Título: SC - Como realizar a configuração de crédito presumido Ind. Prod. Informática conforme RICMS Art Anexo 2?

Transcrição

1 Título: SC - Como realizar a configuração de crédito presumido Ind. Prod. Informática conforme RICMS Art Anexo 2? 1 PARÂMETROS EMPRESA 1.1 Acesse o menu CONTROLE, clique em PARÂMETROS; 1.2 Clique no botão [Nova Vigência]; 1.3 Na guia GERAL, IMPOSTOS, verifique se você possui o imposto 1 ICMS, caso não, inclua o mesmo; 1.4 Clique na guia GERAL, ESTADUAL, ENQUADRAMENTO; No quadro ENQUADRAMENTO, no campo REGIME, selecione a opção Normal ;

2 1.6 Clique na guia GERAL, ESTADUAL, INCENTIVOS, CRÉDITO PRESUMIDO, selecione a opção [x] Crédito Presumido Ind. Prod. Informática Anexo 2, Art. 142 RICMS ;

3 1.7 Clique no botão [Gravar] para concluir. 2 CONFIGURAÇÃO DO ACUMULADOR ART Acesse o menu ARQUIVO, clique em ACUMULADORES; 2.2 Verifique se já possui um acumulador para a operação de venda de produtos de informática; 2.3 Caso não, clique no botão [Novo] e crie um acumulador; 2.4 Caso já tenha cadastrado, clique no botão [Nova vigência]; 2.5 Na guia IMPOSTOS, clique no botão [Incluir] para incluir o imposto 1 ICMS ;

4 2.6 Clique na guia ESTADUAL, e selecione a opção [x] Gerar crédito presumido na apuração Crédito Presumido Informática Anexo 2, Art. 144 RICMS.

5 2.7 Clique no botão [Gravar] para concluir. 3 - CONFIGURAÇÃO DO ACUMULADOR ART Acesse o menu ARQUIVO, clique em ACUMULADORES; 3.2 Verifique se já possui um acumulador para a operação de venda de produtos de informática; 3.3 Caso não, clique no botão [Novo] e crie um acumulador; 3.4 Caso já tenha cadastrado, clique no botão [Nova vigência]; 3.5 Na guia IMPOSTOS, clique no botão [Incluir] para incluir o imposto 1 ICMS ;

6 3.6 - Clique na guia ESTADUAL, e selecione a opção [x] Gerar crédito presumido na apuração Crédito Presumido Informática Anexo 2, Art. 145 RICMS.

7 3.7 Clique no botão [Gravar] para concluir. 4 - CONFIGURAÇÃO TABELA ART Acesse o menu ARQUIVOS, TABELAS DE CRÉDITO PRESUMIDO, ICMS, PERCENTUAL; 4.2 No campo TABELA, selecione a opção Crédito Presumido Informática Anexo 2, Art. 144 RICMS ; 4.3 No campo VIGÊNCIA, informe a vigência conforme desejar; 4.4 No campo CÓDIGO DCIP, informe 45 Indústria Produtora de Bens e Serviços de Informática Exigido regime especial An2, Art. 142, que atendam à Lei Federal nº 8248/91 Exigido Regime Especial An2, Art. 144; No campo TTD, você irá informar o código caso a empresa possua Tratamento Tributário Diferenciado; 4.6 Clique no botão [Nova Faixa], e informe o percentual de crédito e alíquota da operação; 4.7 Você irá cadastrar a tabela conforme legislação vigente.

8 4.8 Clique no botão [Gravar] para concluir. 5 CONFIGURAÇÃO TABELA ART Acesse o menu ARQUIVOS, TABELAS DE CRÉDITO PRESUMIDO, ICMS, PERCENTUAL; 5.2 No campo TABELA, selecione a opção Crédito Presumido Informática Anexo 2, Art. 145 RICMS ; 5.3 No campo VIGÊNCIA, informe a vigência conforme desejar; 5.4 No campo CÓDIGO DCIP, informe 79 Indústria Produtora de Bens e Serviços de Informática que não atendam à Lei nº 8248/91 Exigido Regime Especial An2, Art. 145; No campo TTD, você irá informar o código caso a empresa possua Tratamento Tributário Diferenciado; 5.6 Clique no botão [Nova Faixa], e informe o percentual de crédito e alíquota da operação; 5.7 Você irá cadastrar a tabela conforme legislação vigente.

9 5.8 - Clique no botão [Gravar] para concluir. 6 LANÇAMENTO SAÍDA Acesse o menu MOVIMENTOS, clique em SAÍDAS; 6.2 Realize o lançamento da nota com o respectivo acumulador criado conforme item 2 e/ ou 3;

10 6.3 Clique no botão [Gravar] para concluir. 6.4 Realizado os lançamentos, realize a apuração do período; 6.5 Na tela de apuração será demonstrado o crédito presumido conforme artigos correspondentes Para o Art. 144, o sistema irá realizar o seguinte cálculo como exemplo: (+) Valor ICMS destacado na nota 1.700,00 X Crédito (96,50% - informado tabela crédito item 4) x 96,50% Saldo 1.640,50

11 6.5.2 Para o Art. 145, o sistema irá realizar o seguinte cálculo como exemplo: (+) Valor ICMS destacado na nota 1.050,00 X Crédito (70,84% - informado tabela crédito item 5) x 70,84% Saldo 743,82 7 LANÇAMENTO DCIP Acesse o menu MOVIMENTOS, OUTROS, DCIP, CRÉDITO PRESUMIDO; Clique no botão [Inserir]; No campo VALOR APROVEITADO, o sistema irá demonstrar o valor automaticamente referente ao crédito presumido calculado na apuração; No quadro PROCESSOS, informe o número da DCIP e a descrição do crédito; OBS: Este valor é referente à soma dos valores da apuração. 8 REGISTRO SPED FISCAL No SPED FISCAL, o valor do crédito presumido referente a produtos informática, será demonstrado no registro C197 com código de ajuste SC campo REGISTRO DIME Na DIME, o valor do crédito presumido referente a produtos informática, será demonstrado no campo 09 registro 75.

12