Boletim de Implementação BC12149

Transcrição

1 BC12149 SPED ECF Escrituração Contábil Fiscal

2 Sumário Apresentação... 3 Procedimentos... 4 Orientação para Parametrização da Escrituração Contábil Fiscal

3 Apresentação A Support Informática está liberando a 3ª campanha do SPED ECF referente aos parâmetros para a geração do arquivo. Para que o trabalho proposto neste manual seja executado de forma correta é imprescindível que os responsáveis por esta tarefa tenham em mãos o Manual de Orientações da ECF, alem das orientações já enviadas anteriormente pela Support Informática. Devido à grande quantidade de paginas do Manual, talvez não seja possível tê-lo impresso, mas o download do PDF pode ser realizado no link abaixo. 3

4 Procedimentos 1. Ler atentamente este documento até o final; 2. Fazer a atualização dos programas pelo atualizador Sinc Update em ambiente de homologação; 3. Acionar o programa CTB999 para inicialização de tabelas; 4. Seguir as orientações descritas nesse documento; 5. Homologar os novos programas em ambiente teste; 6. Baixar o programa em ambiente de produção após a homologação. 4

5 Orientação para Parametrização da Escrituração Contábil Fiscal Algumas informações geradas para o SPED ECF são agrupadas pela conta referencial, como o caso da DRE e Balanço Patrimonial e, portanto, o De/Para deve ser feito para as contas sintéticas também, conforme orientado na campanha anterior e que serão descritas novamente abaixo. O SPED ECF faz uma validação mais detalhada na estrutura do Plano Referencial informado na ocasião da ECD, e por esse motivo o responsável pelo DE-PARA do plano referencial deverá fazer uma revisão minuciosa no plano de contas. As informações geradas para o SPED ECF são agrupadas pela conta referencial e na ECD pela conta contábil, portanto, qualquer informação incorreta, os demonstrativos serão gerados com erro. Nos testes iniciais onde foi utilizada uma base de dados que o DE-PARA já havia sido feito e enviado o SPED Contábil, retornaram inúmeros erros pelo fato de a validação pelo SPED ECF ser mais completa. Portanto, deve-se em primeiro lugar abrir o CTB101 e verificar: 1 Se as contas referenciais estão cadastradas desde as contas de grau 1 para TODAS as contas. 2 Se está obedecendo aos níveis, ou seja, contas contábeis de nível 1, deverão ter contas referenciais de nível 1, e assim por diante. A exceção são as contas referenciais de grau 6 (quando o plano de contas contábil for de grau 5), que pode pular da 4 para a 6, conforme o print abaixo, que são contas de resultado que na referencial tem 6 níveis mas o plano de contas só 5. Na figura abaixo, um exemplo de como deveria ser feito a referencia. Veja que os níveis são idênticos no referencial e no contábil, exceto na conta contábil de grau 5 que é referenciada uma de grau 6, já que as contas de patrimônio no Plano Referencial tem 6 níveis. No plano referencial também pode ser verificado o nível da conta, que estará disponível após rodar a atualização da campanha. CASO AINDA NÃO TENHA SIDO FEITA NOVA IMPORTACAO DO PLANO REFERENCIAL, CONFORME ORIENTADO NA CAMPANHA ANTERIOR, O RESPONSÁVEL DEVERÁ FAZER NOVA IMPORTACAO DO PLANO REFERENCIAL PELO PRORGRAMA CTB523 PARA QUE SEJA IMPORTADO O NÍVEL DA CONTA REFERENCIAL. 5

6 Os parâmetros apresentados abaixo com valores já informados são meramente ilustrativos, não devendo ser utilizados como sugestão. 8 Parâmetros para o Bloco P Lucro Presumido Esses parâmetros tratam da geração dos registros do Bloco P, destinado ao Lucro Real. O acesso a este parâmetro é feito clicando no botão Parametrizar Bloco P, dentro dos Parâmetros Complementares e dentro dos Parâmetros da ECF na aba Avançado, do CTB Parâmetros para os Registros P130 Demonstração das Receitas Incentivadas do Lucro Presumido, P200 Apuração da Base de Cálculo do Lucro Presumido, P230 Cálculo da Isenção e Redução do Lucro Presumido, P300 Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Presumido, P400 Apuração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido e P500 Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido Esses registros possuem Tabelas Dinâmicas, que já tiveram a orientação para importação descrita em manuais anteriores. 6

7 9 Geração do arquivo ECF400 Geração da ECF Neste programa é possível fazer a geração do arquivo que será validado pelo PVA do SPED ECF. O download do PVA do SPED ECF e do Manual de Orientação pode der feito no link Período a gerar: Informar o período do ano todo, exceto se a Situação especial informada no CTB100 permita que o período seja diferente. Local onde o arquivo deverá ser gerado: Informar o caminho que o arquivo será gerado. 7

8 Tipo da ECF: Essa informação é referente ao cadastro no CTB100 Parâmetros da ECF, campo Tipo da ECF. Versão do Layout da ECF: Interno do programa Consolidar com outras empresas: Caso possuam filiais, estando na matriz, marque esse parâmetro e selecione as filiais que comporão as ECF. As informações serão geradas para a emitente matriz, semelhante à DIRF. Confirmação das datas: A data inicial e final retorna automaticamente conforme o que foi informado na tela anterior e não devem ser alteradas. Escrituração Retificadora: Informar Sim ou Não Hash da ECF a ser retificada: Casos seja retificadora, é necessário informar o Hash da escrituração anterior. Grau limite para a emissão do Balanço Patrimonial: Informar o grau máximo das suas contas contábeis, 5 ou 6. Grau limite para a emissão da DRE: Informar o grau máximo das suas contas contábeis, 5 ou 6. Assim como no SPED Contábil, serão solicitadas as confirmações do Balanço Patrimonial e do Demonstrativo de Resultados. 8

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10 9.1 Validando no PVA Acessar o PVA 10

11 Clicar no botão em destaque, abaixo para fazer a importação do arquivo gerado pelo ECF400 Selecione o arquivo e clique em abrir Para a 1ª importação todos os blocos virão marcados, só clicar em OK. Caso já tenha sido feita uma importação, é necessário marcar os blocos que deseja importar, então, deverá marcar todos. 11

12 Essa informação é apenas um alerta e deverá informar Sim. A tela que retorna após a importação é esta. 12

13 Em seguida deverá ser feita a recuperação da ECD, que deverá estar no mesmo computador da ECD, ou caso esteja em outro, deverá instalar o PVA da ECD, gerar um BKP e restaurar no computador que está a ECF. Clicar no botão em destaque na figura abaixo. Como a ECD já estará no mesmo computador, o PVA acessa a base da ECD e já retorna as existentes na base, devendo selecionar uma delas. Só são aceitas pelo PVA, as ECDs que estão com estado igual a Transmitida. 13

14 O Aviso a seguir alerta principalmente para que os mapeamentos das contas referenciais serão sobrepostos, ou seja ficarão a mesmo forma que foi enviado pela ECD, portando, caso a ECD tenha sido gerada com as contas referenciais incompletas, nesse momento retornarão, sobrepondo o que foi corrigido no CTB101. Mas é possível fazer essa correção após a recuperação da ECD, portanto, confirme com Sim. Após o termino da recuperação, retorna a mensagem abaixo alertando que a recuperação pode não ser suficiente para a confecção da ECF, por esse motivo o SINC gera as informações faltantes. O PVA ainda tem alguns problemas e um deles é o fato da sobreposição do Plano Referencial pela recuperação da ECD, mas conforme orientação do próprio site do SPED é possível solucionar esse problema. A solução é fazer uma 2ª importação somente do bloco J conforme figura abaixo. 14

15 Após confirmação retorna aviso que o bloco J, que estamos importando, irá recalcular o Balanço e DRE. Esse procedimento está correto, pois como o Plano de contas referencial da ECD não estava certo, esses demonstrativos que são gerados pela Referencial também ficaram incorretos. Portanto, conforme clicando em Ok. Após a conclusão dessa nova importação, retorna um aviso, já que como a ECF que estava aberta, será fechada e feita uma nova abertura. Em seguida pode-se, antes de fazer a conferencia dos demonstrativos, deve ser feita a validação da ECF e analisar o relatório de retorno. Para acessar as informações geradas dentro do PVA, a escrituração deverá estar aberta conforme figura abaixo: 15

16 Em seguida, clicar no botão Visualizar dados da ECF e retornará o menu abaixo, podendo acessar todas as informações geradas para consulta ou manutenção. Neste mesmo menu, podem ser emitidos ou gerados alguns relatórios. Menu de relatórios Para a liberação do módulo de Escrituração Contábil Fiscal no SINC entre em contato com o departamento comercial da Support Informática. Depto de Validação e Testes Support Informática (14)