Versão 8.2C-04. Versão Final da Apostila de Novidades

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1 Versão 8.2C-04 Versão Final da Apostila de Novidades

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3 Índice Convenção de cursores, ícones e tipografia Domínio Honorários Nota Fiscal de Serviço Eletrônica NFS-e Controle Parâmetros Guia NFS-e Guia Geral Guia Municipal Guia RPS Guia Cabeçalho Guia Eventos Arquivos Processos NFS-e Gerar RPS Consulta NFS-e Utilitários NFS-e Nota Fiscal de Serviço Eletrônica NFS-e Controle Parâmetros Guia NFS-e Guia Geral Guia Municipal Guia RPS Guia Cabeçalho Guia Eventos Arquivos Processos NFS-e Gerar RPS Consulta NFS-e... 33

4 Utilitários NFS-e Nota Fiscal de Serviço Eletrônica NFS-e Controle Parâmetros Guia NFS-e Guia Geral Guia Municipal Guia RPS Guia Cabeçalho Guia Eventos Arquivos Processos NFS-e Gerar RPS Consulta NFS-e Utilitários NFS-e Domínio Escrita Fiscal Cálculo dos Impostos PIS e COFINS Não Cumulativos Sobre as Receitas Financeiras - Decreto 8.426/ Controle Parâmetros Movimentos Apuração Relatórios Informativos EFD Contribuições Guia F Impostos Demonstrativo EFD PIS e COFINS Controle da produção e do estoque, para geração do Bloco K no SPED Fiscal Controle... 68

5 Parâmetros Arquivos Produtos Configuração de Históricos Movimentos Estoque Controle da Produção e do Estoque Industrialização Própria Ordem de Produção Guia Produtos Componentes Guia Histórico de Conclusões Conclusão da Ordem de Produção Guia Produtos Componentes Guia Contabilidade Industrialização por Terceiro Apuração Relatórios Informativos SPED Fiscal Movimento de Produtos Bloco K Controle da Produção e do Estoque Utilitários Regerar Lançamentos Contábeis Cálculo do Crédito Presumido da Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, de acordo com embasamento legal Controle Parâmetros Arquivos Impostos Acumuladores Movimentos Apuração Relatórios

6 Livros Fiscais de ICMS Demonstrativo Crédito Presumido ICMS Informativos Cálculo do Crédito da IN 1.208/15-GSF Referente aos Períodos de 03/2016 a 12/2017, para Empresa Beneficiária do Programa Fomentar/Produzir/Microproduzir Arquivos Impostos Movimentos Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF Apuração Relatórios Livros Fiscais de ICMS Demonstrativo dos Impostos Informativos Cálculo dos Impostos 9-SUBTRI e 31-ICMS/ST-AT por Produto Arquivos Produtos Configurar Dados de Impostos por NCM Guia Geral Guia Situações Tributárias (ECF) Guia Substituição Tributária Impostos Acumuladores Movimentos Lançamentos - Entradas Guia Estoque Guia Estadual Lançamentos Saídas Apuração Consulta Apuração 9-SUBTRI Relatórios Demonstrativo dos Impostos Livros Fiscais - Registro de Entradas

7 Livros Fiscais - Registro de Saídas Informativos Utilitários Alterar Produtos Domínio Folha Rubricas para Desconto de Dependente para IRRF Arquivos Rubricas Guia Configurações

8 Convenção de cursores, ícones e tipografia A fonte Arial é utilizada para se referir a títulos de janelas, guias e quadros, por exemplo: Dê duplo clique no ícone Domínio Contábil, para abrir a janela Conectando. A fonte Arial em Negrito é utilizada para definir ícones, menus e opções, onde você deverá clicar, por exemplo: Clique no menu Arquivo, opção Empregados. A fonte Arial em Itálico é utilizada para definir os nomes dos sistemas da Domínio, bem como as marcas registradas citadas nesse material, por exemplo: Pronto! Você pode começar a utilizar o módulo Escrita Fiscal do Domínio Contábil. A fonte Arial Sublinhado é utilizada para definir os nomes dos campos de cadastros e parâmetros dos sistemas da Domínio, por exemplo: Preencha todos os campos conforme solicitado. Procure não deixar nenhum campo em branco, mas principalmente, dê atenção para os seguintes campos: Cód. Mun. Federal, Natureza Jurídica e Regime Federal. A fonte Times New Roman em Itálico, junto com o ícone abaixo são utilizados em observações importantes, que estarão dispostas nesse material. Por exemplo: ativo A opção Usuários do menu Controle somente estará disponível, se o usuário for o Gerente. Estes ícones você encontrará ao lado dos títulos de algumas rotinas, para que se possa identificar a periodicidade delas, ou seja, saber se a rotina é diária, semanal, mensal ou anual. etc., Este ícone você encontrará ao lado dos títulos de alguns relatórios, livros, guias, indicando que você poderá salvar esse item em alguns formatos disponíveis. 8

9 etc. Este ícone você encontrará ao lado dos títulos de alguns relatórios, livros, guias, Ele indica que você poderá enviar esse item por . Este ícone você encontrará ao lado dos títulos dos relatórios, livros, guias, etc. Ele indica que você poderá salvar esse item no formato Excel. Este ícone você encontrará ao lado dos títulos dos relatórios, livros, guias, etc. Ele indica que você poderá salvar esse item no formato PDF. Este ícone você encontrará nas explicações sobre alguns campos. Nesses campos, ao pressionar a tecla de função F2, você terá acesso à janela de consulta do cadastro desse campo, sem sair da janela em que você estiver trabalhando. Este ícone você encontrará nas explicações sobre alguns campos. Nesses campos, ao pressionar a tecla de função F2, você terá acesso à janela de consulta do cadastro desse campo, sem sair da janela em que você estiver trabalhando e ao pressionar a tecla da função F7, você terá acesso à janela de cadastro desse campo. 9

10 1. Domínio Honorários 1.1. Nota Fiscal de Serviço Eletrônica NFS-e Exclusivo para o município de Manaus (AM) e Bertioga (SP) A partir dessa versão para o módulo Domínio Honorários, foi implementada a opção para gerar nota fiscal de serviço eletrônica, exclusivo para os municípios de Manaus (AM) e Bertioga (SP) Controle Parâmetros Nos parâmetros da empresa, na guia Notas Fiscais, na subguia Geral, foi disponibilizada a opção Nota fiscal de serviço eletrônica. Conforme destacado na figura a seguir: 1. Selecione a opção Nota fiscal de serviço eletrônica, para habilitar a guia NFS-e. 10

11 Guia NFS-e Nos parâmetros da empresa, na guia Notas Fiscais, foi disponibilizada a guia NFS-e, verifique conforme a figura a seguir: a A guia NFS-e somente ficará habilitada quando na guia Geral estiver seleciona opção Nota fiscal de serviço eletrônica Guia Geral 1. No campo Série da RPS, informe a série do recibo provisório de serviço. 2. No campo Ambiente de envio, selecione a opção correspondente ao ambiente de envio que será utilizado. 3. No campo Código do serviço prestado, informe o código do serviço prestado. 4. Selecione a opção Informar intervalo de RPS, caso você queira informar intervalo de RPS. 5. Selecione a opção Gerar o valor aproximado dos impostos conforme IBPT na impressão do RPS e da NFS-e, para que as RPS e as NFS-e sejam geradas conforme alíquota do Instituto Brasileiro de Planejamento e tributação. 6. No campo Modelo de nota para impressão, selecione o modelo de nota a ser impressa. 11

12 Guia Municipal 1. No campo Natureza da operação, selecione a opção de acordo com a natureza da operação da nota fiscal. 2. Selecione a opção Regime especial de tributação, e no campo ao lado selecione a modalidade de tributação correspondente. 3. Selecione a opção Optante Simples Nacional, caso a empresa seja optante pelo simples nacional. A opção Destacar valor do ISS na impressão da NFS-e em empresa optante pelo Simples Nacional somente ficará habilitada quando a opção Optante Simples Nacional estiver selecionada. 4. Selecione a opção Destacar valor do ISS na impressão da NFS-e em empresa optante pelo Simples Nacional, para que o valor de ISS seja destacado na impressão das NF-es de empresas optantes pelo Simples Nacional. 5. Selecione a opção Incentivador fiscal, caso a empresa seja incentivado fiscal. 12

13 Guia RPS A guia RPS somente ficará habilitada quando na guia Geral estiver selecionada a opção Informar intervalo de RPS. 1. Clique no botão Incluir, para incluir um intervalo de numeração do recibo. 2. Na coluna Inicial, informe a numeração inicial do recibo provisório de serviço. 3. Na coluna Final, informe a numeração final do recibo provisório de serviço. 4. A coluna Atual, será preenchida automaticamente pelo sistema. 5. Selecione a coluna Inutilizar, caso queira inutilizar as séries inicial e final. 6. Clique no botão Excluir, para excluir o intervalo de numeração do recibo. 13

14 Guia Cabeçalho 1. No quadro Imagem do brasão da Prefeitura, clique no botão: Inserir, para inserir a imagem do brasão da prefeitura; Editar, para editar a imagem do brasão da prefeitura; Remover, para remover a imagem do brasão da prefeitura. 2. No quadro Texto para RPS, informe o texto para o cabeçalho da RPS que você deseja. 3. No quadro Texto para NFS-e, informe o texto para o cabeçalho da NFS-e que você deseja. 14

15 Guia Eventos 1. No quadro Informações complementares: No campo Variáveis disponíveis, selecione a variável desejada; Clique no botão Adicionar, para adicionar a variável selecionada, no campo em branco; No quadro em branco, informe as observações complementares, para que seja gerada no arquivo XML/TXT e RPS impresso Arquivos Nesta opção, você poderá cadastrar o código dos serviços prestados que poderão ser utilizadas na emissão de notas fiscais eletrônicas. 1. Clique no menu Arquivos, opção Código do Serviço Prestado, para abrir a janela Código do Serviço Prestado, conforme a figura a seguir: 15

16 1. Caso não haja observação cadastrada, entrará automaticamente no modo de inclusão; caso contrário, clique no botão Novo, para incluir uma nova observação. 2. No campo Código, será informado automaticamente pelo sistema um código sequencial, caso seja necessário você poderá alterar. 3. No campo Código do item da lista, informe o código do item da lista. Os campos Alíquota de impostos IBPT até 2014 e Alíquota de impostos IBPT a partir de 2015, somente ficarão habilitados se nos parâmetros da empresa estiver selecionada a opção Gerar o valor aproximado dos impostos conforme IBPT na impressão do RPS e da NFS-e. 4. No campo Alíquota de impostos IBPT até 2014, selecione a alíquota do serviço prestado conforme Instituto Brasileiro de Planejamento e Tributação até No campo Alíquota de impostos IBPT a partir de 2015, selecione a alíquota do serviço prestado conforme Instituto Brasileiro de Planejamento e Tributação a partir de No campo Descrição, informe uma descrição para o código do serviço prestado. 7. Clique no botão Gravar, para salvar o código do serviço prestado Processos NFS-e No menu Processos foi implementado o submenu NFS-es. Com as opções Gerar RPS e Consulta NF-es. Verifique a explicação dessas novas opções, conforme tópicos a seguir. 16

17 Gerar RPS Neste processo, você poderá emitir as notas fiscais de serviço eletrônicos prestados para os clientes. Para emitir, proceda da seguinte maneira: 1. Clique no menu Processos, submenu NFS-e, opção Gerar RPS, para abrir a janela Gerar RPS, conforme a figura a seguir: 2. No quadro Dados, no campo: Competência, informe a competência desejada, no formato MM/AAAA; Data de emissão, informe a data de emissão do RPS. 3. No quadro Filtro, no campo: Faturamento, selecione a opção: Todos, para que sejam listados todos os RPS, não levando em consideração o tipo do faturamento realizado; Somente contratos e eventos que faturam com os contratos, para que sejam listados todos os RPS dos faturamentos dos contratos, e dos faturamentos dos eventos lançados para faturar com contrato; Somente eventos que não faturam com o contrato, para que sejam listados somente os RPS dos faturamentos realizados para os eventos que não faturam com contrato. 4. No quadro Observação, no campo: Código, se necessário informe o código de uma observação previamente cadastrada, para que a mesma seja demonstrada no RPS. Quando a descrição do botão Clientes..., estiver sublinhada e com um asterisco no final do nome clientes, ou seja, estiver descrito Clientes*..., estará indicando que existe um filtro de clientes configurado. 17

18 5. Clique no botão Clientes..., para realizar o filtro por clientes na janela Seleção de Clientes. 6. Clique no botão Gerar, para abrir a janela Listagem de RPS, conforme figura a seguir: No quadro RPS, na coluna: Número do RPS, informe o número do recibo RPS, você poderá clicar no botão Informar número do RPS, para que o mesmo informe o número do recibo conforme intervalo de numeração informada nos parâmetros; Cliente, Nome cliente, Competência e Valor Contábil, será informada automaticamente pelo sistema conforme lançamento mensal; Clique no botão Todos, para selecionar todas as notas fiscais; Clique no botão Nenhum, para não selecionar nenhuma nota fiscal; Clique no botão Inverter, para inverter a seleção feita nas notas listadas. No quadro Arquivo, no campo: Caminho, clique no botão para informar o caminho em que será salvo o arquivo XML. Clique no botão Gravar, para salvar o RPS. O botão Gerar arquivo, somente ficará habilitado após ter sido gravado o RPS. Clique no botão Gerar arquivo, para gerar o arquivo XML de RPS no caminho informado no campo Caminho. 18

19 O botão Gravar lote somente ficará habilitado após o arquivo de RPS ter sido gerado. Clique no botão Gravar lote para que o lote seja gravado. O número do lote será gerado conforme a competência e o sequencial de lotes gerados. O botão Imprimir RPS, somente ficará habilitado após ter sido gravado o RPS. Clique no botão Imprimir RPS, para gerar o recibo provisório de serviço, conforme figura a seguir: Consulta NFS-e Neste processo, você poderá consultar as notas fiscais de serviços eletrônicas. Para efetuar a consulta proceda da seguinte maneira: 1. Clique no menu Processos, submenu NFS-e, opção Consulta de NFS-e, para abrir a janela Consulta de NFS-e, conforme a figura a seguir: 19

20 2. No quadro Filtro: Selecione o campo Competência inicial, para informar a competência inicial desejada, no formato MM/AAAA; No campo Final, informe a competência final desejada, no formato MM/AAAA; Selecione o campo Emissão inicial, para informar a emissão inicial desejada, no formato MM/AAAA; No campo Final, informe a competência final desejada, no formato MM/AAAA; Selecione o campo Valor inicial, para informar o valor inicial desejado; No campo Final, informe o valor final desejado; Selecione o campo Número do RPS, para informar o número do RPS a ser filtrado; Selecione o campo Número da NFS-e, para informar o número da NFS-e a ser filtrada; Selecione o campo Número do lote, para informar o número do lote a ser filtrado. 3. No quadro NFS-e, após clicar no botão Listar, serão demonstrados os dados da NFS-e conforme lançamento. Quando a descrição do botão Clientes..., estiver sublinhada e com um asterisco no final do nome clientes, ou seja, estiver descrito Clientes*..., estará indicando que existe um filtro de clientes configurado. 20

21 4. Clique no botão Clientes..., para realizar o filtro por clientes na janela Seleção de Clientes. 5. Clique no botão Listar, para listar as NFS-es conforme configurações. 6. Clique no botão Imprimir, para imprimir as NFS-es conforme modelo selecionado nos parâmetros. A seguir será demonstrada a Nota Fiscal de Serviço Eletrônica, conforme o modelo 02, verifique a seguir: Utilitários NFS-e Nesta opção, você poderá cancelar notas fiscais de serviço eletrônicas emitidas, ou ainda estornar o cancelamento de uma nota que já foi cancelada. 1. Clique no menu Utilitários, submenu Cancelar Notas Fiscais, opção NFS-e, para abrir a janela Cancelar Notas Fiscais de Serviço Eletrônica, conforme a figura a seguir: 21

22 2. No quadro Notas fiscais: Clique no botão Buscar, para que sejam listadas todas as notas fiscais já emitidas. Caso necessário, você poderá fazer um filtro rápido das notas, bastando para isso informar o valor na respectiva coluna que você deseja filtrar; Clique no botão Busca Avançada..., para efetuar uma busca mais detalhada pelas informações das notas fiscais. 3. Você poderá marcar e desmarcar cada nota, clicando sobre as mesmas. E poderá utilizar os botões abaixo, como auxílio: Clique no botão Todos, para selecionar todas as notas; Ao clicar no botão Todos, serão selecionadas todas as notas fiscais listadas referentes às parcelas que ainda não possuem recebimento total ou parcial. Caso você tente selecionar uma nota fiscal referente a uma parcela já recebida parcial ou total, o sistema emitirá o seguinte aviso: Clique no botão Nenhum, para que nenhuma nota fique selecionada; Clique no botão Inverter, caso você queira que a seleção seja invertida. Ex: As notas que estavam desmarcadas ficarão selecionadas. E as que estavam selecionadas, ficarão desmarcadas. Considerando as notas que já possuem 22

23 recebimento. As notas somente serão canceladas no módulo Domínio Honorários, caso queira efetuar o cancelamento da mesma no servidor da prefeitura, entre em contado a prefeitura do seu município. 4. Clique no botão Cancelar Nota(s), para abrir a janela Cancelar Notas Fiscais, conforme figura a seguir: Nesta janela informe a data de cancelamento da(s) nota(s) e clique no botão OK. O botão Excluir cancelamento, somente estará habilitado quando estiverem selecionadas somente notas fiscais canceladas. 5. Clique no botão Excluir cancelamento, para estornar o cancelamento de uma nota fiscal. 6. Clique no botão Fechar, para fechar esta janela. 23

24 1.2. Nota Fiscal de Serviço Eletrônica NFS-e Exclusivo para o município do São Sebastião do Paraíso (MG). A partir dessa versão para o módulo Domínio Honorários, foi implementada a opção para gerar nota fiscal de serviço eletrônica, exclusivo para o município de São Sebastião do Paraíso (MG) Controle Parâmetros Nos parâmetros da empresa, na guia Notas Fiscais, na subguia Geral, foi disponibilizada a opção Nota fiscal de serviço eletrônica. Conforme destacado na figura a seguir: 1. Selecione a opção Nota fiscal de serviço eletrônica, para habilitar a guia NFS-e. 24

25 Guia NFS-e Nos parâmetros da empresa, na guia Notas Fiscais, foi disponibilizada a guia NFS-e, verifique conforme a figura a seguir: a A guia NFS-e somente ficará habilitada quando na guia Geral estiver seleciona opção Nota fiscal de serviço eletrônica Guia Geral 1. No campo Série da RPS, informe a série do recibo provisório de serviço. 2. No campo Ambiente de envio, selecione a opção correspondente ao ambiente de envio que será utilizado. 3. No campo Código do serviço prestado, informe o código do serviço prestado. 4. Selecione a opção Informar intervalo de RPS, caso você queira informar intervalo de RPS. 5. Selecione a opção Gerar o valor aproximado dos impostos conforme IBPT na impressão do RPS e da NFS-e, para que as RPS e as NFS-e sejam geradas conforme alíquota do Instituto Brasileiro de Planejamento e tributação. 6. No campo Modelo de nota para impressão, selecione o modelo de nota a ser impressa. 25

26 Guia Municipal 1. No campo Exigibilidade ISS, selecione a opção de acordo com a exigibilidade do ISS. 2. Selecione a opção Regime especial de tributação, e no campo ao lado selecione a modalidade de tributação correspondente. 3. Selecione a opção Optante Simples Nacional, caso a empresa seja optante pelo simples nacional. A opção Destacar valor do ISS na impressão da NFS-e em empresa optante pelo Simples Nacional somente ficará habilitada quando a opção Optante Simples Nacional estiver selecionada. 4. Selecione a opção Destacar valor do ISS na impressão da NFS-e em empresa optante pelo Simples Nacional, para que o valor de ISS seja destacado na impressão das NF-es de empresas optantes pelo Simples Nacional. 5. Selecione a opção Incentivador fiscal, caso a empresa seja incentivado fiscal. 26

32 5. Clique no botão Clientes..., para realizar o filtro por clientes na janela Seleção de Clientes. 6. Clique no botão Gerar, para abrir a janela Listagem de RPS, conforme figura a seguir: No quadro RPS, na coluna: Número do RPS, informe o número do recibo RPS, você poderá clicar no botão Informar número do RPS, para que o mesmo informe o número do recibo conforme intervalo de numeração informada nos parâmetros; Cliente, Nome cliente, Competência e Valor Contábil, será informado automaticamente pelo sistema conforme lançamento mensal; Clique no botão Todos, para selecionar todas as notas fiscais; Clique no botão Nenhum, para não selecionar nenhuma nota fiscal; Clique no botão Inverter, para inverter a seleção feita nas notas listadas. No quadro Arquivo, no campo: Caminho, clique no botão para informar o caminho em que será salvo o arquivo XML. Clique no botão Gravar, para salvar o RPS. O botão Gerar arquivo, somente ficará habilitado após ter sido gravado o RPS. Clique no botão Gerar arquivo, para gerar o arquivo XML de RPS no caminho informado no campo Caminho. 32

38 1.3. Nota Fiscal de Serviço Eletrônica NFS-e Exclusivo para o município de Campo Mourão (PR). A partir dessa versão para o módulo Domínio Honorários, foi implementada a opção para gerar nota fiscal de serviço eletrônica, exclusivo para o município de Campo Mourão (PR) Controle Parâmetros Nos parâmetros da empresa, na guia Notas Fiscais, na subguia Geral, foi disponibilizada a opção Nota fiscal de serviço eletrônica. Conforme destacado na figura a seguir: 1. Selecione a opção Nota fiscal de serviço eletrônica, para habilitar a guia NFS-e. 38

39 Guia NFS-e Nos parâmetros da empresa, na guia Notas Fiscais, foi disponibilizada a guia NFS-e, verifique conforme a figura a seguir: a A guia NFS-e somente ficará habilitada quando na guia Geral estiver seleciona opção Nota fiscal de serviço eletrônica Guia Geral 1. No campo Série da RPS, informe a série do recibo provisório de serviço. O campo Ambiente de envio não ficará habilitado para o município de Campo Mourão (PR). 2. No campo Ambiente de envio, selecione a opção correspondente ao ambiente de envio que será utilizado. 3. No campo Código do serviço prestado, informe o código do serviço prestado. 4. Selecione a opção Informar intervalo de RPS, caso você queira informar intervalo de RPS. 5. Selecione a opção Gerar o valor aproximado dos impostos conforme IBPT na impressão do RPS e da NFS-e, para que as RPS e as NFS-e sejam geradas conforme alíquota do Instituto Brasileiro de Planejamento e tributação. 39

40 6. No campo Modelo de nota para impressão, selecione o modelo de nota a ser impressa Guia Municipal 1. Selecione a opção Regime especial de tributação, e no campo ao lado selecione a modalidade de tributação correspondente. 2. Selecione a opção Optante Simples Nacional, caso a empresa seja optante pelo simples nacional. A opção Destacar valor do ISS na impressão da NFS-e em empresa optante pelo Simples Nacional somente ficará habilitada quando a opção Optante Simples Nacional estiver selecionada. 3. Selecione a opção Destacar valor do ISS na impressão da NFS-e em empresa optante pelo Simples Nacional, para que o valor de ISS seja destacado na impressão das NF-es de empresas optantes pelo Simples Nacional. 4. No campo Município de prestação do serviço, selecione o município que a empresa presta serviço. 40

46 5. Clique no botão Clientes..., para realizar o filtro por clientes na janela Seleção de Clientes. 6. Clique no botão Gerar, para abrir a janela Listagem de RPS, conforme figura a seguir: No quadro RPS, na coluna: Número do RPS, informe o número do recibo RPS, você poderá clicar no botão Informar número do RPS, para que o mesmo informe o número do recibo conforme intervalo de numeração informada nos parâmetros; Cliente, Nome cliente, Competência e Valor Contábil, será informado automaticamente pelo sistema conforme lançamento mensal; Clique no botão Todos, para selecionar todas as notas fiscais; Clique no botão Nenhum, para não selecionar nenhuma nota fiscal; Clique no botão Inverter, para inverter a seleção feita nas notas listadas. No quadro Arquivo, no campo: Caminho, clique no botão para informar o caminho em que será salvo o arquivo XML. Clique no botão Gravar, para salvar o RPS. O botão Gerar arquivo, somente ficará habilitado após ter sido gravado o RPS. Clique no botão Gerar arquivo, para gerar o arquivo XML de RPS no caminho informado no campo Caminho. 46

52 2. Domínio Escrita Fiscal 2.1. Cálculo dos Impostos PIS e COFINS Não Cumulativos Sobre as Receitas Financeiras - Decreto 8.426/2015. A partir desta versão do módulo Domínio Escrita Fiscal, foi implementado no sistema, a opção para que seja calculado o imposto PIS e COFINS não cumulativo sobre as receitas financeiras Decreto 8.246/2015. Veja a partir dos próximos tópicos Controle Parâmetros No menu Controle opção Parâmetros na guia Geral, subguia Federal, subguia PIS/COFINS, subguia Geral no quadro Opções foi criada a opção Considerar juros, multas e outras como receita financeira no cálculo do PIS e COFINS para que seja considerado os valores de juros, multas e outras como receita financeira no cálculo do PIS e COFINS. Verifique conforme a seguir: 1. Selecione a opção Considerar juros, multas e outras como receita financeira no cálculo do PIS e COFINS, para que sejam considerados como receita financeira no cálculo do PIS e COFINS os valores de juros, multas e outras. 52

53 Quando for selecionada a opção Considerar juros, multas e outras como receita financeira no cálculo do PIS e COFINS nos parâmetros, ao gravar os parâmetros o sistema verificará se na mesma vigência na guia Geral subguia Federal subguia Geral no campo Regime do quadro Enquadramento está selecionada a opção Lucro Real. Caso não esteja, o sistema emitirá a seguinte mensagem: Quando for selecionada a opção Considerar juros, multas e outras como receita financeira no cálculo do PIS e COFINS e na guia Impostos não esteja informado os impostos 17 - PIS Não Cumulativo, 19 - COFINS Não Cumulativa, PIS Não Cumulativo SCP e COFINS Não Cumulativo SCP ao clicar no botão Gravar o sistema emitirá a seguinte mensagem: Quando for selecionada a opção Considerar juros, multas e outras como receita financeira no cálculo do PIS e COFINS e não estiver selecionada a opção Calcular PIS e COFINS conforme a escrituração digital - EFD Contribuições, ao clicar no botão Gravar o sistema emitirá a seguinte mensagem: Quando for selecionada a opção Considerar juros, multas e outras como receita financeira no cálculo do PIS e COFINS e a opção Possui mais de um código de recolhimento para os impostos PIS e COFINS, ao clicar no botão Gravar o sistema emitirá a seguinte mensagem: 53

54 Movimentos Apuração Na apuração do período, o sistema realizará o cálculo quando possuir nos parâmetros selecionada a opção Considerar juros, multas e outras como receita financeira no cálculo do PIS e COFINS e na guia Impostos os impostos 17 - PIS Não Cumulativo, 19 - COFINS Não Cumulativa, PIS Não Cumulativo SCP e/ou COFINS Não Cumulativo SCP. O sistema somará o valor informado nos campos Juros, Multas e Outras da baixa das parcelas realizadas nos movimentos abaixo, que possuem a data de pagamento no mesmo período de apuração: No menu Movimentos submenu Baixas opção Saídas e Serviços, que no acumulador possua incluído na data da nota (data de emissão ou de saída conforme a opção seleciona nos parâmetros) um dos impostos 17, 19, 106 ou 107; No menu Movimentos submenu Baixas opção Cupons Fiscais, que em pelo menos um acumulador da redução Z possua incluído na data da nota um dos impostos 17 ou 19. No menu Movimentos submenu Baixas opção Cupons Fiscais Eletrônico - CF-e, que em pelo menos um acumulador do CF-e possua incluído na data da nota um dos impostos 17 ou 19. O valor da soma de juros, multas e outras das parcelas serão agrupados por mês, ou seja, será uma base mensal, pegando todos os recebimento do mês. Quando possuir o imposto 17 e/ou 19 e o imposto 106 e/ou107 no mesmo acumulador, o sistema irá considerar o lançamento para o mesmo imposto que consideraria para o cálculo das notas, como segue: 54

55 Quando no lançamento possuir o imposto de SCP (106 e 107) e o imposto normal (17 e 19) e não possuir o código de SCP informado no lançamento, esse lançamento será considerado somente no cálculo do imposto normal (17 e 19). Quando no lançamento possuir somente o imposto normal (17 e 19), esse lançamento será considerado somente no cálculo do imposto normal (17 e 19), como seria feito na apuração para os lançamentos de nota. Quando no lançamento possuir o imposto de SCP (106 e 107) e o imposto normal (17 e 19) e possuir o código de SCP informado no lançamento, esse lançamento será considerado no cálculo do imposto de SCP (106 e 107). Quando no lançamento possuir somente o imposto de SCP (106 e 107) e possuir o código de SCP informado no lançamento, esse lançamento será considerado no cálculo do imposto de SCP (106 e 107). O valor encontrado na soma ( Juros + Multas + Outros ), conforme o agrupamento do mês dos pagamento da parcela, será considerado como base de cálculo dos impostos PIS e COFINS (Base mensal). Sobre o valor da base de cálculo serão calculados os impostos de acordo com o período do pagamento, conforme definido abaixo, ou seja, os valores de juros, multas e outras recebidos no período serão sempre tributados por regime de caixa, mesmo o regime da empresa sendo de competência. Quando a data de pagamento for até 30/06/2015, não serão calculados os impostos PIS e COFINS sobre estas receitas de juros, multas e outras, mas o valor da base de cálculo encontrado será guardado por mês do pagamento e agrupado no tipo de contribuição 06 - Operação Tributável a Alíquota Zero para que seja gerado no registro F100 do informativo EFD Contribuições. Quando a data de pagamento for a partir de 01/07/2015, o sistema realizará o seguinte cálculo: Será aplicada a alíquota de 0,65% sobre a base de cálculo do agrupamento que possui o imposto 17 ou 106, o valor encontrado será guardado no tipo de contribuição 02 - Contribuição não cumulativa apurada a alíquota diferenciada e gerado nos débitos da tela de apuração do respectivo imposto 17 ou 106; 55

56 Será aplicada a alíquota de 4,00% sobre a base de cálculo do agrupamento que possui o imposto 19 ou 107, o valor encontrado será guardado no tipo de contribuição 2 - Contribuição não cumulativa apurada a alíquota diferenciada e gerado nos débitos na tela de apuração do respectivo imposto 19 ou 107. Na tela de apuração do imposto estes valores serão considerados como receita normal para compensação dos créditos. Para calcular a receita financeira o sistema levará em consideração sempre a data de pagamento da parcela, sendo irrelevante a data de vencimento ou a data da nota, ou seja, irá somar o valor de Juros + Multa + Outras, de todas as parcelas pagas no mês. O valor de Juros, Multas e outros, serão considerados como receita bruta (não cumulativa) também para fins de cálculo do raterio dos creditos (registro 0111). O valor da receita financeira terá sua base mensal somando junto com a base de cálculo das notas de saídas com CST 06 para períodos até 06/2015 e juntamente com o CST 02 para períodos após 06/2015. Os valores das receitas financeiras auferidas até 06/2015 serão consideradas como Receita não tributada, e as receitas após 06/2015 serão consideras como Receita tributada do mercado interno. Esta receita financeira para as SCP anterior a 2014 também deverá ser ajustada, ou seja, será considerado como receita financeira sujeita a alíquota zero, tendo mesmo comportamento das notas com CST 06 para as SCP Relatórios Informativos EFD Contribuições No menu Relatórios submenu Informativos submenu Federais opção EFD Contribuições no botão Outros dados na guia Geral, no quadro Contas contábeis representativas de receita foi criada a opção Informar as contas contábeis das receitas financeiras - Registro F100, conforme a seguir:. 56

57 A opção Informar as contas contábeis das receitas financeiras - Registro F100 somente ficará habilitada quando no quadro Contas contábeis representativas de receita estiver selecionada a opção Gerar as contas contábeis conforme o lançamento das notas. Informar as contas contábeis das receitas financeiras - Registro F100, para que seja possível informar as contas contábeis das receitas financeiras para que sejam geradas no arquivo do EFD Contribuições Guia F100 A guia F100 somente ficará habilitada quando na guia Geral for selecionada a opção Informar as contas contábeis das receitas financeiras - Registro F100 no quadro Contas contábeis representativas de receitas, quando também estiver selecionada a opção Gerar as contas contábeis conforme o lançamento das notas ou Informar manualmente ou quando guia Geral for selecionada a opção Gerar os lançamentos de NF-e e ECF consolidados nos registros C180, C190 e C

58 1. No quadro, Receitas financeiras: Não será permitido informar a mesma conta contábil em mais de uma linha. Caso contrário, o sistema emitirá a mensagem: 2. Clique no botão Incluir, para incluir as informações das contas contábeis que serão geradas nos registros de acordo com os CSTs; 3. Na coluna Conta Contábil, informe a conta contábil que será gerada nos registros; 4. No coluna Nome da Conta, será gerada automaticamente a descrição da conta informada; 5. Na coluna CST, selecione uma das opções: Todos os CSTs, para gerar a conta contábil para todos os CSTs; Selecionar CSTs, para gerar a conta contábil somente para os CSTs selecionados; 6. Na coluna CSTs selecionados serão demonstrados os códigos dos CSTs selecionados no botão Definição. 58

59 O botão Definição somente estará habilitado quando na coluna CST estiver selecionada a opção Selecionar os CSTs. 7. Na coluna Definição, clique no botão para abrir a janela de inclusão dos CSTs: 8. Clique no botão Incluir, para incluir os CSTs que serão vinculados; 9. Clique no botão Gravar, para salvar os CSTs informados; 10. Clique no botão Excluir, caso queira excluir algum CST informado; 11. Clique no botão Fechar, para retornar a guia F100. Quando for selecionado nos parâmetros a opção Considerar juros, multas e outras como receita financeira no cálculo do PIS e COFINS, no informativo EFD Contribuições os valores serão gerados nos registros 0111: TABELA DE RECEITA BRUTA MENSAL PARA FINS DE RATEIO DE CRÉDITOS COMUNS e F100: DEMAIS DOCUMENTOS E OPERAÇÕES GERADORAS DE CONTRIBUIÇÃO E CRÉDITOS(Quando estiver selecionada a opção Informar as contas contábeis das receitas financeiras - Registro F100). Exemplo 01: Nos parâmetros da empresa foram incluídos os impostos 17 e 19, e informado o Regime federal como Lucro Real, e também foram selecionadas as opções Considerar juros, multas e outras como receita financeira no cálculo do PIS e COFINS, Calcular PIS e COFINS conforme a escrituração digital - EFD Contribuições e as opções Apuração com alíquota básica e Apuração com alíquotas diferenciadas. Foi realizado um lançamento de saída NF-01, com acumulador que possui os 59

60 impostos 17 e 19 e selecionado o CST 01, conforme a seguir: Foi realizado um lançamento de saída NF-02, com acumulador que possui os impostos 17 e 19 e selecionado o CST 01, conforme a seguir: 60

61 As primeiras parcelas destacada foram pagas no período 06/2015. O valor de juros, multas e outras das parcelas serão considerados na apuração dos impostos 17 e 19, pois nos parâmetros está selecionada a opção Considerar juros, multas e outras como receita financeira no cálculo do PIS e COFINS e o acumulador informado no lançamento possui os impostos 17 e 19. Ao apurar o período, não foram calculados os impostos PIS e COFINS sobre os valores de juros, multas e outras das parcelas, pois a data de pagamento é anterior a 01/07/2015, porém o valor da base de cálculo foi guardada no seguinte agrupamento: 61

62 O valor da base de cálculo 250,00 (150, ,00) do documento nº 1 ficará guardado na data de pagamento da parcela 10/06/2015 e gerado para o CST 06 O valor da base de cálculo 10,00 do documento nº 2 ficará guardado na data de pagamento da parcela 20/06/2015 e gerado para o CST 06. Na tela de apuração do imposto, os valores calculados sobre os produtos das notas foram gerados normalmente para os impostos 17 - PIS Não Cumulativo e 19 - COFINS Não Cumulativa, como segue: Exemplo 02: Foi realizado um lançamento de saída NF-03, com acumulador que possui os impostos 17 e 19 e selecionado o CST 01, conforme a seguir: 62

63 No menu Movimentos submenu Baixas opção Saídas, foram efetuados os pagamentos das parcelas em aberto dos documentos emitidos no mês anterior 06/2015, como segue: Efetuado pagamento da parcela 02/04 do documento nº 1 no dia 25/07/2015 com valor de juros, multas e outras, conforme a seguir: 63

64 Efetuado pagamento da parcela 02/02 do documento nº 2 no dia 20/07/2015 no valor da parcela, sem juros, multas e outras, conforme a seguir: Ao apurar o período, foram calculados os impostos PIS e COFINS sobre os valores de juros, multas e outras das parcelas recebidas no período, pois a data de pagamento é a partir de 01/07/2015. Verifique conforme a seguir: 64

65 Valor da base de cálculo R$ 550,00 ( 50, , , ,00 ) dos documentos nº 3 e nº 1. As receitas financeiras foram todas somadas numa única base de cálculo, pois possuem a mesma data de pagamento. Valor de PIS: R$ 550,00 x 0,65% = R$ 3,58 Valor de COFINS = R$ 550,00 x 4,00% = R$ 22,00 O valor apurado para cada imposto PIS/COFINS ficará guardado na data de pagamento 15/07/2015 e gerado para o CST 02. Na tela de apuração do imposto, os valores calculados sobre os produtos das notas foram gerados normalmente e também foram gerados os valores calculados sobre os juros, multas e outras das parcelas no tipo de contribuição 02, como segue: 65

66 Impostos Demonstrativo EFD PIS e COFINS No menu Relatórios, submenu Impostos opção Demonstrativo EFD PIS e COFINS para o cálculo dos impostos PIS e COFINS sobre o valor de Juros, Multa e Outras para diversos modelos de relatório foi criado o subgrupo Receitas Financeiras, conforme a seguir: 66

67 67

68 2.2. Controle da produção e do estoque, para geração do Bloco K no SPED Fiscal. A partir desta versão do módulo Domínio Escrita Fiscal, foi implementado no sistema, a opção para realizar o controle da produção e do estoque, para geração do Bloco K no SPED Fiscal. Veja a partir dos próximos tópicos Controle Parâmetros No menu Controle opção Parâmetros na guia Geral, subguia Estadual foi criada a subguia Livros/Informativos, e foi incluído o quadro Escrituração Livros/Informativos e a opção Gerar o controle da produção e do estoque Bloco K. Verifique conforme a seguir: 1. No quadro Escrituração Livros/Informativos, no campo: Nota de saída sem o imposto ICMS gerar valor contábil em, selecione a opção: Isentas/Não tributadas, para que o valor contábil seja gerado na coluna Isentas/Não tributadas; Outras, para que o valor contábil seja gerado na coluna Outras. 68

69 2. No quadro SPED Fiscal, selecione a opção: Gerar o controle da produção e do estoque - Bloco K, para que seja gerado para o SPED Fiscal no bloco K, as informações do controle da produção e do estoque dos produtos. O campo Movimentação do controle da produção somente ficará habilitado quando a opção Gerar o controle da produção e do estoque - Bloco K estiver selecionada. No campo Movimentação do controle da produção, selecione a opção: Com ordem de produção, para informar que a movimentação do controle de produção será com ordem de produção; Sem ordem de produção, para informar que a movimentação do controle de produção será sem ordem de produção Arquivos Produtos No menu Arquivos opção Produtos na guia Informativos subguia SPED subguia Conta Contábil foi criado o quadro Controle da produção e do estoque. Verifique conforme a seguir: 69

70 1. No quadro Controle da produção e do estoque, no campo: Os campos do quadro Controle da produção e do estoque somente ficarão habilitados quando na soma das vigências possuir selecionada a opção Gerar o controle da produção e do estoque - Bloco K e na guia Geral do cadastro do produto, no campo Tipo do item possuir selecionada a opção Produto em Processo ou Produto Acabado. Em processo, informe a conta contábil correspondente; Histórico em processo, informe o histórico correspondente; Acabado, informe a conta contábil correspondente; Histórico acabado, informe o histórico correspondente Configuração de Históricos No menu Arquivos opção Configuração de Históricos na guia Outros foi criada a subguia Ordem de produção, para configurar o histórico da ordem de produção. Verifique conforme a seguir: 1. Na guia Ordem de produção, terá a seguinte variável disponível: Período, selecione essa variável caso deseje que o período apurado apareça no histórico do lançamento contábil; Produto, selecione essa variável caso deseje que o produto apurado apareça no histórico do lançamento contábil; Nº ordem de produção, selecione essa variável caso deseje que o número da ordem de produção apareça no histórico do lançamento contábil. 70

71 Movimentos Estoque Controle da Produção e do Estoque Industrialização Própria Ordem de Produção No menu Movimentos submenu Estoque foi criado o submenu Controle da Produção e do Estoque submenu Industrialização Própria e a opção Ordem de Produção, para que sejam lançadas as ordens de produções que foram emitidas. Verifique conforme a seguir: A opção Ordem de Produção somente ficará habilitada quando nos parâmetros da empresa, no campo Movimentação do controle da produção estiver selecionada a opção Com ordem de produção. 1. Caso não possua ordem de produção cadastrada, entrará automaticamente no modo de inclusão, mas se houver alguma ordem de produção cadastrada, clique no botão Novo, para inserir uma nova. 2. Clique no botão Editar, para entrar em modo de edição do lançamento de ordem de produção. 3. Clique no botão Gravar, para salvar as informações cadastradas. 71

72 4. Clique no botão Listagem >>, para que sejam listadas as ordens de produção lançadas. 5. No campo Código, será informado automaticamente pelo sistema um código sequencial, caso seja necessário você poderá alterar. 6. No campo Data, informe a data da ordem de produção. 7. No campo Nº da ordem de produção, informe o número da ordem de produção. 8. No campo Produto a produzir, selecione o produto que será produzido. 9. No campo Quantidade, informe a quantidade de produtos que serão produzidos. 10. No campo Previsão de conclusão, informe a data da previsão de conclusão da produção dos produtos Guia Produtos Componentes 1. Clique no botão Listar componentes, para que sejam listados os produtos componentes. 2. Clique no botão Incluir, para incluir mais alguns produtos componentes. 3. Na coluna Código, selecione o produto componente. 4. Na coluna Descrição, será demonstrada a descrição do produto selecionado. 5. Na coluna Quantidade, informe a quantidade de produtos componentes que serão utilizados. 6. Clique no botão Excluir, para excluir um produto informado indevidamente Guia Histórico de Conclusões A guia Histórico de Conclusões somente ficará habilitada quando nos parâmetros da empresa, no campo Movimentação do controle da produção estiver selecionada a opção Com ordem de produção. 72

73 1. Na coluna Código, será demonstrado o código sequencial da ordem de produção. 2. Na coluna Data, será demonstrada a data de conclusão da ordem de produção. 3. Na coluna Conclusão, será demonstrada se a ordem de produção já foi concluída ou não. 4. Na coluna Quantidade, será demonstrada a quantidade de produtos produzidos. 5. Na coluna Unidade, será demonstrada a unidade do produto produzido. 6. Na coluna Componentes, será demonstrado os produtos componentes utilizados na produção do produto Conclusão da Ordem de Produção No menu Movimentos submenu Estoque submenu Controle da Produção e do Estoque submenu Industrialização Própria foi criada a opção Conclusão da Ordem de Produção, para que seja lançada a conclusão das ordens de produções que foram produzidas de forma parcial e total. Verifique conforme a seguir: 73

74 1. Caso não possua conclusão de ordem de produção cadastrada, entrará automaticamente no modo de inclusão, mas se houver alguma conclusão de ordem de produção cadastrada, clique no botão Novo, para inserir uma nova. 2. Clique no botão Editar, para entrar em modo de edição do lançamento de conclusão de ordem de produção. 3. Clique no botão Gravar, para salvar as informações cadastradas. 4. Clique no botão Listagem >>, para que sejam listadas as conclusões de ordens de produção lançadas. 5. No campo Código, será informado automaticamente pelo sistema um código sequencial, caso seja necessário você poderá alterar. 6. No campo Data, informe a data de conclusão da ordem de produção. O campo Nº da ordem de produção somente ficará desabilitado quando nos parâmetros da empresa, no campo Movimentação do controle da produção estiver selecionada a opção Sem ordem de produção. 7. No campo Nº da ordem de produção, selecione a ordem de produção concluída. 74

75 O campo Conclusão somente ficará desabilitado quando nos parâmetros da empresa, no campo Movimentação do controle da produção estiver selecionada a opção Sem ordem de produção. 8. No campo Conclusão, selecione a opção correspondente informando se a conclusão foi total ou parcial. O campo Produto produzido somente ficará desabilitado para alterações quando nos parâmetros da empresa, no campo Movimentação do controle da produção estiver selecionada a opção Com ordem de produção. 9. No campo Produto produzido, será demonstrado o produto que foi produzido. 10. No campo Quantidade, informe a quantidade de produtos que foi produzido. 11. No campo Valor unitário, informe o valor unitário dos produtos produzidos e clique no botão Calcular, para que seja realizado o cálculo do valor gasto para a ordem de produção. 12. No campo Valor, será demonstrado o valor gasto na ordem de produção Guia Produtos Componentes 1. Clique no botão Listar componentes, para que sejam listados os produtos componentes. 2. Clique no botão Incluir, para incluir mais alguns produtos componentes na conclusão da ordem de produção. 3. Na coluna Código, selecione o produto componente. 4. Na coluna Descrição, será demonstrada a descrição do produto selecionado. 5. Na coluna Quantidade, será demonstrada a quantidade de produtos componentes utilizados. 6. Na coluna Valor unitário, informe o valor unitário do produto componente. 7. Na coluna Valor total, será demonstrado o valor total do produto componente. 8. Na coluna Data de saída, informe a data de saída dos produtos componentes. 9. Clique no botão Excluir, para excluir um produto informado indevidamente Guia Contabilidade A guia Contabilidade somente estará habilitada se nos Parâmetros da empresa, guia Geral, subguia Contabilidade, a opção Gera lançamentos contábeis estiver selecionada. 75

76 1. Clique no botão Incluir, para incluir um novo lançamento contábil. 2. Clique no botão Regerar, para regerar os lançamentos. 3. Clique no botão Rateio, para efetuar o rateio dos lançamentos conforme configurado no cadastro da conta. 4. Na coluna Data, informe a data da conclusão da ordem de serviço. 5. Na coluna Debitar, informe a conta débito para o lançamento. 6. Na coluna Descrição, será demonstrada a descrição da conta. 7. Na coluna Creditar, informe a conta crédito para o lançamento. 8. Na coluna Descrição, será demonstrada a descrição da conta. 9. Na coluna Valor, informe o valor referente ao débito e ao crédito. 10. Na coluna Histórico, informe o código de um histórico de lançamento. 11. A coluna Descrição, será preenchida com a descrição do histórico, essa descrição poderá ser modificada. Caso não seja informado um código, você poderá descrever o histórico desejado. 12. Clique no botão Excluir, para excluir algum lançamento. 76

77 Industrialização por Terceiro No menu Movimentos submenu Estoque submenu Controle da Produção e do Estoque foi criada a opção Industrialização por Terceiro para lançar as ordens de produções produzidas por terceiros. Verifique conforme a seguir: 1. Caso não possua industrialização cadastrada, entrará automaticamente no modo de inclusão, mas se houver alguma industrialização cadastrada, clique no botão Novo, para inserir uma nova. 2. Clique no botão Editar, para entrar em modo de edição do lançamento de industrialização. 3. Clique no botão Gravar, para salvar as informações cadastradas. 4. Clique no botão Listagem >>, para que sejam listadas as industrializações de terceiros lançadas. 5. No campo Código, será informado automaticamente pelo sistema um código sequencial, caso seja necessário você poderá alterar. 6. No campo Data, informe a data industrialização por terceiros. 7. No campo Produto produzido, selecione o produto que foi produzido. 8. No campo Quantidade produzida, informe a quantidade de produtos que foram produzidos. 9. No quadro Produtos componentes, 77

78 Clique no botão Listar componentes, para que sejam listados os produtos componentes da industrialização por terceiros. Clique no botão Incluir, para incluir mais alguns produtos componentes. Na coluna Código, selecione o produto componente. Na coluna Descrição, será demonstrada a descrição do produto selecionado. Na coluna Quantidade, informe a quantidade de produtos componentes utilizados. Na coluna Valor unitário, informe o valor unitário do produto componente. Na coluna Valor total, será demonstrado o valor total do produto componente. Na coluna Data de saída, informe a data de saída dos produtos componentes. Clique no botão Excluir, para excluir um produto informado indevidamente Apuração Quando a opção Realizar cálculo de estoque diário estiver desmarcada, e nos parâmetros da empresa estiver selecionada a opção Gerar o controle da produção e do estoque - Bloco K, ao apurar o período que seja igual ou posterior a 01/2016 o sistema emitirá a seguinte mensagem: XXXX-Nome da empresa está configurada para gerar as informações do Bloco K, para gerar os relatórios de estoque e o informativo SPED Fiscal é necessário marcar a opção Realizar cálculo de estoque diário na tela de apuração. Deseja continuar a apuração sem o cálculo do estoque diário. Apuração do Estoque Quando efetuado lançamentos no menu Movimentos submenu Estoque submenu Controle da Produção e do Estoque submenu Industrialização própria opção Ordem de produção nada será alterado na apuração do estoque, ou seja, a movimentação do estoque será pela conclusão da ordem de produção. Quando efetuado lançamentos no menu Movimentos submenu Estoque submenu Controle da Produção e do Estoque submenu Industrialização própria opção Conclusão da Ordem de produção atualizará o estoque, ou seja, sairá do estoque os produtos componentes na data de saída, informada para cada produto componente e entrar no estoque o novo produto produzido que foi informado na Inclusão da Ordem de Produção na data da conclusão. 78

79 Quando efetuado lançamentos no menu Movimentos submenu Estoque submenu Controle da Produção e do Estoque opção Industrialização por terceiros nada será alterado na apuração do estoque, essa opção será somente para geração do informativo e a movimentação dos estoques será feita no lançamento das notas. Exemplo 01 A empresa possui os seguintes saldos de estoque, conforme abaixo: Produto : 1 Tecido Vermelho MOVIMENTAÇÃO INDIVIDUAL DE PRODUTOS Entradas Saídas Saldo Data Doc. Fiscal Quant. Val. Unitário Valor Total Quant. Val. Unitário Valor Total Quant. Valor Unitário Valor Total 01/01/15 Saldo anterior 0 0,00 0,00 05/01/ ,00 750, ,00 750,00 15/01/ , , , ,00 01/02/15 EX 200 5, , 150 5,00 750,00 TOTAIS ,00 Produto : 2 Tecido Branco MOVIMENTAÇÃO INDIVIDUAL DE PRODUTOS Entradas Saídas Saldo Data Doc. Fiscal Quant. Valor Unitário Valor Total Quant Valor Unitário Valor Total Quant. Valor Valor Unitário Total 01/01/15 Saldo anterior 0 0,00 0,00 05/01/ ,00 750, ,00 750,00 15/01/ , , , ,00 TOTAIS ,00 Produto : 3 Camisa em Corte MOVIMENTAÇÃO INDIVIDUAL DE PRODUTOS Data Docum. Fiscal Quant Valor Unitário Entradas Saídas Saldo Valor Total Quant Valor Unitário Valor Total Quant. Valor Unitário Valor Total 01/01/15 Saldo anterior 0 0,00 0,00 01/02/15 EX 200 5, , , ,00 79

80 TOTAIS ,00 No menu Movimentos submenu Estoque submenu Controle da Produção e do Estoque submenu Industrialização própria opção Ordem de Produção foi realizado o seguinte lançamento: No menu Movimentos submenu Estoque submenu Controle da Produção e do Estoque submenu Industrialização própria opção Conclusão da Ordem de Produção foi realizado o seguinte lançamento: 80

81 Com base nesses lançamentos o saldo do estoque foi apresentado da seguinte forma: Produto : 1 Tecido Vermelho MOVIMENTAÇÃO INDIVIDUAL DE PRODUTOS Data Docum. Fiscal Quant. Entradas Saídas Saldo Valor Unitário Valor Total Quant. Valor Unitário Valor Total Quant. Valor Unitário Valor Total 01/01/15 Saldo anterior 0 0,00 0,00 05/01/ ,00 750, ,00 750,00 15/01/ , , , ,00 01/02/15 EX 200 5, , ,00 750,00 TOTAIS ,00 Produto : 2 Tecido Branco MOVIMENTAÇÃO INDIVIDUAL DE PRODUTOS Data Docum. Fiscal Quant. Entradas Saídas Saldo Valor Unitário Valor Total Quant. Valor Unitário Valor Total Quant. Valor Unitário Valor Total 01/01/15 Saldo anterior 0 0,00 0,00 05/01/ ,00 750, ,00 750,00 15/01/ , , , ,00 TOTAIS ,00 81

82 Produto : 3 Camisa em Corte MOVIMENTAÇÃO INDIVIDUAL DE PRODUTOS Data Docum. Fiscal Quant. Entradas Saídas Saldo Valor Unitário Valor Total Quant. Valor Unitário Valor Total Quant. Valor Unitário Valor Total 01/01/15 Saldo anterior 0 0,00 0,00 01/02/15 EX 200 5, , , ,00 04/03/15 OP ,00 850, ,00 150,00 TOTAIS ,00 Produto : 4 Camisa MOVIMENTAÇÃO INDIVIDUAL DE PRODUTOS Data Entradas Saídas Saldo Documento Fiscal Valor Valor Valor Valor Quant. Quantidade Unitário Total Unitário Total Quant. Valor Unitário Valor Total 01/01/15 Saldo anterior 0 0,00 0,00 31/03/15 OP ,00 850, ,00 850,00 TOTAIS , Relatórios Informativos SPED Fiscal No menu Relatórios submenu Informativos submenu Federais opção Sped Fiscal, no botão Inventário, na janela Registro de Inventário o quadro Tipo do saldo teve sua nomenclatura alterada para Tipo do saldo do estoque, e o botão Posse dos Produtos teve algumas informações alteradas. Verifique conforme a seguir: 82

83 O quadro Tipo do saldo do estoque somente ficará habilitado quando a opção Gerar o controle da produção e do estoque - Bloco K estiver selecionada nos parâmetros da empresa e não estiver selecionada a opção Gerar registro de inventário. 1. No quadro Tipo do saldo do estoque, selecione a opção: Saldo do produto, para gerar o arquivo com o saldo informado no cadastro de produtos; Saldo do movimento, para gerar o arquivo com o saldo resultante da movimentação dos produtos lançados nas notas de entradas e saídas. O botão Posse dos Produtos somente ficará habilitado quando a opção Gerar o controle da produção e do estoque - Bloco K estiver selecionada nos parâmetros da empresa e não estiver selecionada a opção Gerar registro de inventário. 2. Clique no botão Posse de Produtos, para abrir a janela Posse de Produtos, conforme imagem a seguir: 83

84 1. Clique no botão Posse dos Produtos, para informar se existem produtos do estabelecimento em posse de terceiros ou vice-versa. 2. Caso não haja produto cadastrado, entrará automaticamente no modo de inclusão; caso contrário, clique no botão Novo, para incluir um novo produto. 3. No campo Período, será demonstrado o período correspondente. 4. No campo Tipo de saldo, será demonstrado o tipo de saldo de posse dos produtos. 5. No quadro Produtos, no campo: Produto, selecione o produto correspondente; Descrição, o sistema informará automaticamente o produto cadastrado; Na coluna Data, será informado automaticamente, conforme a data final informada. Na coluna Indicador de propriedade, selecione a opção correspondente; Na coluna Tipo, selecione a opção: Cliente, caso a posse do produto seja do cliente; Fornecedor, caso a posse do produto seja do fornecedor. A coluna Código somente estará habilitada se no campo Indicador de propriedade estiver selecionada uma opção diferente de 0 - Do informante em seu poder. Código, informe o código correspondente; Nome, o sistema trará automaticamente conforme o código correspondente; Quantidade, informe a quantidade de produtos; Valor Total, informe o valor total do produto; 84

85 A coluna Conta Contábil somente estará habilitada se no campo Indicador de propriedade estiver selecionada uma opção diferente de 0 - Do informante em seu poder. Conta Contábil, informe a conta contábil correspondente. 6. Clique no botão Gravar, para voltar para a janela Registro de Inventário. Para o informativo SPED Fiscal quando nos parâmetros da empresa estiver selecionada a opção Gerar o controle da produção e do estoque - Bloco K as informações de controle da produção e do estoque serão gerados nos registros 0150, 0190, 0200, 0205, 0210, H005, H010, K001, K100, K200, K230, K235, K250, K255 e K Movimento de Produtos Bloco K No menu Relatórios submenu Estoque foi criada a opção Movimento de Produtos Bloco K para emitir uma relação de movimento de produtos do bloco K. Verifique conforme a seguir: 1. No quadro Período, no campo: Inicial, informe o período inicial que deseja emitir esse relatório; Final, informe o período final que deseja emitir esse relatório. 2. No quadro Opções, selecione a opção: Destacar linhas, para que as linhas do relatório saiam destacadas. 3. No quadro Seleção, selecione a opção Produto, para habilitar o campo onde deverá ser informado o código do produto, para a emissão desse produto no relatório. 4. Clique no botão OK, para visualizar o relatório. 5. Verifique as informações exibidas, você poderá imprimir essa guia, clicando no botão, na barra de ferramentas do sistema. 6. Para fechar a guia, clique no botão Fechar. 85

86 Controle da Produção e do Estoque No menu Relatórios submenu Estoque foi criada a opção Controle de Produção e do Estoque para emitir o controle de produção e do estoque. Verifique conforme a seguir: 1. No quadro Período, no campo: Inicial, informe a período inicial que deseja emitir esse relatório; Final, informe a período final que deseja emitir esse relatório. 86

87 2. No quadro Modelo, selecione a opção: Ordem de produção, para emitir o relatório de controle com o modelo de ordem de produção; Conclusão da ordem de produção, para emitir o relatório de controle com o modelo de conclusão da ordem de produção; Produção por terceiros, para emitir o relatório de controle com o modelo de produção de terceiros. 3. No quadro Situação, selecione a opção: Concluída total, para emitir no relatório as ordens de produção com situação concluída total; Concluída parcial, para emitir no relatório as ordens de produção com situação concluída parcial; Em aberto, para emitir no relatório as ordens de produção com situação em aberto; Todas, para emitir no relatório as ordens de produção com todas as situações. 4. No quadro Seleção, selecione a opção Ordem de produção, para habilitar o campo onde deverá ser informada a ordem de produção, a descrição referente a ordem de produção aparecerá ao lado. 5. Selecione a opção Produto, para habilitar o campo onde deverá ser informado o código do produto, a descrição referente ao código do produto aparecerá ao lado. 6. No quadro Opção, selecione a opção: Emitir detalhamento dos produtos componentes, para que no relatório seja emitido o detalhamento dos produtos componentes. Destacar linhas, para que as linhas do relatório sejam destacadas. 7. Clique no botão OK, para visualizar o relatório. 8. Verifique as informações exibidas, você poderá imprimir essa guia, clicando no botão, na barra de ferramentas do sistema. 9. Para fechar a guia, clique no botão Cancelar. 87

88 Utilitários Regerar Lançamentos Contábeis No menu Utilitários, submenu Regerar, opção Lançamentos Contábeis foram criadas as opções para regerar o Controle da produção e do estoque e regerar apenas um Produto desejado. Verifique conforme a seguir: 88

89 1. No quadro Lançamentos, selecione a opção: Controle da produção e do estoque, para regerar os lançamentos contábeis do controle da produção e do estoque. 2. No quadro Seleção, selecione a opção: A opção Somente o produto, somente ficará habilitada quando no quadro Lançamentos estiver selecionada a opção Controle da produção e do estoque. Somente o produto, para regerar os lançamentos contábeis de um produto específico, devendo ser informado o código do respectivo produto no campo ao lado. 89

90 2.3. Cálculo do Crédito Presumido da Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, de acordo com embasamento legal. Exclusivo para o Estado do Tocantins (TO) A partir desta versão do módulo Domínio Escrita Fiscal, foi alterado no sistema, para empresas do estado do Tocantins (TO), a opção para que seja calculado o crédito presumido na Lei nº 1.201/2000, Art. 1º, I, de acordo com o embasamento legal. Veja a partir dos próximos tópicos Controle Parâmetros No menu Controle opção Parâmetros na guia Geral subguia Estadual subguia Incentivos o quadro Crédito presumido de 75% sobre o ICMS apurado - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I teve sua nomenclatura alterada para Crédito presumido - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I e nesse quadro foi criado o campo Crédito presumido. Verifique conforme a seguir: 1. Selecione o quadro Crédito presumido - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, e no campo: Crédito presumido, selecione a opção: 90

91 de 75% sobre o ICMS apurado, para gerar o crédito presumido de 75% do ICMS apurado; ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais, para gerar o crédito presumido sobre o ICMS resulte 2% nas operações internas e 1% nas operações interestaduais. Quando nos parâmetros da empresa a vigência for igual/maior a 01/2015, e estiver selecionada a opção Crédito presumido - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I e no campo Crédito presumido estiver selecionada a opção de 75% sobre o ICMS apurado, ao clicar no botão Gravar o sistema emitirá a seguinte mensagem: Quando nos parâmetros da empresa a vigência for igual/menor a 12/2014, e estiver selecionada a opção Crédito presumido - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I e no campo Crédito presumido estiver selecionada a opção de ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais, ao clicar no botão Gravar o sistema emitirá a seguinte mensagem: Arquivos Impostos No menu Arquivos opção Impostos, no cadastro do imposto 01-ICMS na guia Contabilidade subguia Geral foi criado o quadro Gerar lançamento referente ao estorno de crédito nas operações com crédito presumido, para informar o histórico referente ao estorno de crédito nas operações com crédito presumido. Verifique conforme a seguir: 91

92 1. Selecione o quadro Gerar lançamento referente ao estorno de crédito nas operações com crédito presumido, e no campo: Histórico, informe o histórico referente ao estorno de crédito nas operações com crédito presumido Acumuladores No menu Arquivos opção Acumuladores, na guia Estadual no campo Gerar crédito presumido na apuração, foi criado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I. Verifique conforme a seguir: 92

93 A opção Gerar crédito presumido na apuração somente ficará habilitada quando nos parâmetros da empresa estiver selecionada a opção Crédito presumido - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I. 1. Selecione a opção Gerar crédito presumido na apuração e no campo selecione a opção: Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, para que nos lançamentos seja gerado crédito presumido ICMS resulte 2% nas operações internas e 1% nas operações interestaduais. Quando no acumulador estiver selecionada a opção Gerar crédito presumido na apuração e no campo a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I e nos parâmetros da empresa no quadro Crédito presumido - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I no campo Crédito presumido não estiver selecionada a opção ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais, ao clicar no botão Gravar o sistema emitirá a seguinte mensagem: 93

94 Movimentos Apuração Na apuração do período, o sistema realizará o cálculo quando possuir nos parâmetros selecionado o quadro Crédito presumido - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I com suas devidas configurações realizadas. Na apuração do imposto 01-ICMS, mesmo com a alteração da descrição da opção nos parâmetros, o sistema não irá calcular crédito presumido quando as vendas realizadas a Consumidor Final, ou seja, a clientes com tipo de inscrição diferente de CNPJ, for maior que 25% do total do faturamento até o ano de 2014 e maior que 20% a partir do ano de Quando nos parâmetros da empresa, na subguia Incentivos, estiver selecionado o quadro Crédito presumido - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I e selecionado no campo Crédito presumido a opção de 75% sobre o ICMS apurado, o sistema realizará a seguinte apuração: Na apuração do imposto 01-ICMS, o cálculo do crédito presumido permanecerá com o mesmo comportamento de quando selecionada no parâmetros a antiga opção Crédito presumido de 75% sobre o ICMS apurado - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I', porém agora considerando a nova configuração conforme item acima. Quando nos parâmetros da empresa, na guia Incentivos, estiver selecionada a opção Crédito presumido - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I e selecionado no campo Crédito presumido a opção ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais, o sistema realizará a seguinte apuração: Na apuração do imposto 01-ICMS, o cálculo do crédito presumido na apuração será realizado separadamente referente as operações interestaduais e 94

95 as operações internas, conforme será demonstrado a seguir: Crédito Presumido Operações Interestaduais Crédito presumido nas operações interestaduais de comércio atacadista - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I Valor informado no campo Valor imposto da linha do imposto 01-ICMS, das notas de saídas, com acumulador selecionada a opção Gerar crédito presumido na apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, com CFOP iniciado com 6-XXX, e com cliente cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. Valor informado no campo Valor imposto da linha do imposto 01-ICMS, das notas de entradas, com acumulador selecionada a opção Devolução e Gerar crédito presumido na apuração e no ( - ) campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, com CFOP iniciado com 2-XXX, e com fornecedor cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. Valor resultante da aplicação de 1% sobre o valor informado no campo Valor Contábil, das notas de saídas, com acumulador selecionada a opção Gerar crédito presumido na apuração e no campo ( - ) ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I com CFOP iniciado com 6-XXX, e com cliente cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. Valor resultante da aplicação de 1% sobre o valor informado no campo Valor Contábil, das notas de entradas, com acumulador selecionada a opção Devolução e Gerar crédito presumido na ( + ) apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, com CFOP iniciado com 2-XXX, e com fornecedor cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. Total do Crédito presumido nas operações interestaduais de comércio atacadista - Lei Nº ( = ) 1.201/2000, Art. 1º, I Crédito Presumido Operações Internas Crédito presumido nas operações internas de comércio atacadista - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I Valor informado no campo Valor imposto da linha do imposto 01-ICMS, das notas de saídas, com acumulador selecionada a opção Gerar crédito presumido na apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, com CFOP iniciado com 5-XXX, e com cliente cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. Valor informado no campo Valor imposto da linha do imposto 01-ICMS, das notas de entradas, com acumulador selecionada a opção Devolução e Gerar crédito presumido na apuração e no ( - ) campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, com CFOP iniciado com 1-XXX, e com fornecedor cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. Valor resultante da aplicação de 1% sobre o valor informado no campo Valor Contábil, das notas de saídas, com acumulador selecionada a opção Gerar crédito presumido na apuração e no campo ( - ) ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I com CFOP iniciado com 5-XXX, e com cliente cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. Valor resultante da aplicação de 1% sobre o valor informado no campo Valor Contábil, das notas de entradas, com acumulador selecionada a opção Devolução e Gerar crédito presumido na ( + ) apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, com CFOP iniciado com 1-XXX, e com fornecedor cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. ( = ) Total do Crédito presumido nas operações internas de comércio atacadista - Lei Nº 1.201/2000, Art. 95

96 1º, I Estorno de Crédito O valor informado no campo Valor imposto da linha do imposto 01-ICMS, das notas de entradas, com acumulador selecionada a opção Gerar crédito presumido na apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I na apuração do ICMS o valor de estorno será gerado no grupo Estorno de créditos com a descrição Estorno de crédito operações comércio atacadista - Lei 1.201/00, Art. 1º, I. Exemplo 01: Nos parâmetros da empresa foi realizada a seguinte configuração conforme a seguir: Foi efetuado um lançamento de saída com acumulador selecionada a opção Gerar crédito presumido na apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I com CFOP iniciado com 6-96

97 XXX e com cliente cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. Foi efetuado um lançamento de saída com acumulador selecionada a opção Gerar crédito presumido na apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I com CFOP iniciado com 5- XXX e com cliente cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. 97

98 Foi efetuado um lançamento de entrada com acumulador selecionada a opção Devolução, Gerar crédito presumido na apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I com CFOP iniciado com 2-XXX e com fornecedor cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. Foi efetuado um lançamento de entrada com acumulador selecionada a opção Devolução, Gerar crédito presumido na apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I com CFOP iniciado com 1-XXX e com fornecedor cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. 98

99 Foi efetuado um lançamento de entrada com acumulador selecionada a opção, Gerar crédito presumido na apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I. Cálculo realizado pelo sistema para encontrar os valores de Crédito presumido op. interestaduais comércio atacadista-lei 1.201/00, Art. 1º, I e Crédito presumido op. internas comércio atacadista - Lei 1.201/00, Art. 1º, I. Verifique conforme a seguir: 99

100 Crédito Presumido Operações Interestaduais Crédito presumido nas operações interestaduais de comércio atacadista - Lei Nº Valor 1.201/2000, Art. 1º, I Valor informado no campo Valor imposto da linha do imposto 01-ICMS, das notas de 850,00 saídas, com acumulador selecionada a opção Gerar crédito presumido na apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, com CFOP iniciado com 6-XXX, e com cliente cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. Valor informado no campo Valor imposto da linha do imposto 01-ICMS, das notas de 425,00 entradas, com acumulador selecionada a opção Devolução e Gerar crédito presumido ( - ) na apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, com CFOP iniciado com 2-XXX, e com fornecedor cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. Valor resultante da aplicação de 1% sobre o valor informado no campo Valor Contábil, das 50,00 notas de saídas, com acumulador selecionada a opção Gerar crédito presumido na ( - ) apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I com CFOP iniciado com 6-XXX, e com cliente cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. Valor resultante da aplicação de 1% sobre o valor informado no campo Valor Contábil, das 25,00 notas de entradas, com acumulador selecionada a opção Devolução e Gerar crédito presumido na apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS ( + ) resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, com CFOP iniciado com 2-XXX, e com fornecedor cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. Total do Crédito presumido nas operações interestaduais de comércio atacadista - Lei Nº 400,00 ( = ) 1.201/2000, Art. 1º, I. Crédito Presumido Operações Internas Crédito presumido nas operações internas de comércio atacadista - Lei Nº 1.201/2000, Valor Art. 1º, I Valor informado no campo Valor imposto da linha do imposto 01-ICMS, das notas de 1.020,00 saídas, com acumulador selecionada a opção Gerar crédito presumido na apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, com CFOP iniciado com 5-XXX, e com cliente cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. Valor informado no campo Valor imposto da linha do imposto 01-ICMS, das notas de 510,00 entradas, com acumulador selecionada a opção Devolução e Gerar crédito presumido na apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS ( - ) resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, com CFOP iniciado com 1-XXX, e com fornecedor cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. Valor resultante da aplicação de 1% sobre o valor informado no campo Valor 120,00 Contábil, das notas de saídas, com acumulador selecionada a opção Gerar crédito presumido na apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS ( - ) resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I com CFOP iniciado com 5-XXX, e com cliente cadastrado com o Tipo inscrição CNPJ. Valor resultante da aplicação de 1% sobre o valor informado no campo Valor Contábil, 60,00 das notas de entradas, com acumulador selecionada a opção Devolução e Gerar ( + ) crédito presumido na apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, com CFOP iniciado com 1-XXX, e com fornecedor cadastrado 100

101 ( = ) com o Tipo inscrição CNPJ. Total do Crédito presumido nas operações internas de comércio atacadista - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I. 450,00 Estorno de Crédito O valor apurado como Estorno de crédito operações comércio atacadista - Lei 1.201/00, Art. 1º, I foi o valor informado no campo Valor imposto da linha do imposto 01-ICMS, da nota de entrada lançado com acumulador selecionada a opção Gerar crédito presumido na apuração e no campo ao lado a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, ou seja o lançamento de Documento 12. Foi efetuada a apuração do imposto 01-ICMS, conforme demonstrado a seguir: Relatórios Livros Fiscais de ICMS No menu Relatórios submenu Livros opção Livros Fiscais para os modelos Normal e P9 II, os valores de crédito presumido de operações interna e interestaduais serão demonstradas no relatório, conforme a seguir: 101

102 Demonstrativo Crédito Presumido ICMS No menu Relatórios submenu Acompanhamentos opção Demonstrativo Crédito Presumido ICMS no quadro Modelo, no campo Tipo de crédito foi criada a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I. Verifique conforme a seguir: 1. No quadro Modelo, no campo: Tipo de crédito, selecione a opção Crédito presumido ICMS resulte 2% 102

103 nas op. internas e 1% nas op. interestaduais - Lei Nº 1.201/2000, Art. 1º, I, para que seja emitido o demonstrativo do crédito presumido ICMS resulte 2% nas operações internas e 1% nas operações interestaduais. 2. Clique no botão OK, para emitir o relatório Informativos Para o informativo GIAM-Relatórios, os valores relacionados a apuração de crédito de ICMS e estorno de crédito de ICMS serão gerados nos campos Estornos de Créditos (Incluir os créditos Transferidos), Outros Créditos (Incluir os créditos recebidos por Transferência) e no quadro Segmento K - Especificação de Outros Créditos. Para o informativo GIAM-Arquivo os valores relacionados a apuração de crédito de ICMS e estorno de crédito de ICMS serão gerados nos segmentos A e K. Para o informativo SPED Fiscal os valores relacionados a apuração de crédito de ICMS e estorno de crédito de ICMS serão gerados nos registros E110 e E

104 2.4. Cálculo do Crédito da IN 1.208/15-GSF Referente aos Períodos de 03/2016 a 12/2017, para Empresa Beneficiária do Programa Fomentar/Produzir/Microproduzir. Exclusivo para o Estado do Goiás (GO) A partir desta versão do módulo Domínio Escrita Fiscal, foi implementado no sistema, para empresas do estado de Goiás (GO), a opção para que seja calculado o crédito da IN 1.208/15-GSF referente aos períodos de 03/2016 a 12/2017, para empresa beneficiária do programa Fomentar/Produzir/Microproduzir. Veja a partir dos próximos tópicos Arquivos Impostos No menu Arquivos opção Impostos na guia Contabilidade subguia Geral foi criado o quadro Crédito - IN 1.208/15-GSF para informar os dados para a contabilização do crédito da IN 1.208/15 - GSF. Verifique conforme a seguir: O quadro Crédito - IN 1.208/15-GSF somente ficará habilitado quando na data da vigência do cadastro do imposto, possuir lançamento efetuado pelo menu Movimentos submenu Outros opção Programa Fomentar/Produzir/Microproduzir selecionada a opção Calcular com base na IN 1.208/15-GSF o programa. 104

105 1. No quadro Crédito - IN 1.208/15-GSF, no campo: Conta, informe a conta contábil para contabilizar o crédito da IN 1.208/15 - GSF; Histórico, informe o histórico para o crédito da IN 1.208/15 - GSF Movimentos Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF No menu Movimentos submenu Outros foi criada a opção Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF para realizar o lançamento dos dados do crédito da IN 1.208/15 - GSF. Verifique conforme a seguir: A opção Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF somente será demonstrada quando nos parâmetros da empresa estiver selecionada a opção Empresa Beneficiária do Programa Fomentar/Produzir/Microproduzir. 2. No campo Código, será demonstrado o código sequencial do sistema, caso necessário poderá ser alterado. 3. No campo Competência, informe a competência de lançamento do demonstrativo de crédito da IN 1.208/15 GSF. 4. No quadro Dados do crédito, no campo: Média dos saldos devedores ICMS relativo aos períodos de 03/2015 a 02/2016, será demonstrado o valor da média do saldo devedor do imposto 1-105

106 ICMS, referente ao período 03/2015 a 02/2016, com a opção Calcular com base na IN 1.208/15-GSF o programa selecionada no menu Movimentos submenu Outros opção Programa Fomentar/Produzir/Microproduzir, desconsiderando o valor apurado como Outros créditos corresp. à primeira parcela do ICMS Fomentar/Produzir-IN 1.208/15-GSF; Percentual de crédito, informe o percentual de crédito correspondente. 5. No quadro Saldo do crédito, no campo: Crédito do período, será demonstrado o resultado da multiplicação do valor do campo Média dos saldos devedores de ICMS relativo aos períodos de 03/2015 a 02/2016 pelo valor do campo Percentual de crédito e dividido por 100. Crédito do período anterior, será demonstrado automaticamente o valor do crédito que não foi aproveitado no período anterior ao período da competência do lançamento, que será o valor do crédito do período anterior em que ultrapassou o limite do saldo de ICMS Média, não Financiada e Não Incentivada; Saldo do crédito do período, será demonstrado automaticamente o valor da soma do valor do campo Crédito do período (+) o valor do campo Crédito do período anterior. 6. No quadro Aproveitamento do crédito, no campo: Tipo, selecione a opção; Proporcionalidade, para que o aproveitamento do crédito seja feito conforme proporcionalidade; Prioridade, para que o aproveitamento do crédito seja feito conforme prioridade. Os campos ICMS média, Não Financiada e Não Incentivada somente ficarão habilitados quando no campo Tipo estiver selecionada a opção Prioridade. ICMS Média, selecione a ordem de prioridade de aproveitamento de crédito dessa opção; Não Financiada, selecione a ordem de prioridade de aproveitamento de crédito dessa opção; Não Incentivada, selecione a ordem de prioridade de aproveitamento de crédito 106

107 dessa opção. Caso seja realizado um lançamento de aproveitamento de crédito fora do período de 03/2016 a 12/2017, ao clicar em Gravar o sistema emitirá a seguinte mensagem: Apuração Proporcionalidade Quando no lançamento do Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF possuir selecionado no quadro Aproveitamento do crédito, no campo Tipo a opção Proporcionalidade, na apuração do ICMS o sistema irá aproveitar o Saldo do crédito do período da tela Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF, conforme definições a seguir: Dividido (/) Multiplicado(*) Igual (=) Aproveitamento do Crédito - ICMS Média Valor do Saldo do crédito do período da tela Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF. Saldo do ICMS Média (+) ICMS parte Não Financiada (+) ICMS parte Não Incentivada, do período referenciado. Saldo do ICMS Média do período referenciado. Valor do crédito a ser aproveitado no ICMS Média. Dividido(/) Aproveitamento do Crédito - ICMS parte Não Financiada Valor do Saldo do crédito do período da tela Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF. Saldo do ICMS Média (+) ICMS parte Não Financiada (+) ICMS parte Não Incentivada, do período referenciado. Multiplicado (*) Saldo do ICMS parte Não Financiada do período referenciado. Igual (=) Valor do crédito a ser aproveitado no ICMS parte Não Financiada. Dividido(/) Aproveitamento do Crédito - ICMS parte Não Incentivada Valor do Saldo do crédito do período da tela Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF. Saldo do ICMS Média (+) ICMS parte Não Financiada (+) ICMS parte Não Incentivada, do período referenciado. 107

108 Multiplicado (*) Saldo do ICMS parte Não Incentivada do período referenciado. Igual (=) Valor do crédito a ser aproveitado no ICMS parte Não Incentivada. Os valores encontrados nos cálculos serão limitados ao saldo do ICMS Média, Não Financiada e Não Incentivada do período referenciado, sendo que os valores ultrapassados serão guardados e gerados no campo Crédito do período anterior da tela Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF, na competência posterior ao período referenciado. Prioridade Quando no lançamento do Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF possuir selecionado no quadro Aproveitamento do crédito, no campo Tipo a opção Prioridade, na apuração do ICMS o sistema irá aproveitar o Saldo do crédito do período da tela Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF, conforme definições a seguir: Será gerado no grupo Deduções, como Crédito referente a IN 1.208/15- GSF - ICMS Média limitado ao saldo devedor existente no período referenciado para o ICMS Média, de acordo com a prioridade informada no campo ICMS Média da tela Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF; Será gerado no Grupo Deduções, como Crédito referente a IN 1.208/15- GSF - Não Financiada limitado ao saldo devedor existente no período referenciado para o ICMS parte Não Financiada, de acordo com a prioridade informada no campo Não Financiada da tela Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF; Será gerado no grupo Deduções, como Crédito referente a IN 1.208/15- GSF - Não Incentivada limitado ao saldo devedor existente no período referenciado para o ICMS parte Não Incentivada, de acordo com a prioridade informada no campo Não Incentivada da tela Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF. Quando o saldo do crédito do período for superior a todos os limites de saldo do ICMS Média, Não Financiada e Não Incentivada do período referenciado, o valor ultrapassado será guardado e gerado no campo Crédito do período anterior da tela Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF, na competência posterior ao período referenciado. 108

109 Exemplo 01: Nos parâmetros da empresa, na guia Geral, subguia Estadual, subguia Incentivos foi selecionada a opção Empresa Beneficiária do Programa Fomentar/Produzir/Microproduzir e na guia Impostos foi informado o imposto 01-ICMS. No menu Movimentos submenu Outros opção Programa Fomentar/Produzir/Microproduzir foi efetuado o lançamento conforme a segue: No menu Movimentos opção Saídas, foi efetuado um lançamento com acumulador cadastrado com o quadro Saídas de Operações Incentivadas do Programa Fomentar/Produzir/Microproduzir selecionado e a opção Saídas sujeitas ao Incentivo - Fomentar/Produzir/Microproduzir selecionada na guia Estadual. 109

110 Ao realizar a apuração do período 12/2015 o sistema emitirá na janela Aviso da Apuração a mensagem que você deverá selecionar a opção Calcular com base na IN 1.208/15-GSF o programa em Movimentos/Outros/Programa Fomentar/Produzir/Microproduzir no período apurado. Em 12/2015 foi efetuada a apuração do imposto 01-ICMS, conforme a seguir: No menu Movimentos submenu Outros opção Programa 110

111 Fomentar/Produzir/Microproduzir foi efetuado o lançamento conforme a segue: No menu Movimentos opção Saídas, foi efetuado um lançamento com acumulador cadastrado com o quadro Saídas de Operações Incentivadas do Programa Fomentar/Produzir/Microproduzir selecionado e a opção Saídas sujeitas ao Incentivo - Fomentar/Produzir/Microproduzir selecionada na guia Estadual. 111

112 Em 01/2016 foi efetuada a apuração do imposto 01-ICMS, conforme a seguir: No menu Movimentos submenu Outros opção Programa Fomentar/Produzir/Microproduzir, o sistema utilizará o mesmo lançamento efetuado no exemplo no período de 01/2016 sendo que o lançamento foi efetuado com Período Inicial em 01/2016 e Período Final em 02/2016. No menu Movimentos opção Saídas, foi efetuado um lançamento com acumulador cadastrado com o quadro Saídas de Operações Incentivadas do Programa Fomentar/Produzir/Microproduzir selecionado e a opção Saídas sujeitas ao Incentivo - Fomentar/Produzir/Microproduzir selecionada na guia Estadual. 112

113 Em 02/2016 foi efetuada a apuração do imposto 01-ICMS, conforme a seguir: No menu Movimentos submenu Outros opção Programa Fomentar/Produzir/Microproduzir foi efetuado o lançamento conforme a segue: 113

114 No menu Movimentos opção Saídas, foi efetuado um lançamento com acumulador cadastrado com o quadro Saídas de Operações Incentivadas do Programa Fomentar/Produzir/Microproduzir selecionado e a opção Saídas sujeitas ao Incentivo - Fomentar/Produzir/Microproduzir selecionada na guia Estadual. 114

115 No menu Movimentos opção Saídas, foi efetuado um lançamento com acumulador cadastrado com o quadro Saídas de Operações Incentivadas do Programa Fomentar/Produzir/Microproduzir selecionado e a opção Saídas sujeitas a Exclusão prevista no 2 do art. 2º da IN nº 885/07-GSF selecionada na guia Estadual. No menu Movimentos submenu Outros opção Programa Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF foi efetuado o lançamento considerando o valor devedor de ICMS, conforme demonstrado a seguir: 115

116 Explicação do cálculo: Aproveitamento do Crédito - ICMS Média Valor do Saldo do crédito do período da tela Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15-GSF. Dividido (/) Saldo do ICMS Média (+) ICMS parte Não Financiada (+) ICMS parte Não Incentivada, do período referenciado. Multiplicado(*) Igual (=) Saldo do ICMS Média do período referenciado. Valor do crédito a ser aproveitado no ICMS Média. Valores , ,00 (+) ,00 (+) ,00 (=) , ,00 R$ ,76 Aproveitamento do Crédito - ICMS parte Não Financiada Valor do Saldo do crédito do período da tela Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15- GSF. Dividido(/) Saldo do ICMS Média (+) ICMS parte Não Financiada (+) ICMS parte Não Incentivada, do período referenciado. Multiplicado (*) Igual (=) Saldo do ICMS parte Não Financiada do período referenciado. Valor do crédito a ser aproveitado no ICMS parte Não Financiada. Valores , ,00 (+) ,00 (+) ,00 (=) , ,00 R$ ,30 Aproveitamento do Crédito - ICMS parte Não Incentivada Valor do Saldo do crédito do período da tela Demonstrativo de Créditos - IN 1.208/15- GSF. Dividido(/) Saldo do ICMS Média (+) ICMS parte Não Financiada (+) ICMS parte Não Incentivada, do período referenciado. Multiplicado (*) Igual (=) Saldo do ICMS parte Não Incentivada do período referenciado. Valor do crédito a ser aproveitado no ICMS parte Não Incentivada , ,00 (+) ,00 (+) ,00 (=) , ,00 R$ ,58 116

117 Em 03/2016 foi efetuada a apuração do imposto 01-ICMS, e foram demonstrados os respectivos valores acima, conforme a seguir: Relatórios Livros Fiscais de ICMS No menu Relatórios submenu Livros opção Livros Fiscais para os modelos P9 I, Normal e o Livro - FOMENTAR/PRODUZIR/MICROPRODUZIR, os valores de deduções de compensações serão demonstrados conforme a seguir: 117

118 Demonstrativo dos Impostos No menu Relatórios submenu Impostos opção Demonstrativos para o demonstrativo do impostos 01-ICMS os valores de deduções serão demonstrados conforme a seguir: Informativos Para o informativo SPED Fiscal os valores de deduções serão gerados nos registros E110, E111, E115, 1200 e

119 2.5. Cálculo dos Impostos 9-SUBTRI e 31-ICMS/ST-AT por Produto. A partir desta versão do módulo Domínio Escrita Fiscal, foi implementada no sistema, para empresas localizadas no estado de Minas Gerais (MG) o cálculo dos impostos 9-SUBTRI e 31-ICMS/ST AT por produto. Veja a partir dos próximos tópicos Arquivos Produtos Exclusivo para o estado de Minas Gerais (MG) No menu Arquivos opção Produtos na guia Impostos foi criada a subguia Substituição Tributária para configurar as informações da substituição tributária, conforme demonstrado na imagem a seguir: 1. No campo Base de cálculo ST, selecione a base de cálculo correspondente ao produto que está sendo cadastrado. 2. No campo % margem de valor adic. ST, informe o percentual da margem do valor adicional da substituição tributária. O campo Valor unitário, somente ficará habilitado quando no campo Base de cálculo ST estiver selecionado a opção Pauta (Valor). 3. No campo Valor unitário, informe o valor unitário da substituição tributária. 119

120 4. No campo Código de recolhimento, informe o código de recolhimento da substituição tributária Configurar Dados de Impostos por NCM No menu Arquivos opção Dados de Impostos por NCM na guia PIS/COFINS subguia Entradas subguia Geral foram criados os campos Código de recolhimento PIS e Código de recolhimento COFINS e a guia Substituição Tributária, conforme demonstrado na imagem a seguir: A alteração na janela Configurar Dados de Impostos por NCM foi realizada para todas as Unidades Federativas (UFs). Os campos Código de recolhimento PIS e Código de recolhimento COFINS somente ficarão habilitados quando nos parâmetros da empresa possuir informado os PIS Não cumulativo - Código de recolhimento e COFINS Não cumulativa - Código de recolhimento e o Tipo de contribuição da guia PIS/COFINS subguia Geral estiver selecionada a opção Não cumulativo. 1. No campo Código de recolhimento PIS, informe o código de recolhimento do PIS. 2. No campo Código de recolhimento COFINS, informe o código de recolhimento da COFINS. 120

121 Guia Geral Os campos Código de recolhimento PIS e Código de recolhimento COFINS, somente estarão habilitados quando no campo CST, for selecionada a opção 05 Operação Tributável por Substituição Tributária e nos parâmetros da empresa estiver informado os impostos PIS - Código de recolhimento, COFINS - Código de recolhimento, PIS Não cumulativo - Código de recolhimento ou COFINS Não cumulativa - Código de recolhimento e quando no cadastro de produto no quadro Tipo de contribuição na guia PIS/COFINS subguia Geral estiver selecionada a opção Cumulativo ou Não cumulativo. 1. No campo Código de recolhimento PIS, informe o código de recolhimento do PIS. 2. No campo Código de recolhimento COFINS, informe o código de recolhimento do COFINS. 121

122 Guia Situações Tributárias (ECF) 1. Selecione o quadro Informar a situação tributária guia estoque (ECF), para informar a situação tributária da guia estoque. No campo: Situação Tributária (ECF), selecione a situação tributária correspondente ao produto que está sendo cadastrado; O campo Alíquota ICMS ou ISS somente ficará habilitado quando no campo Situação Tributária (ECF) estiver selecionada Tributado ICMS ou Tributado ISSQN. Alíquota ICMS ou ISS, informe alíquota correspondete ao imposto ICMS ou ISS Guia Substituição Tributária 122

123 1. No campo Base de cálculo ST, selecione a base de cálculo correspondente ao produto que está sendo cadastrado. 2. No campo % margem de valor adic. ST, informe o percentual da margem do valor adicional da substituição tributária. O campo Valor unitário, somente ficará habilitado quando a opção Pauta (Valor) estiver selecionada no campo Base de cálculo ST. 3. No campo Valor unitário, informe o valor unitário da substituição tributária. 4. No campo Código de recolhimento, informe o código de recolhimento da substituição tributária 5. Clique no botão Gravar, para salvar as informações cadastradas Impostos No menu Arquivos opção Impostos na guia Impostos no cadastro dos impostos 9-SUBTRI ou 31-ST/AT você poderá selecionar no campo Tipo a opção Lançado por produto, para realizar o cálculo dos respectivos impostos por produto, conforme demonstrado na imagem a seguir: 123

124 Acumuladores No menu Arquivos opção Acumuladores na guia Impostos com impostos 9- SUBTRI e 31-ST/AT informado, com tipo de cálculo Lançado por produto, na coluna Definições, no botão, a guia MVA ficará habilitada, conforme demonstrado na imagem a seguir: Os campos Alíquota % e Percentual MVA não ficarão habilitados quando no campo Tipo do cadastro dos impostos estiver selecionada a opção Lançado por produto. 1. Clique no botão Incluir, para informar um percentual de redução para MVA. 2. Na coluna Percentual Redução MVA, informe o percentual de redução da MVA. 3. Clique no botão Excluir, caso queira excluir algum percentual informado Movimentos Lançamentos - Entradas No menu Movimentos opção Entradas na guia Estoque, foram criadas as colunas Cód. Rec. e Descrição para informar o código de recolhimento do imposto 31-ICMS ST Antecipação Total e na guia Estadual subguia Geral foi criado o quadro Ressarcimento de ICMS ST. Verifique conforme a seguir: 124

125 Guia Estoque 1. Na coluna relacionada a ICMS ST Antecipação Total, na coluna: As colunas Cód. Rec. e Descrição serão demonstradas somente quando no imposto 31-ST/AT informado no acumulador possuir selecionado no campo Tipo de cálculo a opção Lançado por produto. Cód. Rec., selecione o código de recolhimento do ICMS ST Antecipação Total; Descrição, será demonstrada a descrição do código de recolhimento do ICMS ST Antecipação Total. Para empresas com UF AM será habilitada a coluna ICMS ST Antecipação Total quando no acumulador utilizado no lançamento possuir o imposto 31- ST/AT com tipo Lançado por produto, em qualquer um dos segmentos da nota. 125

126 Guia Estadual O campo Valor do quadro Ressarcimento de ICMS ST somente ficará habilitado quando o acumulador utilizado no lançamento tenha o imposto 9- SUBTRI com tipo de cálculo Lançado por produto e utilizar o CFOP e 2.603, com situação Documento fiscal emitido com base em Regime Especial ou Norma Específica. Quando o lançamento possuir as configurações acima, os campos Valor Contábil e Valor Produtos da guia Entradas ficarão desabilitados e na guia Complementar subguia Informações Complementares no quadro Informação complementar de interesse do fisco será gerada a observação Ressarcimento de ICMS/ST - art. 27 da Parte 1 do Anexo XV do RICMS. 1. No quadro Ressarcimento de ICMS ST, na coluna: Valor, informe o valor de ressarcimento de ICMS ST Lançamentos Saídas Caso a soma do valor informado no campo Valor da coluna ICMS SUBST. TRIBUTÁRIA da guia Estoque, não seja igual ao valor informado no campo 09-Substituição tributária do quadro Detalhamento de outros valores da guia Estadual subguia Geral, ao clicar em Gravar o sistema emitirá a seguinte mensagem: 126

127 Apuração Quando no cadastro do imposto 9-SUBTRI e 31-ST/AT estiver selecionado o tipo de cálculo Lançado por produto a apuração dos impostos serão demonstrados separadamente por código de recolhimento. Para o imposto 31-ST/AT, no campo Débito pelas entradas será gerada a soma do valor do campo Valor da coluna ICMS ST Antecipação Total dos lançamentos de entradas. Para o imposto 9-SUBTRI, no campo Créditos pelas devoluções será gerada a soma do valor do campo da coluna ICMS SUBST. TRIBUTÁRIA dos lançamentos de entradas quando no acumulador utilizado no lançamento estiver selecionada a opção Devolução. Para o imposto 9-SUBTRI, no campo Ressarcimento será gerado a soma do valor informado no campo Valor do quadro Ressarcimento de ICMS ST da guia Estadual subguia Geral dos lançamentos de Entradas. O valor do ressarcimento entrará na apuração da ST na UF do fornecedor Consulta Apuração 9-SUBTRI O cálculo do imposto 9-SUBTRI já é separado por UF, porém a partir de agora na tela de apuração será demonstrada a soma do imposto para todas as UF, demonstrado o valor por Unidade Federativa. Verifique conforme a seguir: A alteração na tela de Apuração será apenas para empresas com UF em PR e MG. 127

128 Será demonstrada uma quebra para cada UF que tiver valor apurado ou saldo credor de período anterior no período apurado, ou seja, utilizar o mesmo critério utilizado para gerar o registro E200 no Sped Fiscal Relatórios Demonstrativo dos Impostos No menu Relatórios submenu Impostos opção Demonstrativos na janela Demonstrativo dos Impostos, no quadro Opções a opção Detalhar por produto ficará disponível para seleção. Verifique conforme a seguir: 128

129 1. No quadro Seleção de Impostos, selecione o imposto 9-Substituição Tributária e/ou 31-ICMS Antecipação Total ST. 2. No quadro Opções, selecione a opção: A opção Detalhar por produto ficará habilitada quando no quadro Seleção de impostos estiver selecionada a opção Detalhar por nota. Detalhar por produto, para que o relatório do demonstrativo dos impostos seja detalhado por produto. 129

130 130

131 Livros Fiscais - Registro de Entradas No menu Relatórios submenu Livros opção Livros Fiscais no Registro de Entradas os valores dos impostos 9-SUBTRI e 31-ST/AT serão demonstrados conforme destaque na imagem a seguir: Livros Fiscais - Registro de Saídas No menu Relatórios submenu Livros opção Livros Fiscais no Registro de Saídas, nos modelos P2 e P2/A, o valor do imposto 9-SUBTRI será demonstrado conforme destaque na imagem a seguir: 131

132 Informativos Para o informativo DAPI - Arquivo o valor do imposto 9-SUBTRI que possuir o tipo de cálculo Lançado por produto será gerada na Linha Tipo 10. Para o informativo DAPI - Relatório o valor do imposto 9-SUBTRI que possuir o tipo de cálculo Lançado por produto será gerada na Linha 076 e 077. Para o informativo EFD Contribuições o valor do imposto 9-SUBTRI que possuir o tipo de cálculo Lançado por produto será gerado nos registros C100 e C170. Para o informativo SPED Fiscal o valor do imposto 31-ST/AT que possuir o tipo de cálculo Lançado por produto será gerada nos registros 0460, C100, C170, C190, C195 e C Utilitários Alterar Produtos No menu Utilitários opção Alterar Produtos no botão Alterar... na janela Alteração de Produtos, na guia Impostos foi criada a subguia Substituição Tributária. Verifique conforme a seguir: 1. Selecione a opção Base de cálculo ST, e no campo ao lado selecione a base de cálculo correspondente ao produto que está sendo alterado. 132

133 2. Selecione a opção % da redução BC ST, e no campo ao lado informe o percentual de redução da base de cálculo da substituição tributária do produto que está sendo alterado. O campo Valor unitário, somente ficará habilitado quando a opção Pauta (Valor) estiver selecionada no campo Base de cálculo ST. 3. Selecione a opção Valor unitário, e no campo ao lado informe o valor unitário da substituição tributária do produto que está sendo alterado. 4. Selecione a opção Código de recolhimento, e no campo ao lado informe o código de recolhimento do produto que está sendo alterado. 5. Clique no botão Gravar, para salvar as informações cadastradas. 133

134 3. Domínio Folha 3.1. Rubricas para Desconto de Dependente para IRRF. A partir desta versão do módulo Domínio Folha, foram implementadas no sistema, as rubricas 9176-DEPENDENTE IRRF MENSAL, 9177-DEPENDENTE IRRF 13o SALARIO e 9178-DEPENDENTE IRRF FÉRIAS para o desconto de dependente para IRRF. Veja a partir dos próximos tópicos Arquivos Rubricas No menu Arquivos opção Rubricas foram criadas as rubricas DEPENDENTE IRRF MENSAL, 9177-DEPENDENTE IRRF 13o SALARIO e DEPENDENTE IRRF FÉRIAS para serem lançadas como desconto de dependente para IRRF. Verifique conforme a seguir: 1. No campo Classificação, foram criadas as opções Dependente IR Mensal, Dependente IR 13º e Dependente IR Férias para definir a classificação das rubricas criadas para que sejam descontados os valores de dependente do IRRF Mensal, 13º e Férias. 134

135 Guia Configurações Na guia Configurações no cadastro das rubricas 9176-Dependente IRRF Mensal, 9177-Dependente IRRF 13º Salário e 9178-Dependente IRRF Férias, no quadro Relatórios, na opção DIRF/Comprovante de rendimento foram criadas as opções Dependentes. Verifique conforme a seguir: 1. No quadro Rendimentos tributáveis, deduções e imposto retido na fonte, selecione a opção: Dependentes, para informar que essa rubrica será incluída no comprovante de rendimentos como rendimentos tributáveis, deduções e imposto retido na fonte; 2. No quadro Rendimentos sujeitos à tributação exclusiva (rendimento líquido), selecione a opção: Dependentes, para informar que essa rubrica também será incluída no comprovante de rendimentos como rendimentos sujeitos à tributação exclusiva (rendimento líquido). 135

136 Exemplo 01: Tabela de IRRF Progressiva utilizada no cálculo: Empregado admitido em 01/01/2014, com salário de R$ 5.000,00. Cadastrado um dependente (IRRF), com data de nascimento em 01/01/2014. Ao calcular a folha da competência 05/2015, o sistema gerou o cálculo conforme abaixo: Veja que o valor da rubrica 9176-Dependente IRRF Mensal foi igual ao valor informado no campo Desconto por Dependente da Tabela de IRRF Progressiva. 136

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