Sped Fiscal. Escrituração Fiscal Digital - EFD Copyright Todos os direitos reservados. Control Informática. Sped Fiscal

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1 Escrituração Fiscal Digital - EFD Copyright Todos os direitos reservados. Control Informática.

2 Copyright Todos os direitos reservados. Control Informática. Parametrização e utilização Implementação, parâmetros, preparação de ambiente e utilização.

3 Contents 3 Índice Capítulo I Introdução 4 1 Conceito Programa... Validador e Assinador 4 3 Apresentação... do arquivo 4 Capítulo II Cadastros 5 1 SPED Fiscal... Exportador 5 2 Cadastro... da Empresa 6 3 Cadastro... do Contador 7 Capítulo III Conferencia CST 8 1 Relatório... CST inconsistentes () 8 2 Corrige... CST 10 3 Resumo... Produtos 11 4 Relatório... Analisador 12 Capítulo IV Emissor 13 1 Instalação Utilização Index 0 3

4 4 1 Introdução 1.1 Conceito A Escrituração Fiscal Digital - EFD é um arquivo digital, que se constitui de um conjunto de escriturações de documentos fiscais e de outras informações de interesse dos fiscos das unidades federadas e da Secretaria da Receita Federal do Brasil, bem como de registros de apuração de impostos referentes às operações e prestações praticadas pelo contribuinte. Este arquivo deverá ser assinado digitalmente e transmitido, via Internet, ao ambiente SPED. A partir de sua base de dados, a empresa deverá gerar um arquivo digital de acordo com leiaute estabelecido em Ato COTEPE, informando todos os documentos fiscais e outras informações de interesse dos fiscos federal e estadual, referentes ao período de apuração dos impostos ICMS e IPI. Este arquivo deverá ser submetido à importação e validação pelo Programa Validador e Assinador (PVA) fornecido pelo Sped. 1.2 Programa Validador e Assinador Como pré-requisito para a instalação do PVA é necessária a instalação da máquina virtual do Java. Após a importação, o arquivo poderá ser visualizado pelo próprio Programa Validador, com possibilidades de pesquisas de registros ou relatórios do sistema. Outras funcionalidades do programa: digitação, alteração, assinatura digital da EFD, transmissão do arquivo, exclusão de arquivos, geração de cópia de segurança e sua restauração. 1.3 Apresentação do arquivo Em regra, a periodicidade de apresentação é mensal.

5 Introdução 2 Cadastros 2.1 SPED Fiscal Exportador Objetivo: Informar os dados referente ao SPED Fiscal, para geração do arquivo TXT. Programas: Executável: LFFE Caminho: Especiais -> Outros Convenios -> SPED Fiscal Descrição: Programa gerador SPED Fiscal Tela (LFFE7701) Campos Descrição Empresa Nome da Empresa Responsavel Nome do resposável pelo arquvo SPED Perfil Empresa Informar o Perfil de acordo com aplicado a Empresa Periodo de Apuração Referente ao periodo a ser gerado. Local e nome do arquivo Destino Local onde será gerado o arquivo (SOF\L4WIN\SPED) Código Versão Atual versao 002 do COTEPE Código SRP Atual versao 002 do COTEPE Código Finalidade Tipo da finalidade do arquivo Indicador Tipo de Entrada de Tipo de entrada, "0 = Digitação de Dados" Dados Indicador Centralizador Tipo Indicador Escrituração Tipo de Atividade 0 = INDUSTRIAL OU EQUIP. A INDUSTR / 0 = OUTROS Perfil Empresa indicar o Tipo Perfil da Empresa ( A, B, ou C) 5

6 6 2.2 Cadastro da Empresa Objetivo: Preencher os dados referente a empresa, para utilização no arquivo SPED Fiscal Programas: Executável: LFFE Caminho: Especiais -> Outros Convenios -> SPED Fiscal Clicar no Botão Empresas Descrição: Programa de cadastro da empresa. Melhores práticas: Cadastro Empresa. Atualizar corretamente todos os campos do cadastro, a informação de Codigo IBGE, o sistema traz como informativo, se precisar acertar, tem que entrar no cadastro de empresa em: Config/Empresa.

7 Cadastros 2.3 Cadastro do Contador Objetivo: Preencher os dados referente ao Contador para geração do Arquivo SPED Fiscal TXT. Programas: Executável: LFFE Caminho: Especiais -> Outros Convenios -> SPED Fiscal Clicar no Botão (Contador) Descrição: Programa dados cadastrais do Contador. Tela Dados Empresa Contabil e Contador (LFFE7701) 7

8 8 3 Conferencia CST 3.1 Relatório CST inconsistentes () Objetivo: Verificar possiveis erros de informações na base de dados do Livro Fiscal, o programa consiste pela Situação Tributaria informada no produto, se o imposto esta informado corretamente, gerando um relatorio de critica com as Notas para correção. Programas: Executável: LVERCST - Caminho: Especiais -> Outros Convenios -> Verifica CST inconsistentes (SPED Fiscal) Descrição: Relatorio de inconsistencia Tela Analisador de Cód. Sit. Trib. (LFVERCST) Exemplo de Relatorio de Critica Esse é o exemplo do relatorio de Critica CST, no exemplo a baixo segue um modelo de Nota Fiscal Com CST 000 e sem informar os dados de ICMS.

9 Conferencia CST Tabela de Regra imposto x CST Esse é a tabela de com as regras de impostos x codigo CST 9

10 Corrige CST Objetivo: Altera de forma geral todo código CST informado no Livro Fiscal. Programas: Executável: LFALTCST - Caminho: Especiais -> Ferramentas Diversas -> Altera CST Conforme Filtros Descrição: Altera os dados de CST das notas Fiscais, sendo possivel efetuar a alteração de forma geral por periodo, por CFOP e pro Produto.

11 Conferencia CST Resumo Produtos Objetivo: Gerar relatório com o resumo dos produtos CFOP e código de CST para auxiliar na analise. Programas: Executável:LFDDW200 - Caminho: Relatorios -> Diversos (2) -> Resumo Produto por CFOP (2) Exemplo relatório Resumo produto Por CFOP, conforme a tabela CST verificar se os impostos gerados estão de acordo com o aplicado na tabela CST.

12 Relatório Analisador Objetivo: Verificar se tem diferença entre lançamento de Capa e Itens Tendo qualquer tipo de diferenca Programas: Executável: LFBD Caminho: Livro Fiscal -> Analisador

13 Conferencia CST 4 Emissor 4.1 Instalação Objetivo: Instalação do Sistema SPED Fiscal Site Oficial SPED: Entrar na Aba SPED Fiscal 13

14 14 Tela para dar inicio ao Download: Tela para informar o Sistema Operacional:

15 Emissor Tela para dar iniciar o Download: Tela para informar onde será saldo o programa: 15

16 16 Tela Baixando o Programa SPED Fiscal: Tela inicio da instalação do SPED Fiscal:

17 Emissor Tela instalando o SPED Fiscal: Tela conclusao do SPED Fiscal: 17

18 Utilização Processo de Utilização: Após a instalação, será criado um atalho na área de trabalho e um acesso pelo menu iniciar Tela do programa SPED Fiscal: Para iniciar as operações no SPED Fiscal, é preciso fazer a importação do arquivo TXT para dentro do programa SPED Fiscal, para isso entrar no Botão Importar

19 Emissor Tela para localizar o Arquivo: Tela para selecionar o Arquivo: 19

20 20 Tela para importar o Arquivo: Tela importando o Arquivo: Tela confirmação do arquivo importado:

21 Emissor Tela para iniciar as verificações: Tela para Atualizar as tabelas do SPED: Tela validando os erros: 21

22 22 Relatório de Critica do SPED Fiscal: