Boletim de Implementação BC12159 SPED FISCAL

Transcrição

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2 Sumário Apresentação... 3 Procedimentos... 4 Modificações nos Programas Liberados

3 Apresentação A Support Informática está disponibilizando o boletim de implementação BC12159 com os novos programas implementados para a nova versão do layout de validação do SPED FISCAL. 3

4 Procedimentos 1. Ler atentamente este documento até o final; 2. Fazer a atualização dos programas pelo atualizador Sinc Update em ambiente de homologação; 3. Validar o novo programa em ambiente de Homologação; 4. Atualizar os programas em ambiente de produção. Importante: Ao fazer o download deste boletim será disponibilizado o documento Processo de Atualizacao de Campanhas.pdf no diretório selecionado para atualização. O documento apresenta o processo de distribuição de campanhas e explica qual é a forma mais recomendada de se fazer a atualização em ambiente de produção. 4

5 Modificações nos Programas Liberados ESC102 Limites e Obrigações da Empresa A fim de atender a EC 87/2015, no programa ESC102-Limites e Obrigações da Empresa implementamos os campos: 006 ICMS resultante da alíquota adicional dos itens incluídos no FECP (por operação) 006 ICMS resultante da alíquota adicional dos itens incluídos no FECP (por apuração) 000 ICMS Consumidor Final não contribuinte outra UF (por operação) 000 ICMS Consumidor Final não contribuinte outra UF (por apuração) Os clientes que possuem Inscrição Estadual nas UF s de Destino, a apuração deverá ser na modalidade Apuração. Os clientes que não possuem Inscrição Estadual nas UF s de Destino, a apuração deverá ser na modalidade Operação. Em ambos os casos, é necessário informar os Códigos da Receita do FECP (Fundo Estadual de Combate a Pobreza) e ICMS. ESC123-Códigos de Ajustes da Apuração ICMS/ICMS-ST Através do site do SPED, será necessário importar a tabela (códigos de ajustes) do seu Estado. 5

6 Importante: No exemplo abaixo, utilizamos o Estado de SP, porém, cada Estado possui seus próprios códigos de ajustes. Após a importação é necessário localizar os códigos de ajustes relacionadas com DIFAL e FECP (SP e SP000287) e informar o código para utilização na GIA estadual, (modelo abaixo). 6

7 NOVO ESC421 Relatório de Apuração da DIFAL e FCP Esse relatório foi dividido em 4 blocos: Entradas (devoluções) Caso haja devolução de vendas para Consumidor Final, os valores para credito serão impressos por UF. Saídas As saídas com DIFAL e FCP serão impressas por UF Apuração do DIFAL Retornará o valor devido por UF Apuração do FCP Da mesma forma que o DIFAL, retornará a apuração do FCP 7

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9 Importante: No exemplo abaixo, utilizamos o Estado de SP, porém, cada Estado possui seus próprios códigos de ajustes. Caso haja inscrição ST no Estado destinatário das mercadorias, a coluna INSCRIÇÃO ST retornará o conteúdo do TAB605. Ao final dos resumos, serão impressas duas informações: Valor FCP já recolhido através de GNRE por operação Serão somados os valores das FCP para a UF em que o emitente não possua Inscrição Estadual de Substituto. Valor FCP a recolher UFs com inscrição de substituto Serão somados os valores das FCP para a UF em que o emitente possua Inscrição Estadual de Substituto. NOVO ESC138 Saldo Credor DIFAL 9

10 Esse programa foi criado para controlar o Saldo Credor do DIFAL e será alimentado pelo ESC421 (acima). ESC125 Ajustes das Apurações de ICMS/ICMS-ST Importante: No exemplo abaixo, utilizamos o Estado de SP, porém, cada Estado possui seus próprios códigos de ajustes. Informar no ESC125 os valores apurados no relatório gerado pelo programa ESC421. No exemplo abaixo, perceba que o valor de R$ 1.198,21 foi informado para os códigos SP e SP

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12 Perceba que o valor informado no ESC125: Gerou na linha do valor total dos ajustes a débito do imposto no REGISTRO E110 do SPED e (exemplo abaixo). 12

13 Gerou o REGISTRO E111 (exemplo abaixo). No registro E300 e filhos, foram gerados os valores que vimos no relatório ESC421 apresentado acima. 13

14 Importante: No exemplo abaixo, utilizamos o Estado de SP, porém, cada Estado possui seus próprios códigos de ajustes. O relatório abaixo se refere a UF do remetente, onde pode ser verificado que o valor do saldo devedor do ICMS diferencial de alíquota é movimentado para a linha das deduções (valor informado no ESC125 código SP24999) a fim de anular o valor recolhido ou a recolher. 14

15 Importante O SINC não irá gerar os registros E312 e E