POLÍTICA CORPORATIVA VERSÃO: 1

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1 1. Objetivos Apresentar os critérios e procedimentos para prestação de contas pelo uso de recursos financeiros da empresa. 2. Abrangência Todos os colaboradores da força de vendas. 3. Definições Recursos Financeiros: São os recursos disponíveis para pagamento, exclusivamente, de despesas corporativas nas atividades de campo, sendo: Cartão de crédito corporativo, pagamento faturado, adiantamento de valores e reembolso de despesas. Cartão de Crédito Corporativo: Cartão bancário com funções de crédito e saque, concedido pela companhia ao colaborador com limite de gastos pré-estabelecido. Pagamento Faturado: Modalidade de pagamento onde o fornecedor emite um documento fiscal em nome de nossa companhia para pagamento futuro. Adiantamento de Valores: Transferência de recursos financeiros para conta do colaborador, com objetivo de antecipar recursos para pagamento de despesas corporativas. Reembolso de Despesas: Transferência de recursos financeiros para conta do colaborador, como objetivo de reembolso de despesas pagas com recursos próprios. Verbas: São os orçamentos financeiros definidos para cada tipo de despesa ou evento, conforme descrição a seguir: Verba Administrativa: utilizada para despesas relacionadas ás visitas médicas, clinicas, hospitais, pontos de vendas, distribuidores e escritórios administrativos; Verba de Relacionamento e Patrocínio: utilizada para despesas relacionadas as ações de relacionamento com empresas e profissionais de interesse para nosso negócio; Verba de Marketing: utilizada para despesas especificas de ações de nossos produtos, demandada pelo departamento de marketing. Portal RDV: Sistema utilizado para prestação de contas referente as despesas realizadas. A sigla RDV significa Relatório de Despesas de Viagens. Comprovantes de Despesas: São os tipos de comprovantes aceitos para cada tipo de despesa, sendo: Nota Fiscal, Nota de Débito, Cupons, Recibos e Declaração.

2 4. Disposições Gerais 4.1 Nossa empresa disponibiliza os recursos financeiros para pagamentos das despesas relacionadas ao trabalho de campo, realização ou participação de eventos, congressos com profissionais da área da saúde ou ações relacionadas aos nossos produtos. 4.2 Os gastos devem respeitar as políticas internas vigentes, limites e prazos definidos. 4.3 As verbas devem ser utilizadas especificamente para sua finalidade, respeitando os limites orçamentários estabelecidos. 5. Politicas Relacionadas Política de Auxilio Smartphone Política de Transferência Política de Contratação de Autônomos Política de Eventos Política de Contrato de Compra e Venda de Veículos Política de Viagens Política de Lavagem 6. Procedimento 6.1 Compras e Pagamentos de Despesas O colaborador deve realizar os pagamentos das despesas com o cartão de crédito corporativo. Para os estabelecimentos que não aceitem cartão de crédito, deve ser optado por realizar os pagamentos por meio de pagamento faturado ou como última opção dinheiro em espécie, por meio de saque do cartão de crédito Quando houver realização de saque o colaborador deverá devolver o valor não utilizado até a data de fechamento do relatório de despesas do mês do saque, diretamente na conta bancária da Libbs, conforme dados bancários fornecidos no Portal RDV Para solicitar pagamentos faturados, o colaborador deverá negociar preferencialmente o prazo de 30 dias corridos para pagamento com o estabelecimento e deve lançar a solicitação de pagamento no Portal RDV, com antecedência mínima de 15 dias úteis ao vencimento.

3 6.1.4 A área de Apoio ao Campo irá solicitar o cadastro do fornecedor (se necessário), devendo respeitar o prazo de 2 dias úteis da área de Governança de Cadastro e irá solicitar o pagamento, respeitando o prazo de 7 dias úteis da área Fiscal Quando for utilizado veículo particular para atividades de trabalho, conforme agenda de visitação, reunião ou acompanhamentos de trabalho de campo, o colaborador deverá solicitar o reembolso de KM no Portal RDV, além disso, poderá solicitar outros reembolsos caso precise utilizar recursos próprios para pagamentos de despesas corporativas O valor do reembolso de KM é definido em convenção coletiva e divulgado por meio de nossos canais internos de comunicação. 6.2 Prestação de Contas As despesas realizadas com o cartão de crédito e saque devem ser classificadas no Portal RDV, conforme prazos estabelecidos, divulgados em nossos canais de comunicação Os comprovantes deverão ser anexados no momento da classificação da despesa no Portal RDV, se houver extravio dos comprovantes, poderá ser anexado a 2 via do documento Se o comprovante for perdido será aceito 2 via, porém se não for possível obter a 2 via do comprovante extraviado, o colaborador deverá arcar com 100% do valor despesa, por meio de depósito ou transferência bancária, conforme dados fornecidos no Portal RDV Para brindes, além do comprovante da despesa, deverá ser anexado no Portal RDV um termo de doação, com os dados do beneficiário. Para almoços, jantares e coffees em ações de relacionamento, além do comprovante de despesa, deverá ser anexado no Portal RDV uma lista de presença dos participantes, contendo nome completo e CRM, apenas se o convidado não for médico deverá ser informado o RG Para qualquer tipo de despesa, deverá ser apresentado comprovante de gastos Não é obrigatório informar o CNPJ da Libbs nos comprovantes de despesas de montante inferior a R$ 1.000,00 (mil reais), a obrigatoriedade é válida apenas para compras de materiais e equipamentos de valores superiores com emissão de nota fiscal. Pagamentos de serviços efetuados por meio de RPA e/ou pagamentos faturados estão fora desta regra, portanto permanece a necessidade de informar o CNPJ da Libbs.

4 Abaixo tabela dos comprovantes válidos: Documento Tipos de Despesas Valor Nota Fiscal Eletrônica Cupom Fiscal e Recibos Combustível, materiais, equipamentos, manutenção de veículo, estacionamento, vale presente, refeições, hospedagem, passagens rodoviárias e aéreas, pedágios, correios, medicamentos, exames, taxas, refeições e papelaria Superior a R$ 1.000,00 Até R$ 999,99 Qualquer valor Necessário incluir CNPJ da Libbs Nota Fiscal de Serviços Prestação de serviços de Pessoa Juridica Qualquer valor Não RPA - Recibo de Pagamentos a Autônomo TV, Ar Condicionado, Notebook e outros equipamentos Sim Não Não Pagamentos de Fee para médicos Qualquer valor Sim Declaração de Despesas Prestação de serviços de Pessoa Física Qualquer valor Não Os comprovantes de despesas originais deverão ser enviados trimestralmente para equipe de Apoio ao Campo. 7. Limites de Crédito Cargos Gerentes Consultores Propagandista Representante de Vendas Supervisor de Vendas Promotor Assistentes Analistas Limites , , ,00 8. Responsabilidades Colaboradores da força de vendas: Realizar e comprovar gastos de acordo as normas e políticas internas. Gerente da força de vendas:

5 I - Avaliar se as despesas realizadas pela sua equipe estão coerentes com as normas e politicas vigentes; II - Avaliar se estão seguindo as estratégias de negócio estabelecidas, devendo aprovar ou rejeitar as despesas, conforme prazos estabelecidos. Equipe de Apoio ao Campo: I - Acompanhar os gastos realizados pelos colaboradores da força de vendas e garantir que as despesas sejam contabilizadas corretamente; II - Avaliar se os gastos estão coerentes com as normas e políticas estabelecidas. Auditoria: Avaliar se as diretrizes de compliance estão sendo cumpridas. Financeiro: I - Gerenciar os cartões de crédito corporativo; II - Realizar os pagamentos conforme solicitações inseridas no sistema SAP. 9. Elaborador da política e exceções Esta política foi elaborada pela Controladoria, exceções não previstas na política deverão ser tratadas pela área. 10. Aprovadores Este documento foi aprovado pela Diretoria Administrativa e Governança. 11. Período de vigência Essa política tem vigência por prazo indeterminado.