REGISTRO DE COMPLEMENTO E ALGUNS DE SEUS FILHOS

Transcrição

1 REGISTRO DE COMPLEMENTO E ALGUNS DE SEUS FILHOS C Regis tro C110 Informações complementares da Nota Fiscal (Código 01, 1B, 04 e 55). C :N OC OC OC OC ok C Regis tro C111 Process o referenciado. C :N OC OC OC OC ok C Regis tro C112 Documento de arrecadação referenciado. C :N OC OC OC OC ok C Regis tro C113 Documento fiscal referenciado. C :N OC OC OC OC ok C Regis tro C114 Cupom fiscal referenciado. C :N OC OC OC OC ok ABA DE NOME COMPLEMENTO: REGISTRO C110: INFORMAÇÃO COMPLEMENTAR DA NOTA FISCAL (CÓDIGO 01; 1B, 04 e 55) Este registro tem por objetivo identificar os dados contidos no campo Informações Complementares da Nota Fiscal, que sejam de interesse do fisco, conforme dispõe a legislação. Devem ser discriminados em registros filhos próprios as informações relacionadas com documentos fiscais, processos, cupons fiscais, documentos de arrecadação e locais de entrega ou coleta que foram explicitamente citadas no campo Informações Complementares da Nota Fiscal. Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo COD_INF.

2 Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C110" C COD_INF Código da informação complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro 0450) C TXT_COMPL Descrição complementar do código de referência. C - - Cardinalidade Observações: Campo 03: utilizado para complementar informações e ou observações cujo código é de informação genérica. Nível hierárquico - 3 Ocorrência 1:N

3 Cadastro Envolvido ABA DE NOME PROCESSO: REGISTRO C111: PROCESSO REFERENCIADO Este registro deve ser apresentado, obrigatoriamente, quando no campo Informações Complementares da nota fiscal - constar a discriminação de processos referenciados no documento fiscal. Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo NUM_PROC para um mesmo registro C110.

4 Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C111" C NUM_PROC Identificação do processo ou ato concessório C IND_PROC Indicador da origem do processo: C 001* - 0- Sefaz; 1 - Justiça Federal; 2 - Justiça Estadual; 3 - Secex/RFB 9 - Outros

5 Cardinalidade Nível hierárquico - 4 Ocorrência - 1:N ABA DE NOME DOC. ARRECADAÇÃO: REGISTRO C112: DOCUMENTO DE ARRECADAÇÃO REFERENCIADO Este registro deve ser apresentado, obrigatoriamente, quando no campo Informações Complementares da nota fiscal - constar a identificação de um documento de arrecadação. Exemplo: Não é obrigatório o registro de todas as Guias de recolhimento. O registro C112 deve ser apresentado, obrigatoriamente, quando no campo Informações Complementares da nota fiscal - constar a identificação de um documento de arrecadação. Ex.: NF de entrada importação. RICMS/02 Anexo IX parte 1 art.336, 1, V: V - por ocasião da entrada da mercadoria no estabelecimento, será emitida nota fiscal consignando o valor total da operação, o destaque do imposto, se devido, e a identificação do documento de arrecadação. (grifo nosso)

6 Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C112" C COD_DA Código do modelo do documento de arrecadação : C 001* documento estadual de arrecadação 1 - GNRE 03 UF Unidade federada beneficiária do recolhimento C 002* - 04 NUM_DA Número do documento de arrecadação C - -

7 05 COD_AUT Código completo da autenticação bancária C VL_DA Valor do total do documento de arrecadação (principal, atualização monetária, juros e multa) N DT_VCTO Data de vencimento do documento de arrecadação N 008* - 08 DT_PGTO Data de pagamento do documento de arrecadação, ou data do vencimento, no caso de ICMS antecipado a recolher. N 008* - Cardinalidade Nível hierárquico - 4 Ocorrência 1:N Campo 05 - Validação: se não for informado valor no campo NUM_DA, obrigatoriamente, o campo COD_AUT deve ser informado. Campo 06 - Preenchimento: informar o valor total do documento de arrecadação, ainda que este documento seja referenciado em mais de uma nota fiscal, situação em que haverá um registro C112, idêntico e vinculado a cada nota fiscal (C100). ABA DE NOME DOC. FISCAL: REGISTRO C113: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO Este registro tem por objetivo informar, detalhadamente, outros documentos fiscais que tenham sido mencionados nas informações complementares do documento que está sendo escriturado no registro C100, exceto cupons fiscais, que devem ser informados no registro C114. Exemplos: nota fiscal de remessa de mercadoria originária de venda para entrega futura e nota fiscal de devolução de compras.

8 Não podem ser informados, para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com a mesma combinação de valores dos campos formadores da chave do registro. A chave deste registro é: para documentos emitidos por terceiros: campos IND_EMIT, COD_PART, COD_MOD, SER e NUM_DOC. para documentos de emissão própria: campos IND_EMIT, COD_MOD, SER e NUM_DOC. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C113" C IND_OPER Indicador do tipo de operação: C 001* -

9 0- Entrada/aquisição; 1- Saída/prestação 03 IND_EMIT Indicador do emitente do título: C 001* - 0- Emissão própria; 1- Terceiros 04 COD_PART Código do participante emitente (campo 02 do Registro 0150) do documento referenciado. C COD_MOD Código do documento fiscal, conforme a Tabela C 002* - 06 SER Série do documento fiscal C SUB Subsérie do documento fiscal N NUM_DOC Número do documento fiscal N 9-09 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal. N 008* - Cardinalidade Nível hierárquico - 4 Ocorrência 1:N Campo 05 - Preenchimento: informar o código do documento fiscal, conforme tabela do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008.O código a ser informado não é exatamente o modelo do documento. Por exemplo: o código 01 deve ser utilizado para os modelos 1 ou 1A".

10 Validação: o valor informado no campo deve existir na Tabela de Documentos Fiscais do ICMS (tabela do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008). O valor informado neste campo deve ser diferente de 2D, 02 e 2E. Cadastro Envolvido ABA DE NOME CUPOM FISCAL: REGISTRO C114: CUPOM FISCAL REFERENCIADO

11 Este registro será utilizado para informar, detalhadamente, nas operações de saídas, cupons fiscais que tenham sido mencionados nas informações complementares do documento que está sendo escriturado no registro C100. Nas operações de entradas, somente informar quando o emitente do cupom fiscal for o próprio informante do arquivo. Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos ECF_FAB, NUM_DOC e DT_DOC. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C114" C COD_MOD Código do modelo do documento fiscal, conforme a tabela indicada no item C 002* - 03 ECF_FAB Número de série de fabricação do ECF C 020 -

12 04 ECF_CX Número do caixa atribuído ao ECF N NUM_DOC Número do documento fiscal N DT_DOC Data da emissão do documento fiscal N 008* - Cardinalidade Nível hierárquico - 4 Ocorrência - 1:N ABA DE NOME LOCAL COLETA/ENTREGA: REGISTRO C115: LOCAL DE COLETA E/OU ENTREGA (CÓDIGOS 01, 1B e 04) Este registro tem por objetivo informar o local de coleta, quando este for diferente do endereço do emitente do documento fiscal e/ou local de entrega, quando este for diferente do endereço do destinatário do documento fiscal, além de informar a modalidade de transporte utilizada. As informações prestadas referemse a transporte próprio ou de terceiros. Situações: Informar o Local de Coleta Quando Diferente de: 1) endereço do emitente do documento fiscal e; 2) ou local de entrega, quando este (local de entrega)for diferente do endereço do destinatário do documento fiscal

13 Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C115" C IND_CARGA Indicador do tipo de transporte: N 001* Rodoviário; 1 - Ferroviário; 2 - Rodo-Ferroviário; 3 - Aquaviário;

14 4 - Dutoviário; 5 - Aéreo; 9 - Outros 03 CNPJ_COL Número do CNPJ do contribuinte do local de coleta N 014* - 04 IE_COL Inscrição Estadual do contribuinte do local de coleta C CPF_COL CPF do contribuinte do local de coleta das mercadorias. N 011* - 06 COD_MUN_CO L Código do Município do local de coleta N 007* - 07 CNPJ_ENTG Número do CNPJ do contribuinte do local de entrega N 014* - 08 IE_ENTG Inscrição Estadual do contribuinte do local de entrega C CPF_ENTG Cpf do contribuinte do local de entrega N 011* - 10 COD_MUN_EN TG Código do Município do local de entrega N 007* - Cardinalidade Nível hierárquico - 4 Ocorrência - 1:N

15 Campo 06 - Validação: o valor informado no campo deve existir na Tabela de Municípios do IBGE, possuindo 7 dígitos. Mesmo não havendo dados de coleta, este campo deve ser preenchido. Campo 10 Validação: o valor informado no campo deve existir na Tabela de Municípios do IBGE, possuindo 7 dígitos. Mesmo não havendo dados de entrega, este campo deve ser preenchido. ABA DE NOME IMPORTAÇÃO: REGISTRO C120: OPERAÇÕES DE IMPORTAÇÃO (CÓDIGO 01) Este registro tem por objetivo informar detalhes das operações de importação, que estejam sendo documentadas pela nota fiscal escriturada no registro C100, quando o campo IND_OPER for igual a 0 (zero), indicando operação de entrada. Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo NUM_DOC IMP e NUM_ACDRAW. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C120" C COD_DOC_IM P Documento de importação: 0 - Declaração de Importação; C 001* Declaração Simplificada de Importação. 03 NUM_DOC I MP Número do documento de Importação. C PIS_IMP Valor pago de PIS na importação N - 02

16 05 COFINS_IMP Valor pago de COFINS na importação N - 02 Nova Redação dada ao tamanho do campo 06 - NUM_ACDRAW do registro C120 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de NUM_ACDRA W Número do Ato Concessório do regime Drawback C Redação anterior dada ao tamanho do campo 06 NUM_ACDRAW do registro C120 pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de a NUM_ACDRA W Número do Ato Concessório do regime Drawback C Cardinalidade Nível hierárquico - 3 Ocorrência - 1:N Dados Complementares Tabela Documentos Fiscais do ICMS Nova redação dada à tabela constante do item Tabela Documentos Fiscais do ICMS, com a inclusão do documento Cupom Fiscal Eletrônico - CF-e, pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de Código Descrição Modelo 01 Nota Fiscal 1/1ª 1B Nota Fiscal Avulsa -

17 02 Nota Fiscal de Venda a Consumidor 2 2D Cupom Fiscal - 2E Cupom Fiscal Bilhete de Passagem - 04 Nota Fiscal de Produtor 4 06 Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica 6 07 Nota Fiscal de Serviço de Transporte 7 08 Conhecimento de Transporte Rodoviário de Cargas 8 8B Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso - 09 Conhecimento de Transporte Aquaviário de Cargas 9 10 Conhecimento Aéreo Conhecimento de Transporte Ferroviário de Cargas Bilhete de Passagem Rodoviário Bilhete de Passagem Aquaviário Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem Despacho de Transporte Bilhete de Passagem Ferroviário 16

18 18 Resumo de Movimento Diário Ordem de Coleta de Cargas Nota Fiscal de Serviço de Comunicação Nota Fiscal de Serviço de Telecomunicação GNRE Autorização de Carregamento e Transporte Manifesto de Carga Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas Nota Fiscal De Transporte Ferroviário De Carga - 28 Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás Canalizado - 29 Nota Fiscal/Conta De Fornecimento D'água Canalizada - 55 Nota Fiscal Eletrônica 57 Conhecimento de Transporte Eletrônico - CT-e - 59 Cupom Fiscal Eletrônico - CF-e -