MANUAL DO SISTEMA SPED FISCAL

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1 MANUAL DO SISTEMA SPED FISCAL Digisat Tecnologia Ltda Rua Marechal Deodoro, 772 Edifício Mirage Centro Concórdia/SC CEP: Fone/Fax: (49) Responsável: Ricardo Janke

2 SUMÁRIO 1. CADASTROS Clientes / Fornecedores / Transportadoras Estoque Emitente / Contabilista MOVIMENTAÇÕES Compras (01, 04, 06, 21, 22, 28, 29, 55) Nota Fiscal: Conta de Energia Elétrica, fornecimento d água canalizada, Fornecimento de Gás, Serviço de Comunicação e Serviço de Telecomunicação Nota Fiscal: Complementar e de Serviço Faturamento (01, 55) Nota Fiscal: Cancelada, Denegada e Inutilizada Nota Fiscal: Complementar, Ajuste / Estorno, Exportação / Importação, Devolução e de Nota Fiscal de Entrada Nota fiscal emitida em substituição ao cupom fiscal (CFOP / 6.929) Cupom Fiscal (2D) Notas Fiscais de Venda a Consumidor (02) NFC-e - Nota Fiscal de Consumidor Eletrônica (65) CTRC (08) e CT-e (57) Inventário LMC - Livro de Movimentação de Combustíveis Operações com Cartão de Crédito e/ou Débito GERADOR SPED FISCAL PVA PROGRAMA DE VALIDAÇÃO E ASSINATURA Validando o Arquivo Leiaute do Validador Escrituração Relatórios Funções Guia Prático ERROS E ADVERTÊNCIAS DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 2

3 5.1 Erro no Gerador Erro de Estrutura na Validação Erro e Advertência na Validação Erros e Advertências freqüentes PERGUNTAS E RESPOSTAS LINKS ÚTEIS DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 3

4 1. CADASTROS Neste índice são mostrados os campos dos módulos de cadastros utilizados na escrituração do SPED Fiscal. É importante que estes campos estejam preenchidos corretamente para evitar erros e advertências no arquivo do SPED Fiscal. 1.1 Clientes / Fornecedores / Transportadoras Os dados cadastrais escriturados no registro 0150 são buscados diretamente do menu de cadastros. Abaixo veremos quais campos são de preenchimento obrigatório no SPED Fiscal: Os campos acima destacado na cor vermelho são de preenchimento obrigatório. Os demais campos são de preenchimento opcional, mas caso tenha a informação é necessário informá-la. Caso o participante for pessoa jurídica o campo CPF não deverá ser preenchido, apenas o campo CNPJ. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 4

5 A escrituração do código interno do participante segue o padrão abaixo adotado pela DigiSat: FOR , CLI , TRA Os três primeiros dígitos identificam o tipo do participante, onde que: FOR = Fornecedor, CLI = Cliente, TRA = Transportadora. Na seqüência vem o código interno, completando com zeros à esquerda até fechar 10 dígitos. Além do registro 0150, também pode ser escriturado o registro 0175, o qual apresenta as alterações da tabela de cadastro de participante. Será escriturado o registro 0175 quando houver alteração nos campos: NOME, PAÍS, CNPJ, CPF, MUNICÍPIO, ENDEREÇO, NUMERO, COMPLEMENTO e BAIRRO. 1.2 Estoque As informações do cadastro de estoque são escrituradas no registro Identificação do Item, Alteração do Item, Código ANP, Fatores de Conversão e Unidade de Medida. Também são utilizadas nas operações de compra e venda. Abaixo veremos quais campos são de preenchimento obrigatório no SPED Fiscal: Na guia principal os campos obrigatórios são: Código, Unidade de Venda, Nome do produto e fator de conversão, caso exista. Na guia Adicionais os campos obrigatórios são: Classificação do Produtos e Código ANP, caso seja revenda combustíveis e lubrificantes. Os campos NCM, Gênero do produto devem ser informados caso exista a informação a ser prestada. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 5

6 Na guia Tributação todas as informações devem ser preenchidas corretamente para evitar erros e advertências na validação do arquivo. O campo % ICMS é escriturado no registro 0200, os demais campos são utilizados nas operações de entrada e saída. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 6

7 1.3 Emitente / Contabilista Os dados do emitente são escriturados no registro 0000 e 0005, os campos obrigatórios estão destacados na cor vermelho abaixo: Os demais campos devem ser preenchidos caso exista informação a ser prestada. O campo CRT além de identificar o regime da empresa, irá determinar a escrituração do CST ICMS/ CSOSN. Caso o CRT for igual a 1, será buscado sempre o campo CSOSN nas movimentações, caso o CRT for igual a 2 ou 3 será escriturado a CST de ICMS nas movimentações. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 7

8 Os dados do contabilista são escriturados no registro 0100, os campos obrigatórios são destacados na cor vermelho abaixo: Os demais campos devem ser preenchidos caso exista informação a ser prestada. Existe uma verificação no gerador, caso não preencha pelo menos o nome do contabilista, o arquivo não será gerado. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 8

9 2. MOVIMENTAÇÕES O sistema irá escriturar no SPED Fiscal todas as movimentações realizadas nos módulos: Compras, CTRC, Nota Fiscal, NFC-e, Balcão e no sistema Comercial (Cupom Fiscal). 2.1 Compras (01, 04, 06, 21, 22, 28, 29, 55) Para acessar o modulo Compras, entre no menu Movimentação/ Compras. Para incluir uma nova nota, basta clicar no ícone NOVO, ou Importar NF-e. Na opção Importar NF-e existem duas maneiras, através da chave de acesso da NF-e ou pelo XML da nota fiscal. No SPED Fiscal os registros gerados pelo sistema referente às notas de compra modelo 01, 04 e 55 são: C100- Cabeçalho, C110- Informações complementares, C140- Fatura e C141- Dados da Fatura (01), C170- Itens do documento, C171- Armazenamento de Combustíveis, C190- Registro analítico e C195- Observações do lançamento fiscal. Os registros referente ás notas de compra, modelo 06, 28 e 29 são: C500- Cabeçalho, C510- Itens do documento, C590- Registro analítico. Os registros referente ás notas de compra modelo 21 e 22 são: D500- Cabeçalho, D510- Itens do documento, D590- Registro analítico. IMPORTANTE: para documentos de entrada, os campos de valor de imposto/contribuição, base de cálculo e alíquota só devem ser informados se o adquirente tiver direito à apropriação do crédito (enfoque do declarante). (Guia Prático EFD-ICMS/IPI - Versão ). Seguindo as orientações do aviso acima, caso na nota fiscal venha destacado valor de ICMS-ST ou IPI, estes valores devem ser lançados na nota fiscal de compra. Para não se apropriar do crédito do ICMS-ST no gerador marque a opção Contribuinte Substituído, e no caso do IPI, não marque a opção Declarante é contribuinte do IPI. Assim o gerador do SPED Fiscal irá tratar a escrituração da nota fiscal, evitando erros na apuração do imposto. Em relação ao crédito do ICMS, caso não possa se apropriar, não lance os valores de ICMS na compra. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 9

10 2.1.1 Nota Fiscal: Conta de Energia Elétrica, fornecimento d água canalizada, Fornecimento de Gás, Serviço de Comunicação e Serviço de Telecomunicação Estas notas deverão ser lançadas no modulo Compras, com o modelo especifico para cada tipo de nota, veja os modelos na tabela abaixo: Modelo Descrição 06 Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica 21 Nota Fiscal de Serviço de Comunicação 22 Nota Fiscal de Serviço de Telecomunicação 28 Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás Canalizado 29 Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Água Canalizada Além do modelo especifico, é necessário lançar o serviço, para isso é necessário cadastrar no estoque um item como serviço. Para cadastrar o item como serviço no sistema Gerencial G4, no cadastro de estoque, na guia tributação, informe ISS no campo Tipo de Tributação. Já no sistema Administrador G4, na guia Tributação, marque a opção Este cadastro é um Serviço Nota Fiscal: Complementar e de Serviço A nota fiscal complementar é tratada diferentemente das notas ficais normais no SPED Fiscal, também é escriturada no registro C100 porem com apenas estes campos: REG, IND_EMIT, COD_PART, COD_MOD, COD_SIT, NUM_DOC, CHV_NFE e DT_DOC. Para diferenciar uma nota complementar de uma nota normal no modulo compras, existe o campo Compra para:, basta selecionar a opção Complemento. O modulo irá liberar todos os campos para o operador informar os dados iguais aos que estão na nota fiscal de compra. Nota fiscal de Serviço só será escriturada no SPED Fiscal quando a nota for conjugada, ou seja, têm produtos e serviços, caso contrário não será escriturado. Isso porque o SPED Fiscal trata dos impostos ICMS e IPI, e não ISS, também, nota fiscal de serviço não possui modelo próprio, desta forma não pode ser escriturado nos registros C100 e filhos caso o modelo não for 01 ou 55. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 10

11 2.2 Faturamento (01, 55) As notas fiscais lançadas no modulo Faturamento serão escrituradas nos registros: C100- Cabeçalho, C110- Informações complementares, C114- Cupom Fiscal Referenciado, C120- Operações de Importação (somente sistema Administrador G4), C140 e C141- Dados da Fatura (01), C170- Itens do documento, C176-Ressarcimento de ICMS em Operações com Substituição tributária e C190- Registro analítico. Notas fiscais eletrônicas de emissão própria serão escrituradas nos registros C100 e C190. Somente será escriturada a informação do registro C170 quando também houver sido informado o registro C176, conforme manda a exceção 2 no registro C100 do Guia Prático EFD-ICMS/IPI Versão Nota Fiscal: Cancelada, Denegada e Inutilizada Para documentos cancelados e denegados são escriturados no registro C100 apenas os campos: IND_OPER, IND_EMIT, COD_MOD, COD_SIT, SER, NUM_DOC e CHV_NF-e. Para nota fiscal inutilizada todos os campos referidos anteriormente serão escriturados, exceto o campo CHV_NF-e Nota Fiscal: Complementar, Ajuste / Estorno, Exportação / Importação, Devolução e de Nota Fiscal de Entrada No faturamento ao incluir uma nova nota fiscal, escolha a finalidade da nota no campo NF-e Finalidade no sistema GG4, no sistema AG4 pressione a tecla F9: DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 11

12 Nota Fiscal Complementar: No SPED Fiscal a nota fiscal complementar será escriturada com o código da situação 06- Documento Fiscal Complementar, no registro C100. As características de uma nota complementar estão descritas abaixo: a) Deve ser emitida com o mesmo CFOP da NF-e original, contra o mesmo destinatário; b) Indicar a finalidade da NF-e como complemento. Isso deve ser feito no campo NF-e Finalidade no corpo da nota, escolhendo a opção "NF-e Complementar". c) Referenciar a NF-e a ser complementada (a janela para referência da nota será aberta assim que a finalidade "Complementar" for selecionada; d) Nos campos de valores, somente serão preenchidos os que não foram preenchidos na nota anterior, no caso a que está sendo complementada, ou que, se preenchidos, foram preenchidos com valor menor, na NF-e original (RICMS- SC/01, Anexo 5, art. 26, e Anexo 11, art. 1º; Manual de Integração da NF-e, versão 5) - vale para IPI ou ICMS; e) No campo dados Adicionais informar que é "Nota complementar ref. a nota fiscal nº XXX, emitida em dd/mm/aaaa". IMPORTANTE: Não há necessidade de informar a quantidade dos produtos, mas sim, o valor unitário e total dos itens (que devem ser iguais). Os itens podem ser apenas o complemento do imposto/tributo, ou seja, pode-se cadastrar um produto em estoque com o nome "COMPLEMENTO DE...(ICMS,IPI...) e referenciar apenas este item na nota informando então os valores quais se deseja complementar. O total da nota deve ser a soma do total dos itens adicionado o IPI, Frete, Seguro, Outras. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 12

13 Nota Fiscal de Ajuste/ Estorno: No SPED Fiscal a nota fiscal de estorno será escriturada normalmente nos registro C100 e C190, porem aparecerá na listagem de entradas. A NF-e de Ajuste tem o objetivo de registrar as notas fiscais emitidas e que não foram canceladas no prazo de 24 horas. Nos casos em que a operação não tenha sido realizada e o cancelamento não tenha sido transmitido no prazo de 24 horas, a correção deve ser realizada através da emissão de NF-e de estorno. Características: a) Referenciar a chave de acesso da NF-e que está sendo estornada; b) Dados de produtos/serviços e valores equivalentes aos da NF-e estornada; c) Códigos de CFOP inversos aos constantes na NF-e estornada; d) Informar a justificativa do estorno nas Informações Adicionais de Interesse do Fisco. IMPORTANTE: O total da nota deve ser a soma do total dos itens adicionado o IPI, Frete, Seguro, Outras. Nota Fiscal: Exportação/ Importação: As notas de exportações serão escrituradas normalmente no registro C100 e filhos, e também no registro registro de informações sobre exportação e registro documentos fiscais de exportação. Para os registro 1100 e 1105 serem escriturados, é necessário lançar as informações da exportação no menu Exportações localizado no modulo de Faturamento/Nota Fiscal dos sistemas G4. As notas fiscais de importação serão escrituradas normalmente no registro C100 e filhos, especialmente no registro C120- complemento de documento - operações de importação. Para este tipo de operação são informados CFOP s de entrada e no campo Saída/Entrada é selecionada opção entrada. Apenas o sistema Administrador G4 tem a opção de nota fiscal de Importação. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 13

14 Nota Fiscal: Devolução No SPED Fiscal este tipo de nota é escriturado normalmente no registro C100 e C190. Para operações onde o consumidor devolve o produto ao estabelecimento, informar um CFOP de entrada, e marcar a opção Entrada no campo Saída/Entrada. Nota Fiscal: Entrada No SPED Fiscal este tipo de nota é tratado normalmente no registro C100 e filhos. Para este tipo de operação são informados CFOP s de entrada e no campo Saída/Entrada é selecionada opção entrada. IMPORTANTE: para documentos de entrada, os campos de valor de imposto/contribuição, base de cálculo e alíquota só devem ser informados se o adquirente tiver direito à apropriação do crédito (enfoque do declarante). (Guia Prático EFD-ICMS/IPI - Versão ) Nota fiscal emitida em substituição ao cupom fiscal (CFOP / 6.929) As notas fiscais eletrônicas emitidas em substituição ao cupom fiscal, que utilizam CFOP ou são tratadas diferentemente das notas normais no SPED Fiscal. No registro C100 o código da situação da nota ficará 08-Notas Fiscais emitidas por regime especial ou norma específica, e apenas serão escriturados os seguintes campos: REG, IND_OPER, IND_EMIT, COD_PART, COD_MOD, COD_SIT, NUM_DOC, DT_DOC e CHV_NFE. No registro C190 os campos de valores serão escriturados zerados, porque a venda foi realizada no ECF e os impostos já estão escriturados nos registros do ECF. 2.3 Cupom Fiscal (2D) Os cupons fiscais são escriturados nos registros abaixo, conforme o perfil do contribuinte: Perfil A: C400, C405, C410, C420, C460, C470 e C490 Perfil B: C400, C405, C410, C420, C425 e C490 Perfil C: C400, C405, C420 e C490 DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 14

15 Veja a descrição de cada registro: C400-Equipamento do ECF, C405-Redução Z, C410-PIS/COFINS, C420-Totalizadores Parciais da Redução Z, C425-Resumo dos Itens, C460-Cabeçalho do Cupom Fiscal, C470-Itens do Cupom Fiscal e C490-Registro Analítico Nos sistemas G4 é necessário configurar o modelo e o CFOP padrão para o movimento do ECF: No sistema Gerencial G4 acesse: Configurações> Opções> Vendas> Frente de Caixa: Fiscal: No sistema Administrador G4 acesse: Opções> Configurações> Faturamento> Nota Será necessário incluir o modelo 2D e marcar a opção ECF. O campo CFOP do registro C470 e C490 são escriturados automaticamente pelo sistema, levando em conta as seguintes verificações: CFOP 5.405: Quando o item for tributado por substituição tributária; CFOP 5.656: Quando o produto for do tipo LMC ou a classificação for 98- Lubrificantes ou Combustíveis; CFOP 5.102: Quando não for nenhuma das situações acima e nas configurações padrões do frente de caixa o campo CFOP estiver em branco; CFOP informado na configuração do frente de caixa: Quando não for nenhuma das situações acima citadas. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 15

16 Outra configuração importante para escriturar os registros do ECF é na Conexão Super. Nas configurações da Conexão Super certifique-se que o numero do Caixa indicado está conforme o impresso do ECF no cupom fiscal: Caso o numero do caixa for diferente não será buscada as informações da RDZ do PDV, desta forma os registros do ECF não serão escriturados no SPED Fiscal. Para buscar as RDZ do frente de caixa, na Conexão Super clique em Transferências, selecione a opção Buscar Mapa Resumo (ECF), indique o período, confirme e aguarde até o recebimento das reduções. 2.4 Notas Fiscais de Venda a Consumidor (02) As notas fiscais de venda a consumidor são lançadas no modulo Balcão dos sistemas G4 ou do modulo Nota Manual do sistema Comercial. No SPED Fiscal compreendem os seguintes registros conforme o perfil do contribuinte: Perfil A: C350, C370 e C390 Perfil B: C300, C310, C320 e C321 Perfil C: C300, C310 e C320 DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 16

17 Veja a descrição de cada registro: C300-Resumo Diário das Notas Fiscais de Venda a Consumidor, C310-Documentos Cancelados de Nota Fiscal de Venda a Consumidor, C320- Registro Analítico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor, C321- Itens dos Resumos Diários dos Documentos, C350- Nota Fiscal de venda a consumidor, C370- Itens do documento, C390- Registro Analítico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor. Importante: Apenas serão escriturados os registros das Notas Fiscais de Venda a Consumidor caso for indicado o modelo 02 nas configurações da venda balcão. Configure o modelo corretamente em: Sistema Gerencial G4: acesse o menu Configurações> Opções> Vendas> Faturamento> Balcão: Sistema Administrador G4: acesse o menu Opções> Configurações> Faturamento> Nota Fiscal, inclua o modelo 02 conforme imagem abaixo: DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 17

18 2.5 NFC-e - Nota Fiscal de Consumidor Eletrônica (65) A nota fiscal de consumidor eletrônica é escriturada no registro C100-Cabeçalho e C190-Analítico. Para ser escriturada, é necessário que a nota possua protocolo de recebimento e configurado o modelo CTRC (08) e CT-e (57) Os conhecimentos de transporte, CTRC e CT-e, são escriturados nos registros D100-Cabeçalho e D190- Analítico. Para acessar o modulo CTRC, nos sistemas G4 entre em Movimentação> Compras> Compras> CTRC. Ao incluir um novo Conhecimento de transporte informe o modelo conforme o tipo da nota: Modelo Descrição 08 CRTC: Conhecimento de Transporte Rodoviário de Cargas 57 CT-e: Conhecimento de Transporte Eletrônico Se informar o modelo 57 é obrigatório preencher o campo CHAVE do CT-e. 2.7 Inventário Os registros gerados no inventário são H005- Totais do Inventário, H010- Itens e H020- Informação complementar do Inventário. Antes de gerar o SPED Fiscal com o inventário, verifique se nas configurações do estoque foi informado o Código da conta analítica contábil do inventário: Sistema Gerencial G4: acesse as Configurações> Opções> Estoque: DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 18

19 Sistema Administrador G4: Acesse as Opções> Configurações> Estoque: Este código conseguirá no plano de contas contábil, é necessário buscar esta informação com contabilidade do contribuinte. Caso não informar o código o PVA irá retornar um erro para cada registro H010. No registro H010 temos os campos QTD e VL_ITEM, as informações destes campos não são buscadas diretamente do cadastro de estoque, exceto quando a data do inventário for à mesma do computador, quando a data do Inventário for inferior a data atual será feito um calculo para saber a quantidade e o custo médio do produto na data do inventário, veja como é feito o calculo dos campos: QTD: será buscada do estoque a quantidade atual (QA), depois será processado o total vendido entre a data do Inventário até hoje (QV), após buscaremos a quantidade comprada entre a data do Inventário até hoje (QC), e por fim, aplicamos a formula QA + QV QC para encontrar a quantidade em estoque na data do inventário. VL_ITEM: encontraremos o valor total comprado do produto, somando todas as entradas até a data do inventário (VC), depois buscamos a QTD total comprada entre a data do inventário até hoje (QC), por fim, aplicamos a formula VC/QC para encontrar o custo médio do produto. Caso não há notas de compras lançadas no sistema, e a QTD do produto for maior que zero, então, será escriturado o custo médio do cadastro de estoque, caso este for zero, é buscado o preço de custo. 2.8 LMC - Livro de Movimentação de Combustíveis O livro de movimentação de Combustíveis será escriturado no SPED Fiscal apenas para empresas do ramo Posto. Os registros que compõe LMC no SPED Fiscal são: Movimentação Diária de Combustíveis, Movimentação Diária de DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 19

20 Combustíveis por Tanque, Volume de Vendas, Bombas, Lacres da Bomba, Bicos da Bomba. Para lançar o LMC acesse o menu Movimentações> Auxiliares> LMC> Gerar LMC. No lançamento do LMC certifique-se dos valores lançados manualmente, como Estoque de Abertura e Estoque Físico, caso o valor do estoque escritural ficar negativo ocorrerá erro de estrutura na validação do arquivo. 2.9 Operações com Cartão de Crédito e/ou Débito As operações com cartão de crédito e/ou débito são escrituradas no registro 1600, este registro destina-se a identificar o valor total das operações de vendas realizadas pelo declarante por meio de cartão de débito ou de crédito, discriminado por administradora. Existem duas maneiras de escriturar este registro: I. Para declarantes que utilizam a release ou superior dos sistemas G4: Primeiramente deverão cadastrar as credenciadoras no menu Configurações> Opções> Geral> TEF Credenciadoras. No campo referencia deverá ser preenchido igual à informação da coluna referencia da imagem abaixo: DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 20

21 Download Tabela TEF Credenciadoras. Quem utiliza POS deverá seguir a mesma instrução acima, e deverá cadastrar uma espécie com o nome de POS no sistema Comercial, ao finalizar a venda, selecionar a espécie POS, em seguida será solicitado se a operação é no débito ou no crédito, após é apresentada a credenciadora cadastrada no menu TEF Credenciadoras. No SPED Fiscal será gerado automaticamente o registro 1600, quando efetuado corretamente os procedimentos acima citados. II. Para declarantes que utilizam a release inferior à : Este registro será escriturado automaticamente somente quando o TEF for Discado, caso contrário terá que efetuar a escrituração manualmente pelo PVA. Portanto, é necessário que o nome da bandeira esteja cadastrado no modulo Clientes, para o sistema identificar o participante. No cadastro de cliente, no campo Nome, informe a palavra CARTAO em seguida o nome da bandeira, exemplo: CARTAO VISA, CARTAO HCARD. Conforme está cadastrado nas espécies do sistema Comercial. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 21

22 3. GERADOR SPED FISCAL O gerador do SPED Fiscal está localizado em: Sistema Gerencial: Movimentação> Outras Operações> SPED Fiscal Sistema Administrador: Auxiliares> Arquivos Fiscais> SPED Fiscal Será aberto o gerador conforme imagem abaixo: Vejamos a função de cada campo do gerador: Período: informar o período de validade das informações. Deve ser informado o primeiro (data inicial) e o ultimo (data final) dia do mês, exceto em alguns casos específicos. Status: Mostra o status da geração do arquivo, exibindo os registros em processamento. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 22

23 Finalidade: Selecione uma das opções abaixo: o Remessa do Arquivo Original: Quando ainda não foi transmitido o arquivo no período selecionado, ou seja, é o primeiro arquivo do mês. o Remessa do Arquivo Substituto: Quando já transmitiu o arquivo do período selecionado e precisa enviar outro arquivo para substituir as informações anteriores prestadas. Dentro do prazo normal de entrega o arquivo pode ser substituído. Após o prazo normal terá que verificar os prazos na legislação. Perfil de Apresentação do Arquivo: Selecione o perfil do contribuinte: o Perfil A: Apresenta os documentos de forma detalhada, tais como: registros C460 e C470 do cupom fiscal (2D), C350 e C370 da venda a consumidor (02). o Perfil B: Apresenta os documentos de forma consolidada, tais como: registros C425 do cupom fiscal (2D), C321 da venda a consumidor (02). o Perfil C: Destinado as ME e EPP optantes do SIMPLES NACIONAL, apresenta os documentos de forma consolidada, porem não apresenta os registros de movimentação dos itens. Consulte o perfil do contribuinte clicando aqui. Tipo de Atividade: Selecione uma das opções abaixo: o Industrial ou Equiparado a Industrial: Marcar esta opção se a empresa se enquadre neste tipo de atividade. o Outros: Marcar esta opção se a empresa não se enquadre na opção acima. Incluir Blocos: Selecione os blocos para compor o arquivo: o Bloco 0: Informações cadastrais, tais como: Emitente, Clientes, Fornecedores, Transportadoras, Produtos, Unidades de medidas, Fatores de conversão, Informações complementares, etc. o Bloco C: Informações de movimentação, tais como: Nota de compra e de Venda (01, 55), NFC-e (65), Venda a Consumidor (02), Cupom DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 23

24 Fiscal (2D), Conta de Energia Elétrica (06), Conta de consumo d água canalizada (29) e Nota Fiscal/Consumo de Gás (Código 28). o Bloco D: Informações de conhecimento de transporte, CTRC (08) e CT-e (57), e Nota Fiscal de Serviço de Comunicação (código 21) e Serviço de Telecomunicação (código 22). o Bloco E: Informações de apuração de ICMS/IPI, até a release o gerador escritura os registros zerados deste bloco, a partir da release são gerados os registros E110 e E116, a apuração pode ser feita no PVA ou pela contabilidade. o Bloco H: Inventário, esta opção deve ser marcada sempre no mês de fevereiro indicando no campo data do inventário o mês de dezembro do ano anterior. o Bloco 1: Outras informações, tais como: LMC, Documentos de Exportação e Operações com Cartão de Credito/Debito. o Bloco 9: Totalizador dos registros informados no arquivo. Checkbox do registro C170: Selecione a opção 3 ou 4: o 1- C170 para notas de compra e notas de vendas com substituição: anulada o 2- C170 somente para notas de compra: anulada o 3- C170 para todas as notas: Quando selecionar esta opção deve marcar a opção C176, verificar exceção 2 do registro C100. o 4- C100 e C190 para notas de emissão própria: Conforme manda a exceção 2 do registro C100. Data Inventário Quando marcar o bloco H será liberado este campo para preenchimento da data do inventário. C176 - Deve ser informado quando da emissão de documento fiscal que gera direito a ressarcimento de ICMS em operações com produtos submetidos à substituição tributária na operação anterior. Declarante é contribuinte do IPI: Serão escrituradas todas as informações de IPI das movimentações. Modalidade: Selecione uma das opções abaixo: DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 24

25 o Contribuinte Substituído: Os valores referentes à ICMS-ST das operações de entrada não serão escriturados no registro C100, C170 e C190, e sim, será criado o registro C195 com os valores de base de calculo e valor de ICMS-ST. o Contribuinte Substituto: Os valores referentes à ICMS-ST das operações de entrada serão escriturados normalmente nos registros C100, C170 e C190, e não será escriturado o registro C195. Contabilista: Informar os dados do contador para ser escriturado no registro Validador: Serve de atalho para abrir o validador do SPED Fiscal (PVA). Na primeira execução é necessário informar o diretório de instalação do validador. Para alterar o caminho do diretório, apague ou altere o arquivo VALIDADOR.INI que está na pasta do diretório padrão dos sistemas G4. Gerar Arquivo: Será solicitado o local que deseja salvar o arquivo para iniciar a geração do SPED Fiscal. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 25

26 4. PVA PROGRAMA DE VALIDAÇÃO E ASSINATURA A validação do arquivo SPED Fiscal deve ser feita no PVA- Programa de Validação e Assinatura, disponibilizado pela receita federal. Para fazer o download do PVA clique AQUI. Antes de instalar o PVA, é necessário que já esteja instalada a máquina virtual Java (JVM), versão 5.0 ou superior, faça o download clicando AQUI. O Programa de Validação e Assinatura (PVA) da EFD possibilita o operador fazer a importação, validação, edição, visualização da escrituração, impressão de relatórios, exportação, assinatura digital e a transmissão do arquivo SPED Fiscal. As orientações gerais sobre o PVA irá encontrar no manual de ajuda que fica disponibilizado no próprio PVA no menu Sobre> Ajuda, ou pressionado a tecla F Validando o Arquivo O arquivo SPED Fiscal gerado pelo sistema deve ser submetido à validação no PVA, para identificar erros e advertências presentes no arquivo. Siga os passos abaixo para validar o arquivo do SPED Fiscal: 1. Abra o PVA; 2. Na guia Escrituração Fiscal selecione Nova> Importar: Ou clique no atalho: DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 26

27 3. Indique o arquivo gerado: 4. O PVA irá validar por primeiro a estrutura do arquivo, caso não houver erro será exibida esta mensagem: 5. O próximo passo é validação das informações contidas nos registro, caso não houver nenhum erro o PVA irá retornar esta mensagem: 6. Caso houver erros será apresentada esta mensagem: DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 27

28 4.2 Leiaute do Validador Depois de aberta a EFD, o PVA permite ao usuário selecionar as opções de visualização de Relatórios ou Escrituração que se localizam no frame esquerdo do PVA, dispostos em duas abas Escrituração Esta opção permite ao usuário visualizar cada um dos registros apresentados na EFD ou, quando selecionado o modo de edição, alterar dados da EFD importada. A digitação ou correção de dados somente é possível através de sub-formulários, que serão disponibilizados através de um Clique Duplo no registro. 1. Escrituração Abertura da escrituração Nesta opção, poderão ser disponibilizados para visualização ou digitação, os registros referentes a: Informações cadastrais e Tabelas do contribuinte, todos do Bloco 0; 2. Escrituração Documentos fiscais de entradas / aquisições de serviços: permite a visualização ou digitação dos documentos fiscais de entradas de mercadorias ou serviços. 3. Escrituração Documentos fiscais de Saídas/Prestações permite a visualização ou digitação dos registros fiscais de saídas ou prestações de serviços. 4. Escrituração Apurações permite a visualização ou digitação dos registros apresentados no Bloco E, por período de apuração dos impostos: ICMS, ICMS ST e IPI. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 28

29 5. Escrituração Inventário físico permite a visualização ou digitação dos dados informados no Bloco H e dos registros filhos. 6. Escrituração Informações gerais - permite a visualização ou digitação dos dados informados no Bloco 1 e dos respectivos registros filhos Relatórios Por meio dessa opção, o programa permite a visualização, por relatórios prédefinidos, de informações prestadas na EFD. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 29

30 1. Relatórios - Dados da Escrituração: Nessa opção, o programa apresenta os dados da escrituração aberta, permitindo ao usuário a visualização das seguintes informações: contribuinte, CNPJ/CPF, inscrição estadual, período, finalidade do arquivo (se original ou substituta), estado do arquivo (importada com erros, validada, assinada ou transmitida), localização do arquivo e identificação do arquivo. 2. Relatórios de Registros Fiscais Documentos: Nessa opção, o programa permite a visualização dos registros fiscais dos documentos: 2.1 Entradas de mercadorias e aquisição de serviços: corresponde ao Livro de Registro de Entradas. As informações para a exibição no relatório são extraídas dos registros Pai de cada um dos documentos e registros filhos correspondentes. Ao final do relatório, são apresentadas totalizações dos valores de operação, de ICMS, ICMS Substituição Tributária e IPI, sumarizados na combinação CST_ICMS, CFOP e alíquota de ICMS; 2.2 Saídas de mercadorias e prestação de serviços: corresponde ao Livro de Registro de Saídas. As informações para a exibição no relatório são extraídas dos registros Pai de cada um dos documentos e registros filhos correspondentes. Ao final do relatório, são apresentadas totalizações dos valores de ICMS, ICMS ST e IPI, sumarizados na combinação CST_ICMS, CFOP e alíquota de ICMS; 3. Relatórios de Registros Fiscais Apuração de ICMS: Nesta opção, o programa permite a visualização dos registros fiscais de apuração do ICMS devido por Operações Próprias, ou da apuração do ICMS devido por Substituição Tributária, ou se há saldo credor a transportar para o período subseqüente. As informações constantes da visualização são originadas dos registros E100 e registros filhos, para ICMS Operações Próprias, e registros E200 e registros filhos, para ICMS Substituição Tributária, respectivamente; 4. Relatórios de Registros Fiscais Apuração do IPI: poderão ser visualizadas as consolidações de valores por período de apuração (agrupadas na combinação CFOP + CST_IPI), apresentadas nos registros E500 e respectivos registros filhos, bem como os registros fiscais do IPI, por período de apuração, segundo informado no registro E520. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 30

31 5. Relatórios Inventário Físico: O programa permite a visualização dos dados referentes ao Inventário apresentado. 6. Relatórios Outras informações: O programa permite a visualização dos registros fiscais informados no Bloco Relatórios Visualizar Pendências: permite a visualização das inconsistências na escrituração fiscal. Neste relatório, quando o erro for de conteúdo, é disponibilizado um link (no campo que contém o erro) diretamente para o registro pai que contém o erro, permitindo a sua correção pelo validador. 8. Relatórios Visualizar Assinatura: permite visualizar informações referentes à assinatura digital aplicada ao arquivo da escrituração fiscal. 9. Relatórios Visualizar Recibo da Transmissão: permite a visualização de informações do recibo de entrega do arquivo da escrituração fiscal, quando transmitida com sucesso. 4.3 Funções No PVA temos as seguintes funções: Criar manualmente uma nota escrituração Importar escrituração Abrir escrituração Validar as inconsistências no arquivo Gerar arquivo para entrega Assinar escrituração fiscal Excluir assinatura Transmitir escrituração fiscal Consultar situação do SPED Fiscal Excluir escrituração Gerar copia de segurança (extensão. sped) Restaurar copia de segurança (extensão. sped) Sair do PVA Fechar escrituração Editar escrituração DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 31

32 Além das funções acima, no menu Escrituração fiscal temos: Gerar apurações do ICMS: Gera parcialmente o bloco E, referente à apuração de ICMC/IPI. Importar Blocos: Permite inserir ou sobrescrever blocos de outra escrituração fiscal digital. Exportar arquivo: Exporta as informações que estão sendo validadas para um novo arquivo. 4.4 Guia Prático O Guia Prático visa a orientar a geração, em arquivo digital, dos dados concernentes à Escrituração Fiscal Digital (EFD-ICMS/IPI) pelo contribuinte do ICMS e/ou IPI. Nele encontrará informações gerais sobre a EFD- ICMS/IPI, tais como: legislação, periodicidade, prestação e guarda das informações, etc. Também, informações para geração dos arquivos fiscais, tais como: dos blocos e registros, registros a serem apresentados conforme o perfil do declarante, preenchimentos de campos, detalhamento dos registros, obrigatoriedade dos registros, entre outras. No site da Receita Federal irá encontrar o guia prático, acesse o link para entrar na pagina de download:

33 5. ERROS E ADVERTÊNCIAS Neste índice mostraremos como visualizar os erros e as advertências no PVA, identificando a causa do erro, e como evitá-lo para que não volte ocorrer nos próximos arquivos. 5.1 Erro no Gerador Na geração do SPED Fiscal nos deparamos com alguns erros que impedem a escrituração dos registros no arquivo fiscal, devido à inconsistência das informações no banco de dados, abaixo veremos os principais erros e como corrigi-los: 1. O erro abaixo ocorreu na nota: , Tipo C (Compra), a mensagem indica que existe um campo em branco, devido ao caractere. Para identificar a origem do erro, deverá verificar os principais campos no item da nota de compra, tais como: QTD, Preço, Total, CFOP, CST, CSOSN e ICMS. 2. A mensagem abaixo informa que o erro aconteceu na nota n 24734, tipo C (Compra). Note que o campo Cód. Prod. está em branco, ou seja, não existem itens nesta nota de compra. Para corrigir a mensagem de erro é necessário abrir a nota de compra e informar os itens. Normalmente este erro ocorre porque o usuário não vinculou os produtos do estoque com os itens da nota de compra importada pela chave de acesso ou pelo XML, ao grava a nota sem itens o DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 33

34 sistema gera uma mensagem se deseja gravar a nota de compra sem itens de produtos. 3. O erro abaixo informa que não foi possível escriturar as notas de compra e de venda, devido algum campo estar sem informação, impossibilitando a escrituração deste registro. Existem duas causas para este erro ocorrer: a. Nota de compra, NFC-e ou NF-e sem a informação da CFOP no cabeçalho da nota fiscal. b. NF-e de venda com chave de acesso, e sem o código status do recibo. Acesse o modulo NF-e, verifique na coluna Cód. Status Recibo se existe alguma nota sem informação neste campo, mas que possua chave de acesso. Se existir é necessário preencher, basta editar a nota e informar o código. 4. A mensagem de erro abaixo mostra que o erro aconteceu na escrituração dos registros do movimento ECF, a descrição da mensagem informa que existe algum campo em branco, devido o caractere. Para corrigir este erro, terá que abrir o banco de dados por algum editor de BD, localizar as tabelas FRENTE_MAPA, e analisar se existe alguma linha com os campos em branco DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 34

35 (NULL), se a informação estiver duplicada apenas apague a linha, senão deverá preencher os dados faltantes. O mesmo erro pode acontecer, mas no campo status informando a RDZ, conforme imagem abaixo: DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 35

36 5. O erro abaixo não identifica no campo Status qual registro está com erro, porem normalmente o erro está no lançamento de uma conta a receber ou a pagar, onde no campo NUMERO foi informado com letras, invés de apenas números. Para corrigir o erro é necessário eliminar qualquer letra no campo numero, e apenas informar números. 6. A mensagem de erro abaixo, mostra que o ultimo registro gerado foi o C490- Analitico do cupom fiscal, do COO n 1998, e a descrição do erro informa que algum campo na linha do item está em branco. Para analisar e corrigir o erro, acesse o banco de dados, localize a tabela ITEVENDAS_ECF, procure pelo cupom que aparece na tela do Status, verifique os campos QTD, UND, PRECO, CST_ICMS, CSOSN e ICMS. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 36

37 5.2 Erro de Estrutura na Validação Ao validar a escrituração fiscal digital o PVA primeiramente verifica a estrutura dos registros contidos no arquivo, caso o leiaute do arquivo estiver com inconsistências será apresentada a mensagem: Depois de pressionado OK, abrirá o relatório de erros, basta marca a opção Erros depois exibir. Na listagem de erros será informada a linha, campo, valor esperado, conteúdo do campo e registro, com estas informações poderá abrir o arquivo por algum editor de texto e corrigir a informação errada. No exemplo abaixo temos um erro de estrutura, na coluna campo mostra que o problema está na CFOP, então, deverá abrir o arquivo TXT, localizar a linha e a posição onde está o problema. Poderá corrigir a CFOP diretamente na linha, ou localizar a nota fiscal no sistema e efetuar a correção. Outro erro de estrutura freqüente está relacionado com o sinal de negativo -, este caractere não pode ser escriturado nos campos monetários. Na mensagem abaixo temos um erro de estrutura devido ao sinal de negativo no campo Valor Redução da Base de Calculo de ICMS, isso aconteceu porque no lançamento da nota fiscal, o item que possui redução da base de calculo, foi lançado errado, ou seja, a base de calculo de ICMS ficou maior que o total do produto, no caso deveria ser menor se tratando de redução de base de calculo. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 37

38 Outro erro de estrutura relativo a valores negativos acontece no registro 1300, referente ao LMC. O campo Estoque Escritural fica negativo no lançamento do LMC, devido erro de lançamento dos dados no sistema. 5.3 Erro e Advertência na Validação Após o PVA validar a estrutura do arquivo, será validado o conteúdo dos registros, apresentando ao final a mensagem: O arquivo contém erros e avisos. Corrija-os e valide novamente. Na tela de pendências da validação são exibidos de forma sintética os erros e as advertências encontradas na validação do arquivo, para detalhar o relatório preencha o checkbox e clique em exibir: Em seguida será aberto o relatório detalhado dos erros, conforme imagem abaixo: Observe na imagem do erro que existe um link, serve para abrir o registro que está com erro: DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 38

39 Veja que o validador já destacou o campo que está incorreto e ao lado informou o motivo do erro. Dessa forma conseguirá identificar o erro e posteriormente a solução. Sugerimos que os erros e as advertências sejam corrigidos no sistema, assim quando precisar gerar novamente o arquivo não haverá novamente os mesmos erros. Importante: As alterações feitas diretamente no PVA não são salvas automaticamente no arquivo de texto gerado pelo sistema, deverá utilizar a opção Exportar Arquivo do menu Escrituração Fiscal para exportar as informações atuais do PVA para um novo arquivo Erros e Advertências freqüentes Abaixo são mostrados alguns dos erros e advertências freqüentes na validação do arquivo no PVA, juntamente com a solução do problema. Vejamos primeiramente os erros. Na seqüência é apresentada a mensagem do erro em seguida o motivo e a solução: O erro informa que o município do participante não foi informado. O motivo do erro pelo qual não foi escriturado o campo é devido à informação da cidade não estar preenchida no cadastro do participante, ou, a informação está sem a acentuação. Contudo, para corrigir o problema é necessário indicar a cidade do participante no cadastro do participante. A mensagem de erro informa que a descrição da unidade de medida não deve ser igual à sigla. Para corrigir o erro, abra o cadastro de estoque, nas unidades de medida altere a descrição das unidades que estão com a mesma informação da sigla. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 39

40 O erro informa que o CNPJ presente na chave de acesso da NF-e, não é o mesmo CNPJ inserido no cadastro do participante (0150). Informe o CNJP correto no cadastro do fornecedor no sistema. Diferentemente do erro acima, esta mensagem de erro informa que a chave de acesso da NF-e não foi inserida na nota fiscal, sendo obrigatória a apresentação deste campo. A soma do valor do ICMS dos itens é diferente do valor de ICMS do cabeçalho da nota fiscal. Abra a nota fiscal no sistema, e verifique se as informações de ICMS foram lançadas corretamente na linha do item. A mensagem informa que o registro C190 não foi criado, sendo um registro obrigatório. O motivo pelo qual não foi escriturado o registro é o CFOP utilizado na movimentação. O CFOP em questão não existe, ou seja, é invalido, ou, o mesmo não está cadastrado na listagem de CFOP do sistema. Para corrigir o erro, clique no link da mensagem, verifique qual CFOP foi inserido na nota, caso seja inexistente, altere o código para um valido, caso for existente, cadastre este CFOP nas configurações do sistema. Esta mensagem de erro está vinculada com o erro acima, o CFOP informado (1.655) na nota de compra não existe. Para corrigir os dois erros, basta abrir a nota de compra e indicar o CFOP valido. A mensagem de erro informa que os valores apresentados nos campos CST_ICMS, CFOP e alíquota de ICMS não combinam. O motivo deste erro é informar um CFOP inválido ou contraditório com a tributação, exemplo: CST 000- Tributada integralmente, e CFOP Compra para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária. Outro motivo que pode acarretar neste erro, é informar a CST tributada e não indicar alíquota de ICMS. Para corrigir o erro é necessário abrir a nota no sistema e ajustar o campo incorreto. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 40

41 Esta mensagem de erro ocorreu porque foi apresentado o registro do item (C170) da nota fiscal eletrônica de emissão própria. O registro C170 não deve ser apresentado para as NF-e de emissão própria, para evitar esse erro, no gerador marque a opção 4- C100 e C190 para todas as notas de emissão própria. Veja mais em: Por que não está sendo escriturados os itens das notas fiscais eletrônicas de saída? A mensagem de erro informa que existe cupom fiscal cancelado no dia, porém não existe o totalizador parcial (C420) referente ao cancelamento. O erro aconteceu porque o operador do PDV abre um cupom fiscal, não insere nenhum item, e depois cancela, durante o dia não é cancelado nenhum cupom fiscal. Desta forma o totalizador parcial de cancelamento fica zerado na RDZ e não é criado o registro C420 no SPED Fiscal referente ao cancelamento. Para corrigir o erro, basta criar o totalizador parcial de cancelamento no próprio PVA. Clique sobre o link da mensagem de erro, na guia totalizador parcial, clique no botão + para incluir um registro, no campo Código do totalizador informe Can-T, no valor acumulado informe R$0,00, nos demais campos não informe nada, salve e valide novamente o arquivo. O erro acima ocorreu porque a soma dos itens (C425) não é igual ao valor do totalizador parcial (C420). Normalmente são duas as causas do erro: 1) CST de ICMS errado: O registro C425 é escriturado com base no CST de ICMS, caso este CST de ICMS for diferente da tributação utilizada na venda do item o registro C425 não será escriturado, desta forma, gerando diferença entre a soma do registro C425 com o total do registro C420. Exemplo de cadastro errado: Indicador de tributação: Substituição Tributária, CST de ICMS: 000-Tributada integralmente. Neste caso, para corrigir o problema, terá que acessar o banco de dados, e abrir a tabela ITEVENDAS_ECF, alterar o CST de ICMS com base no campo TRIBUTACAO, quando for NOR o CST será 000, SUB = 060, ISE = 040, NAO = 041, depois corrigir o cadastro de estoque para evitar esta mensagem de erro. 2) Falta cupom fiscal no banco de dados do servidor: Caso alguma venda do PDV não constar no banco de dados do servidor irá ocorrer esta mensagem de erro. Uma forma de verificar se faltam vendas, é consultar a venda liquida através de relatórios ou pelo Gestão Empresarial, depois confrontar com a redução Z. Caso constatar a falta de cupons no servidor, entre em contato com o suporte técnico. A mensagem de erro acima ocorreu porque o registro E110 não foi escriturado. Este registro refere-se à apuração de ICMS, o sistema passa a escriturar este registro a partir da release O registro de apuração pode ser gerado pela contabilidade ou DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 41

42 pelo PVA. No PVA clique no menu Escrituração Fiscal, depois em Gerar Apurações do ICMS. Assim o programa irá criar automaticamente alguns registros do bloco de apurações. No entanto, caso o PVA solicitar o registro E116, o mesmo deve ser criado manualmente, veja: Será apresentada a mensagem acima quando o PVA solicitar o registro E116. Para criar este registro, clique no link da mensagem de erro, em seguida será aberta a tela do registro E110, copie o valor do campo VALOR TOTAL DO ICMS A RECOLHER, após feche o registro, abaixo do registro E110 clique na guia OBRIGAÇÕES DO ICMS RECOLHIDO OU A RECOLHER- OPERAÇÕES PRÓPRIAS, em seguida clique no botão + para criar o registro E116, no campo VALOR ICMS A RECOLHER informe o valor copiado do registro E110, o restante dos campos devem ser preenchidos com auxilio da contabilidade. Depois de preenchido, salve o registro e valide o arquivo. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 42

43 6. PERGUNTAS E RESPOSTAS Dúvidas gerais sobre conceitos, obrigatoriedades, PVA, Situação tributaria e registros, acesse as perguntas freqüentes do site da receita: 1) No gerador do SPED Fiscal, qual perfil selecionar: A, B ou C? R: O perfil é definido pela secretaria da fazenda do seu estado, desta forma não poderá marcar qualquer perfil, é necessário verificar com a contabilidade ou a SEFAZ do seu estado o perfil correto. Também poderá verificar o perfil clicando AQUI. 2) Como são escrituradas as notas fiscais em substituição ao cupom fiscal, CFOP ou 6.929? R: Estas notas estão sendo escrituradas conforme manda a exceção 4 do guia pratico versão Veja mais detalhe clicando aqui. 3) Por que não está sendo escriturados os itens das notas fiscais eletrônicas de saída? R: Os itens, registro C170, das notas fiscais eletrônicas de emissão própria não devem ser escriturados no arquivo, exceto quando apresentado o registro C176. Portanto, o sistema segue a exceção 2 do registro C100 do guia pratico versão Caso a contabilidade exija a escrituração destes itens, no gerador do SPED Fiscal, marque no checkbox a opção 3- C170 para todas as notas, desta forma será escriturado todos os itens, porem se validar o arquivo no PVA irá retornar erros referentes aos registros C170/C176. 4) Por que no arquivo do SPED Fiscal não foi escriturado o movimento ECF, sendo que houve movimento no período? R: Veja abaixo as prováveis causas no banco de dados do servidor: a) Faltam as informações das reduções Z no banco de dados. Se usar a conexão super, é necessário buscar os Mapas Resumos através da opção DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 43

44 Transferências> Receber Mapa Resumo, selecione o período e aguarde até a finalização do processo. (veja mais na pagina 16); b) Não existe o cadastro da(s) impressora(s) na tabela ECF; c) Na tabela Frente_Mapa, as informações contidas nos campos: primeiro e ultimo cupom estão incorretas, ou seja, a seqüência dos cupons emitidos não estão entre o primeiro e ultimo cupom informado na RDZ. É necessário corrigir estes campos no banco de dados. d) Na tabela Frente_Mapa, a venda bruta informada na redução Z está zerada. 5) Por que não está sendo escriturados os totalizadores parciais no registro C420? R: Estas informações são buscadas nas tabelas Frente_Fisco_R03 e SPED_Frente_Fisco_R03, caso não houver informação nestas tabelas o registro C420 não será escriturado. Na emissão da RDZ os registros dos totalizadores parciais são gravados na tabela Frente_Fisco_R03, caso ocorra algum erro na emissão da RDZ possivelmente não será gravada as informações dos totalizadores no banco de dados. Outra situação que elimina as informações na tabela R03 no PDV é a configuração da conexão com a retaguarda. Ao executar o sistema Comercial pela primeira vez, será solicitado se o PDV utilizará um sistema de retaguarda, caso marque sim, abrirá outra tela para preencher o caminho do banco de dados e o IP do servidor, caso informe nestes campos os dados do Frente de Caixa invés do Servidor, as informações das Frente_Fisco_RXX serão eliminadas após a emissão da RDZ. Para configurar novamente estes dados, abra o sistema GerenteCG4 localizado na pasta Frente de Caixa, entre no menu Configurações> Opções> Geral, marque a opção Usar conexão com o retaguarda, informe o caminho do banco de dados e o IP do Servidor, depois confirme. As informações que não foram criadas no banco de dados terão que ser inseridas manualmente ou com ajuda de comandos em SQL para criar os registros. DigiSat Tecnologia SPED Fiscal 44