Título: Configuração para registrar automaticamente na Parte B os valores do Incentivo Fiscal PAT

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1 Título: Configuração para registrar automaticamente na Parte B os valores do Incentivo Fiscal PAT A partir da versão 8.2C-08, foi implementado no sistema, a opção para registrar automaticamente na Parte B os valores dos incentivos fiscais do PAT - Programa de Alimentação do Trabalhador. 1- PARÂMETROS, acesse o menu CONTROLE e clique em PARÂMETROS; 1.1- Na guia OPÇÕES: Selecione o campo [x] Registrar automaticamente na Parte B os valores do incentivo fiscal PAT, para que quando seja lançado um Incentivo Fiscal do tipo Programa de Alimentação do Trabalhador (PAT), o sistema lance automaticamente o valor na tela de lançamentos da PARTE B no menu MOVIMENTOS, opção LANÇAMENTOS DE IRPJ; Observação: O campo VALORES APROVEITADOS somente ficará habilitado quando na guia CÁLCULO, no campo TIPO DE CÁLCULO estiver selecionada a opção Anual/Balanço de Redução e Suspensão ou Anual/Recolhimento por estimativa e na guia OPÇÕES a opção [x] Registrar automaticamente na Parte B os valores do incentivo fiscal PAT estiver selecionada No campo VALORES APROVEITADOS, selecione a opção: Registrar todos os meses, para que os valores aproveitados sejam registrados todos os meses Registrar somente no mês de dezembro, para que os valores aproveitados sejam registrados somente no mês de dezembro. Observação: Quando na guia CÁLCULO, no campo TIPO DE CÁLCULO estiver selecionada a opção Trimestral, os valores serão aproveitados trimestralmente.

2 1.2 Na guia PARTE B, subguia INCENTIVO FISCAL, no grupo PROGRAMA DE ALIMENTAÇÃO DO TRABALHADOR, no campo: CONTA, informe nesse campo o código reduzido da conta de incentivo fiscal. Pressione F2 para consultar ou F7 para cadastrar. Observe o item 2 como cadastrar esta conta HISTÓRICO VALOR LANÇADO, informe nesse campo o histórico do valor de incentivo fiscal lançado; HISTÓRICO VALOR APROVEITADO, informe nesse campo o histórico do valor de incentivo fiscal aproveitado; HISTÓRICO BAIXA VALOR NÃO APROVEITADO, informe nesse campo o histórico de baixa valor de incentivo fiscal não aproveitado.

3 2- BASE NEGATIVA E PARTE B: acesse o menu ARQUIVOS e clique em BASE NEGATIVA E PARTE B para cadastrar uma conta para registrar o incentivo fiscal na PARTE B No campo DESCRIÇÃO, informe uma descrição para a conta referente ao incentivo; 2.2- No campo CONTA, selecione a opção Parte B; 2.3- No campo COMPENSAR, selecione a forma de compensação correspondente No campo DATA CADASTRO, informe a data do cadastro da base negativa ou da parte B Clique no botão [Gravar], para salvar as informações cadastradas. 3- INCENTIVO FISCAL: acesse o menu ARQUIVOS e clique em INCENTIVOS FISCAIS; 3.1- No campo DESCRIÇÃO, informe uma descrição para o incentivo fiscal do PAT; 3.2- No campo TIPO, selecione o tipo Programa de Alimentação do Trabalhador ; 3.3- No campo PAT, selecione a opção Sim ; 3.4- No campo INFORMADO POR, selecione a opção Número de refeições, se no momento do lançamento do incentivo, será informado o número de refeições, ou selecione a opção Valor se no momento do lançamento do incentivo, for informado o valor gasto com o PAT; 3.5- No campo ALÍQUOTA, selecione o percentual que será aproveitado referente o incentivo fiscal cadastrado; 3.6- No campo LIMITE DE APROVEITAMENTO, selecione o percentual de limite de aproveitamento para o incentivo fiscal; 3.7- Selecione a opção [x] Aproveitar o valor excedido nos períodos subsequentes, para que os valores excedentes de incentivos fiscais sejam aproveitados em períodos subsequentes; 3.8- Clique no botão [Gravar], para salvar as informações cadastradas.

4 4- LANÇAMENTO DO INCENTIVO FISCAL: acesse o menu MOVIMENTOS, opção LANÇAMENTOS DO IRPJ, opção LUCRO REAL e clique em INCENTIVOS FISCAIS; 4.1- No grupo INCENTIVOS FISCAIS LANÇADOS, clique no botão [Incluir...]; 4.2- Na tela que será aberta, LANÇAMENTOS DE INCENTIVOS FISCAIS, no grupo PERÍODO informe o período que irá realizar o lançamento do incentivo fiscal; 4.3- Clique no botão [Incluir], 4.4- Na coluna INCENTIVO, informe o código do incentivo do PAT cadastrado anteriormente, ou pressione F2 para consultar; 4.5- Preencha os demais campos conforme a necessidade; 4.6- Clique no botão [Gravar], para salvar as alterações. 5- LANÇAMENTO AUTOMÁTICO DO INCENTIVO FISCAL DO PAT NA PARTE B DO IRPJ: desta forma, ao efetuar o lançamento do incentivo fiscal do tipo PAT conforme demonstrado acima, no menu MOVIMENTOS, opção LANÇAMENTOS DO IRPJ, opção LUCRO REAL, opção PARTE B, o sistema gravará este lançamento a Crédito, conforme abaixo:

5 6- CÁLCULOS: ao efetuar o cálculo do 1º Trimestre por exemplo, será utilizada uma parcela do valor do PAT, assim o sistema descontará o valor utilizado do PAT deduzindo na apuração.

6 6.1- Irá gerar também um lançamento de forma automática na Parte B do IRPJ a Débito, conforme abaixo: