. O campo Cenário Contábil, somente ficará habilitados quando selecionar o Produto EMS5 ou existir algum módulo no EMS5. Se não tem nenhum módulo no EMS2, não informar Se não tem módulos no EMS5, manter em branco Pressionar botão Executar para que as informações sejam extraídas do EMS para o Módulo do Layout Fiscal. Caso ocorrerem divergências, efetuar a correção das inconsistências e extrair novamente. O processo gera relatório com todas as informações extraídas para MLF. Ver **Erros mais comuns** (final deste tópico) Parâmetros: - Atualiza Cadastro Participantes: Somente extrairá as informações do Participante se esse parâmetro estiver marcado. - Relaciona Lançamento x Participante: Também não será extraído o participante do lançamento se não estiver marcado. Obs: Verificar como fazer o vínculo do Participante na explicação sobre Participante. - Gerar J100 em períodos sem apuração de lucros e perdas Este campo será habilitado quando o diário selecionado for o Diário Geral. Objetivo: Permitir a extração do bloco J100 (Balanço Patrimonial) em períodos que não possuam apuração de lucros e perdas. Atualmente, este bloco só é gerado em períodos com apuração de lucros e perdas. Somente usar para empresas que durante o exercício não tiveram movimentação nas contas de resultado. 4

5 - Demonstrações Contábeis: Deverá também indicar se os dados para o bloco J serão do Balancete Contábil ou do Demonstrativo Contábil (para a opção de Demonstrativo Contábil, deverá ter um cadastro de demonstrativo contábil cadastrado para o Balanço Patrimonial o outro para a Demonstração de Resultado). DICAS EXTRAÇÃO POR DEMONSTRATIVO EMS2: Não utilizar matrizes já cadastradas, ctp/ct0111.r. Deverão ser criados ou copiados para uma nova matriz dois Demonstrativos. 1) Balanço Patrimonial: deverá conter apenas contas de ATIVO e PASSIVO 2) Demonstração de Resultados: deverá conter apenas contas de DESPESA e RECEITA O campo Defasagem pode interferir, por isso, para as matrizes criadas para o SPED Contábil, sempre deixar como 0. Não utilizar operadores (como por exemplo soma + ), pois pode ocorrer o erro abaixo: <O valor informado nas contas de maior detalhamento do registro do Balanço Patrimonial não corresponde à soma dos valores informados nos registros de Saldos Periódicos na mesma data.> Caso seja necessário abrir chamado para analise porque os registros J100 e J150 não estão conforme as matrizes criadas, enviar os anexos abaixo: - Arquivo ECD do Diário Geral - Relatório da extração do Diário Geral - Relatório dos dois Demonstrativos usados na extração, ctp/ct0507.r - Dump,.d, das tabelas: demonstra, det-demonst, conta-contab, saldo-conta, rel-conta EMS5: Não utilizar matrizes já cadastradas, prgfin/mgl/mgl003aa.r. Deverão ser criados ou copiados para uma nova matriz dois Demonstrativos. 1) Balanço Patrimonial: deverá conter apenas contas de ATIVO e PASSIVO 2) Demonstração de Resultados: deverá conter apenas contas de DESPESA e RECEITA O campo Tabulação pode interferir, por isso, para as matrizes criadas para o SPED Contábil, sugerimos deixar como 0. Os itens do Demonstrativo que usam fórmulas, as mesmas deverão ser escritas sem espaços. Exemplo: AC+AB+AA Não utilizar o sinal antes de um acumulador. Exemplo: -AC Caso seja necessário abrir chamado para analise porque os registros J100 e J150 não conforme as matrizes criadas, enviar os anexos abaixo: - Arquivo ECD do Diário Geral - Relatório da extração do Diário Geral - Relatório dos dois Demonstrativos usados na extração, prgfin/mgl/mgl204zb,r - Exportação dos Demonstrativos pelo programa prgint/ufn/ufn717aa.r 5

6 - Apuração de Lucros e Perdas: Opções: - Utiliza apuração de resultados realizada no produto; Mantém a funcionalidade anterior, gera o bloco J em períodos com apuração de lucros e perdas. - Realiza apuração de resultados no período selecionado (somente para o SPED Contábil). Importante: Caso o usuário tenha realizado uma apuração de resultados pelo SPED, todas as outras apurações daquele período em diante, no mesmo ano, deverão obrigatoriamente ser realizadas pelo SPED. Para isso, quando o usuário informar o cenário, empresa e período, o extrator irá verificar se a extração do período anterior no mesmo ano apurou resultados pelo SPED. Caso tenha apurado, o campo para seleção da apuração será marcado para apurar pelo SPED e será desabilitado. Para gerar apuração de resultados somente para o SPED Contábil (com periodicidade: mensal, trimestral, ou qualquer outra faixa de datas), marcar esta opção. A apuração de resultados será gerada para a faixa de datas informada na extração. Essa apuração será visualizada apenas no MLF (Módulo de Layout Fiscal), não será visualizada no módulo de contabilidade. Se o objetivo é gerar apuração trimestral, deverá fazer a extração informando faixa de datas trimestrais (exemplo: 01/01/2010 até 31/03/2010, 01/04/2010 até 30/06/2010, etc). Para gerar apuração para uma situação especial (incorporação, cisão, etc), poderá informar faixas de datas menores do que um período, exemplo: 01/01/2010 até 23/01/2010. Essa opção deverá ser utilizada pelos clientes: - com a contabilidade no EMS2 e querem, no sped contábil, considerar a apuração com periodicidade diferente de anual, porque no módulo de contabilidade somente conseguirão fazer apuração anual. - no EMS5 é possível fazer a apuração de resultados no módulo da contabilidade de forma mensal, bimestral, trimestral, semestral ou anual, não deve utilizar essa opção. 6

7 Se selecionado Diário Geral na pasta Livros, habilita campos Demonstrações Contábeis (para geração do Bloco J). Informar a opção de extração pelo Balancete Contábil ou pelo Demonstrativo Contábil. Ver detalhes página anterior. Campo Nível: utilizado quando a opção é balancete estruturado. Se estiver com 999 todos os níveis da estrutura serão gerados. Após parametrizado todas as informações necessárias, clicar no botão Executar para que as informações sejam geradas para o Módulo do Layout Fiscal. Ao final do processamento será gerado um relatório, observar se ocorreram erros, nesse caso deverá corrigir as inconsistências e gerar novamente. Se não ocorrerem erros o programa gerará um relatório com todas as informações geradas para MLF Na extração do Diário Geral (Detalhado ou Resumido) no período em que ocorreu a Apuração de Resultados. Serão gerados os blocos: J100- Balanço Patrimonial (ativo,passivo,patrimônio líquido). J150- Demonstração de Resultado (contas de resultado). J200, J210 e J215: Somente serão gerados no arquivo se as respectivas tabelas forem preenchidas manualmente, ou através da importação genérica. (+ detalhes ver: ) I052- Códigos de Aglutinação ( O código de aglutinação deve ser entendido como um código que vai ligar os valores gerados no bloco J com o plano de contas. É gerado automaticamente conforme a parametrização escolhida). I350- Saldos das Contas de Resultado antes do Encerramento I355- Detalhes dos Saldos das Contas de Resultado antes do Encerramento. 7

8 Detalhamento das formas de extração para a opção Balancete Contábil: Conta Contábil: - Aparecerão todas as contas analíticas. - Desta forma então o código de aglutinação será preenchido com o próprio número da conta contábil I052. SUGESTÃO: Para os clientes com contabilidade do EMS2 utilizar a forma por conta contabil. Só usar a opção estrutura no ems2 se a definição (através do programa CT0110) esteja realizada de forma correta, com o risco de ocorrer erros na apresentação dos saldos no bloco J. Por estrutura, apresenta o saldo das contas sintéticas e analíticas. Já por conta contábil, só sai o nível 1, com dados somente das contas analíticas. Estrutura: - Quando selecionada a opção estrutura deve-se informar o nível da estrutura. O extrator irá considerar o nível informado pelo usuário e todos os níveis superiores conforme plano de contas da empresa. Caso o usuário deseje reportar também as contas analíticas, além das sintéticas e de forma estruturada, ele deve informar o nível mais baixo da estrutura do plano de contas (999) para considerar todas as contas. - Desta forma então o código de aglutinação gerado no registro I052 obedecerá ao nível da estrutura informado pelo usuário. Detalhamento da forma de extração através Demonstrativo Contábil - ter um cadastro de demonstrativo contábil cadastrado para o Balanço Patrimonial; - ter um cadastro de demonstrativo contábil para a Demonstração de Resultado. - o código de aglutinação é gerado seguindo duas regras: Conta Contábil + / + Seqüência do item : Seqüência do Item + / + número do demonstrativo : Na apresentação dos valores será considerado o saldo final do período onde ocorreu a apuração de resultados. Erros mais comuns (Programa Extrator SPED Contábil): Cta.Ctbl não cadastrada no pl.referencial para o período selecionado!, verificar se a conta contábil está cadastrada no DE-PARA para a data em que está executando o programa. Empresa não cadastrada, verificar se o código informado para empresa está correto. Nenhuma informação foi extraída para o MLF, devido aos seguintes erros: Se essa frase foi listada no arquivo, indica que existem erros que precisam ser corrigidos, para então gerar novamente o extrator. Concluído o processo, os dados extraídos constarão em relatório, manter saldo este arquivo, caso necessário estar disponível para consulta. Relação de tabelas do MLF populadas pelo processo de extração. dwf-lancto-ctbl/dwf-item-lancto-ctbl; dwf-sdo-ctbl; dwf-cta-ctbl; dwf-ccusto; dwf-estab; dwf-pessoa; dwf-ender; 8

9 dwf_cta_ctbl_refer; dwf_cta_aglut (usada pelo bloco J). dwf-histor-sped-ctbl Dica: Ao realizar a extração, confirmar que estão com todos os pacotes atualizados. Lembre-se! Ao atualizar os programas, atualizar também o Layout. (Ver tópico LAYOUT DO SPED) HISTÓRICO DA EXTRAÇÃO A cada extração realizada é gerado um histórico, com o total de Débito e Crédito do período para o módulo selecionado, e a data da extração. Desta forma é possível controlar os períodos já extraídos. Caso necessite extrair novamente um período, os posteriores não serão mais eliminados automaticamente, somente haverá um alerta. 9