ROTEIRO OPERACIONAL EFD CONTRIBUIÇÕES FINANCEIRAS E ASSEMELHADAS
SUMÁRIO Introdução... 1 Roteiro Operacional... 1 Processo Apuração... 1 Contribuição Retida na Fonte F600... 1 Receitas Isentas M400/M800... 2 Plano de Contas... 2 Geração Arquivo EFD PIS/COFINS... 3
INTRODUÇÃO Este roteiro visa detalhar a operação das telas do EFD Contribuições Financeiras e Assemelhadas e os processos a serem executados para geração do arquivo pelo Mastersaf Smart. ROTEIRO OPERACIONAL PROCESSO APURAÇÃO Acesse o menu SPED EFD Contribuições Financeiras Processo Apuração EFD - PIS/COFINS A tela Processo Apuração EFD - PIS/COFINS (LA.600.00) será aberta. Preencha os campos para a geração da apuração. 2. Informe o período De e Até ; 3. Clique no botão ; Após clicar no botão, a tela SPED PIS/Cofins (LA.602.00) será aberta. Nessa tela: 4. Selecione o Tipo de Incidência Tributária no Período 5. Selecione o Tipo de Apropriação de Créditos Comuns 6. Clique em OK para efetuar o cálculo. CONTRIBUIÇÃO RETIDA NA FONTE F600 Acesse o menu SPED EFD Contribuições Financeiras Contribuição Retida na Fonte F600 A tela PIS/Cofins-Retenção na Fonte F600 (LA.366.00) será aberta. Preencha os campos para a gravação da informação. O campo Sequencial será preenchido automaticamente; 2. Informe a Data de Competência; Selecione o Indicador de Natureza Retenção na Fonte; 3. Informe a Data de Retenção; 4. Informe a Base de Cálculo-Soc Coop; 5. Informe o valor Retido na Fonte Soc Coop; 6. Informe o código da Receita; Selecione o Indicador de Natureza da Receita; 7. Informe o código Fonte Pagadora/Beneficiária; 8. Informe o valor Retido PIS; 9. Informe o valor Retido Cofins; 10. Selecione o Ind Condição PJ Declarante 1
RECEITAS ISENTAS M400/M800 Acesse o menu SPED EFD Contribuições Financeiras Receitas Isentas M400/M800 A tela PIS/Cofins (LA.361.00) será aberta. Preencha os campos para a gravação da informação. O campo Sequencial será preenchido automaticamente; 2. Informe a Data de Competência; 3. Selecione o Tipo de Tributo; 4. Informe a Situação Tributária; 5. Informe a Receita Bruta no período; 6. Informe a Conta Contábil; 7. Informe a Descrição Complementar; 8. Informe a Natureza da Receita PLANO DE CONTAS Acesse o menu Manutenção Cadastros Plano de Contas Nessa tela, foi criada uma nova aba acrescentando os campos referentes à obrigação EFD-Contribuições/Financeiras. 1. No campo CST PIS/Pasep, informe o código da Situação Tributária referente ao PIS. 2. No campo CST Cofins, informe o código da Situação Tributária referente à Cofins. 3. No campo Alíquota PIS/Pasep, informe a alíquota do PIS/Pasep (em percentual). 4. No campo Alíquota Cofins, informe a alíquota da Cofins (em percentual). 5. No campo Tipo Seleção Movimentação, informe o tipo de seleção para sua movimentação. 2
GERAÇÃO ARQUIVO EFD PIS/COFINS Acesse o menu SPED EFD Contribuições Financeiras de Geração Arquivo EFD PIS/COFINS A tela Geração Arquivo EFD PIS/COFINS (LA.600.00) será aberta. Preencha os campos para a geração do arquivo O campo Arquivo será preenchido automaticamente; 2. Informe o período De e Até ; 3. Informe o Código do Centralizador; 4. Informe o Código do Recibo Anterior; 5. Clique no botão ; Após clicar no botão, a tela SPED PIS/Cofins (LA.602.00) será aberta. Nessa tela: Os campos Empresa, Período e Código de Centralização serão preenchidos automaticamente de acordo com os parâmetros executados na tela anterior; 6. Informe o código da versão; 7. Selecione a Finalidade da Apresentação; 8. Selecione o Indicador de Situação Especial; 9. Selecione o Indicador Natureza PJ; 10. Selecione a Atividade Preponderante; 11. Selecione a Incidência Tributária no Período; 12. Selecione o Método de Apropriação de Créditos Comuns; 13. Selecione o Tipo de Contribuição Apurada no período; 14. Clique em OK para que o arquivo EFD Contribuições Financeiras e Assemelhadas seja gerado conforme campos informados; O arquivo é gerado de acordo com os parâmetros informados. 3