MASTERSAF SMART CONVÊNIO ICMS Nº 115/03 MANUAL OPERACIONAL

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1 CONVÊNIO ICMS Nº 115/03 MANUAL OPERACIONAL

2 SUMÁRIO INTRODUÇÃO... 3 REGRAS GERAIS...4 PASSO A PASSO...5 REQUISITOS...6 TABELA DE CÓDIGOS CLIENTES/FORNECEDORES...8 DOCUMENTOS FISCAIS...9 NOTAS DE ENTRADA NOTAS DE SAÍDA GERAÇÃO DE ARQUIVOS CONTROLE E INDENTIFICAÇÃO...17 SPED FISCAL SUPORTE TÉCNICO

3 INTRODUÇÃO Este Manual Operacional tem como objetivo orientar o processo de geração da obrigação Estadual Convênio ICMS nº 115/03 através do Produto Mastersaf SMART. Os arquivos eletrônicos do Convênio ICMS nº 115/03 são entregues pelos contribuintes que emitem os seguintes documentos fiscais, em via única, por sistema eletrônico de processamento de dados: Modelo Descrição 06 Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica 21 Nota Fiscal de Serviço de Comunicação 22 Nota Fiscal de Serviço de Telecomunicações Observação: A 2ª via em papel deixa de existir, sendo substituída por uma sequência de Bits. 3

4 REGRAS GERAIS - As informações contidas na 1ª via do documento devem ser gravadas até o 5º dia do mês subsequente do período de Apuração. - Os Documentos Fiscais devem ser enumerados em ordem crescente e escriturados de forma reduzida nos Livros de Saída. - O Contribuinte deve gerar os arquivos Mestre, Itens e Dados Cadastrais dos Documentos Fiscais. - O Arquivo Controle e Identificação é gerado após validação pelo Programa Validador disponibilizado pela Secretária da Fazenda. Os dados deste mesmo arquivo são disponibilizados em tela pelo sistema para conferência e base para geração do SPED Fiscal. - A transmissão dos arquivos deve ser efetuada com a utilização do Programa de Transmissão Eletrônica de Documentos (TED), após a devida validação do Programa Validador. - Os Arquivos mantidos em meio eletrônico devem ser transmitidos ao Fisco. - Concluída a transmissão dos arquivos digitais, é gerado o Protocolo de envio dos arquivos. - A Secretária da Fazenda realiza o Controle de Integridade dos Arquivos transmitidos pelo contribuinte. - O contribuinte deve consultar se seus arquivos foram recebidos na integra pelo Fisco (em até 3 dias úteis, a contar da data de transmissão). Se não confirmada, o contribuinte deve reenviar em até 5 dias contados do termo final estabelecido pelo prazo acima. - Para os casos de não reenvio dentro do prazo pelo contribuinte ou arquivos não íntegros, ficará sujeito a sanções administrativas cabíveis, inclusive a lavratura de auto de infração e imposição de multa. 4

5 PASSO A PASSO 5

6 REQUISITOS Os Requisitos necessários para geração dos arquivos do Convênio ICMS nº 115/03 quanto às telas envolvidas e suas respectivas tabelas no Banco de Dados: Tela \menu Manutenção \ Tabelas Gerais \ 86-Convênio 115/03 \menu Manutenção \ Cadastros \ Cliente/Fornecedor \menu Manutenção \ Documentos Fiscais \ Notas de Entrada \menu Manutenção \ Documentos Fiscais \ Notas de Entrada \ Produtos Nota Entrada \menu Manutenção \ Documentos Fiscais \ Notas de Saída \menu Manutenção \ Documentos Fiscais \ Notas de Saída \ Produtos Nota Saída Tabela TABELAGENERICA CLIENTEFORNECEDOR COMPRAS ITENSCOMPRAS FATURAMENTO ITENSFATURAMENTO TABELA DE CÓDIGOS 86 A obrigação Convênio ICMS nº 115/03 possui tabelas com códigos padrão que são utilizados em determinados campos dos arquivos gerados. Todos estes códigos devem estar cadastrados na Tabela Genérica 86: Tela: \menu Manutenção \ Tabelas Gerais \ 86-Convênio 115/03 6

7 O Mastersaf SMART já possui a carga destes códigos, porém é possível incluir, alterar e excluir cadastros, se necessário. Segue a orientação para preenchimento dos campos: Campo Tela Código Descrição Data Atualização: Classificação Referência Registro válido de: à: Funcionalidade Campo de preenchimento obrigatório. Código correspondente à tabela de códigos disponibilizada pela CONFAZ. Campo de preenchimento opcional. Corresponde a descrição do código acima. Campos de preenchimento obrigatório. Período da última alteração realizada no cadastro. Campo de preenchimento obrigatório. Corresponde a tabela de códigos: - Classe de Consumo - Tipo de Assinante - Tipo de Ligação - Tipo de Utilização - Grupo de Tensão - Tipo de Cli. Energia - Tipo de Cli. Comum. - Sublasse de Consumo - Tipo Isen./Redução Não preencher este campo. Sistema preencherá este campo automaticamente na base de dados. Campos de preenchimento obrigatório. Período de validade do registro. Deve compreender o período de geração. 7

8 CLIENTES/FORNECEDORES Além do preenchimento correto dos campos nas abas identificação e Dados Complementares, que se referem ao cadastro do Cliente/Fornecedor é importante que todos os campos da aba Convênio 115/03 estejam devidamente preenchidos e revisados. Tela: \menu Manutenção \ Tabelas Gerais \ 86-Convênio 115/03 Campo Tela Campo Tabela Funcionalidade Tipo de Assinante Tipo de Utilização/Ligação CFTIPOASSINANTE CFTIPOUTILIZACAO LIGACAO Informar o código correspondente a Tipo de Assinante ou Classe de Consumo. Informar o código correspondente a Tipo de Utilização ou Tipo de Ligação. Grupo de Tensão CFGRUPOTENSAO Informar o código correspondente a Grupo de Tensão. Tipo de Cliente CFTIPOCLIENTE Informar o código correspondente a Tipo de Cliente Comum ou de Energia. 8

9 Telefone de Contato Número do Terminal/Conta CFTELEFONECONT ATO CFNUMEROTERMI NALCONTA Informar o telefone de contato. Informar o número do terminal telefônico ou da unidade consumidora. UF da Habilitação CFUFHABILITACAO Informar a UF de habilitação do terminal telefônico. Subclasse de Consumo CFSUBCLASSECON SUMO Informar o código correspondente a Subclasse de Consumo. DOCUMENTOS FISCAIS A obrigação Convênio ICMS 115/03, na maioria das vezes é composta por Notas Fiscais de Saída, mas também existem casos específicos para incluir na geração Notas Fiscais de Entrada. Portanto, faz parte da seleção dos documentos fiscais, notas de Saída e/ou Entrada. É importante validar cada Nota Fiscal, seja de Entrada ou Saída, se os campos da capa da Nota estão preenchidos corretamente, como por exemplo, Modelo do Documento que deve ser 06 ou 21 ou 22, Série, Número, Cliente/Fornecedor com o respectivo cadastro correto e também certificar o status da Nota (autorizada, cancelada, inutilizada, etc..). Após ter a certeza que os principais dados da Nota Fiscal estão corretos, segue abaixo orientações para preenchimento dos campos pertinentes a esta obrigação que foram criados tanto na Capa da Nota como nos Itens em aba específica chamada Convênio 115/03 : Observação: Vale lembrar que os campos criados são iguais para Notas de Entrada e Notas de Saída, Itens de Entrada e Itens de Saída. Sendo assim, as orientações de preenchimento servem tanto para Entrada quando para Saída. 9

10 NOTAS DE ENTRADA Tela: \menu Manutenção \ Documentos Fiscais \ Notas de Entrada Tela: \menu Manutenção \ Documentos Fiscais \ Notas de Entrada \ Produtos Nota Entrada 10

11 NOTAS DE SAÍDA Tela: \menu Manutenção \ Documentos Fiscais \ Notas de Saída Tela: \menu Manutenção \ Documentos Fiscais \ Notas de Saída \ Produtos Nota Saída 11

12 Para Notas Fiscais de Entrada e Saída: Campo Tela Campo Tabela Funcionalidade Indicador Convênio 115/03 Código de Autenticação Situação do Documento Número ou Código da Fatura FAINDICADORCN V115 FACODIGOAUTEN TICACAO FASITUACAODOC UMENTO FACODIGOFATUR A Campo de preenchimento obrigatório. Quando selecionado, indica que a Nota Fiscal deve ser gerada na Obrigação. Informar o Código de autenticação digital (hash code) destacado na 1a. via da Nota Fiscal somente para Notas Fiscais via única. A cargo de informação, este hash code é obtido através da aplicação do algoritmo MD5 de 128 bits formado pelos campos CNPJ/CPF, Número, Valor Total e BC da Nota Fiscal. Quando a NF for via única, este campo deve ser carregado OBRIGATORIAMENTE. Informar a Situação do Documento. Conteúdos Válidos: - Sem conteúdo ; - "R" - Indicador de Subst. De NF Canc/Anulada; - "C" - Nota Complementar. Informar o Número ou Código da Fatura. Valor Total da Fatura FATOTALFATURA Informar o Valor Total da Fatura. Referência de Apuração FAREFERENCIAA PURACAO Informar a Referência de Apuração (MMAAAA). Data de Leitura Anterior FADATALEITURA ANTERIOR Informar a Data de Leitura Anterior (DDMMAAAA). Data de Leitura Atual FADATALEITURA ATUAL Informar a Data de Leitura Atual (DDMMAAAA). Data Autorização Emissão CV115-e FADATAAUTEMIS SAOCV115 Informar a Data Autorização Emissão CV115-e. (DDMMAAAA). 12

13 Para Itens de Notas Fiscais de Entrada e Saída: Campo Tela Campo Tabela Funcionalidade Item Cancelado Indicador de Desconto Judicial Número do Contato Quantidade Contratada Quantidade Prestada Quantidade Faturada Tarifa Aplicada/Preço Médio Efetivo Tipo de Isenção/ Redução de BC ITITEMCANCELAD O ITINDICADORDES CONTOJUDICIAL ITNUMEROCONT RATOCNV115 ITQUANTIDADEC ONTRATADA ITQUANTIDADEP RESTADA ITQUANTIDADEFA TURADA ITTARIFAPRECOM EDIOEFETIVO ITTIPOISENCAOR EDUCAOBC Quando selecionado, indica que o item da NF está cancelado. Quando selecionado, indica que há Desconto Judicial. Informar o Número do Contrato. Informar a Quantidade Contratada. Informar a Quantidade Prestada. Informar a Quantidade Faturada. Informar a Tarifa Aplicada. Informar o código de Tipo Isenção/Redução de BC. 13

14 GERAÇÃO DE ARQUIVOS Após a certeza de que todos os requisitos descritos acima foram atendidos, ou seja, os dados do período (mês) estão carregados, assim como as demais informações necessárias foram revisadas e completadas, pode-se realizar a geração do Convênio ICMS 115/03. Tela: \menu Estadual \ Convênio ICMS 115/03 \ Geração Convênio 115/03 Campo Tela Empresa Período Funcionalidade Campo de preenchimento obrigatório. Informar o Código Empresa. Campo de preenchimento obrigatório. Informar o período de geração. 14

15 Agrupar por IE (S/N) Retificadora Gerar Etiqueta Renumerar Itens Incluir NF Entradas Botão Gerar Campos de preenchimento opcional. Quando não preenchido, o sistema assumirá N. Caso deseja gerar a obrigação agrupando movimentações por Inscrição Estadual, ou seja, considerar na seleção de Documentos Fiscais todas as Empresas que possuírem a mesma Inscrição Estadual no Cadastro do Estabelecimento (campo Inscrição Estadual), preencher este campo com S. Marcar este Campo somente para casos em que a geração for Retificadora. Quando selecionado esta opção, no final do processamento da geração, é emitida a Etiqueta (uma por página em caso do sistema gerar mais de um volume). O Convênio ICMS nº 115/03 orienta a geração do número dos itens de forma sequencial, de 1 a 990. Marcar esta opção caso na importação dos itens, o respectivo número não estiver em ordem sequencial. Ex.: Uma NF possui dois itens, o número do primeiro é 10 e o número do segundo item é 20, neste caso deve-se selecionar esta opção. Marcar esta opção somente em casos específicos, onde houver a necessidade de incluir na geração as Notas Fiscais de Entrada. Ao clicar em Gerar o sistema apresentará uma sub tela de Geração conforme próximo item. 15

16 Campo Tela Modelo Série Mídia Qtd. Volume: Layout Funcionalidade Selecionar uma das opções: - Modelo 06 - Modelo 21 - Modelo 22 Campo de preenchimento obrigatório. Preencher a série das respectivas notas. Observação: Deve ser igual ao conteúdo do campo Série (FASERIEDOCUMENTO) das Notas Fiscais. Selecionar uma das opções: - CD-R - DVD-R Este campo será preenchido pelo sistema de acordo com o Tipo de Mídia, sendo: - CD-R: Quantidade de documentos por volume 100 mil. - DVD-R: Quantidade de documentos por volume 1 milhão. É possível alterar esta quantidade, se necessário. Selecionar uma das opções: - 07/12-06/15 Ao clicar em Ok o sistema processa a geração. É criado um ou mais registros referente à geração na Tela: - \menu \ Estadual \ Convênio ICMS 115/03 \ Controle e Identificação. Também são gerados 3 (três) arquivos, sendo eles: Botão Ok - Arquivo Mestre - Arquivo Item - Arquivo Cadastro Observação: O sistema não permite gerar o Convênio ICMS 115/03 para a mesma Empresa, Período de Geração, Modelo e Série (exceto se for Retificadora) que foi processada anteriormente e tenha o registro na Tela Controle e Identificação. Caso seja necessário reprocessar a Geração, é necessário excluir o registro na Tela de Controle e Identificação e gerar novamente. 16

17 CONTROLE E INDENTIFICAÇÃO Após a geração do Convênio ICMS nº115/03 é criado automaticamente um ou mais registros na Tela Controle e Identificação, sendo um registro por volume gerado. Basicamente, neste registro, contém de forma analítica a geração do volume, referente aos arquivos Mestre, Item e Cadastro. Tela: \menu \ Estadual \ Convênio ICMS 115/03 \ Controle e Identificação Nota 1: A obrigação exige para cada arquivo gerado, um Código de Autenticação Digital, que é gerado automaticamente pelo Mastersaf SMART e corresponde a uma chave de codificação digital no padrão MD5. Nota 2: Não é gerado o arquivo de Controle Identificação em txt, somente a gravação das informações na Tela acima. Deve-se solicitar a geração do arquivo Controle Identificação, dentro do Software validador da Confaz. 17

18 Nota 3: Os dados gravados nesta Tela serão utilizados na Geração de determinados Registros do SPED Fiscal, maior detalhe no próximo item deste manual. Portanto, para os casos em que o contribuinte gera a obrigação acessória Convênio 115/03 através de outro Software, o sistema permitirá importar os seus dados de Controle e Identificação para entrega do SPED FISCAL. SPED FISCAL Conforme informado no item anterior deste manual, registros da Tela Controle e Identificação refletem em Registros do SPED Fiscal, segue abaixo os principais Registros impactados: Registro Descrição 1500 Nota fiscal/conta de energia elétrica (código 06) - Operações Interestaduais Itens do documento Nota fiscal/conta de energia elétrica (código 06). C500 C510 C590 C601 C610 C690 C700 Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica (código 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento dágua canalizada (código 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gás (Código 28). Itens do Documento - Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica (código 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento d água canalizada (código 29) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gás (Código 28). Registro Analítico do Documento - Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica (código 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento d água canalizada (código 29) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gás (Código 28). Documentos cancelados - Consolidação diária de notas fiscais/conta de energia elétrica (Código 06), nota fiscal/conta de fornecimento de água (código 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gás (código 28). Itens do Documento Consolidado - Notas Fiscais/Contas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento d água (código 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) - (Empresas não obrigadas ao Convênio ICMS 115/03). Registro Analítico dos Documentos - Notas Fiscais/Contas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento d água (código 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28). Consolidação dos Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Elétrica (código 06) emitidas em via única - (Empresas obrigadas à entrega do arquivo previsto no Convênio ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás Canalizado (Código 28). 18

19 C790 Registro Analítico dos Documentos - Nota Fiscal/Conta Energia Elétrica (código 06) emitidas em via única. C791 Registro de Informações de ICMS ST por UF. D500 D510 D530 D590 D600 D610 D690 D695 D696 D697 Nota Fiscal de Serviço de Comunicação (código 21) e Serviço de Telecomunicação (código 22). Itens do Documento - Nota Fiscal de Serviço de Comunicação (código 21) e Serviço de Telecomunicação (código 22). Terminal Faturado. Registro Analítico do Documento (códigos 21 e 22). Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (código 21) e de Serviço de Telecomunicação (código 22). Itens do Documento Consolidado (códigos 21 e 22). Registro Analítico dos Documentos (códigos 21 e 22). Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (código 21) e de Serviço de Telecomunicação (código 22). Registro Analítico dos Documentos (códigos 21 e 22). Registro de informações de outras UFs, relativamente aos serviços não-medidos de televisão por assinatura via satélite. SUPORTE TÉCNICO Para dúvidas ou problemas, abra um chamado no Contact Center ou entre em contato com nossa equipe de Suporte Técnico MASTERSAF pelo Telefone: (11) opção 1 (Atendimento das Soluções Fiscais). Nosso horário de atendimento é de segunda a sexta-feira das 9h às 18h. 19