Título: GO - Como realizar o cálculo do diferencial de alíquota destinado ao uso, consumo ou ativo imobilizado?

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1 Título: GO - Como realizar o cálculo do diferencial de alíquota destinado ao uso, consumo ou ativo imobilizado? Esta solução é exclusiva para empresas situadas no estado de Goiás. 1 - PARÂMETROS EMPRESA 1.1 Acesse o menu CONTROLE, clique em PARÂMETROS; 1.2 Clique no botão [Nova Vigência]; 1.3 Na guia GERAL, opção IMPOSTOS, verifique se você possui os impostos 1 ICMS e 8 DIFALI. Caso não, informe os mesmos; 1.4 Ainda na guia GERAL, opção ESTADUAL, clique em OPÇÕES, e selecione a opção [x] Calcular por produto o diferencial de alíquota destinado a uso, consumo e ativo imobilizado ;

2 1.5 Na guia PERSONALIZA, opção OPÇÕES, clique em GERAL, e selecione a opção [x] Faz controle de estoque ;

3 1.6 Clique no botão [Gravar] para concluir. 2 CONFIGURAÇÃO DO IMPOSTO 2.1 Acesse o menu ARQUIVO, clique em IMPOSTOS; 2.2 Localize o imposto 8 - DIFALI ; 2.3 Na guia IMPOSTOS, verifique se no campo TIPO, está selecionada a opção Lançado por produto. Caso não, clique no botão [Nova Vigência] e selecione esta opção; 2.4 No quadro ALÍQUOTA INTERESTADUAL DE ICMS, pressione a tecla F2, e localize a tabela conforme necessidade;

4 Observe que para este exemplo, a nota fiscal de entrada será emitida no ES. E a alíquota interestadual aplicada para o estado de Goiás é 12,00%. 2.5 Clique no botão [Gravar] para concluir. 3 CONFIGURAÇÃO DO ACUMULADOR 3.1 Acesse o menu ARQUIVO, clique em ACUMULADORES; 3.2 Verifique se já possui um acumulador para a operação; 3.3 Caso não, clique no botão [Novo] e crie um acumulador; 3.4 Caso já tenha cadastrado, clique no botão [Nova vigência]; 3.5 Na guia IMPOSTOS, clique no botão [Incluir] para incluir os impostos 1 ICMS e 8

5 DIFALI ; 3.6 Clique no botão [Gravar] para concluir. 4 CONFIGURAÇÃO DO PRODUTO 4.1 Acesse o menu ARQUIVOS, clique em PRODUTOS; 4.2 Verifique se já possui um produto cadastrado para a operação; 4.3 Caso não, clique no botão [Novo] e realize o cadastro; 4.4 Caso já tenha cadastrado, clique no botão [Nova Vigência]; 4.5 Na guia GERAL, no campo TIPO DO ITEM, deve estar selecionado uma das opções: Material de uso e consumo ou Ativo Imobilizado ; Para este exemplo, será utilizada a opção Material de uso e consumo.

6 4.6 Clique no botão [Gravar] para concluir. 5 LANÇAMENTO 5.1 Acesse o menu MOVIMENTOS, clique em ENTRADAS; 5.2 Realize o lançamento da nota, com o acumulador configurado conforme item 3, e a guia ESTOQUE preenchida com o produto configurado conforme item 4;

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8 5.3 Clique no botão [Gravar] para concluir; 5.4 As espécies/ modelos deverão ser diferentes das informadas a seguir: Nota Fiscal de Serviço de Transporte Modelo 07, código 07 Conhecimento de Transporte Rodoviário de Cargas Modelo 08, código 08 Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso Código 08B Conhecimento de Transporte Aquaviário de Cargas Modelo 09, código 09 Conhecimento Aéreo Modelo 10, código 10 Conhecimento de Transporte Ferroviário de Cargas Modelo 11, código 11

9 Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas Código 26 Nota Fiscal de Transporte Ferroviário de Cargas Código 27 Conhecimento de Transporte CT-e Modelo Realize a apuração do período; O sistema irá realizar o seguinte cálculo como exemplo: Base de Cálculo ,00 (Alíquota quadro ICMS Próprio) (Alíquota Interestadual ver 17,00% 12,00% item 2.4) Alíquota a ser aplicada 5,00% Base de Cálculo ,00 x Alíquota a ser aplicada x 5,00% Valor DIFALI 750,00 Definições: Quando o CST informado no grupo "ICMS próprio" da mesma linha for "Estrangeira", ou seja, iniciado com os códigos 1, 2, 6 e 7, deve setar a alíquota como segue: 1 - Quando possuir informado no grupo "ICMS Próprio" da mesma linha, o campo "Alíquota", um valor maior que 0,00, setar essa alíquota menos o valor da alíquota de 4,00; 2 - Quando possuir informado no cadastro do produto, o campo "Alíquota ICMS", setar essa alíquota menos o valor da alíquota de 4,00; 3 - Quando não possuir informado no cadastro do produto, o campo "Alíquota ICMS", setar a alíquota interna (estado da empresa corrente) menos o valor da alíquota de 4,00. OU: Quando o CST informado no grupo "ICMS próprio" da mesma linha for diferente de

10 "Estrangeira", ou seja, não iniciado com os códigos 1, 2, 6 e 7, deve ser a alíquota como segue: 1 - Quando possuir informado no grupo "ICMS Próprio" da mesma linha, o campo "Alíquota", um valor maior que 0,00, setar essa alíquota menos o valor da alíquota interestadual (estado do fornecedor); Para este exemplo, foi utilizada esta opção. 2 - Quando possuir informado no cadastro do produto, o campo "Alíquota ICMS", setar essa alíquota menos o valor da alíquota interestadual (estado do fornecedor); 3 - Quando não possuir informado no cadastro do produto, o campo "Alíquota ICMS", setar a alíquota interna (estado da empresa corrente) menos o valor da alíquota interestadual (estado do fornecedor). 6 RELATÓRIO DIFALI 6.1 Acesse o menu RELATÓRIOS, opção IMPOSTOS, clique em DEMONSTRATIVOS; 6.2 Selecione o imposto 1 ICMS e clique em [OK] para emitir.

11 7 DEMONSTRATIVO DIFALI 7.1 Acesse o menu RELATÓRIOS, opção ACOMPANHAMENTOS, opção OUTROS, clique em DIFERENCIAL DE ALÍQUOTAS; 7.2 Informe o período e clique em [OK] para emitir.

12 8 SPED FISCAL No SPED Fiscal, os registros gerados serão o C195 e C197: