REGULAMENTO PARA O ACOMPANHAMENTO DA GESTÃO E A PRESTAÇÃO DE CONTAS DO SISTEMA CONFEA/CREA E DA MÚTUA 1

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1 REGULAMENTO PARA O ACOMPANHAMENTO DA GESTÃO E A PRESTAÇÃO DE CONTAS DO SISTEMA CONFEA/CREA E DA MÚTUA 1 Seçã I Fundaments para a Prestaçã e Exame das Cntas 1. Critéris para exame das cntas 1.1 Os gestres d Cnfea, ds Creas e da Mútua deverã adtar s prcediments para a cmpsiçã d prcess de Prestaçã de Cntas d exercíci ns mldes estabelecids pel Cnfea, cmbinad cm as Instruções Nrmativas e as Decisões Nrmativas d Tribunal de Cntas da Uniã TCU as quais estabelecem critéris de seletividade para frmalizaçã e instruçã ds prcesss de tmadas, prestaçã de cntas e apresentaçã de relatóris de gestã. 1.2 Para a apresentaçã da prestaçã de cntas, ficam estabelecids s seguintes critéris a serem cnsiderads: I - Risc: suscetibilidade de crrência de events indesejáveis, tais cm falhas e irregularidades em ats e prcediments, u de insucess na btençã de resultads esperads; II - Materialidade: representatividade d valr rçamentári, financeir e patrimnial clcads à dispsiçã ds gestres e/u d vlume de bens e valres efetivamente gerids; III - Relevância: imprtância scial u ecnômica da unidade jurisdicinada para a Administraçã Pública Federal u para a sciedade, em razã das suas atribuições e ds prgramas, prjets e atividades sb a respnsabilidade de seus gestres, assim cm das ações que desempenha, ds bens que prduz e ds serviçs que presta à ppulaçã. 1.3 A partir desses critéris, a unidade de auditria subsidiará a Cmissã de Cntrle e Sustentabilidade d Sistema CCSS mediante s seguintes exames: I - Da cnfrmidade: análise da legalidade, da legitimidade e da ecnmicidade da gestã em relaçã a padrões nrmativs e peracinais, expresss nas nrmas e ns regulaments aplicáveis, inclusive d aspect institucinal, finalístic, de gestã, e da capacidade ds cntrles interns de identificar e crrigir falhas e irregularidades; II - D desempenh: análise da eficácia, da eficiência e da efetividade da gestã em relaçã a padrões administrativs e gerenciais, expresss em metas e resultads negciads cm a administraçã superir u definids nas diretrizes rçamentárias, ns nrmativs interns, nas resluções e decisões d Cnfea e na peça rçamentária, e da capacidade ds cntrles interns de minimizar riscs e evitar falhas e irregularidades. 1 Aprvad pela Decisã Plenária PL nº 0077/2014. Página 1

2 Seçã II Acmpanhament Mensal da Gestã 2. Acmpanhament mensal da gestã ds Creas 2.1 Os gestres ds Cnselhs Reginais de Engenharia e Agrnmia Creas devem encaminhar, mensalmente, a Cnfea, até dia 20 de cada mês, as seguintes peças, cm as infrmações cnslidadas até encerrament d mês anterir: I - Balanç Patrimnial; II - Balanç Financeir e Demnstrativ das Variações Patrimniais; III - Cmparativs da Receita Orçada cm a Arrecadada e Despesa Autrizada cm a Realizada; IV - Demnstrativs de receitas previst n art. 7º, da Resluçã Cnfea nº 1026/ As peças deverã ser encaminhadas em arquiv eletrônic, pr mei de sistema peracinal dispnibilizad pel Cnfea. 2.3 A senha única e pessal de acess a sistema peracinal será de respnsabilidade exclusiva d presidente d Crea. 2.4 Enquant sistema peracinal nã estiver implantad u em cas de falhas peracinais u qualquer utr mtiv que impeça envi pr mei eletrônic, as peças deverã ser impressas, assinadas pel Cntadr e pel Presidente d Crea, e encaminhadas a Cnfea. 2.5 Recebidas as peças, estas serã encaminhadas para cnheciment da Cmissã de Cntrle e Sustentabilidade d Sistema CCSS. 2.6 Após cnheciment da Cmissã de Cntrle e Sustentabilidade d Sistema CCSS, as peças serã encaminhadas para a unidade técnica cmpetente, para acmpanhament da Gestã ds Creas. 2.7 Qualquer scilaçã relevante u imprpriedade cnstatada n acmpanhament da gestã, a unidade técnica deverá encaminhar assunt à Cmissã de Cntrle e Sustentabilidade d Sistema CCSS. 3. Acmpanhament mensal da gestã da Mútua 3.1 A Caixa de Assistência ds Prfissinais ds Creas Mútua deve encaminhar, mensalmente, a Cnfea, até dia 20 de cada mês, as seguintes peças, cm as infrmações cnslidadas até encerrament d mês anterir: I - Balanç Patrimnial; II - Balanç Financeir e Demnstrativ das Variações Patrimniais; Página 2

3 III - Cmparativs da Receita Orçada cm a Arrecadada e Despesa Autrizada cm a Realizada; IV - Demnstrativs de receitas previst n art. 7º, da Resluçã Cnfea nº 1026/2009; V - Relatóri de Atividades, cnfrme rientações cnstantes na Seçã VI; VI - Decisã Plenária d Crea sbre as cntas mensais das Caixas de Assistências ds Prfissinais; VII - Deliberaçã da Diretria-Executiva sbre as cntas mensais das Caixas de Assistências ds Prfissinais. 3.2 As peças deverã ser encaminhadas em arquiv eletrônic, pr mei de sistema peracinal dispnibilizad pel Cnfea. 3.3 A senha única e pessal de acess a sistema peracinal será de respnsabilidade exclusiva d Diretr-Presidente. 3.4 Enquant sistema peracinal nã estiver implantad, em cas de falhas peracinais u qualquer utr mtiv que impeça envi pr mei eletrônic, as peças cntábeis deverã ser impressas e assinadas pel Cntadr e pel Diretr-Presidente e encaminhadas a Cnfea, juntamente cm Relatóri de Atividades e fíci subscrits pel Diretr-Presidente. 3.5 Recebidas as peças, essas serã encaminhadas para cnheciment da Cmissã de Cntrle e Sustentabilidade d Sistema CCSS; 3.6 Após cnheciment da Cmissã de Cntrle e Sustentabilidade d Sistema CCSS, as peças serã encaminhadas à unidade técnica cmpetente para acmpanhament da Gestã da Mútua. Página 3

4 Seçã III Prestaçã de Cntas Anuais n Âmbit Reginal 4. Julgament das cntas ds gestres ds Creas pel Plenári 4.1 É prcess de avaliaçã e julgament d desenvlviment e cnfrmidade da gestã ds Creas, cm base n relatóri de gestã, dcuments, infrmações e demnstrativs de natureza cntábil-rçamentária, financeira, administrativa, patrimnial e institucinalfinalística e de cntrles interns, btids direta u indiretamente, cm vistas a julgament das cntas d dirigente máxim d Crea pel Plenári Reginal, ns terms ds respectivs nrmativs. 4.2 A prestaçã de cntas deve ser submetida à deliberaçã da Cmissã de Orçament e Tmada de Cntas de cada Crea e psterirmente encaminhada a Plenári d Reginal para julgament. 4.3 É de respnsabilidade da Cmissã de Orçament e Tmada de Cntas e d Plenári d Crea a emissã de parecer cnclusiv, cnsubstanciad n exame fiel ds dcuments que refletem a situaçã ecnômic-financeira da entidade. 4.4 O julgament das cntas pel Plenári d Crea é a primeira fase d prcess de prestaçã de cntas que será submetid a Plenári d Cnfea, e deve ser instruíd cm as peças elencadas n item 6.2.1, autuad em prcess administrativ intern, que, após julgament d Plenári d Crea, será encaminhad a Cnfea. 5. Julgament das cntas da Caixa de Assistência pel Plenári d Crea 5.1 É prcess de avaliaçã e julgament d desenvlviment e cnfrmidade da gestã das Caixas de Assistências ds Estads pel Plenári ds Creas, cm base n relatóri de gestã, dcuments, infrmações e demnstrativs de natureza cntábil-rçamentária, financeira, administrativa, patrimnial, institucinal-finalística e de cntrles interns, btids direta u indiretamente, cm vistas à deliberaçã da Diretria Executiva DIREX sbre as cntas da Caixa de Assistência e julgament das cntas da gestã da Mútua pel Plenári d Cnfea. 5.2 A prestaçã de cntas da gestã da Caixa de Assistência deve ser submetida à deliberaçã da Cmissã de Orçament e Tmada de Cntas e psterirmente encaminhada a Plenári d Reginal para julgament. 5.3 É de respnsabilidade da Cmissã de Orçament e Tmada de Cntas e d Plenári d Crea a emissã de parecer cnclusiv, cnsubstanciad n exame fiel ds dcuments que refletem a situaçã ecnômic-financeira da entidade. 5.4 O julgament das cntas das Caixas de Assistências ds Estads pel Plenári d Reginal é a primeira fase d prcess de prestaçã de cntas da Mútua que será submetid a Plenári d Cnfea e deve ser instruíd cm as seguintes peças: Página 4

5 I - Relatóri de Atividades da Caixa d Crea, cnfrme rientações cnstantes na Seçã VI; II - Demnstrativ de flux de caixa; III - Execuçã rçamentária. 5.5 Após julgament das cntas das Caixas de Assistências pel Plenári d Reginal, estas serã submetidas à apreciaçã da Diretria Executiva DIREX. Página 5

6 Seçã IV Prestaçã de Cntas n Âmbit Federal 6. Julgament das cntas pel Plenári d Cnfea 6.1 É prcess de avaliaçã e julgament d desenvlviment e cnfrmidade da gestã d Cnfea, ds Creas e da Mútua, cm base n relatóri de gestã, dcuments, infrmações e demnstrativs de natureza cntábil-rçamentária, financeira, administrativa, patrimnial, institucinal-finalística e de cntrles interns, btids direta u indiretamente, cm vistas a julgament das cntas d dirigente máxim da rganizaçã pel Plenári d Cnfea, sem prejuíz d julgament das cntas e apresentaçã de Relatóris de Gestã perante Tribunal de Cntas da Uniã TCU. 6.2 Os dirigentes máxims d Cnfea, ds Creas e da Mútua deverã encaminhar à área de auditria d Cnfea, até dia 28 de fevereir de cada an, a prestaçã de cntas em 1 (uma) via, cmpsta pels auts d prcess administrativ de prestaçã de cntas instaurad internamente, cujas páginas deverã estar numeradas na sequência das peças, e acmpanhada de fíci de encaminhament a Cnfea Dcuments relativs a prcess de prestaçã de cntas ds gestres d Cnfea e ds Creas: I - Lista de verificaçã de peças e cnteúds, devidamente assinada; II - Relatóri de gestã, em versã impressa e eletrônica, cnfrme rientações e mdels cnstantes respectivamente da Seçã VII e ds Anexs II e III deste nrmativ; III - Rl de respnsáveis, bservad dispst n capítul III d títul II da IN TCU nº 63/2010; IV - Balanç Patrimnial: demnstrará a situaçã estática ds bens, ds direits e das brigações e indicará valr d patrimôni líquid num determinad períd; V - Balanç Orçamentári Sintétic: demnstrará as receitas e as despesas previstas em cnfrnt cm as realizadas, indicand resultad rçamentári d exercíci; VI - Quadr demnstrativ d acmpanhament rçamentári, cmpreendend: a) Cmparativ da Receita Prevista cm a Arrecadada; b) Cmparativ da Despesa Fixada cm a Executada; VII - Balanç Financeir: demnstrará as variações financeiras crridas n exercíci, cnsequente ds ingresss (receitas) e das saídas (despesas), independente, u nã, da execuçã rçamentária, cnjugand s valres dispníveis d balanç anterir cm s d exercíci encerrad; VIII - Demnstraçã das Variações Patrimniais Ativas e Passivas: evidencia as alterações verificadas n patrimôni, classificadas em quantitativas, decrrentes de transações que aumentam u diminuem patrimôni líquid, e as qualitativas, decrrentes de transações que alteram a cmpsiçã ds elements patrimniais sem afetar patrimôni líquid, e indicará resultad patrimnial d exercíci; IX - Demnstraçã de Flux de Caixa: demnstrará cenáris de fluxs futurs de caixa para elabraçã de análises sbre eventuais mudanças em trn da capacidade de manutençã d regular financiament ds serviçs; Página 6

7 X - Balancete de Verificaçã; XI - Demnstrativ d superávit / déficit financeir; XII - Ntas explicativas incluind a descriçã das práticas cntábeis: trarã infrmações relevantes àquelas nã suficientemente evidenciadas nas demnstrações cntábeis, incluind critéris utilizads na sua elabraçã, send parte integrante das mesmas; XIII - Demnstrativ Cmprbatóri d Sald das Cntas Patrimniais (Cnciliaçã cntábil): deverá ser elabrad pr casiã da prestaçã de cntas em atendiment a que especifica a nrma, dele cnstand a discriminaçã ds lançaments cntábeis que cmpõem sald em 31 de dezembr de cada exercíci, excet s salds ds bancs, que deverã ser apresentads nas cnciliações bancárias, e almxarifad e s bens patrimniais que sã validads pels respectivs inventáris; XIV - Cnciliações e extrats bancáris; XV - Esclareciment d respnsável (gestr), quant a(s) eventual(is) déficit(s); XVI - Declaraçã expressa da respectiva unidade de pessal de que s respnsáveis estã em dia cm a apresentaçã da declaraçã de bens e rendas; XVII - Relatóris de Auditrias realizadas pr iniciativa da gestã durante exercíci a que se refere às cntas, seja pela unidade de cntrle intern u pr auditrias independentes; XVIII - Outrs dcuments encaminhads pels respnsáveis; XIX - Deliberaçã da Cmissã de Orçament e Tmada de Cntas sbre as cntas da gestã; XX - Extrat da ata da Reuniã Plenária d Crea que aprvu a Prestaçã de Cntas; XXI - Decisã Plenária d Crea que aprvu a Prestaçã de Cntas da Gestã. 6.3 Os dirigentes máxims da Mútua deverã encaminhar à área de auditria d Cnfea, até dia 28 de fevereir de cada an, a prestaçã de cntas em 1 (uma) via, cmpsta pels auts d prcess administrativ de prestaçã de cntas instaurad na sede da Mútua, cujas páginas deverã estar numeradas na sequência das peças, e acmpanhada de Ofíci de encaminhament Dcuments relativs a prcess de prestaçã de cntas ds gestres da Mútua: I - Lista de verificaçã de peças e cnteúds, devidamente assinada; II - Relatóri de gestã, em versã impressa e eletrônica, cnfrme rientações e mdels cnstantes respectivamente da Seçã VII e ds Anexs II e III deste nrmativ; III - Rl de respnsáveis, bservad dispst n capítul III d títul II da IN TCU 63/2010; IV - Balanç Patrimnial: demnstrará a situaçã estática ds bens, ds direits e das brigações e indicará valr d patrimôni líquid num determinad períd; V - Balanç Orçamentári Analític: demnstrará as receitas e as despesas previstas em cnfrnt cm as realizadas, indicand resultad rçamentári d exercíci; VI - Demnstraçã de Flux de Caixa: demnstrará cenáris de fluxs futurs de caixa para elabraçã de análises sbre eventuais mudanças em trn da capacidade de manutençã d regular financiament ds serviçs; VII - Demnstraçã de Resultad d Exercíci: demnstrará resultad ecnômic de ações das entidades, devend ser elabrada cnsiderand sua interligaçã cm sistema de custs; Página 7

8 VIII - Demnstraçã das mutações d patrimôni líquid; IX - Ntas Explicativas incluind a descriçã das práticas cntábeis: trarã infrmações relevantes àquelas nã suficientemente evidenciadas nas demnstrações cntábeis, incluind critéris utilizads na sua elabraçã, send parte integrante das mesmas; X - Demnstrativ Cmprbatóri d Sald das Cntas Patrimniais (cnciliaçã cntábil): deverá ser elabrad pr casiã da prestaçã de cntas em atendiment a que especifica a nrma, dele cnstand a discriminaçã ds lançaments cntábeis que cmpõem sald em 31 de dezembr de cada exercíci, excet s salds ds bancs, que deverã ser apresentads nas cnciliações bancárias, e almxarifad e s bens patrimniais que sã validads pels respectivs inventáris; XI - Cnciliações e extrats bancáris; XII - Esclareciment d respnsável (gestr), quant a(s) eventual(is) déficit(s); XIII - Declaraçã expressa da respectiva unidade de pessal de que s respnsáveis estã em dia cm a apresentaçã da declaraçã de bens e rendas; XIV - Relatóris de Auditrias realizadas pr iniciativa da gestã durante exercíci a que se refere às cntas, pela auditria interna u auditrias independentes; XV - Outrs dcuments encaminhads pels respnsáveis; XVI - Deliberaçã da Cmissã de Orçament Tmada de Cntas sbre as cntas da gestã; XVII - Cópia das peças elencadas n item 5.4, acmpanhadas da Deliberaçã da Cmissã de Orçament e Tmada de Cntas e Decisões Plenárias que apreciaram as cntas das Caixas reginais, em rdem sequencial pr Caixa. 6.4 As peças cntábeis e financeiras indicadas deverã ser assinadas pel representante legal da entidade, bem cm pel cntadr. 6.5 O relatóri de gestã deverá ser elabrad de acrd cm as rientações e mdels definids na Seçã VII e Anexs II e III deste nrmativ, s quais devem ser peridicamente atualizads pela unidade técnica cmpetente, uvind-se a CCSS e bservand-se critéris exigids pel TCU Os relatóris de gestã deverã ser enviads também em mei digital, segund frmats e prcediments definids pela unidade técnica cmpetente, bservand-se critéris exigids pel TCU. 6.6 A nã apresentaçã das cntas n praz fixad pderá determinar afastament d respnsável, previamente uvid, até que seu substitut legal encaminhe as cntas e estas sejam julgadas e aprvadas pel Plenári d Cnfea, sem prejuíz da instauraçã de Tmada de Cntas Especial, ns terms da Instruçã Nrmativa nº 71/2012 d Tribunal de Cntas da Uniã. 6.7 Recebidas as peças, instaurar-se-á prcess individual de prestaçã de cntas para cada unidade sujeita a julgament das cntas pel Plenári d Cnfea, send 27 Creas, a Mútua e a própria gestã d Cnfea. Página 8

9 6.8 Após autuaçã, prcess será encaminhad à CCSS para cnheciment, que encaminhará à área de auditria, para a realizaçã de auditria rdinária, cm escp de avaliaçã da gestã, cntábil-rçamentária, financeira, administrativa e patrimnial, institucinal-finalística e de cntrles interns. 6.9 As auditrias deverã ser realizadas bservand-se as diretrizes e crngramas cnstantes n Plan Anual de Atividades de Auditria Interna d Cnfea Na realizaçã das auditrias rdinárias, Cnfea pderá ser subsidiad pr empresa de auditria independente, a qual deverá bservar as diretrizes cnstantes n Plan Anual de Atividades de Auditria Interna d Cnfea Os auditres, n exercíci de suas funções, terã livre acess a tdas as dependências da unidade auditada, assim cm a dcuments, valres e livrs cnsiderads indispensáveis a cumpriment de suas atribuições, nã lhe pdend ser snegad, sb qualquer pretext, nenhum prcess, dcument u infrmaçã Ns trabalhs de verificaçã in lc, quand huver limitaçã da açã da auditria, fat deverá ser cmunicad, de imediat, pr escrit, a dirigente máxim d Cnfea, ds Creas u da Mútua, cnfrme cas, slicitand as prvidências necessárias O embaraç u impediment das ações da auditria pderá determinar afastament d gestr respnsável, previamente uvid, até que as cntas sejam julgadas e aprvadas pel Plenári d Cnfea, sem prejuíz da instauraçã de Tmada de Cntas Especial, ns terms da Instruçã Nrmativa nº 71/2012, d Tribunal de Cntas da Uniã Após a verificaçã in lc, a equipe de auditres terá um praz de 15 (quinze) dias para a cnfecçã d Relatóri Preliminar de Auditria sbre s aspects auditads e as nã cnfrmidades encntradas O Relatóri Preliminar de Auditria será entregue a chefe da unidade de auditria para aprvaçã, n cas de auditria interna, u para instruçã n prcess específic, n cas de relatóri de auditria independente Recebid Relatóri Preliminar de Auditria, chefe da unidade de auditria ntificará gestr respnsável da unidade auditada para, n praz de 15 (quinze) dias, se manifestar frmalmente, pr escrit, sbre Relatóri Preliminar Em cas de mudança de gestr, Relatóri Preliminar deverá ser encaminhad também a dirigente máxim em exercíci na unidade auditada para cnheciment e manifestaçã Apresentadas as manifestações d gestr da unidade auditada u transcrrid praz para manifestaçã, chefe da área de auditria encaminhará prcess à equipe de auditres Página 9

10 para análise, emissã d Relatóri Cnslidad de Auditria sbre a avaliaçã da gestã e das cntas d gestr e emissã de parecer sbre as cntas e demnstrações cntábeis O Relatóri Cnslidad de Auditria será encaminhad a chefe da área de auditria para aprvaçã e emissã de certificad de auditria, n cas de auditria interna, u para instruçã n prcess específic, n cas de relatóri de auditria independente O certificad de auditria deve ser subscrit pel crdenadr da equipe de auditria que realizu s trabalhs e submetid à aprvaçã d chefe da área de auditria O Relatóri Cnslidad de Auditria, parecer e a certificaçã das cntas ds gestres serã encaminhads à CCSS para apreciaçã e deliberaçã na primeira reuniã subsequente à cnclusã da área de auditria Após deliberaçã da CCSS, a prestaçã de cntas será julgada pel Plenári d Cnfea, na primeira reuniã subsequente a recebiment ds auts pela Assistência a Plenári O julgament das cntas ds gestres será: I - REGULAR, quand atestada a cnfrmidade da gestã; II - REGULAR COM RESSALVA, quand cnstatadas falhas e irregularidades que nã cmprmetem resultad da gestã u que pdem ser sanadas. Neste cas, a área de auditria acmpanhará atendiment das recmendações necessárias a saneament das nã-cnfrmidades apntadas; III - IRREGULAR, quand cnstatadas falhas e irregularidades insanáveis u que cmprmeteram resultad u a prbidade da gestã Aprvadas as cntas cm REGULAR u REGULAR COM RESSALVA, e dadas as quitações as respnsáveis, essas serã publicadas em Diári Oficial da Uniã Quand a gestã julgada IRREGULAR pel Plenári d Cnfea nã estiver n rl das unidades jurisdicinadas que terã prcess de prestaçã de cntas cnstituíd perante TCU, Cnfea deverá encaminhar cópia integral d prcess a órgã de cntrle extern, para cnheciment Quand a manutençã da gestã IRREGULAR indicar riscs para funcinament da unidade jurisdicinada u à prbidade da gestã, Plenári d Cnfea pderá determinar afastament ds respnsáveis, prmvend sua substituiçã na frma legal, u a intervençã na unidade jurisdicinada até que seja realizada a esclha de nvs dirigentes, pr mei de prcess eleitral específic. Página 10

11 Seçã V Prestaçã de Cntas a Cntrle Extern (TCU) 7. Julgament das cntas pel TCU 7.1 É julgament das cntas ds gestres d Cnfea e ds Creas perante Tribunal de Cntas da Uniã TCU, mediante apresentaçã de relatóris de gestã e peças cmplementares elabradas para cnstituiçã de prcesss de cntas ds administradres e ds demais respnsáveis d Cnfea e ds Creas, de acrd cm suas instruções nrmativas, decisões nrmativas e nrmativs cmplementares. 7.2 N mment d recebiment das peças relacinadas n item 6.2.1, a unidade técnica cmpetente agregará arquiv eletrônic ds relatóris de gestã d Cnfea e ds Creas para envi a TCU n praz previst na Decisã Nrmativa de que tratam s artigs 3º e 4º, assim cm n art. 6º, da IN TCU nº 63/ Recebids s arquivs eletrônics ds Relatóris de Gestã d Cnfea e ds Creas, a unidade técnica cmpetente encaminhará infrmaçã circunstanciada à Cmissã de Cntrle e Sustentabilidade CCSS, a qual, após deliberaçã, submeterá assunt para apreciaçã e decisã d Plenári d Cnfea quant a envi ds relatóris a TCU. 7.4 O Cnfea encaminhará relatóri de gestã agregad d Sistema Cnfea/Crea para TCU n praz estabelecid na decisã nrmativa específica, editada pel Tribunal. 7.5 Ns exercícis em que as cntas ds gestres d Sistema Cnfea/Crea estiverem n rl das unidades jurisdicinadas que terã prcess de prestaçã de cntas cnstituíd perante órgã de cntrle extern, Cnfea encaminhará a TCU as peças necessárias para a cnstituiçã d prcess de prestaçã de cntas, ns terms estabelecids pela IN TCU nº 63/2010 e nrmativs cmplementares. 7.6 Quand a gestã julgada IRREGULAR pel Plenári d Cnfea nã estiver n rl das unidades jurisdicinadas que terã prcess de prestaçã de cntas cnstituíd perante TCU, Cnfea deverá encaminhar cópia integral d prcess a órgã de cntrle extern, para cnheciment e prvidências cabíveis n âmbit d TCU. Página 11

12 Seçã VI Orientações para a Elabraçã d Relatóri de Atividades da Mútua O RELATÓRIO DE ATIVIDADES tem cm bjetiv apresentar, de frma sucinta, as atividades institucinais e finalísticas realizadas pela Caixa de Assistência ds Prfissinais ds Creas Mútua n mês de referência d Relatóri de Atividades. A apresentaçã das infrmações deve ser feita de frma clara, cncisa e bjetiva, utilizand-se, na medida d pssível, quadrs e gráfics que melhr representem as infrmações apresentadas n text escrit. As infrmações referentes a cada item d Relatóri de Atividades devem ser apresentadas de frma cntextualizada, evitand-se a mera inclusã de quadrs e gráfics, sem a análise crítica pr parte ds dirigentes da Entidade, especialmente quand s dads apresentam scilações relevantes. A rganizaçã física e visual d Relatóri de Gestã deve cnsiderar, entre utrs aspects, s seguintes: 1. Fnte d text: Times New Rman, estil nrmal, tamanh 12; 2. Fnte ds quadrs e tabelas: Times New Rman, estil nrmal, tamanh 10; 3. Frmat d papel: A4 (210 x 297 mm); 4. Medidas de frmataçã d relatóri: a) Margem superir: 2,5 cm; b) Margem inferir: 1,5 cm; c) Margem direita: 1,5 cm; d) Margem esquerda: 2,5 cm; e) Espaçament entre linhas (espaç): simples; 5. Os quadrs e tabelas devem cnter numeraçã em algarism arábic, seguida d títul, na parte superir, e ainda a indicaçã da fnte de nde fram extraídas as infrmações, que deve figurar na parte inferir; 6. A numeraçã ds capítuls, títuls, quadrs, gráfics, tabelas etc. que cmpõem a estrutura d Relatóri de Atividades deve seguir sequência própria d Relatóri, de acrd cm a necessidade de expressar de frma adequada as infrmações sbre a gestã; 7. As páginas d Relatóri de Atividades devem ser numeradas sequencialmente. Deve-se evitar a utilizaçã de fts, pis Relatóri de Atividades visa à apresentaçã de dads sbre desempenh da Entidade. Para a elabraçã d Relatóri de Atividades, devem ser bservads s itens abaix relacinads: 1. Identificaçã da entidade Utilizar, n que cuber, mdel QUADRO 1 IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE VINCULADA, da Seçã VII, Subseçã IV. 2. Demnstraçã das atividades institucinais Página 12

13 Infrmar as reuniões cnstantes n calendári ficial da entidade e resultad ds trabalhs, bem cm as principais ações institucinais desempenhadas n períd de referência d relatóri de atividades. 3. Demnstraçã das atividades finalísticas Infrmar desempenh da entidade na cncessã de benefícis, infrmand a situaçã ds benefícis cncedids, recebiments, inadimplência, dentre utras infrmações necessárias à exata atuaçã da entidade n cumpriment de suas finalidades institucinais. As infrmações deverã ser apresentadas de frma segregada, pr Caixa Reginal, além de apresentaçã de dads cnslidads. 4. Demnstraçã d desempenh rçamentári e financeir Infrmar desempenh rçamentári e financeir da entidade, cm a apresentaçã sintética ds recurss arrecadads e das despesas executadas até mês de referência d Relatóri de Atividades, segregand as infrmações pr Caixa Reginal, além de apresentaçã de dads cnslidads. Página 13

14 Seçã VII Orientações para a Elabraçã d Relatóri de Gestã O RELATÓRIO DE GESTÃO d Cnfea, ds Creas e da Mútua deverá bservar, n que cuber, s cnteúds ds relatóris exigids pel Tribunal de Cntas da Uniã TCU, na Parte C, d Anex II da DN TCU nº 134/2013, alterada pela DN TCU nº 139/2014 e sugerids na PORTARIA-TCU nº 90/2014, bem cm as adaptações cnstantes na Decisã Plenária nº 0077/2014. O Cnfea, a receber s Relatóris de Gestã ds Creas, fará cnstar, n camp específic de identificaçã das unidades jurisdicinadas, s dads de tdas as unidades agregadas, u seja, s Creas, em rdem alfabética. Ns Relatóris de Gestã ds Creas cnstarã a identificaçã e s cnteúds relacinads as respectivs Creas, incluind seus dirigentes. Os mdels de Relatóri de Gestã estã dispsts em frmats que facilitam a cópia e reprduçã para elabraçã ds cnteúds específics d Cnfea, ds Creas e da Mútua, cujas infrmações serã incrpradas a Capítul 9 - OUTRAS INFORMAÇÕES SOBRE A GESTÃO d Relatóri de Gestã d Cnfea. Cnstam ns mdels de Relatóri de Gestã d Cnfea e ds Creas quadrs apresentads na PORTARIA-TCU nº 90/2014 que fram selecinads e adaptads à realidade ds Cnselhs, pr mei da revisã ds anexs da Decisã Plenária nº 0077/2014. Embra nã esteja n rl de unidades jurisdicinadas, a Mútua deverá bservar s mesms critéris de apresentaçã de Relatóri de Gestã e prestaçã de cntas d Cnfea. Para preenchiment ds Relatóris, a Mútua deve bservar, n que cuber, tds s quadrs e tabelas deste nrmativ. Sempre que pssível, s quadrs e tabelas cnstantes neste dcument devem ser utilizads n crp d TEXTO d respectiv Relatóri de Gestã, salv se seu tamanh cupar mais de uma página. Nesse cas, s quadrs e tabelas devem ser anexads a Relatóri, estand devidamente referenciads n TEXTO d Relatóri de Gestã. As infrmações referentes a cada item d Relatóri de Gestã devem ser apresentadas de frma cntextualizada, evitand-se a mera inclusã de quadrs e gráfics, sem a análise crítica pr parte ds dirigentes das entidades, especialmente quand s dads apresentam scilações relevantes. Tdas as infrmações financeiras referidas n Relatóri de Gestã devem crrespnder as registrs cntábeis. Para tds s efeits, as unidades rganizacinais (superintendências, gerências, setres, etc.) que executam as atividades finalísticas da unidade jurisdicinada (tais cm de fiscalizaçã, de registr e cadastr, de análise técnica de prcesss de infraçã, registr e cadastr, nrmativs interns etc.) devem ser cnsideradas de área fim. As demais unidades rganizacinais da entidade jurisdicinada devem ser cnsideradas de área mei. Recmenda-se atençã para a rientaçã d TCU quant as aspects de clareza, cncisã, cmpletude, exatidã e bjetividade das infrmações prestadas. Subseçã I Requisits mínims para a apresentaçã d Relatóri de Gestã O Relatóri de Gestã deve ser apresentad pr intermédi da sistemática eletrônica definida pel TCU, cntemplar, sempre que pssível, s cnteúds fixads ns Anexs II e III deste nrmativ que se aplicarem à natureza jurídica da unidade jurisdicinada e bedecer as critéris a seguir: Página 14

15 A. REQUISITOS DO ARQUIVO ELETRÔNICO 1. Arquiv únic; 2. Tamanh máxim de 20 megabytes; 3. Pde cnter, n máxim, 30% (trinta pr cent) d seu tamanh ttal em imagem (fts, dcuments digitalizads, etc.); 4. Frmat em Prtable Dcument Frmat (PDF), padrã text, e frmat em Micrsft Office Wrd (DOC/DOCX), padrã text; 5. Nme d arquiv deve ser n frmat: <Relatóri de gestã de 20xx>_<nme reduzid da unidade apresentadra>_<versã d relatóri>. B. PARTES DO RELATÓRIO DE GESTÃO 1. CAPA, cntend: a) nme da unidade jurisdicinada respnsável pela apresentaçã, explicitand a subrdinaçã hierárquica desde órgã vinculadr até nível da unidade apresentadra; b) títul: Relatóri de Gestã d exercíci de <an de referência>; c) lcal e an de elabraçã, em algarism arábic. 2. FOLHA DE ROSTO, identificand relatóri, devend cnter s seguintes elements: a) nme da unidade jurisdicinada respnsável pela apresentaçã, explicitand a subrdinaçã hierárquica desde órgã vinculadr até nível da unidade apresentadra; b) títul: Relatóri de Gestã d exercíci de <an de referência>; c) subtítul (ementa): Relatóri de Gestã d exercíci de <an de referência> apresentad as órgãs de cntrle intern e extern cm prestaçã de cntas anual a que esta Unidade está brigada ns terms d art. 70 da Cnstituiçã Federal, elabrad de acrd cm as dispsições da IN TCU nº 63/2010, da DN TCU nº 134/2013, da Prtaria TCU nº 90/2014 e das rientações d órgã de cntrle intern (especificar númer d at d órgã de cntrle intern, se huver); d) se Relatóri de Gestã fr apresentad na frma cnslidada u agregada, relacinar as unidades cnslidadas e agregadas a relatóri da unidade apresentadra (relacinar smente as unidades expressamente indicadas n text d Anex I da DN TCU nº 134/2013); e) nme da principal unidade respnsável pela elabraçã d Relatóri de Gestã; f) lcal e an de elabraçã, em algarism arábic. 3. SUMÁRIO, cntempland relaçã ds capítuls e seções d Relatóri de Gestã, na rdem em que aparecem. 4. LISTAS de tabelas, ilustrações, abreviaturas, siglas e símbls. As tabelas e as ilustrações devem ser relacinadas na rdem em que aparecem n text. As listas têm apresentaçã similar à d sumári e, quand puc extensas, pdem figurar sequencialmente numa mesma página. 5. TEXTO, cntempland, n mínim, as seguintes seções: Página 15

16 a) Identificaçã da unidade jurisdicinada: refere-se a cnjunt de infrmações que identificam as unidades em cumpriment a item 1 e seus respectivs subitens da Parte C d Anex II da DN TCU nº 134/2013; b) Intrduçã: infrmaçã sucinta de cm está estruturad Relatóri de Gestã; de quais s itens da Parte C d Anex II da DN TCU nº 134/2013 nã se aplicam à realidade da unidade, apresentand s mtivs da nã aplicaçã; de quais s itens d Anex II da DN TCU nº 134/2013 que, apesar de se aplicarem à natureza da unidade, nã há cnteúd a ser declarad n exercíci de referência; das infrmações sbre a custmizaçã d cnteúd e ds quadrs d Relatóri de Gestã, aprvada pela Decisã Plenária nº 0077/2014, que define as diretrizes e s prcediments para acmpanhament da gestã, prestaçã de cntas e apresentaçã d Relatóri de Gestã d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua; das principais realizações da gestã n exercíci; das principais dificuldades encntradas pela unidade jurisdicinada para a realizaçã ds bjetivs n exercíci de referência; c) Desenvlviment: cntemplar, bservand a cerência, a cesã, a clareza e a cncisã d text, s cnteúds estabelecids para a unidade jurisdicinada a partir d item 2 da Parte C d Anex II da DN TCU nº 134/2013. Se a unidade jurisdicinada nã fr declarar cnteúd de algum subitem exigid, tal infrmaçã deve cnstar da intrduçã d capítul n qual a infrmaçã fi exigida pela decisã nrmativa, cm as devidas justificativas pela nã declaraçã; d) Resultads e Cnclusões: infrmações sucintas sbre a atuaçã da unidade frente as bjetivs traçads para exercíci de referência; principais ações a serem desenvlvidas n exercíci seguinte para mitigar as dificuldades encntradas para a realizaçã ds bjetivs da unidade jurisdicinada n exercíci. 6. ANEXOS, nde devem cnstar s quadrs e tabelas que cupem mais de uma página, s dcuments digitalizads, rgangramas e utrs dcuments utilizads para cmprvaçã u demnstraçã de cnteúds d desenvlviment d relatóri. Os dcuments d anex devem estar devidamente referenciads n TEXTO d Relatóri de Gestã. C. APRESENTAÇÃO GRÁFICA A rganizaçã física e visual d Relatóri de Gestã deve cnsiderar, entre utrs aspects, s seguintes: 1. Fnte d text: Times New Rman, estil nrmal, tamanh 12; 2. Fnte ds quadrs e tabelas: Times New Rman, estil nrmal, tamanh 10; 3. Frmat d papel: A4 (210 x 297 mm); 4. Medidas de frmataçã d relatóri: a) margem superir: 2,5 cm; b) margem inferir: 1,5 cm; c) margem direita: 1,5 cm; d) margem esquerda: 2,5 cm; e) espaçament entre linhas (espaç): simples; 5. Sempre que pssível, s quadrs e tabelas cnstantes neste dcument devem ser utilizads n crp d TEXTO d respectiv Relatóri de Gestã, salv se seu Página 16

17 tamanh cupar mais de uma página; quadrs cm muitas infrmações, que, depis de preenchids, ultrapassarem uma página (cnsiderand quadr cmplet), devem ser transferids para capítul ANEXOS, fazend-se a referência n TEXTO d relatóri (sem alteraçã d sumári, na lista de quadrs); 6. Se necessári, s quadrs transferids para capítul ANEXOS pderã ser dispsts cm layut rientaçã paisagem para facilitar a visualizaçã das infrmações; 7. Os quadrs e tabelas devem cnter numeraçã em algarism arábic, seguida d títul, na parte superir, e ainda a indicaçã da fnte de nde fram extraídas as infrmações, que deve figurar na parte inferir; 8. A numeraçã ds capítuls, títuls, quadrs, gráfics, tabelas etc. que cmpõem a estrutura d Relatóri de Gestã deve seguir sequência própria d relatóri, de acrd cm a necessidade de expressar de frma adequada as infrmações sbre a gestã, nã send brigatórias a sequência e numeraçã estabelecidas n Anex II da DN TCU nº 134/2013, na Prtaria TCU nº 090/2014 e na Decisã Plenária nº 0077/2014; 9. Quand s quadrs dispnibilizads na Decisã Plenária nº 0077/2014 nã frem necessáris para preenchiment d tópic d Relatóri de Gestã u quand a unidade jurisdicinada nã dispuser das infrmações slicitadas em algum ds quadrs, esses nã devem ser inserids sem preenchiment (em branc), n relatóri. Neste cas, quadr deve ser excluíd, renumerand-se a sequência de quadrs, tant n crp d TEXTO d relatóri quant n SUMÁRIO, e justificand-se prque a unidade jurisdicinada nã pssui as infrmações requeridas; 10. As páginas d Relatóri de Gestã devem ser numeradas sequencialmente, iniciand a cntagem a partir da FOLHA DE ROSTO, devend a numeraçã ser expressa graficamente smente a partir d SUMÁRIO. Subseçã II Orientações específicas para Cnfea 1. IDENTIFICAÇÃO E ATRIBUTOS DA ENTIDADE 1.1. Identificaçã da unidade jurisdicinada QUADRO 1 - IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE JURISDICIONADA AGREGADORA Denminaçã Cmpleta: Denminaçã Abreviada: Natureza Jurídica: CNPJ: Principal Atividade: Códig CNAE: Telefnes/Fax de Cntat: Endereç Eletrônic: Página na Internet: Endereç Pstal: O QUADRO 1 IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE JURISDICIONADA AGREGADORA visa infrmar s elements identificadres cmplets da unidade jurisdicinada agregadra (Cnfea). DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Denminaçã Cmpleta: a denminaçã apsta ns registrs de cnstituiçã da UJ cm pessa jurídica. N cas d Cnfea, será a denminaçã definida na Lei 5.194/66 Página 17

18 e respectiv regiment intern, cm as alterações decrrentes da criaçã d Cnselh de Arquitetura e Urbanism. Denminaçã Abreviada: nme pel qual a UJ agregadra é nrmalmente tratada pela mídia u pela sciedade, pdend ser a sigla adtada pela unidade. Natureza Jurídica: a natureza jurídica da UJ agregada será Autarquia Federal. CNPJ: códig de identificaçã junt a Cadastr Nacinal da Pessa Jurídica da Receita Federal d Brasil Principal Atividade: atividade finalística da UJ agregadra, cnfrme tabela d Cadastr Nacinal de Atividade Ecnômica CNAE, mantid pel Institut Brasileir de Gegrafia e Estatística IBGE. Códig CNAE: códig da classificaçã cmpleta da principal atividade ecnômica da UJ agregadra n site d IBGE Para s Cnselhs, CNAE será Administraçã Pública em Geral. Telefnes/Fax de Cntat: telefnes e fax de referência da UJ agregadra apresentads na frma (DDD) Endereç Eletrônic: endereç de crrei eletrônic nrmalmente utilizad para envi/recepçã de mensagens eletrônicas pela UJ agregadra, n frmat nme@endereçnainternet. Página na Internet: síti na Internet nrmalmente utilizad para acessar infrmações sbre a UJ agregadra, n frmat Endereç Pstal: endereç cmplet da UJ agregadra para recebiment de crrespndência pr mei ds Crreis u empresa pstal. Deverá incluir a identificaçã cmpleta d lgradur, CEP, a cidade e a unidade da federaçã Relaçã de unidades jurisdicinadas agregadas Relacinar as unidades vinculadas a Federal, u seja, s Creas, em rdem alfabética Nrmas relacinadas à unidade jurisdicinada agregadra Infrmar a Lei Federal nº 5.194, de 24 de dezembr de 1966, e a Resluçã Cnfea nº 1015, de 30 de junh de 2006 (Regiment Intern d Cnfea). Infrmar, ainda, a Decisã Plenária, Prtaria Administrativa u at nrmativ intern que definem a estrutura básica auxiliar (Estrutura Organizacinal), quadr de pessal e plan de cargs, carreiras e saláris da unidade jurisdicinada. Citar também dcuments publicads em mídia impressa e divulgads pr mei eletrônic cm bjetiv de frnecer rientaçã as gestres e usuáris na cnsecuçã ds bjetivs da unidade jurisdicinada, diretamente relacinad à sua atividade fim. Nesse cas, infrmar apenas s manuais que estejam devidamente frmalizads e aprvads pela autridade cmpetente, fazend-se referência a at de aprvaçã d respectiv manual Nrmas relacinadas às unidades jurisdicinadas agregadas Infrmar que as nrmas de criaçã e demais nrmas, regulaments e manuais relacinads à gestã e à estrutura das unidades agregadas estã identificadas n item específic d Relatóri de Gestã de cada Crea. Página 18

19 1.5. Finalidades e cmpetências institucinais da unidade jurisdicinada Descrever a finalidade institucinal e cmpetências, cnfrme previst na Lei nº 5.194/66 e respectiv regiment intern. Infrmar neste subitem as cmpetências das instâncias institucinais que pssuem papel decisóri u deliberativ (plenári, cmissões permanentes, cmissões especiais etc.), tend em vista que essas nã fazem parte da estrutura rganizacinal. Infrmar também papel da unidade jurisdicinada em face da atuaçã d Sistema Cnfea/Crea Apresentaçã d rgangrama funcinal Organgrama Apresentar rgangrama vigente n final d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, que deverá explicitar a estrutura funcinal frmal à épca Descriçã sucinta das cmpetências e atribuições das áreas Descrever, de frma sucinta, as cmpetências e atribuições das unidades rganizacinais da unidade jurisdicinada e identificar s respectivs titulares cm nme, carg, data de nmeaçã e exneraçã. Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 2 - RELAÇÃO DOS GESTORES POR UNIDADE ORGANIZACIONAL Unidade Nme Carg Períd de designaçã Organizacinal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 2 RELAÇÃO DE GESTORES POR UNIDADE ORGANIZACIONAL visa identificar s gestres das unidades rganizacinais da entidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Unidade rganizacinal: sigla de cada unidade rganizacinal da unidade jurisdicinada, cnfrme rgangrama vigente n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Nme: nme cmplet d empregad designad para gestr da unidade rganizacinal n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cnfrme cnsta n dcument de identidade. Carg: carg cupad pel gestr n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Períd de designaçã: data de nmeaçã e de exneraçã, cas nã tenha permanecid n carg, d gestr da unidade rganizacinal, n frmat "dia/mês/an". Página 19

20 Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). 2. PLANEJAMENTO E RESULTADOS ALCANÇADOS 2.1. Descriçã sucinta d planejament u plan de açã Descrever sucintamente planejament estratégic u plan de açã da unidade jurisdicinada, realçand s principais bjetivs estratégics traçads para exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Infrmar planejament estratégic da unidade jurisdicinada, abrdand, preferencialmente, s seguintes itens: Missã, Visã e Valres; Períd de abrangência d planejament estratégic; Objetivs estratégics que balizaram a gestã n exercíci de referência; Os prjets prevists n planejament estratégic u ns plans de açã; Os riscs que pdem influenciar sucess d planejament e as respectivas ações de mitigaçã. A explicitar as estratégias adtadas devem-se cnsiderar as principais ações para melhria da gestã, cnsiderand pssíveis revisões de macrprcesss, adequações nas estruturas de pessal, tecnlógica, imbiliária, dentre utras, cm vistas a alcance ds bjetivs estratégics delineads. Infrmar cas a unidade jurisdicinada pssua algum tip de certificaçã de qualidade que riente seu planejament, a exempl d GesPública, ISO u Qualidade Ttal. As estratégias devem ser cntextualizadas de frma a permitir a identificaçã ds aspects que tiveram mair influência nas decisões da gestã, entre as quais pdem ser destacadas: a) Cntext (plític, ecnômic, ambiental, tecnlógic, scial); e b) Limitações internas da unidade (prblemas de instalações, deficiências de pessal, restrições n rçament e ns recurss financeirs u utras que, de frma exclusiva u cnjunta, levaram à pçã pr um determinad caminh u rientaçã para a gestã em detriment de utras pções). Alerta-se que este subitem deve ser tratad de frma específica n Relatóri de Gestã e pde ser subdividid, cas a unidade jurisdicinada entenda relevante para melhr apresentaçã das infrmações requeridas. Na esclha d frmat de apresentaçã, gestr deverá levar em cnsideraçã s aspects de clareza, cncisã, cmpletude, exatidã e bjetividade das infrmações prestadas. Cas a unidade jurisdicinada nã pssua planejament estratégic frmalmente aprvad e vigente, deve infrmar as diretrizes estratégicas emanadas pr seus dirigentes, a exempl das Diretrizes Orçamentárias para exercíci, s principais bjetivs e s prjets que balizaram a gestã n exercíci de referência. Cas a unidade jurisdicinada nã tenha seu própri planejament, mas esteja inserid n cntext de plans de uma unidade superir, deve relatar sbre sua participaçã nesse planejament superir, identificand s bjetivs estratégics, as principais metas e as ações de sua respnsabilidade. Neste sentid, explicitar as ações da unidade jurisdicinada desdbradas da Agenda Estratégica d Sistema Cnfea/Crea 2011/2022. Página 20

21 Em ambs s cass, é necessári explicitar a vinculaçã d planejament estratégic u d plan de açã da unidade jurisdicinada cm suas cmpetências legais u nrmativas. Ainda, cas a unidade jurisdicinada nã tenha infrmações exigidas em algum ds quadrs, deve se abster de clcar quadr em branc, fazend cnstar da intrduçã d tópic a inexistência da infrmaçã requerida, justificand prque ainda nã pssui a infrmações requeridas Ações adtadas para atingir s bjetivs estratégics e resultads alcançads Infrmações sbre as ações adtadas pela unidade jurisdicinada para atingir s bjetivs estratégics n exercíci de referência d Relatóri de Gestã Ações e resultads planejads Para cada bjetiv estratégic, delinear trabalh executad, cm s respectivs prjets (se huver) e ações desenvlvidas para alcance da estratégia, cnsiderand, inclusive, as ações que fram executadas e nã previstas n planejament. Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdels de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 3 - AÇÕES ADOTADAS PARA ATINGIR OS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS Objetiv Prjet (se huver) Ações Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 3 AÇÕES ADOTADAS PARA ATINGIR OS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS visa evidenciar s bjetivs estratégics delineads para exercíci de referência d Relatóri de Gestã, bem cm seus respectivs prjets, se huver, e as ações desempenhadas para alcance d planejament estratégic u d plan de açã da unidade jurisdicinada. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Objetiv: bjetiv express n planejament estratégic u n plan de açã da unidade jurisdicinada. Prjet (se huver): prjet, se huver, que cntribui diretamente para alcance d bjetiv express n planejament estratégic u n plan de açã da unidade jurisdicinada. Ações: ações desempenhadas dentr d prjet especificad u executadas de frma islada. Integrar, inclusive, as ações previstas ns plans de trabalh das cmissões permanentes e especiais. Incluir e sinalizar, em text, aquela açã executada, prém nã prevista n planejament. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Página 21

22 Para efeit da elabraçã d text referencial relativ a este item, é imprtante bservar e identificar, quand cabível, a relaçã entre s bjetivs estratégics da unidade jurisdicinada e suas atribuições legais. Pr sua vez, para demnstraçã e cntextualizaçã ds resultads alcançads, deve-se listar cada meta realizada, relacinand-a cm s resultads alcançads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 4 - DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS ALCANÇADOS NO EXERCÍCIO Descriçã da Meta Meta prevista Meta realizada % de realizaçã da meta Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 4 DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS ALCANÇADOS NO EXERCÍCIO visa cmparar s resultads anualmente alcançads cm as metas previstas pr bjetiv. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Descriçã da Meta: descriçã textual da meta, cnfrme planejament estratégic u plan de açã da unidade jurisdicinada, cnsiderand, inclusive, as ações previstas ns plans de trabalh das cmissões permanentes e especiais. Meta prevista: valr numéric da meta prevista. Meta realizada: valr numéric da meta realizada. % de realizaçã da meta: valr percentual da realizaçã da meta frente à prevista. Fórmula: (Meta realizada / Meta prevista) x 100. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). As metas que fram planejadas, mas nã fram executadas devem ser bjet de cnsideraçã e justificativa n item d, cnfrme listagem abaix. Para cada açã, cnsiderar, n que cuber, s itens abaix: a) planejament da unidade jurisdicinada e suas cmpetências legais, regimentais e/u estatutárias; Em que pese planejament estratégic da unidade jurisdicinada ter sid abrdad n item anterir, utilizá-l cm parâmetr para a cntextualizaçã ds resultads da gestã, cnsiderand-se sua finalidade/ razã de ser/s fins a serem alcançads pela rganizaçã. b) a representatividade ds resultads alcançads frente às demandas e/u as prcesss em tramitaçã n âmbit da unidade jurisdicinada; Diante ds resultads alcançads, demnstrar sua imprtância frente às demandas da unidade jurisdicinada (sciedade, Sistema Cnfea/Crea e Mútua, órgãs de cntrle intern e extern, pderes da Uniã Legislativ, Executiv e Judiciári) e/u as prcesss em tramitaçã n âmbit da unidade jurisdicinada (cnsiderar s prcesss mais relevantes para a unidade jurisdicinada). c) a tempestividade das ações empreendidas; d) disfunçã estrutural u situacinal que tenha prejudicad u inviabilizad alcance ds bjetivs e metas, bem cm as medidas adtadas para tratar as causas de insucess; Página 22

23 Demnstrar s bstáculs que dificultaram/impssibilitaram alcance ds bjetivs e metas ds prgramas, prjets e ações realizadas. e) s fatres que tenham cntribuíd para alcance u superaçã das metas estabelecidas. Demnstrar as prtunidades que facilitaram/pssibilitaram alcance ds bjetivs e metas. Apresentar nesta seçã infrmações acerca ds grups de trabalh instituíds mediante decisões plenárias (nme d grup e bjetiv), infrmand s resultads alcançads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e evidenciand sua vinculaçã cm planejament estratégic, se huver Ações e resultads das atividades finalísticas Este tópic deve cntemplar, de frma sucinta, s dads necessáris para se bter uma visã geral das atividades realizadas pela rganizaçã, de acrd cm suas finalidades institucinais. Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 5 - RESUMO DAS ATIVIDADES FINALÍSTICAS DO PLENÁRIO Quantidade de Sessões Plenárias Ordinárias Extrardinárias Quantidade de Ats Administrativs Nrmativs Aprvads Resluções Decisões Nrmativas Ats Nrmativs Decisões Plenárias Quantidade de Matérias 1 Analisadas Cnfrme An de Origem Matérias remanescentes de 2013 Matérias pautadas em 2014 Quantidade de Matérias 1 Analisadas Cnfrme Ordem da Pauta Em Andament 2 Cncluíd Ad Referendum Pedid de Vista Pedid de Recnsideraçã Cnselh Diretr (CD) Cmissã de Articulaçã Institucinal d Sistema (CAIS) Cmissã de Cntrle e Sustentabilidade d Sistema (CCSS) Cmissã de Educaçã e Atribuiçã Prfissinal (CEAP) Cmissã de Exercíci e Ética Prfissinal (CEEP) Cmissã de Organizaçã, Nrmas e Prcediments (CONP) Cmissã Eleitral Federal (CEF) Cmissã d Mérit (CME) Cmissã Organizadra Nacinal (CON) Assunts Gerais Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) Nta 1: entende-se pr matérias s prcesss u prtcls frmalizads na unidade jurisdicinada. Nta 2: prcesss pautads na última plenária de 2014 que fram repautads para exercíci Página 23

24 O QUADRO 5 RESUMO DAS ATIVIDADES FINALÍSTICAS DO PLENÁRIO visa apresentar um resum da atuaçã da unidade jurisdicinada na sua área fim, tend-se cm referência as atividades d Plenári realizadas n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Quantidade de sessões plenárias: númer de reuniões entre s cnselheirs federais para, em instância máxima, discutir e decidir sbre matérias afetas a exercíci e à fiscalizaçã prfissinais. Ordinárias: númer de sessões plenárias realizadas em númer definid n calendári anual da unidade jurisdicinada, prpst pel Cnselh Diretr, em intervals nã superires a sessenta e cinc dias. A sessã plenária rdinária tem duraçã de três dias, cm iníci às 9h e términ às 19h. Extrardinárias: númer de sessões plenárias cnvcadas pel presidente da unidade jurisdicinada u pr dis terçs ds integrantes d Plenári, pr mei de requeriment justificad e dentr d períd de quinze dias antes da data da reuniã, salv em cas de apreciaçã de matéria eleitral. Sã realizadas mediante pauta pré-definida e têm duraçã de um dia, cm iníci às 9h e términ às 19h. Quantidade de ats administrativs aprvads: númer de ats administrativs da espécie nrmativa aprvads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Resluções: númer de ats administrativs nrmativs que visam a regulamentar e executar a lei, bem cm a reslver s cass misss. Decisões Nrmativas: númer de ats administrativs nrmativs de caráter imperativ que visam a fixar entendiments u a determinar prcediments para unidade de açã d Sistema Cnfea/Crea. At Nrmativ: númer de ats administrativs nrmativs, de exclusiva cmpetência ds Creas, destinads a disciplinar n âmbit de sua circunscriçã dispsiçã prevista em resluções u decisões nrmativas d Cnfea. Decisões Plenárias: númer de ats administrativs nrmativs que visam a instrumentar a manifestaçã d Plenári da unidade jurisdicinada em cass cncrets. Quantidade de matérias analisadas cnfrme an de rigem: númer de prcesss u prtcls analisads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã segund exercíci em que fi riginalmente pautad n Plenári. Matérias Remanescentes de 2013: númer de prcesss u prtcls d an anterir a d exercíci de referência d Relatóri de Gestã s quais ficaram pendentes de decisã d Plenári. Matérias pautadas em 2014: númer de prcesss u prtcls que fram pautads para sessões plenárias durante exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Quantidade de matérias analisadas cnfrme rdem da pauta: númer de prcesss u prtcls analisads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã segund a rdem da pauta, cnfrme Regiment da unidade jurisdicinada. Ad Referendum: prcesss u prtcls cuja decisã d Presidente da unidade jurisdicinada depende de aprvaçã/referend d Plenári d Cnfea para ser permanentemente válidas. Página 24

25 Pedid de Vista: prcesss u prtcls vtads que fram bjets de pedid de vista pr cnselheir federal em sessões plenárias anterires. Pedid de Recnsideraçã: decisões plenárias da unidade jurisdicinada que fram bjet de pedid de recnsideraçã interpst pela parte legitimamente interessada, em razã de apresentaçã de nvs fats e arguments. Cnselh Diretr (CD): prcesss u prtcls cuja apreciaçã é de cmpetência d Cnselh Diretr e que fram pr ele pautads para hmlgaçã d Plenári. Cmissã de Articulaçã Institucinal d Sistema (CAIS): prcesss u prtcls cuja deliberaçã é de cmpetência da Cmissã de Articulaçã Institucinal d Sistema e que fram pr ela pautads para decisã d Plenári. Cmissã de Cntrle e Sustentabilidade d Sistema (CCSS): prcesss u prtcls cuja apreciaçã é de cmpetência da Cmissã de Cntrle e Sustentabilidade d Sistema e que fram pr ela pautads para deliberaçã d Plenári. Cmissã de Educaçã e Atribuiçã Prfissinal (CEAP): prcesss u prtcls cuja apreciaçã é de cmpetência da Cmissã de Educaçã e Atribuiçã Prfissinal e que fram pr ela pautads para deliberaçã d Plenári. Cmissã de Exercíci e Ética Prfissinal (CEEP): prcesss u prtcls cuja apreciaçã é de cmpetência da Cmissã de Exercíci e Ética Prfissinal e que fram pr ela pautads para deliberaçã d Plenári. Cmissã de Organizaçã, Nrmas e Prcediments (CONP): prcesss u prtcls cuja apreciaçã é de cmpetência da Cmissã de Organizaçã, Nrmas e Prcediments e que fram pr ela pautads para deliberaçã d Plenári. Cmissã Eleitral Federal (CEF): prcesss u prtcls cuja apreciaçã é de cmpetência da Cmissã Eleitral Federal e que fram pr ela pautads para deliberaçã d Plenári. Cmissã d Mérit (CME): prcesss u prtcls cuja apreciaçã é de cmpetência da Cmissã d Mérit e que fram pr ela pautads para deliberaçã d Plenári. Cmissã Organizadra Nacinal (CON): prcesss u prtcls cuja apreciaçã é de cmpetência da Cmissã Organizadra Nacinal da Semana Oficial de Engenharia e Agrnmia / Cngress Nacinal de Prfissinais e que fram pr ela pautads para deliberaçã d Plenári. Assunts Gerais: matérias que nã se encaixam em nenhuma das utras categrias enumeradas. Em andament: númer de matérias pendentes de decisã d Plenári até dia 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Cncluíd: númer de matérias decididas pel Plenári até dia 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Ttal: númer ttal de matérias decididas e pendentes de decisã d Plenári até dia 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Página 25

26 Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 6 - RESUMO DAS ATIVIDADES FINALÍSTICAS DAS COMISSÕES Quantidade de Reuniões Quantidade de Instância Deliberativa Ordinárias Extrardinárias Deliberações Cmissões Permanentes Cmissã de Articulaçã Institucinal d Sistema (CAIS) Cmissã de Cntrle e Sustentabilidade d Sistema (CCSS) Cmissã de Educaçã e Atribuiçã Prfissinal (CEAP) Cmissã de Exercíci e Ética Prfissinal (CEEP) Cmissã de Organizaçã, Nrmas e Prcediments (CONP) Cmissões Especiais Cmissã Eleitral Federal (CEF) Cmissã d Mérit (CME) Cmissã Organizadra Nacinal (CON) Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 6 RESUMO DAS ATIVIDADES FINALÍSTICAS DAS COMISSÕES visa apresentar um resum da atuaçã da unidade jurisdicinada na sua área fim, tend-se cm referência as atividades das cmissões permanentes e especiais realizadas n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Instância deliberativa: denminaçã da cmissã permanente u especial instituída cnfrme Regiment da unidade jurisdicinada para auxiliar Plenári nas matérias de sua cmpetência relacinadas à frmaçã e a exercíci prfissinal, à gestã administrativ-financeira e à rganizaçã d Sistema Cnfea/Crea, bem cm à cmunicaçã e as relacinaments institucinais, u para atender demandas específicas de caráter transitóri. Quantidade de reuniões: reuniões entre s cnselheirs federais para, em instância deliberativa, discutir e decidir sbre matérias afetas a exercíci e à fiscalizaçã prfissinais. Ordinárias: reuniões realizadas, n cas das cmissões permanentes, em númer definid n calendári anual da unidade jurisdicinada, prpst pel Cnselh Diretr, cm antecedência mínima de vinte dias das sessões plenárias e, n cas das cmissões especiais, de acrd cm seu calendári de reuniões, elabrad em atendiment a crngrama de atividades. Extrardinárias: reuniões cnvcadas pel crdenadr da cmissã, pr mei de requeriment justificad e pauta pré-definida, após autrizaçã d presidente, que levará assunt a cnheciment d Cnselh Diretr. Quantidade de deliberaçã: númer de ats administrativs pr mei ds quais a cmissã se manifesta acerca de matérias encaminhadas para sua apreciaçã. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Apresentar s resultads das ações e/u prcesss finalístics da unidade jurisdicinada diretamente relacinads a suas cmpetências legais u nrmativas, sugerind-se que as infrmações seja rganizadas pels eixs de atuaçã d Sistema Cnfea/Crea: frmaçã prfissinal, exercíci prfissinal, rganizaçã d Sistema e integraçã scial e prfissinal. A cntextualizaçã ds resultads alcançads deve inter-relacinar as diversas ações desenvlvidas pela unidade jurisdicinada, tais cm aquelas desenvlvidas pelas câmaras especializadas e cmissões permanentes e especiais, estuds realizads pr grups de trabalh, prcesss finalístics, bem cm prcesss de api etc. Página 26

27 Frmaçã Prfissinal Abaix, apresenta-se uma breve explicaçã sbre que é eix temátic Frmaçã Prfissinal, elabrada a partir ds Texts Referenciais d 8º Cngress Nacinal de Prfissinais d Sistema Cnfea/Crea: As cerca de 300 prfissões que integram Sistema Cnfea/Crea pssuem diferentes níveis de frmaçã e sã caracterizadas pels seguintes elements: diretrizes curriculares, perfis e títuls acadêmics. Na graduaçã desses prfissinais que se distribuem pels níveis técnic, tecnlógic e plen atuam milhares de instituições de ensin. Apesar da subrdinaçã dessas instituições a um cmplex legal denminad legislaçã d ensin, que lhes cnfere autnmia didática e pedagógica, as leis d país cndicinam iníci d exercíci prfissinal de seus egresss a prévi atendiment às dispsições de distint cmplex legal, denminad de legislaçã prfissinal. Efetivamente, para exercíci de qualquer uma dessas prfissões, as leis d país exigem uma dupla habilitaçã: a acadêmica, cncedida pelas instituições de ensin, e a prfissinal, cncedida pels cnselhs prfissinais. A cmpatibilizaçã, u integraçã, ds elements acadêmics e prfissinais tem sid buscada desde a criaçã d Sistema Cnfea/Crea, inicialmente em 1933, e depis em 1966, quand legisladr clcu representações acadêmicas ns plenáris ds Cnselhs. Apresentar dads e infrmações que expressem a atuaçã da unidade jurisdicinada vltadas a alinhament entre s sistemas acadêmic e prfissinal, haja vista as crescentes e diversificadas demandas d mercad de trabalh, e avaliar as qualificações prfissinais requeridas e a cntínua busca de melhr frmaçã étic-cidadã ds prfissinais Exercíci Prfissinal Abaix, apresenta-se uma breve explicaçã sbre que é eix temátic Exercíci Prfissinal, elabrada a partir ds Texts Referenciais d 8º Cngress Nacinal de Prfissinais d Sistema Cnfea/Crea: O exercíci prfissinal efetiv, eficiente e eficaz que se deseja reflete-se, entre utras cisas, na qualidade indispensável de bras, serviçs e prduts clcads à dispsiçã da sciedade, na flexibilidade exigida ds prfissinais em um mercad em permanentes e aceleradas transfrmações e n cmprtament étic, sujeit as padrões cnsensads tant ds cidadãs cm ds prfissinais. Exercíci efetiv significa também, em relaçã às prfissões para as quais a Cnstituiçã exige cmprvada qualificaçã, manter a atividade prfissinal em níveis próxims a plen empreg u à plena cupaçã. O Sistema Cnfea/Crea é cnstituíd pr prfissinais registrads, cuj exercíci é regulamentad pelas nrmas de fiscalizaçã editadas pels Creas e pels ats administrativs nrmativs editads pel Cnfea. Apresentar dads e infrmações que expressem a atuaçã da unidade jurisdicinada relacinadas a registr e cadastr de prfissinais e empresas, à verificaçã e fiscalizaçã d exercíci e das atividades prfissinais e a cumpriment d Códig de Ética Prfissinal Organizaçã d Sistema Página 27

28 Abaix, apresenta-se uma breve explicaçã sbre que é eix temátic Organizaçã d Sistema, elabrada a partir ds Texts Referenciais d 8º Cngress Nacinal de Prfissinais d Sistema Cnfea/Crea: A ba gestã das relações entre entidades, instituições de ensin e cnselhs de fiscalizaçã é cndiçã indispensável para que elas pssam melhr cntribuir para alcance das almejadas eficiência, eficácia e efetividade d sistema prfissinal. Acresce salientar que cmplex frmad pr essas rganizações é estruturad primeiramente n âmbit ds municípis, depis n estadual e, finalmente, n âmbit federal, adquirind dessa frma representatividade, capacidade de mbilizaçã e, cnsequentemente, frça reivindicatória. Apesar de integrads a um mesm sistema prfissinal, prtant alinhadas as bjetivs cmuns estabelecids, essas rganizações também pssuem finalidades próprias e desempenham diferenciads papéis. Sintetizand: (1) as assciações desenvlvem atividades plíticas, sciais, culturais, recreativas, desprtivas, etc.; (2) s sindicats se incumbem da defesa sciecnômica ds prfissinais; (3) a Mútua ferece serviçs de assistência as prfissinais; (4) as cperativas prmvem a uniã prfissinal face às questões referentes a acess a crédit facilitad e a trabalh; e (5) s Cnselhs sã autarquias criadas para a defesa scial diante da prestaçã de serviçs nas áreas das prfissões regulamentadas e neles registradas. Em relaçã as cnselhs-autarquias, é imprtante esclarecer ainda que, diferentemente d que acntece em tds s demais cnselhs prfissinais, s Plenáris ds Cnselhs Federal e Reginais de Engenharia e Agrnmia sã integrads pelas representações desse cmplex de entidades de classe e instituições de ensin. Pr iss, a estrutura de funcinament desse cmplex, a qualidade dessas representações, e, cnsequentemente, a mair eficácia desses Plenáris têm tud a ver cm a rganizaçã e a sustentabilidade dessas rganizações (as partes) e d Sistema ( td). Apresentar dads e infrmações que expressem a atuaçã da unidade jurisdicinada relacinadas à rganizaçã e a equilíbri administrativ-financeir d Cnselh e das rganizações a ele relacinadas Integraçã Scial e Prfissinal Abaix, apresenta-se uma breve explicaçã sbre que é eix temátic Integraçã Scial e Prfissinal, elabrada a partir ds Texts Referenciais d 8º Cngress Nacinal de Prfissinais d Sistema Cnfea/Crea: A Integraçã Scial diz respeit a estreitament cada vez mair das relações das rganizações d Sistema Cnfea/Crea cm as rganizações públicas e privadas d univers scial. E a presidir essa integraçã, a par ds valres e princípis cnstitucinais cnsensads, estarã sempre s interesses sciais e humans citads n art. 1º da Lei nº 5.194, de 1966 a serem cnsiderads quand da realizaçã ds empreendiments prfissinais. Outr imprtante prcess relacinad à Integraçã Scial é a atuaçã parlamentar que, mediante acmpanhament e manifestaçã acerca ds prjets de lei relacinads às prfissões d Sistema Cnfea/Crea, visa atuar em prl da sciedade, uma vez que esta tem refletid e exigid aptidã prfissinal e tecnlgia que atendam seus anseis e, cnsequentemente, desenvlviment d país. Página 28

29 Pr sua vez, a Integraçã Prfissinal diz respeit a estreitament cada vez mair das relações entre s prfissinais integrantes d Sistema, desses cm as entidades representativas e destas entre si. Apresentar dads e infrmações que expressem a atuaçã da unidade jurisdicinada relacinadas a relacinament institucinal cm utras rganizações públicas, à cmunicaçã scial integrada, as canais de cmunicaçã cm a sciedade e à atuaçã parlamentar Inserçã Internacinal Abaix, apresenta-se uma breve explicaçã sbre que é eix temátic Inserçã Internacinal, elabrada a partir ds Texts Referenciais d 8º Cngress Nacinal de Prfissinais d Sistema Cnfea/Crea: A lng ds seus mais de 80 ans, Cnfea vem desenvlvend ações legitimadas pr lei que disciplinam exercíci prfissinal e as atividades prfissinais, cntud as mudanças tecnlógicas e institucinais das últimas duas décadas as quais resultaram na transfrmaçã d mdel de cresciment e na abertura brasileira à cmpetiçã internacinal geraram uma excelente prtunidade de reflexã e análise sbre registr e certificaçã prfissinal diante ds mdels existentes n mund. Dessa frma, a questã da inserçã internacinal d Sistema Cnfea/Crea é demnstrada pela análise em linhas gerais d prcess de glbalizaçã e ds nvs paradigmas que se refletem num primeir desafi, que é a necessidade da cnslidaçã de um mdel que harmnize as cndições d exercíci prfissinal para atender a mbilidade prfissinal. Assim, Sistema Cnfea/Crea vem estreitand seu relacinament cm as cngêneres de utrs países, cm bjetiv de cnhecer e discutir as nrmas que regulamentam exercíci prfissinal nesses países, cm preliminar indispensável nã apenas as pssíveis tratads de livre circulaçã de prfissinais, cm também para participar prativamente ds prcesss de transferência e absrçã de tecnlgias, de invaçã e de empreendedrism. Para tant, Sistema Cnfea/Crea participa de inúmers fóruns, bem cm prmve diversas missões representativas em events internacinais afets às prfissões de engenharia e agrnmia. Apresentar dads e infrmações que expressem a atuaçã da unidade jurisdicinada relacinadas à sua inserçã internacinal, tais cm s resultads ds events e fóruns internacinais a que assistiram e que vem send discutid em âmbit glbal a respeit das prfissões de engenharia e agrnmia Indicadres Indicadres utilizads pela unidade jurisdicinada para mnitrar e avaliar a gestã, acmpanhar alcance das metas, identificar s avançs e as melhrias na qualidade ds serviçs prestads, identificar necessidade de crreções e de mudanças de rums, entre utrs. Infrmar s indicadres estabelecids e aplicads para mnitrament e avaliaçã d desempenh da gestã. Cas s indicadres nã sejam frmalmente estabelecids, infrmar (s) critéri(s) utilizad(s) pels gestres para avaliar seu desempenh. Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 Página 29

30 Indicadr/ Critéri QUADRO 7 - INDICADORES DE GESTÃO 2014 Meta prevista Meta realizada Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 7 INDICADORES DE GESTÃO visa demnstrar, mediante s principais indicadres de gestã definids u s critéris utilizads (cas nã tenham sid definids s indicadres de gestã), nível de alcance da meta prevista n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, bem cm a evluçã d desempenh da unidade jurisdicinada ns dis exercícis anterires. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Indicadr/Critéri: descriçã textual d indicadr u d critéri utilizad para avaliaçã d desempenh. Exempl: Percentual de prcesss cm falha na numeraçã de páginas. Meta prevista: valr numéric estabelecid cm resultad ideal/adequad a se atingir. Exempl: Até 10%. Meta realizada: valr numéric efetivamente atingid. Exempl: 8%. Resultad de Exercícis Anterires: valres numérics medids ns dis exercícis anterires a de referência d Relatóri de Gestã. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). 3. ESTRUTURA DE GOVERNANÇA E DE AUTOCONTROLE DA GESTÃO 3.1. Estrutura de gvernança da unidade jurisdicinada Detalhar a estrutura de gvernança da unidade jurisdicinada, infrmand sbre a rganizaçã de seu cntrle intern, tais cm unidade de Auditria Interna, Cntrladria, Ouvidria e sistema de crreiçã, discriminand de maneira sucinta a base nrmativa, as atribuições e a frma de atuaçã. Embra as infrmações acerca da Ouvidria estejam discriminadas nesta seçã, uma vez que faz parte da estrutura de gvernança da entidade jurisdicinada, seus resultads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã deverã ser apresentads n Capítul 8 RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE Atuaçã d cntrle intern Demnstrar a atuaçã da Cntrladria e a execuçã d Plan Anual de Atividades de Auditria e Cntrles Interns da unidade jurisdicinada, incluind infrmações sbre a qualidade e suficiência ds cntrles interns da unidade jurisdicinada e demnstrand: a) prcess de esclha d dirigente da unidade de auditria interna; b) psicinament da unidade de auditria na estrutura da unidade jurisdicinada; c) demnstraçã da sistemática de mnitrament ds resultads decrrentes ds trabalhs da auditria interna; Página 30

31 d) eventuais redesenhs feits recentemente na estrutura rganizacinal da unidade de auditria, inclusive repsicinament na estrutura da unidade jurisdicinada, demnstrand s ganhs peracinais deles decrrentes; e) demnstraçã da execuçã d plan anual de auditria, cntempland avaliaçã cmparativa entre as atividades planejadas e realizadas, destacand s trabalhs mais relevantes, as principais cnstatações e as prvidências adtadas pela gestã da unidade jurisdicinada; f) piniã d auditr intern sbre a qualidade ds cntrles interns relacinads à apuraçã ds resultads ds indicadres utilizads para mnitrar e avaliar a gvernança e desempenh peracinal unidade jurisdicinada; g) síntese das cnclusões da auditria independente sbre a qualidade ds cntrles interns da unidade jurisdicinada, se huver Sistema de crreiçã Infrmações sbre a estrutura e as atividades d sistema de crreiçã e de tratament ds ilícits administrativs cmetids pr clabradres da unidade jurisdicinada, identificand, inclusive, a base nrmativa que rege a atividade (ex.: Regulament de Prcediments Disciplinares). Destacar s principais events apurads e as prvidências adtadas, ntadamente n que cncerne a irregularidades crridas n âmbit ds macrprcesss finalístics e que sejam capazes de impactar desempenh. Detalhar a atuaçã da Cmissã Disciplinar Permanente e das Cmissões Disciplinares Especiais a lng d exercíci, gerenciament destas atividades pr parte da Cntrladria, e s resultads bservads em relaçã a essa atividade Avaliaçã d funcinament ds cntrles interns Demnstrar a percepçã da própria unidade jurisdicinada, representada pel seu nível estratégic de direçã, da qualidade d funcinament ds cntrles interns administrativs da unidade jurisdicinada, principalmente quant à suficiência desses cntrles para garantir, cm razável segurança, a cnfiabilidade das infrmações financeiras prduzidas; a bediência (cmpliance) às leis e regulaments que a regem, u a seu negóci; a salvaguarda ds seus recurss, de md a evitar perdas, mau us e dan; a eficácia e a eficiência de suas perações frente as bjetivs traçads. Para fins de atendiment deste subitem, cnsideram-se cntrles interns cnjunt de atividades, plans, métds, indicadres e prcediments interligads, utilizad cm vistas a assegurar a cnfrmidade ds ats de gestã e a cncrrer para que s bjetivs e metas estabelecids para a unidade sejam alcançads, cnfrme definid n incis X d Parágraf únic d art. 1º da IN TCU nº 63/2010. A avaliaçã d funcinament d sistema de cntrles interns administrativs da unidade jurisdicinada deve ser feita cnfrme mdel apresentad na Prtaria TCU nº 90/2014 cnstante n Anex I, que cntempla s seguintes elements: a) Ambiente de cntrle; b) Avaliaçã de risc; c) Atividades de cntrle; d) Infrmaçã e Cmunicaçã; Página 31

32 e) Mnitrament. SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL 3.5. Relaçã ds principais dirigentes e membrs da unidade jurisdicinada Relaçã ds principais dirigentes e membrs da unidade jurisdicinada, indicand períd de gestã, a funçã, segment, órgã u a unidade jurisdicinada que representa. Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 8 - RELAÇÃO DOS DIRETORES Nme Carg/Funçã Mandat Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 8 RELAÇÃO DOS DIRETORES visa identificar s principais diretres da unidade jurisdicinada. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Nme: nme cmplet d representante d Cnselh Diretr da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cnfrme cnsta n dcument de identidade. Carg/Funçã: carg (presidente) u funçã (vice-presidente u diretr) exercida pel representante d Cnselh Diretr da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Mandat: períd d mandat d representante cm membr d Cnselh Diretr da unidade jurisdicinada. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). QUADRO 9 - COMPOSIÇÃO DO PLENÁRIO Jurisdiçã/ Cnselheir(a) Títul Mandat Representaçã Situaçã em 31/12/2014 Titular/Suplente Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 9 COMPOSIÇÃO DO PLENÁRIO visa identificar s membrs d Plenári da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Página 32

33 Cnselheir(a): nme cmplet d(a) prfissinal n exercíci d carg de cnselheir(a) federal, cnfrme cnsta n dcument de identidade. Títul: títul prfissinal d(a) cnselheir(a), pdend ser abreviad, cnfrme Tabela de Títuls Prfissinais d Sistema Cnfea/Crea. Mandat: períd de mandat para qual (a) cnselheir(a) fi eleit(a), cm datas de iníci e términ, n frmat "dia/mês/an". Jurisdiçã/Representaçã: Estad u Instituiçã de Ensin que (a) cnselheir(a) fi eleit(a) para representar n Plenári. Titular/Suplente: cndiçã d exercíci d carg, ist é, se exerce a titularidade u suplência d carg. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Nesse camp, deve ser feita, ainda, uma intrduçã quant à frma de esclha/eleiçã ds membrs d Plenári e ds dirigentes da unidade jurisdicinada, pssibilitand a órgã de 3.6. Cust da participaçã ds membrs d Cnselh Diretr e cnselheirs Os cargs de cnselheirs e dirigentes ds Cnselhs Prfissinais sã hnrífics, cnfrme dispõe art. 51 da Lei nº 5.194/66. Para viabilizar deslcament e a participaçã de seus membrs, é efetuad custei de passagens e pagament de verbas indenizatórias, na mdalidade de diárias. Nesse camp, deve ser infrmad nrmativ de diárias e passagens vigente a final d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, detalhand-se s valres gasts cm s representantes d Cnselh (Plenári, Cnselh Diretr, Presidência) para sua participaçã nas atividades e events institucinais. Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 10 - DEMONSTRATIVO DO CUSTO DA PARTICIPAÇÃO DOS MEMBROS DO CONSELHO DIRETOR E CONSELHEIROS EM ATIVIDADES INSTITUCIONAIS Nme d membr Diária/Ajuda de Cust, Deslcament Quantidade de Atividades de que Membr Terrestre, Auxíli Traslad e Passagem Aérea Participu n Exercíci (R$) Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 10 DEMONSTRATIVO DO CUSTO DA PARTICIPAÇÃO DOS MEMBROS DO CONSELHO DIRETOR E CONSELHEIROS EM ATIVIDADES INSTITUCIONAIS visa infrmar cust para deslcament, diárias e ajuda de cust para a participaçã de tds s membrs/representantes da unidade jurisdicinada nas reuniões e atividades institucinais. O quadr deve cntemplar infrmações cmparativas d exercíci de referência d Relatóri de Gestã e d exercíci anterir. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Página 33

34 Nme d membr: nme cmplet d membr d Cnselh (presidente, cnselheir federal e suplente) n desempenh de qualquer funçã representativa da unidade jurisdicinada. Quantidade de reuniões de que membr participu: númer de vezes em que membr efetivamente cmpareceu para participar das reuniões da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e n exercíci imediatamente anterir, cnsiderand as reuniões rdinárias e extrardinárias, atividades e events institucinais. Diária e/u Ajuda de Cust, Deslcament Terrestre, Auxíli Traslad e Passagem Aérea: mntante de recurss financeirs efetivamente pag para cada membr a títul de diária e/u ajuda de cust, deslcament terrestre e auxíli traslad, bem cm cust d bilhete aére nacinal e internacinal para participaçã nas atividades da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e n exercíci imediatamente anterir. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). 4. PROGRAMAÇÃO E EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA Esta seçã tem cm bjetiv apresentar infrmações sbre a execuçã rçamentária e financeira, abrdand dis tópics específics: Prgramaçã e Realizaçã. Na parte intrdutória, deve-se cntextualizar sua execuçã rçamentária e financeira, destacand pnts relevantes que tenham impactad na sua prgramaçã. Td e qualquer valr infrmad n Relatóri de Gestã deve estar suprtad pels registrs cntábeis Demnstraçã da receita Demnstraçã da arrecadaçã da unidade jurisdicinada, cmpreendend tdas as fntes de recurss financeirs Origem das receitas Neste tópic a receita deve ser detalhada de acrd cm a sua rigem (anuidades; taxas de serviç; multas; dações etc.). Devem ser cnsideradas apenas as receitas pertencentes à unidade jurisdicinada, identificand a quta parte relativa às demais unidades jurisdicinadas d Sistema Cnfea/Crea. Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 11 - ORIGEM DAS RECEITAS Códig Nmenclatura Previsã Arrecadaçã RECEITA CORRENTE RECEITA TRIBUTÁRIA TAXAS PELO EXERCÍCIO DO PODER DE POLÍCIA ANOTAÇÃO DE RESPONSABILIDADE TÉCNICA RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES ANUIDADES PESSOAS FÍSICAS Página 34

35 PESSOAS FÍSICAS DO EXERCÍCIO PESSOAS FÍSICAS DO EXERCÍCIO ANTERIOR ANUIDADES DE PESSOAS JURÍDICAS PESSOA JURÍDICA DO EXERCÍCIO PESSOA JURÍDICA DO EXERCÍCIO ANTERIOR COTA PARTE Cnselh Reginal AC Cnselh Reginal AL Cnselh Reginal AM Cnselh Reginal AP Cnselh Reginal BA Cnselh Reginal CE Cnselh Reginal DF Cnselh Reginal ES Cnselh Reginal GO Cnselh Reginal MA Cnselh Reginal MG Cnselh Reginal MS Cnselh Reginal MT Cnselh Reginal PA Cnselh Reginal PB Cnselh Reginal PE Cnselh Reginal PI Cnselh Reginal PR Cnselh Reginal RJ Cnselh Reginal RN Cnselh Reginal RO Cnselh Reginal RR Cnselh Reginal RS Cnselh Reginal SC Cnselh Reginal SE Cnselh Reginal SP Cnselh Reginal TO Outrs Crédits/Creas RECEITA PATRIMONIAL RECEITAS IMOBILIÁRIAS RECEITA DE SERVICOS EMOLUMENTOS COM INSCRIÇOES EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CARTEIRAS EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CERTIDÕES EMOLUMENTOS COM VISTOS DE REGISTROS RECEITAS DIVERSAS DE SERVIÇOS FINANCEIRAS JUROS E ENCARGOS DE EMPRÉSTIMOS CONCEDIDOS JUROS DE MORA SOBRE ANUIDADES JUROS DE MORA SOBRE MULTAS Página 35

36 DE INFRAÇÕES ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE ANUIDADES ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE MULTAS DE INFRAÇÕES MULTAS SOBRE ANUIDADES REMUNERAÇÃO DE DEP. BANC. E APLICAÇÕES FINANCEIRAS TRANSFERÊNCIAS CORRENTES Transferências Intragvernamentais Transferências Intergvernamentais Transferências de Inst. Privadas Transferências de Pessas Físicas OUTRAS RECEITAS CORRENTES DÍVIDA ATIVA MULTAS DE INFRAÇÕES INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES RECEITAS NÃO IDENTIFICADAS PARTICIPAÇÕES E DIVIDENDOS RECEITA DE DEVOLUÇÃO RECEITA DE CAPITAL OPERAÇÕES DE CRÉDITO EMPRÉSTIMOS TOMADOS ALIENAÇÃO DE BENS ALIENAÇÕES DE BENS MÓVEIS ALIENAÇÕES DE BENS IMÓVEIS ALIENAÇÕES DE TÍTULOS E AÇÕES AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMO Amrtizaçã de Empréstim a Órgãs de Fisc. de exercíci OUTRAS AMORTIZAÇÕES EMPREST. A ENTIDADES PÚBLICAS TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL TRANSFERÊNCIAS OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL SALDO DE EXERCÍCIOS Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 11 ORIGEM DAS RECEITAS visa cmparar a receita prevista e a arrecadada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, segregand-as pr rigem. Para tant, mntante indicad deve crrespnder a ttal registrad n Balanç Orçamentári. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Códig: códig crrespndente à natureza da cnta cntábil, segund Plan de Cntas Unificad d Sistema Cnfea/Crea, aprvad pela Resluçã nº 1.036/2011. Nmenclatura: denminaçã da cnta cntábil pela qual a receita ingressu as cfres da unidade jurisdicinada. Previsã: valr de arrecadaçã previst para exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cnfrme dispõe a Resluçã nº 1.037/11. Página 36

37 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Arrecadaçã: valr da receita arrecadada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. O valr deve ser mesm registrad n Balanç Orçamentári. Ttal: mntantes de receita prevista e arrecadada pel Cnselh n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Nã devem ser deduzidas u infrmadas as despesas bancárias, uma vez que estas devem ser infrmadas diretamente n camp específic da despesa Previsã e arrecadaçã pr natureza da receita Neste tópic deve ser feita a análise cmparativa entre a receita rçada e a arrecadada, segregand-as pr natureza, cnfrme tópic anterir. As scilações e discrepâncias relevantes entre a previsã e a arrecadaçã devem ser justificadas em text livre. Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 12 - NATUREZA DA RECEITA Códig Nmenclatura Previsã Arrecadaçã RECEITA CORRENTE RECEITA TRIBUTÁRIA RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES COTA PARTE RECEITA PATRIMONIAL RECEITA DE SERVIÇOS FINANCEIRAS TRANSFERÊNCIAS CORRENTES OUTRAS RECEITAS CORRENTES RECEITA DE DEVOLUÇÃO RECEITA DE CAPITAL OPERAÇÕES DE CRÉDITO ALIENAÇÃO DE BENS AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMO TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL SUPERÁVIT FINANCEIRO TOTAL Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 12 NATUREZA DA RECEITA visa cmparar a receita prevista e a arrecadada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, segregand-as pr natureza. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Códig: códig crrespndente à natureza da cnta cntábil, segund Plan de Cntas Unificad d Sistema Cnfea/Crea, aprvad pela Resluçã nº 1.036/2011. Nmenclatura: denminaçã da cnta cntábil pela qual a receita ingressu as cfres da unidade jurisdicinada. Previsã: valr de arrecadaçã previst para exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cnfrme dispõe a Resluçã nº 1.037/11. Página 37

38 Arrecadaçã: valr da receita arrecadada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. O valr deve ser mesm registrad n Balanç Orçamentári. Ttal: mntantes de receita prevista e arrecadada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Desempenh da execuçã rçamentária e financeira O desempenh da execuçã rçamentária e financeira da unidade jurisdicinada deve ser demnstrad a partir ds quadrs adiante. Aspects relevantes que tenham afetad desempenh devem ser infrmads em camp livre neste tópic. A demnstraçã e a análise d desempenh da unidade jurisdicinada na execuçã rçamentária e financeira devem cntemplar, n mínim, as seções a Cmparaçã da despesa entre s três últims exercícis Para a cmparaçã d desempenh da execuçã rçamentária e financeira entre s dis últims exercícis, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 13 - COMPARATIVO DA DESPESA ENTRE OS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Demnstrativ Sintétic da Despesa Códig Nmenclatura Exercíci de 2012 Exercíci de 2013 Exercíci de 2014 Fixada Executada Fixada Executada Fixada Executada DESPESA CORRENTE PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS JUROSE E ENCARGOS DA DÍVIDA OUTRAS DESPESAS CORRENTES DESPESA DE CAPITAL INVESTIMENTOS INVERSÕES FINANCEIRAS AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA OUTRAS AMORTIZAÇÕES OUTRAS DESPESAS DE CAPITAL Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) Página 38

39 O QUADRO 13 COMPARATIVO DA DESPESA ENTRE OS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS tem bjetiv de cmparar desempenh da execuçã rçamentária e financeira da despesa a lng d exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ds dis exercícis anterires. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Códig: códig crrespndente à natureza da cnta cntábil, segund Plan de Cntas Unificad d Sistema Cnfea/Crea, aprvad pela Resluçã nº 1.036/2011. Nmenclatura: denminaçã da cnta cntábil pela qual a despesa fi realizada. Fixada: valr fixad para a despesa da unidade jurisdicinada para exercíci de referência d Relatóri de Gestã e para s dis anterires, cnfrme dispõe a Resluçã nº 1.037/2011. Executada: valr da despesa executada pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Ttal: mntantes de despesa rçada e executada pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Execuçã das despesas pr natureza e elements de despesa Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 14 - DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA POR NATUREZA E ELEMENTO DE DESPESA Códig Nmenclatura Fixada Executada % DESPESA CORRENTE PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS ENCARGOS PATRONAIS JUROSE E ENCARGOS DA DÍVIDA JUROS E ENCARGOS DA DIVIDA CONTRATUAL JUROS E ENCARGOS DA DIVIDA MOBILIARIA JUROS E ENCARGOS DE EMPRESTIMOS POR ANTECIPACAO DE RECEITA ORCAMENTARIA OUTROS JUROS E ENCARGOS DE EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS FINANCEIRAS JUROS E ENCARGOS DE MORA DE EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS OBTIDOS JUROS E ENCARGOS DE MORA DE AQUISICAO DE BENS E SERVICOS JUROS E ENCARGOS DE MORA DE OBRIGACOES TRIBUTARIAS OUTROS JUROS E ENCARGOS DE MORA VARIACOES MONETARIAS E Página 39

40 CAMBIAIS DE DIVIDA CONTRATUAL VARIACOES MONETARIAS E CAMBIAIS DE DIVIDA MOBILIARIA OUTRAS VARIACOES MONETARIAS E CAMBIAIS DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS JUROS E ENCARGOS EM SENTENCAS JUDICIAIS JUROS E ENCARGOS EM INDENIZACOES E RESTITUICOES OUTRAS VARIACOES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS FINANCEIRAS OUTRAS DESPESAS CORRENTES BENEFÍCIOS A PESSOAL BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS USO DE BENS E SERVIÇOS MATERIAL DE CONSUMO DESPESAS COM VEÍCULOS OUTROS MATERIAIS DE CONSUMO SERVICOS TERCEIROS PESSOAS FÍSICAS DIÁRIAS PASSAGENS HOSPEDAGENS E ALIMENTAÇÃO DESPESA COM LOCOMOÇÃO SERVICOS TERCEIROS PESSOAS JURÍDICAS TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS TRIBUTOS CONTRIBUIÇÕES DEMAIS DESPESAS CORRENTES SERVIÇOS BANCÁRIOS TRANSFERÊNCIAS CORRENTES SUBVENÇÕES SOCIAIS DESPESA DE CAPITAL INVESTIMENTOS OBRAS, INSTALAÇÕES E REFORMAS TÍTULOS E AÇÕES EQUIPAMENTOS E MATERIAIS PERMANENTES AQUISIÇÃO DE IMÓVEIS INTANGÍVEL INVERSÕES FINANCEIRAS TÍTULOS E AÇÕES EQUIPAMENTOS E MATERIAIS PERMANENTES AQUISIÇÃO DE IMÓVEIS INTANGÍVEL AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS OUTRAS AMORTIZAÇÕES Página 40

41 OUTRAS DESPESAS DE CAPITAL TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 14 DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA POR NATUREZA E ELEMENTOS DE DESPESA visa evidenciar em terms percentuais a despesa executada, para fins de cnfrnt cm as metas prjetadas pela unidade jurisdicinada. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Códig: códig crrespndente à natureza da cnta cntábil, segund Plan de Cntas Unificad d Sistema Cnfea/Crea, aprvad pela Resluçã nº 1.036/2011. Nmenclatura: denminaçã da cnta cntábil pela qual a despesa fi realizada. Previst: valr fixad para a despesa da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cnfrme dispõe a Resluçã nº 1.037/2011. Executad: Valr da despesa realizada pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. O valr deve ser mesm registrad pel Balanç Orçamentári. %: percentual de despesa executada em relaçã àquela prevista para exercíci. Fórmula: (valr da cluna "Executada")/(valr da cluna "Fixada")x100. Ttal: mntantes de despesa prevista e executada pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, bem cm a relaçã percentual entre esses valres. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Execuçã das despesas cm cntrataçã e cm pessal Para a demnstraçã das despesas da unidade jurisdicinada empenhadas e pagas cm cntratações e cm pessal n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e naquele imediatamente anterir, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 15 - DESPESAS COM CONTRATAÇÃO E COM PESSOAL Despesa Empenhada Despesa Paga Mdalidade de Cntrataçã Mdalidade de Licitaçã 1.1. Cnvite 1.2. Tmada de Preçs 1.3. Cncrrência 1.4. Pregã 1.5. Cncurs 1.6. Cnsulta 2. Cntratações Diretas 2.1. Dispensa 2.2. Inexigibilidade 3. Regime de Execuçã Especial 3.1. Supriment de Funds 4. Pagament de Pessal 4.1. Pagament em Flha Página 41

42 4.2. Diárias 5. Outrs Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 15 DESPESAS COM CONTRATAÇÃO E COM PESSOAL visa demnstrar as despesas da unidade jurisdicinada empenhadas e pagas cm cntratações, pr mdalidade, e cm pessal n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e naquele imediatamente anterir. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Despesa empenhada: ttal de despesas, pr mdalidade de cntrataçã, cm nta de empenh n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e n anterir. Despesa paga: ttal de despesas, pr mdalidade de cntrataçã, as quais já passaram pela fase de pagament, n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e n anterir. Mdalidade de licitaçã: cntratações crridas pr mei de licitaçã, prcediment administrativ frmal para cntrataçã de serviçs u aquisiçã de prduts pels entes da Administraçã Pública direta u indireta, segund a Lei nº 8.666/93. Cnvite: cntratações crridas pr mei da mdalidade de licitaçã entre interessads d ram pertinente a seu bjet, cadastrads u nã, esclhids e cnvidads em númer mínim de três, bservada a publicidade d instrument cnvcatóri visand estender as demais cadastrads na mesma especialidade a pssibilidade de participar da licitaçã. Tmada de Preçs: cntratações crridas pr mei da mdalidade de licitaçã entre interessads devidamente cadastrads u que atenderem a tdas as cndições exigidas para cadastrament até terceir dia anterir à data d recebiment das prpstas, bservada a necessária qualificaçã. Cncrrência: cntratações crridas pr mei da mdalidade de licitaçã entre quaisquer interessads que, na fase inicial de habilitaçã preliminar, cmprvem pssuir s requisits mínims de qualificaçã exigids n edital para execuçã de seu bjet. Pregã: cntratações crridas pr mei da mdalidade de licitaçã para aquisiçã de bens e serviçs cmuns, ns terms da Lei nº /2004. Cncurs: cntratações crridas pr mei da mdalidade de licitaçã entre quaisquer interessads para esclha de trabalh técnic, científic u artístic, mediante a instituiçã de prêmis u remuneraçã as vencedres, cnfrme critéris cnstantes de edital publicad na imprensa ficial cm antecedência mínima de quarenta e cinc dias. Cnsulta: cntratações crridas pr mei da mdalidade de licitaçã em que a mens cinc pessas, físicas u jurídicas, de elevada qualificaçã, serã chamadas a apresentar prpstas para frneciment de bens u serviçs nã cmuns. Cntratações Diretas: cntratações crridas em situações em que seja permitid à unidade jurisdicinada cntratar diretamente cm particulares, cnfrme a Lei nº 8.666/93: Dispensa: cntratações crridas em situações em que é dispensável a licitaçã, ns terms d art. 24 da Lei nº 8.666/93. Página 42

43 Inexigibilidade: cntratações crridas em situações em que é inexigível a licitaçã, ns terms d art. 25 da Lei nº 8.666/93. Regime de Execuçã Especial: cntratações crridas pr mei de dtações glbais previstas em prgramas especiais de trabalh que, pr sua natureza, nã pssam cumprir-se subrdinadamente às nrmas gerais de execuçã da despesa e que resultem em investiments: Supriment de Funds: cntratações que pderã vir a ser realizadas através de supriment de funds, ns terms ds artigs 45, 46 e 47 d Decret nº /86. Pagament de Pessal: ttal ds valres empenhads e pags, n exercíci de referência e n anterir, em 2 grups de pagament de pessal: Pagament em Flha: ttal ds valres empenhads e pags a pessal mediante flha de pagament, n exercíci de referência e n anterir. Diárias: ttal ds valres empenhads e pags a pessal e terceirs, mediante diárias, n exercíci de referência e n anterir. Outrs: cntratações crridas pr mei divers às mdalidades de cntrataçã referidas, n exercíci de referência e n anterir. Ttal: mntante de despesas empenhadas e pagas pela unidade jurisdicinada, n exercíci de referência e n anterir. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Demnstraçã e análise de indicadres de desempenh rçamentári e financeir Este tópic deve ser preenchid apenas se a unidade jurisdicinada tiver adtad indicadres para análise e mediçã d desempenh rçamentári e financeir. As infrmações sbre este tópic devem ser apresentadas em camp livre e s indicadres e resultads devem ser apresentads pr mei de quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 16 - DEMONSTRAÇÃO DOS INDICADORES DE DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E FINANCEIRO DESEMPENHO FINANCEIRO Despesa Pública Balanç Orçamentári Balanç Financeir Balanç Patrimnial Variações Indicadres Gasts cm Pessal na Despesa Investiments nas áreas mei DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO Indicadres Execuçã da Receita Execuçã da Despesa Resultad Orçamentári Execuçã Financeira Situaçã Financeira Resultad Patrimnial Situaçã Permanente Resultad das Variações Patrimniais Média da Variaçã (%) Média da Variaçã (%) Página 43

44 Patrimniais Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 16 DEMONSTRAÇÃO DOS INDICADORES DE DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E FINANCEIRO visa evidenciar desempenh rçamentári e financeir da unidade jurisdicinada a lng d exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ds dis anterires. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Indicadres: demnstraçã da eficiência na gestã ds recurss públics da unidade jurisdicinada. (An d RG -2): evluçã u retraçã d desempenh da unidade jurisdicinada dis exercícis antes d exercíci de referência d Relatóri de Gestã em relaçã a an imediatamente anterir, para cada indicadr requerid nas linhas d Quadr. (An d RG -1): evluçã u retraçã d desempenh da unidade jurisdicinada um exercíci antes d exercíci de referência d Relatóri de Gestã em relaçã a an imediatamente anterir, para cada indicadr requerid nas linhas d Quadr. An d RG: evluçã u retraçã d desempenh da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã em relaçã a an imediatamente anterir, para cada indicadr requerid nas linhas d Quadr. Variaçã (%): média da evluçã u retraçã d desempenh da unidade jurisdicinada, em terms percentuais, ns três exercícis sb análise. Fórmula: [(Dad na cluna An d RG) + (Dad da cluna An d RG -1) + (Dad da cluna An d RG -2)] / 3. Desempenh financeir: infrmações que evidenciam a situaçã financeira e ecnômica da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Despesa pública: indicadres que evidenciam desempenh das finanças da unidade jurisdicinada cm relaçã à despesa pública d exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ds dis anterires. Gasts cm Pessal na Despesa: participaçã da despesa cm pessal, inclusive cm encargs sciais, em relaçã à receita crrente líquida apurada n exercíci, em terms percentuais. Fórmula: (Cnta Despesas de Pessal)/(Cnta Receita Crrente Líquida) Investiments nas áreas mei: participaçã da despesa vltada às áreas mei da unidade jurisdicinada (autmóveis, mtcicletas, cmputadres, treinaments, diárias e passagens, etc.) em relaçã a ttal da despesa executada durante exercíci, em terms percentuais. Fórmula: (Cnta d Permanente)/(Cnta Despesa Ttal) Desempenh rçamentári: infrmações que evidenciam a situaçã rçamentária d Cnfea n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Balanç rçamentári: indicadres que evidenciam a execuçã rçamentária da unidade jurisdicinada. Execuçã da Receita: relaçã entre a receita efetivamente arrecadada e a prevista para exercíci de referência. O resultad nrmal deve ser 1 u mair u menr d que 1. Cas seja muit acima u abaix de 1, deve-se especificar as causas e as pssíveis justificativas para tal. Fórmula: (Cnta Receita arrecadada)/(cnta Receita prevista) Página 44

45 Execuçã da Despesa: grau em que a despesa fixada fi utilizada em despesa executada. O resultad menr que 1 será cnsiderad nrmal. Cas seja muit abaix de 1, deve-se especificar as causas e as pssíveis justificativas para tal. Fórmula: (Cnta Despesa executada)/(cnta Despesa fixada) Resultad Orçamentári: grau em que a receita arrecadada serviu de cbertura para a despesa executada. Cas resultad seja mair d que 1, demnstrará a existência de superávit. Na cntramã, se resultad fr inferir a 1, demnstrará a existência de déficit. Cas seja muit abaix de 1, deve-se especificar as causas e as pssíveis justificativas para tal. Fórmula: (Cnta Receita arrecadada)/(cnta Despesa executada) Balanç Financeir: indicadres que evidenciam s resultads financeirs da unidade jurisdicinada. Execuçã Financeira: cruzament d sald anterir acrescid das variações psitivas e negativas crridas a lng d exercíci, visand demnstrar se resultad d exercíci financeir fi demnstrad crretamente n Balanç Financeir. Cas resultad seja superir a 1, indica que a sma ttal ds recebiments d exercíci fi mair d que a sma ttal ds pagaments d exercíci e, prtant, huve um superávit financeir. Cas quciente seja inferir a 1, indica que a sma ttal ds recebiments d exercíci fi menr que a sma ttal ds pagaments d exercíci e, prtant, huve um déficit financeir. Cas seja muit abaix de 1, deve-se especificar as causas e as pssíveis justificativas para tal. Fórmula: (Cnta Receita Orçamentária + Cnta Receita Extra Orçamentária)/(Cnta Despesa Orçamentária + Cnta Despesa Extra Orçamentária) Balanç Patrimnial: indicadres que evidenciam a situaçã patrimnial da unidade jurisdicinada. Situaçã Financeira: grau em que s recurss financeirs da unidade jurisdicinada n exercíci de referência sã capazes de satisfazer suas brigações financeiras de curt praz, de frma a demnstrar a existência u nã de superávit financeir, atendend a determinaçã legal, inserida n 2º, d art. 43, da Lei nº 4.320/64. Cas quciente seja mair que 1, indica que há excess de recurss financeirs capazes de satisfazer as brigações financeiras de curt praz. Cas quciente seja inferir a 1, indica que há insuficiência de recurss financeirs capazes de satisfazer as brigações financeiras de curt praz. Cas seja muit abaix de 1, deve-se especificar as causas e as pssíveis justificativas para tal. Fórmula: (Sald d ativ financeir )/(Sald d passiv financeir) Resultad Patrimnial: grau em que a sma ds bens, crédits e valres realizáveis sã capazes de satisfazer à sma ds cmprmisss exigíveis mais as dívidas fundadas. Cas quciente seja superir a 1, indica que a sma ds bens, crédits e valres realizáveis é superir à sma ds cmprmisss exigíveis mais as dívidas fundadas e, prtant, há superávit patrimnial. Cas quciente seja inferir a 1, indica que a sma de bens, crédits e valres realizável é inferir à sma ds cmprmisss exigíveis mais as dívidas fundadas e, prtant, há déficit patrimnial. Cas seja muit abaix de 1, deve-se especificar as causas e as pssíveis justificativas para tal. Fórmula: (Cnta Ativ Financeir + Cnta Ativ permanente)/(cnta Passiv Financeir + Cnta Passiv Permanente) Situaçã Permanente: nível de endividament apresentad n Balanç Patrimnial. Cas quciente seja mair que 1, indica que endividament é Página 45

46 inferir à sma ds bens, crédits e valres que cmpõem s bens e direits de lng praz e que sald patrimnial é psitiv, representad através da cnta d Ativ Real Líquid. Prém, se fr menr que 1, indica que endividament é superir à sma ds bens, crédits e valres que cmpõem s bens e direits de lng praz e que sald patrimnial é negativ, representad através da cnta Passiv Real à Descbert. Cas seja muit abaix de 1, deve-se especificar as causas e as pssíveis justificativas para tal. Fórmula: (Cnta Ativ permanente)/(cnta Passiv Permanente) Variações Patrimniais: indicadres que evidenciam a variaçã patrimnial da unidade jurisdicinada. Resultad das Variações Patrimniais: variaçã sfrida pel patrimôni da unidade jurisdicinada. Cas quciente seja mair que 1, indica que huve mais incrpraçã de bens, crédits, valres e baixas da dívida fundada d que baixa de bens, crédits, valres e incrpraçã de dívida fundada. Cas quciente seja inferir a 1, indica que huve mais baixas de bens, crédits, valres e incrprações de dívida fundada, d que incrpraçã de bens, crédits, valres e baixa de dívida fundada. Cas seja muit abaix de 1, devese especificar as causas e as pssíveis justificativas para tal. Fórmula: (Cnta Mutaçã patrimnial ativa)/(cnta Mutaçã patrimnial passiva) Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Mvimentaçã e s salds de rests a pagar de exercícis anterires Para a demnstraçã da mvimentaçã e s salds de rests a pagar de exercícis anterires, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. An de Inscriçã An de Inscriçã Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 17 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES Rests a Pagar nã Prcessads Mntante 01/01/2014 Pagament Cancelament Sald a pagar 31/12/2014 Rests a Pagar Prcessads Mntante 01/01/2014 Pagament Cancelament Sald a pagar 31/12/2014 Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 17 RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES tem bjetiv de evidenciar s crédits inscrits em utrs exercícis e que permanecem válids n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Rests a Pagar nã Prcessads: mntante ds valres inscrits em rests a pagar em exercícis anterires, vigentes n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, que nã tenham passad pel prcess de liquidaçã da despesa até 1 de janeir d exercíci de referência. Página 46

47 Rests a Pagar Prcessads: mntante ds valres inscrits em rests a pagar em exercícis anterires, vigentes n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, e que já tenham passad pel prcess de liquidaçã da despesa. Inclui s valres que riginalmente fram inscrits em rests a pagar nã prcessads, mas que já passaram pel prcess de liquidaçã da despesa. Ex.: Valr inscrit em 2012 em rests a pagar nã prcessad, que tenha passad pel prcess de liquidaçã em 2013, sem crrespndente pagament, cnstará d quadr referente a 2014 cm Rests a Pagar Prcessad, cnfrme registr n balanç patrimnial. An de Inscriçã: an n qual crreu a inscriçã ds rests a pagar vigentes em 1 de janeir d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Devem ser relacinads tds s ans de inscriçã de rests a pagar vigentes n exercíci de referência (se nã cnstar n Quadr determinad an de inscriçã, acrescentar linha crrespndente). Mntante 01/01/2014: mntante d valr de rests a pagar vigente em 1 de janeir d exercíci de referência d Relatóri de Gestã pr an de inscriçã. Em algumas situações representará sald ds valres que frem inscrits em determinad exercíci, mas que ainda nã fram pags u liquidads. Ex.: Cas tenha sid inscrit a final de 2012 valr de vinte mil reais em rests a pagar prcessads e tenha sid pag, n decrrer de 2013, valr de quinze mil reais, nã crrend cancelament de nenhum valr e cntinuand vigente crédit, mntante a ser infrmad n quadr será de cinc mil reais na linha referente à inscriçã Pagament: valr ds pagaments efetivads n decrrer d exercíci d Relatóri de Gestã. Cancelament: smatóri ds valres de rests a pagar cancelads n decrrer d exercíci d Relatóri de Gestã. Sald a Pagar 31/12/2014: sald de rests a pagar vigente em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, após as baixas e pagaments. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Infrmaçã sbre as transferências de recurss Neste tópic deve ser infrmad sbre Prdesu (estrutura, finalidade etc.) e utrs instruments de transferência de recurss celebrads pela unidade jurisdicinada. Além diss, deve cnstar a situaçã quant à prestaçã de cntas, cnfrme s quadrs ns itens abaix. Cas a unidade jurisdicinada nã dispnha de infrmações a serem inseridas em determinad quadr, tal situaçã deve ser explicada n text d tópic em questã, qual nã deverá ser excluíd, mas sim justificad Visã geral ds instruments de transferência de recurss celebrads Neste tópic deve ser infrmad um resum sbre s recurss transferids a entidades n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, pr mei de instruments de repasse de recurs. Para a apresentaçã d resum ds instruments celebrads ns últims exercícis, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 18 - VISÃO GERAL DOS INSTRUMENTOS DE TRANSFERÊNCIA DE RECURSOS Página 47

48 Fnte de Recurss Resluções nº 1.030/2011 e nº 1.031/ Prdesu Decisões Plenárias - api às entidades nacinais e às precursras Decisões Plenárias - api à realizaçã da SOEA Ttal CELEBRADOS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Quantidade de Quantidade de Instruments Entidades Celebrads Beneficiadas Recurss Cnveniads Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 18 VISÃO GERAL DOS INSTRUMENTOS DE TRANFERÊNCIA DE RECURSOS CELEBRADOS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS visa demnstrar a quantidade de instruments de transferência de recurss e de entidades beneficiadas e s valres cnveniads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Fnte ds recurss: nrmativ que autriza a celebraçã ds instruments de transferência de recurss n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Resluções nº 1.030/2011 e nº 1.031/ Prdesu: nrmativ que autriza a celebraçã de instruments de transferência de recurss relativa a Prgrama de Desenvlviment Sustentável. Decisões Plenárias - api às entidades nacinais e às precursras: nrmativ que autriza a celebraçã de instruments de transferência de recurss relativa às entidades nacinais e às precursras. Decisões Plenárias - api à realizaçã da SOEA: nrmativ que autriza a celebraçã de instruments de transferência de recurss relativa à realizaçã da Semana Oficial de Engenharia e Agrnmia. Quantidade de Instruments Celebrads: númer de instruments de transferência celebrads, pr fnte de recurs, n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Quantidade de Entidades Beneficiadas: númer de entidades (públicas u privadas) cm quem a entidade jurisdicinada celebru instrument de transferência de recurss, pr fnte d recurs, n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Recurss Cnveniads: mntante de recurss cnveniads, pr fnte de recurs, n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Ttal: smatóri d númer de instruments de transferência de recurss celebrads, de entidades beneficiadas e de recurss cnveniads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Demnstraçã das transferências de recurss realizadas n exercíci de referência Página 48

49 A unidade jurisdicinada deve infrmar as transferências de recurss realizadas n exercíci pr cnvenente u cntratante, bem cm identificar beneficiári, a transferência, a linha de investiment aplicada, s recurss cnveniads, as cntrapartidas, s repasses efetuads e s acumulads até final d exercíci e a vigência, cnsiderads tds s terms aditivs. Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 19 - CARACTERIZAÇÃO DAS TRANSFERÊNCIAS REALIZADAS NO EXERCÍCIO DE REFERÊNCIA Nme d Beneficiá ri Crea 1 Crea2 Crea n Nº d prcess Nº d instrume nt Ttal Crea 1 Ttal Crea 2 Linha de investime nt Recurss Cnvenia ds (R$) Cntrapa rtida (R$) CREAS Ttal Crea n ENTIDADES Entidade 1 Ttal Entidade 1 Entidade 2 Ttal Entidade 1 Entidade n Ttal Entidade n Ttal LEGENDA: Situaçã da Transferência: 1 - Instrument em execuçã - transferência cncluída 2 - Instrument em execuçã - transferência pendente 3 - Instrument cncluíd - transferência cncluída 4 - Instrument cncluíd - transferência pendente 5 - Instrument rescindid Fnte: Dcument, an, página(s) Recurss Repassads Acumulad N até Exercíci Exercíci (R$) (R$) Vigência Iníci Fim Sit. O QUADRO 19 CARACTERIZAÇÃO DAS TRANSFERÊNCIAS REALIZADAS NO EXERCÍCIO DE REFERÊNCIA visa apresentar infrmações sbre as transferências de recurss realizadas pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. As infrmações prestadas deverã refletir a situaçã em 31 de dezembr d exercíci de referência. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Nme d Beneficiári: nme d Crea u entidade beneficiada cm a transferência de recurss. Página 49

50 Nº d prcess: númer d registr frnecid pel Setr de Dcumentaçã n qual cnsta prtcl de encaminhament da prpsta de parceria e d Plan de Trabalh d beneficiári. Nº d Instrument: númer pel qual instrument de transferência de recurss é identificad ns cntrles da unidade jurisdicinada. Linha de investiment: prgrama institucinal para qual s recurss sã destinads. Recurss cnveniads: mntante pactuad n at da assinatura d instrument de transferência de recurss (cnvêni e aditivs) a ser repassad pela unidade jurisdicinada. Cntrapartida pactuada: mntante pactuad n at da assinatura d instrument de transferência de recurss (cnvêni e aditivs) a ser aprtad pel beneficiári para execuçã d bjet d cnvêni. Recurss repassads: mntante repassad pela unidade jurisdicinada pr mei de cada instrument de transferência, bservand-se valr ttal transferid até 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, bem cm valr transferid n exercíci. N exercíci: mntante de recurss transferid n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Acumulad até exercíci: mntante ds recurss transferid em qualquer épca, ist é, valr ttal acumulad até 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Vigência: datas de iníci e fim da execuçã d instrument de transferência de recurss. Iníci: data de iníci da vigência d instrument de transferência de recurss, n frmat dd/mm/aaaa. Fim: data de términ da vigência d instrument de transferência de recurss, cnsiderand-se tds s terms aditivs, n frmat dd/mm/aaa. Sit.: situaçã de cada instrument de transferência em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, de acrd cm a classificaçã a seguir: 1 - Instrument em execuçã - transferência cncluída: indica que instrument de transferência encntra-se em vigência em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, bem cm a ttalidade ds recurss cnveniads fi repassada a beneficiári até a mesma casiã. 2 - Instrument em execuçã - transferência pendente: indica que instrument de transferência encntra-se em vigência em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cntud há parte e/u ttalidade ds recurss cnveniads pendentes de repasse a beneficiári até a mesma casiã. 3 - Instrument cncluíd - transferência cncluída: indica que instrument de transferência fi cncluíd (teve sua vigência encerrada), bem cm a ttalidade ds recurss cnveniads fi repassada a beneficiári até 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. 4 - Instrument cncluíd - transferência pendente: indica que instrument de transferência fi cncluíd (teve sua vigência encerrada), cntud há parte e/u ttalidade ds recurss cnveniads pendentes de repasse a beneficiári. 5 - Instrument rescindid: indica que instrument de transferência fi rescindid pr descumpriment de cláusulas pactuadas. Página 50

51 Creas: infrmações sbre transferências de recurss realizadas n exercíci de referência d Relatóri de Gestã as Cnselhs Reginais d Sistema. Entidades: infrmações sbre transferências de recurss realizadas n exercíci de referência d Relatóri de Gestã a entidades públicas u privadas. Ttal pr beneficiári: mntante referente as recurss cnveniads, valr de cntrapartida e recurss repassads, individualizad pr beneficiári. Ttal: mntante referente as recurss cnveniads, valr de cntrapartida e recurss repassads pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Demnstraçã da prestaçã de cntas sbre transferências de recurss realizadas Para a apresentaçã d resum da prestaçã de cntas sbre transferências de recurss realizadas pela unidade jurisdicinada, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 20 RESUMO DA PRESTAÇÃO DE CONTAS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Exercíci da Prestaçã das Cntas Situaçã da Prestaçã de Quantidade de Cntas Instruments Recurss Repassads 2014 Cntas Prestadas Cntas NÃO Prestadas 2013 Cntas Prestadas Cntas NÃO Prestadas 2012 Cntas Prestadas Cntas NÃO Prestadas Anterires a 2012 Cntas NÃO Prestadas Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 20 RESUMO DA PRESTAÇÃO DE CONTAS DOS INSTRUMENTOS DE TRANSFERÊNCIA DE RECURSOS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS visa demnstrar a quantidade de instruments de transferência de recurss, assim cm s respectivs mntantes repassads, segmentads pr an em que deveriam ser prestadas as cntas, de frma a evidenciar perfil da prestaçã de cntas das realizadas, identificand instruments que tiveram suas cntas prestadas e instruments que nã tiveram cntas prestadas. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Exercíci da Prestaçã das Cntas: exercíci em que crreu a data limite para cnvenente (n cas de cnvêni) u cntratad (n cas de cntrat de repasse) apresentasse as cntas finais das transferências recebidas pr mei desses instruments. Nã se deve levar em cnsideraçã a data d términ da vigência d term e sim términ d praz para prestar cntas. Situaçã da Prestaçã de Cntas: situaçã da prestaçã de cntas ds instruments de transferência de recurss, classificand-a em cntas prestadas u cntas nã prestadas. Cntas Prestadas: cntas finais que fram efetivamente prestadas. Cntas NÃO Prestadas: cntas finais que nã fram prestadas pel cnvenente u cntratad. Página 51

52 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Quantidade de Instruments: númer de instruments de transferência de recurss, para cada exercíci, cm Cntas Prestadas e Cntas NÃO Prestadas, tmand-se pr base ttal de instruments cujas datas limites para prestaçã de cntas final tenha crrid ns respectivs exercícis. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Recurss repassads: Valr ttal ds repasses relativs as instruments de transferência de recurss, de acrd cm a situaçã da prestaçã de cntas, devend ser cnsiderad mntante ds valres repassads durante tda a vigência d instrument, independentemente d exercíci em que crreu repasse: Para s instruments cm prazs de prestaçã de cntas final vencids n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis imediatamente anterires, devem ser frnecidas as infrmações (quantidade e recurss repassads) separadas para s instruments cm cntas prestadas e cm cntas nã prestadas; Para s instruments cujas datas limites para prestar cntas tenham vencid em exercícis anterires, devem ser apresentadas infrmações smente sbre aqueles cujas cntas ainda nã haviam sid prestadas até final d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Para a apresentaçã da visã geral da análise da prestaçã de cntas ds instruments de transferência de recurss, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 21 - VISÃO GERAL DA ANÁLISE DAS PRESTAÇÕES DE CONTAS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Exercíci da Prestaçã de Quantitativs e Recurss Repassads Cntas Quantidade de Cntas Prestadas Cm Praz de Análise NÃO Vencid Cm Praz de Análise Vencid Cntas Analisadas Ttal de Recurss Repassads (R$) Cntas Analisadas Cntas NÃO Analisadas Cntas Analisadas Cntas NÃO Analisadas Quantidade de Cntas Prestadas Ttal de Recurss Repassads (R$) Quantidade Aprvada Quantidade Reprvada Quantidade de TCE Recurss Repassads (R$) Quantidade Aprvada Quantidade Reprvada Quantidade de TCE Quantidade de cbrança administrativa/açã judicial Recurss Repassads (R$) Quantidade Recurss Repassads (R$) Quantidade Aprvada Quantidade Reprvada Quantidade de TCE Quantidade de cbrança administrativa/açã judicial Recurss Repassads (R$) Quantidade Recurss Repassads (R$) Página 52

53 2012 Exercíci Anterir a 2012 Quantidade Cntas NÃO Analisadas Recurss Repassads (R$) Quantidade de Cntas Prestadas Ttal de Recurss Repassads (R$) Quantidade Aprvada Quantidade Reprvada Cntas analisadas Quantidade de TCE Recurss Repassads (R$) Quantidade Cntas NÃO Analisadas Recurss Repassads (R$) Quantidade Cntas NÃO Analisadas Recurss Repassads (R$) Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 21 VISÃO GERAL DA ANÁLISE DAS PRESTAÇÕES DE CONTAS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS cntempla infrmações sbre a análise das prestações de cntas sbre transferência de recurss ns três últims exercícis. Cm base ns exercícis em que as cntas fram apresentadas, Cnselh deve evidenciar laps tempral entre a prestaçã e a análise das cntas, demnstrand a qualidade d gerenciament das cntas sbre transferências de recurss (cnvênis e cntrats de repasse). A data de referência a ser cnsiderada em cada exercíci é 31 de dezembr. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Exercíci da Prestaçã das Cntas: exercíci em que as cntas fram prestadas pel cnvenente u cntratad, independentemente de tal prestaçã ter sid feita n praz, pis que imprta verificar cm este quadr é laps tempral entre a prestaçã e a análise das cntas. Quantidade de Cntas Prestadas: númer de cntas prestadas pels cnvenentes u cntratads, pr exercíci. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Ttal de Recurss Repassads: valr ttal repassad, pr exercíci, as cnvenentes u cntratads cnsiderand as cntas já analisadas e nã analisadas. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Cm Praz de Análise nã Vencid: grup de cntas já prestadas pels cnvenentes u cntratads cuja data limite para análise da unidade jurisdicinada é psterir a 31 de dezembr d an de referência. Cm Praz de Análise Vencid: grup de cntas já prestadas pels cnvenentes u cntratads cuja data limite para análise da unidade jurisdicinada é inferir a 31 de dezembr d an de referência. Cntas analisadas: grup de cntas analisadas pela unidade jurisdicinada. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Cntas NÃO analisadas: grup de cntas nã analisadas pela unidade jurisdicinada. Cnsiderar aqui também as cntas pendentes de aprvaçã d Plenári. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Quantidade Aprvada: númer de cntas analisadas que fram aprvadas pr Decisã Plenária. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Quantidade Reprvada: númer de cntas analisadas que fram reprvadas pr Decisã Plenária. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Quantidade de TCE: númer de cntas analisadas que fram bjet de Tmadas de Cntas Especiais TCE. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Página 53

54 Quantidade de cbrança administrativa/açã judicial: númer de cntas analisadas que fram bjet de cbrança administrativa u açã judicial para btençã d ressarciment. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Recurss repassads: valr repassad as cnvenentes u cntratads, separand pr cntas já analisadas u nã analisadas. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Quantidade: númer de cntas que ainda nã tinham sid analisadas pela unidade jurisdicinada. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). 5. GESTÃO DE PESSOAS, TERCEIRIZAÇÃO DE MÃO DE OBRA E CUSTOS RELACIONADOS O perfil d quadr de empregads da unidade jurisdicinada deve ser demnstrad pr mei d preenchiment ds quadrs abaix. Devem ser cntempladas infrmações sbre a estrutura de pessal da unidade jurisdicinada, cnsiderand as perspectivas ds itens 5.1. a Td e qualquer valr infrmad n Relatóri de Gestã deve estar suprtad pels registrs cntábeis. Para melhrar a cleta de dads, sugere-se parametrizar sistema de flha de pagament de frma a gerar as seguintes infrmações: Criar rubricas específicas para distinguir carg em cmissã e funçã de cnfiança ; Segregar, dentr de cada centr de cust, cupante de carg de livre prviment (cmissinad e funçã de cnfiança) ds demais membrs da unidade rganizacinal (superintendência, gerência, setr etc.), permitind que, além da remuneraçã, tdas as demais verbas salariais sejam vinculadas à tiplgia d carg. Também se sugere viabilizar a integraçã d sistema de flha de pagament cm sistema de cntabilidade, de md a pssibilitar a vinculaçã de cada rubrica cm a respectiva cnta cntábil, cnferir rapidez n prcess de cntabilizaçã e cnfiabilidade nas infrmações, bem cm frmalizar critéri de cntabilizaçã, sem alteraçã de critéri durante Exercíci Scial Demnstraçã da frça de trabalh Para a demnstraçã da frça de trabalh, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã. Natureza d víncul d empregad 1. Empregads cupantes de cargs de carreira 1.1. Analistas 1.2. Assistentes 1.3. Auxiliares Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 22 - FORÇA DE TRABALHO DA UNIDADE JURISDICIONADA Em Exercíci Quadr Cargs Cargs de Livre Prviment Quadr de de sem Cedids Pessal Chefe de Superintendente setr Real Chefe de Pessal Funçã u Gerente Assessr Autrizad Gabinete Cmissã Página 54

55 (carg em extinçã) 1.4. Nã regids pel PCCS/ Empregads cupantes de cargs em cmissã 3. Empregads cm cntrat temprári 4.Empregads requisitads de utrs órgãs Ttal SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 22 FORÇA DE TRABALHO DA UNIDADE JURISDICIONADA visa demnstrar a frça de trabalh da unidade jurisdicinada, rganizada pr cargs e funções, de acrd cm Plan de Cargs, Carreiras e Saláris PCCS vigente. O Quadr deve refletir a situaçã apurada em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Natureza d víncul d empregad: tip de víncul que empregad mantém cm a unidade jurisdicinada, pdend ser de carg de carreira, de carg em cmissã, temprári u requisitad de utr órgã. Empregads cupantes de cargs de carreira: empregads que pssuem víncul de empreg cm um empregadr pr praz indeterminad. Analistas: empregads cupantes d carg de Analista, qual exige frmaçã cmpleta de nível superir e abrange, segund PCCS/2012, execuçã de atividades de suprte técnic-administrativ, bem cm trabalhs técniccientífics de cncepçã, adaptaçã, implementaçã e avaliaçã das atividades e serviçs afets às áreas de cmpetência da unidade jurisdicinada. Assistentes: empregads cupantes d carg de Assistente, qual exige, n mínim, frmaçã cmpleta de nível médi e abrange, segund PCCS/2012, execuçã de atividades de suprte técnic-administrativ e serviçs afets às áreas de cmpetência da unidade jurisdicinada. Auxiliares (carg em extinçã): empregads cupantes d carg de Auxiliar, qual exige frmaçã cmpleta de nível fundamental e abrange, segund PCCS/2012, execuçã de atividades auxiliares da estrutura administrativa da unidade jurisdicinada: mtrista, cpeir, prteir, marceneir, eletricista, dentre utras. É um carg em extinçã, pis nã existirá mais após términ da carreira desses empregads, uma vez que as atividades inerentes estã em prcess de terceirizaçã. Nã regids pel PCCS/2012: empregads que nã aderiram a PCCS/2012. Empregads cm cargs em cmissã: empregads cntratads, sem aprvaçã prévia em cncurs públic, exclusivamente para exercíci de atividades típicas de direçã, chefia e assessrament. Empregads cm cntrat temprári: empregads em regime de cntrat temprári (pr praz determinad) cm a unidade jurisdicinada. Página 55

56 Empregads requisitads de utrs órgãs: empregads u servidres rigináris de utra entidade u órgã da Administraçã Pública que estejam em exercíci prvisóri na unidade jurisdicinada pr mei de ajuste de cperaçã. Em exercíci: númer de empregads que efetivamente estava atuand na unidade jurisdicinada em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, rganizad pr natureza d víncul d empregad cm Cnselh e carg que cupava na casiã. Cnsiderar cm empregads em exercíci s que se encntram afastads temprariamente d Cnselh pr mtiv de licença. Cargs sem Funçã u Cmissã: númer de empregads que nã exercia atividades típicas de direçã, chefia e assessrament, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada, em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Cargs de Livre Prviment: númer de empregads que exercia atividades típicas de direçã, chefia e assessrament, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada, em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Chefe de Gabinete: númer de empregads que cupava carg de Chefe de Gabinete. Superintendente: númer de empregads que cupava carg de Superintendente. Gerente: númer de empregads que cupava carg de Gerente. Chefe de setr: númer de empregads que cupava carg de Chefe de Setr. Assessres: númer de empregads que cupava s cargs de Assessr I, Assessr II u Assessr III. Cedids: númer de empregads da unidade jurisdicinada que em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã encntravam-se cedids a utra entidade u órgã da Administraçã Pública. Quadr de Pessal Real: númer de empregads que efetivamente cmpõe a frça de trabalh da unidade jurisdicinada, pr natureza d seu víncul cm Cnselh. Quadr de Pessal Autrizad: númer de empregads autrizad pel nrmativ intern, quand fr cas, para prviment de cargs e funções. Se para um determinad tip de víncul empregatíci nã huver quadr de pessal autrizad pr nrmativ, esta cluna deve ser preenchida cma a expressã Nã há. Ttal: númer ttal de empregads para cada uma das tiplgias indicadas nas clunas. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Situações que reduzem a frça de trabalh da unidade jurisdicinada Para a demnstraçã das situações que reduzem a frça de trabalh da unidade jurisdicinada, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 23 - SITUAÇÕES QUE REDUZEM A FORÇA DE TRABALHO Tiplgias ds afastaments Quantidade 1. Cedids 2. Licença Remunerada 3. Licença Nã Remunerada Página 56

57 4. Outras Situações 4.1. Licença-Maternidade 4.2. Licença-Maternidade Cmplementar 4.3. Auxíli-Dença Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 23 SITUAÇÕES QUE REDUZEM A FORÇA DE TRABALHO visa demnstrar as situações que caracterizam a ausência mmentânea d empregad da unidade jurisdicinada, cnfrme previsões legais. O Quadr deve refletir a situaçã apurada em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Tiplgia ds afastaments: mdalidades de afastaments segund previsões legais: Cedids: empregads que em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã encntravam-se cedids a utra entidade u órgã da Administraçã Pública. Licença remunerada: empregads que estavam em gz de licença remunerada em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Licença nã remunerada: empregads que estavam em gz de licença nã remunerada em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Outras situações: utras situações que nã se enquadram ns cnceits mencinads nas linhas acima. Nesse cas, Cnselh deverá especificar cada cas em uma nva linha n quadr para cada natureza de afastament que nã se enquadre nas naturezas antes descritas. Licença-Maternidade (120 dias): empregada que se encntrava afastada em gz de Licença-Maternidade (atualmente de 120 dias de acrd cm a legislaçã previdenciária) em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Licença-Maternidade Cmplementar (60 dias após a Licença-Maternidade): empregada que se encntrava afastada em gz de Licença-Maternidade Cmplementar (60 dias após términ da Licença-Maternidade de acrd cm a plítica de pessal aprvada) em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Auxíli-Dença: empregad que se encntrava incapaz para trabalh (mesm que temprariamente) em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã pr mtiv de dença pr mais de 15 dias cnsecutivs. Quantidade: númer de empregads afastads, pr tiplgia de afastament, em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Ttal: númer ttal de empregads afastads em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Custs de pessal da unidade jurisdicinada Página 57

58 Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã. Tip de Víncul d Empregad Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 24 - CUSTOS DE PESSOAL NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Gratificaç Despesas Variáveis ã de Diárias, Funçã de Benefícis Ttal pr Remunera Ajuda de Cnfiança Verbas Assistenci Demais Encargs e Decisões Tip de çã Básica Cust e e de Indenizató ais e Despesas Impsts Judiciais Víncul d e Fixa Auxíli Cargs rias Previdenci Variáveis Empregad Deslcame Cmissin áris nt ads Empregads de Carreira 2014 Exercícis Empregads Ocupantes de Cargs em Cmissã 2014 Exercícis Empregads cm cntrats tempráris 2014 Exercícis Empregads em gz de Licença 2014 Exercícis Empregads Cedids cm Ônus 2014 Exercícis Empregads que aderiram a PDV/PDI 2014 Exercícis Apsentads u Pensinistas pel Regime Jurídic Únic (RJU) 2014 Exercícis Ttal pr Tip de Despesa 2014 Exercícis Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 24 CUSTOS DE PESSOAL NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS visa demnstrar s custs de pessal da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires, pr natureza de despesas de pessal para cada tiplgia de empregads. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Remuneraçã Básica e Fixa: valres pags a títul de salári base, vantagens pessais fixas (anuêni, assiduidade, gratificaçã 1/12, incrpraçã de gratificaçã de funçã Página 58

59 etc.), férias, 1/3 férias, abn pecuniári e seu respectiv 1/3, 13º salári etc., cnfrme Plan de Cargs, Carreiras e Saláris PCCS e utrs nrmativs. Deduções: atrass e faltas. Gratificaçã de Funçã de Cnfiança e de Cargs Cmissinads: valres pags a títul de funçã de cnfiança (gratificaçã devida a empregads de carreira que exerceram atividades de direçã, chefia e assessrament) e a títul de carg em cmissã (valr devid a empregads cntratads, sem cncurs públic, exclusivamente para exercer atividades de direçã, chefia e assessrament), incluind s cass de substituições temprárias prevists n PCCS. Despesas Variáveis: valres pags a títul de Verbas Indenizatórias, Benefícis Assistenciais, Benefícis Previdenciáris, Diárias, Ajuda de Cust, Auxíli Deslcament e demais Despesas Variáveis nã cntempladas ns itens anterires. Verbas Indenizatórias: valres pags a títul de indenizaçã referente a auxílialimentaçã, auxíli-transprte, auxíli-blsa u auxíli-educaçã (qualquer nível u tip de frmaçã), auxíli-creche, auxíli-escla, entre utras previstas n PCCS e utrs nrmativs. Deduções: diárias, ajuda de cust e auxíli deslcament para atividades fra da sede de trabalh, pr estarem destacads em utras linhas d Quadr, e eventuais participações ds empregads, descntadas em flha, decrrentes da cncessã ds benefícis pr se tratarem de recuperaçã de despesa (ex: participaçã n auxíli-transprte). Benefícis Assistenciais e Previdenciáris: valres pags pel EMPREGADOR a títul de assistência médica, assistência dntlógica, previdência cmplementar, auxílifuneral, entre utrs da mesma natureza. Diárias, Ajuda de Cust e Auxíli Deslcament: valres pags a títul de diárias tributáveis e nã tributáveis, ajuda de cust e auxíli-deslcament para atividades executadas fra da sede. Demais Despesas Variáveis: valres pags s quais nã se enquadram ns títuls anterires, tais cm hras extras, Descans Semanal Remunerad DSR, adicinal nturn, sald de banc de hras, verbas rescisórias (férias indenizadas, férias prprcinais, 13º salári indenizad, 13º salári prprcinal, médias) etc. Encargs e Impsts: despesas d EMPREGADOR cm encargs sciais e impsts, tais cm FGTS, INSS e PIS SOBRE FOLHA. Decisões Judiciais: valres pags a empregads e ex-empregads d Cnselh em decrrência de decisã judicial, independentemente da rubrica. Ttal pr Tip de Empregad: cust de pessal pr tip de empregad para cada exercíci. Tip de víncul d empregad: tip de víncul que empregad mantém cm Cnselh: Empregads de Carreira, Empregads Ocupantes de Carg de Livre Prviment - Cargs em Cmissã, Empregads cm cntrat temprári, Empregads em gz de Licença, Empregads Cedids cm Ônus, Empregads que aderiram a PDV/PDI e Apsentads u Pensinistas pel Regime Jurídic Únic (RJU). Empregads de Carreira: empregads que pssuem víncul de empreg cm um empregadr pr praz indeterminad, sem limite de praz. Nã cnsiderar s empregads em gz de Licença, Cedids cm Ônus para a unidade jurisdicinada e que aderiram a PDV/PDI, pr estarem destacads em utras linhas d Quadr. Página 59

60 Empregads Ocupantes de Carg de Livre Prviment - Cargs em Cmissã: empregads cntratads, sem cncurs públic, exclusivamente para exercer atividades de direçã, chefia e assessrament (livre nmeaçã e exneraçã). Empregads cm cntrat temprári: empregads em regime de cntrat temprári (pr praz determinad) cm a unidade jurisdicinada. Empregads em gz de Licença: empregads que gzaram de Licença- Remunerada prevista em nrmativ u de Licença-Maternidade. Empregads Cedids cm Ônus: empregads que estiveram cedids para utrs órgãs cm ônus financeir para a unidade jurisdicinada. Empregads que aderiram a PDV/PDI: empregads que aderiram a Plan de Demissã Vluntária (PDV) u Plan de Demissã Incentivada (PDI) eventualmente aprvads. Apsentads u Pensinistas pel Regime Jurídic Únic (RJU): apsentads u pensinistas que recebem benefícis estatutáris ns mldes da Lei nº 8112/90 (Regime Jurídic Únic - RJU). Ttal pr Tip de Despesa: cust de pessal pr tip de despesa para cada exercíci. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Qualificaçã da frça de trabalh de acrd cm a idade O perfil etári da frça de trabalh deve ser demnstrad pr mei de quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 25 - FORÇA DE TRABALHO POR FAIXA ETÁRIA Quantidade de Empregads pr Faixa Etária Ttal pr Natureza d Natureza d Víncul d Empregad Até 30 De 31 a De 41 a De 51 a Acima de Víncul d ans 40 ans 50 ans 60 ans 60 ans Empregad 1. Empregads cupantes de cargs de carreira 1.1. Analistas 1.2. Assistentes 1.3. Auxiliares (carg em extinçã) 1.4. Nã regids pel PCCS/ Empregads cupantes de cargs em cmissã 3. Empregads cm cntrat temprári 4. Empregads requisitads de utrs órgãs Ttal pr Faixa Etária Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 25 FORÇA DE TRABALHO POR FAIXA ETÁRIA visa demnstrar perfil etári d quadr de pessal ativ da unidade jurisdicinada, segund a natureza d víncul d empregad cm Cnselh. O Quadr deve refletir a situaçã apurada em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Página 60

61 Natureza d víncul d empregad: tip de víncul que empregad mantém cm a unidade jurisdicinada, pdend ser de carg de carreira, de carg em cmissã, temprári u requisitad de utr órgã. Empregads cupantes de cargs de carreira: empregads que pssuem víncul de empreg cm um empregadr pr praz indeterminad. Analistas: empregads cupantes d carg de Analista, qual exige frmaçã cmpleta de nível superir e abrange, segund PCCS/2012, execuçã de atividades de suprte técnic-administrativ, bem cm trabalhs técniccientífics de cncepçã, adaptaçã, implementaçã e avaliaçã das atividades e serviçs afets às áreas de cmpetência da unidade jurisdicinada. Assistentes: empregads cupantes d carg de Assistente, qual exige, n mínim, frmaçã cmpleta de nível médi e abrange, segund PCCS/2012, execuçã de atividades de suprte técnic-administrativ e serviçs afets às áreas de cmpetência da unidade jurisdicinada. Auxiliares (carg em extinçã): empregads cupantes d carg de Auxiliar, qual exige frmaçã cmpleta de nível fundamental e abrange, segund PCCS/2012, execuçã de atividades auxiliares da estrutura administrativa da unidade jurisdicinada: mtrista, cpeir, prteir, marceneir, eletricista, dentre utras. É um carg em extinçã, pis nã existirá mais após términ da carreira desses empregads, uma vez que as atividades inerentes estã em prcess de terceirizaçã. Nã regids pel PCCS/2012: empregads que nã aderiram a PCCS/2012. Empregads cm cargs em cmissã: empregads cntratads, sem aprvaçã prévia em cncurs públic, exclusivamente para exercíci de atividades típicas de direçã, chefia e assessrament. Empregads cm cntrat temprári: empregads em regime de cntrat temprári (pr praz determinad) cm a unidade jurisdicinada. Empregads requisitads de utrs órgãs: empregads u servidres rigináris de utra entidade u órgã da Administraçã Pública que estejam em exercíci prvisóri na unidade jurisdicinada pr mei de ajuste de cperaçã. Quantidade de Empregads pr Faixa Etária: númer de empregads d quadr de pessal real da unidade jurisdicinada, pr faixa etária e pr natureza d seu víncul cm Cnselh. Até 30 ans: númer de empregads até 30 ans de idade pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. De 31 a 40 ans: númer de empregads de 31 a 40 ans de idade pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. De 41 a 50 ans: númer de empregads de 41 a 50 ans de idade pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. De 51 a 60 ans: númer de empregads de 51 a 60 ans de idade pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. Acima de 60 ans: númer de empregads acima de 60 ans de idade pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. Ttal pr faixa etária: númer ttal de empregads d quadr de pessal real da unidade jurisdicinada pr faixa etária. Página 61

62 Ttal pr natureza d víncul d empregad: númer ttal de empregads d quadr de pessal real da unidade jurisdicinada pr natureza d seu víncul cm Cnselh. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Qualificaçã da frça de trabalh de acrd cm nível de esclaridade O nível de esclaridade da frça de trabalh da unidade jurisdicinada deve ser demnstrad pr mei de quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 26 FORÇA DE TRABALHO POR NÍVEL DE ESCOLARIDADE Quantidade de Pessas pr Nível de Esclaridade Ttal pr Natureza d Natureza d Víncul d Empregad Víncul d Empregad 1. Empregads em cargs de carreira 1.1. Analista 1.2. Assistente 1.3. Auxiliar (em Extinçã) 1.4. Nã regids pel PCCS/ Empregads cupantes de cargs em cmissã 3. Empregads cm cntrat temprári 4. Empregads requisitads de utrs órgãs Ttal pr Nível de Esclaridade LEGENDA: Nível de Esclaridade: 1 - Analfabet; 2 - Alfabetizad; 3 - Nível Fundamental; 4 - Nível Médi; 5 - Nível Superir; 6 - Especializaçã; 7 Mestrad; 8 Dutrad Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 26 FORÇA DE TRABALHO POR NÍVEL DE ESCOLARIDADE visa demnstrar perfil de esclaridade d quadr de pessal real da unidade jurisdicinada. O Quadr deve refletir a situaçã apurada em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Natureza d víncul d empregad: tip de víncul que empregad mantém cm a unidade jurisdicinada, pdend ser de carg de carreira, de carg em cmissã, temprári u requisitad de utr órgã. Empregads cupantes de cargs de carreira: empregads que pssuem víncul de empreg cm um empregadr pr praz indeterminad. Analistas: empregads cupantes d carg de Analista, qual exige frmaçã cmpleta de nível superir e abrange, segund PCCS/2012, execuçã de atividades de suprte técnic-administrativ, bem cm trabalhs técniccientífics de cncepçã, adaptaçã, implementaçã e avaliaçã das atividades e serviçs afets às áreas de cmpetência da unidade jurisdicinada. Assistentes: empregads cupantes d carg de Assistente, qual exige, n mínim, frmaçã cmpleta de nível médi e abrange, segund PCCS/2012, execuçã de atividades de suprte técnic-administrativ e serviçs afets às áreas de cmpetência da unidade jurisdicinada. Página 62

63 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Auxiliares (carg em extinçã): empregads cupantes d carg de Auxiliar, qual exige frmaçã cmpleta de nível fundamental e abrange, segund PCCS/2012, execuçã de atividades auxiliares da estrutura administrativa da unidade jurisdicinada: mtrista, cpeir, prteir, marceneir, eletricista, dentre utras. É um carg em extinçã, pis nã existirá mais após términ da carreira desses empregads, uma vez que as atividades inerentes estã em prcess de terceirizaçã. Nã regids pel PCCS/2012: empregads que nã aderiram a PCCS/2012. Empregads cm cargs em cmissã: empregads cntratads, sem aprvaçã prévia em cncurs públic, exclusivamente para exercíci de atividades típicas de direçã, chefia e assessrament. Empregads cm cntrat temprári: empregads em regime de cntrat temprári (pr praz determinad) cm a unidade jurisdicinada. Empregads requisitads de utrs órgãs: empregads u servidres rigináris de utra entidade u órgã da Administraçã Pública que estejam em exercíci prvisóri na unidade jurisdicinada pr mei de ajuste de cperaçã. Quantidade de Pessas pr Nível de Esclaridade: númer de empregads d quadr de pessal real da unidade jurisdicinada, pr nível de esclaridade e pr natureza d seu víncul cm Cnselh. 1: númer de empregads analfabets, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. 2: númer de empregads alfabetizads, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. 3: númer de empregads cm nível fundamental cmplet, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. 4: númer de empregads cm nível médi cmplet, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. 5: númer de empregads cm nível superir, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. 6: númer de empregads cm especializaçã, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. 7: númer de empregads cm mestrad, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. 8: númer de empregads cm dutrad u especializações superires, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. Ttal pr nível de esclaridade: númer ttal de empregads d quadr de pessal real da unidade jurisdicinada pr nível de esclaridade. Ttal pr natureza d víncul d empregad: númer ttal de empregads d quadr de pessal real da unidade jurisdicinada pr natureza d seu víncul cm Cnselh. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Cas a unidade jurisdicinada nã pssua as infrmações devidamente atualizadas, deve fazer cnstar justificativa em frma de text, se pssível cm a infrmaçã acerca da prgramaçã de recadastrament n exercíci seguinte. Página 63

64 5.6. Demnstraçã da cmpsiçã d quadr de estagiáris Para a demnstraçã da cmpsiçã d quadr de estagiáris, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 27 - COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE ESTAGIÁRIOS Nível de Esclaridade / Tip de Quantidade de Cntrats de Despesa n Exercíci (R$) Atividade Exercida Estági Vigentes 1. Nível Superir 1.1. Área Fim 1.2. Área Mei 2. Nível Médi 2.1. Área Fim 2.2. Área Mei Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 27 COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE ESTAGIÁRIOS visa demnstrar s quantitativs de cntrats de estági vigentes, discriminand-s de acrd cm nível de esclaridade exigid e cm tip de atividade exercida pels estagiáris na unidade jurisdicinada. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Nível de Esclaridade / Tip de Atividade Exercida: nível de esclaridade crrespnde a nível de frmaçã esclar exigid d estagiári n seu cntrat, u seja, nível que está cursand. Tip de atividade exercida: área de atividade em que estagiári atua na unidade jurisdicinada, segund seu cntrat de estági. Nível superir: nível de esclaridade ds estagiáris que se encntram cursand 3º grau de esclaridade. Nível médi: nível de esclaridade ds estagiáris que se encntram cursand 2º grau de esclaridade. Área Fim: área de atividades d Cnselh crrespndente às suas finalidades e bjetivs precípus: regulamentaçã da legislaçã referente a exercíci e à fiscalizaçã das prfissões, julgament de demandas cntencisas e relacinament entre s integrantes d Sistema Cnfea/Crea e utras rganizações, em âmbit nacinal e internacinal, e prmçã de cndições para exercíci, a fiscalizaçã e aperfeiçament das atividades prfissinais. Área Mei: área de atividades d Cnselh crrespndente a suprte técnicadministrativ à realizaçã das suas atividades finalísticas. Quantidade de cntrats de estági vigentes: númer de cntrats de estági que se encntravam vigentes em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, pr tip de atividade exercida pel estagiári. Despesa n exercíci: gasts incrrids cm pagament de estagiáris n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, que nrmalmente cntempla smatóri de blsa-auxíli, auxíli-transprte, deduzidas as faltas, atrass e vale-transprte ttalizar exatamente valr líquid da flha de estagiáris. Ttal: númer ttal de cntrats de estági que se encntravam vigentes em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, bem cm a despesa ttal cm estagiáris n exercíci (última cluna). Página 64

65 Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Prcess de ingress de empregads na unidade jurisdicinada Para a demnstraçã da quantidade de ingresss e egresss n quadr de pessal, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Cas a unidade jurisdicinada tenha realizad prcess seletiv de empregads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, deverá infrmar a frma de seleçã e a situaçã d prcess. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 28 - EMPREGADOS CONTRATADOS E DEMITIDOS NO EXERCÍCIO Natureza d víncul d empregad Cntratads n Exercíci Demitids n Exercíci 1. Empregads cupantes de cargs de carreira 1.1. Analistas 1.2. Assistentes 1.3. Auxiliares (carg em extinçã) 1.4. Nã regids pel PCCS/ Empregads cupantes de cargs em cmissã 3. Empregads cm cntrat temprári 4. Empregads requisitads de utrs órgãs Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 28 EMPREGADOS CONTRATADOS E DEMITIDOS NO EXERCÍCIO visa infrmar a quantidade de ingresss e egresss d quadr de pessal real da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. O Quadr deve refletir a situaçã apurada em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Natureza d víncul d empregad: tip de víncul que empregad mantém cm a unidade jurisdicinada, pdend ser de carg de carreira, de carg em cmissã, temprári u requisitad de utr órgã. Empregads cupantes de cargs de carreira: empregads que pssuem víncul de empreg cm um empregadr pr praz indeterminad. Analistas: empregads cupantes d carg de Analista, qual exige frmaçã cmpleta de nível superir e abrange, segund PCCS/2012, execuçã de atividades de suprte técnic-administrativ, bem cm trabalhs técniccientífics de cncepçã, adaptaçã, implementaçã e avaliaçã das atividades e serviçs afets às áreas de cmpetência da unidade jurisdicinada. Assistentes: empregads cupantes d carg de Assistente, qual exige, n mínim, frmaçã cmpleta de nível médi e abrange, segund PCCS/2012, execuçã de atividades de suprte técnic-administrativ e serviçs afets às áreas de cmpetência da unidade jurisdicinada. Auxiliares (carg em extinçã): empregads cupantes d carg de Auxiliar, qual exige frmaçã cmpleta de nível fundamental e abrange, segund PCCS/2012, execuçã de atividades auxiliares da estrutura administrativa da unidade jurisdicinada: mtrista, cpeir, prteir, marceneir, eletricista, dentre utras. É um carg em extinçã, pis nã existirá mais após términ da Página 65

66 carreira desses empregads, uma vez que as atividades inerentes estã em prcess de terceirizaçã. Nã regids pel PCCS/2012: empregads que nã aderiram a PCCS/2012. Empregads cm cargs em cmissã: empregads cntratads, sem aprvaçã prévia em cncurs públic, exclusivamente para exercíci de atividades típicas de direçã, chefia e assessrament. Empregads cm cntrat temprári: empregads em regime de cntrat temprári (pr praz determinad) cm a unidade jurisdicinada. Empregads requisitads de utrs órgãs: empregads u servidres rigináris de utra entidade u órgã da Administraçã Pública que estejam em exercíci prvisóri na unidade jurisdicinada pr mei de ajuste de cperaçã. Cntratads n exercíci: númer de empregads que ingressaram na unidade jurisdicinada durante exercíci de referência d Relatóri de Gestã em cada uma das tiplgias indicadas nas linhas. Para as tiplgias em que nã huve crrência n exercíci, infrmar valr 0 (zer). Demitids n exercíci: númer de empregads que saíram da unidade jurisdicinada durante exercíci de referência d Relatóri de Gestã em cada uma das tiplgias indicadas nas linhas. Para as tiplgias em que nã huve crrência n exercíci, infrmar valr 0 (zer). Ttal: númer ttal de empregads da unidade jurisdicinada que fram cntratads e demitids n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Desneraçã da flha de pagament A unidade jurisdicinada deve apresentar infrmações relacinadas à desneraçã da flha de pagament prpiciada pel art. 7º da lei /2011 e pel art. 2º d decret 7.828/2012 pr mei das seguintes demnstrações: a) medidas adtadas para revisã ds cntrats vigentes firmads cm empresas beneficiadas pela referida desneraçã, atentand para s efeits retrativs às datas de iníci da desneraçã, mencinadas na legislaçã; b) iniciativas e resultads para a btençã administrativa d ressarciment ds valres pags a mair (elisã d dan) em relaçã as cntrats já encerrads que fram firmads cm empresas beneficiadas pela desneraçã; e c) cntrats (vigentes e encerrads) afetads pela desneraçã, cntend, n mínim, nme da unidade cntratante, númer identificadr d cntrat, nme da empresa cntratada, CNPJ da empresa cntratada, bjet e vigência d cntrat, ecnmia btida (reduçã d valr cntratual) cm a revisã de cada cntrat Demnstraçã da prestaçã de serviçs de limpeza e higiene e vigilância stensiva A demnstraçã da prestaçã de serviçs de limpeza, higiene e vigilância stensiva deve ser feita pr mei de quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 Página 66

67 QUADRO 29 - CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE LIMPEZA E HIGIENE E VIGILÂNCIA OSTENSIVA Infrmações sbre s Cntrats An d Cntrat Área Natureza Nº d Cntrat Empresa Cntratada (CNPJ) Períd Cntratual de Execuçã das Atividades Cntratadas Nível de Esclaridade Exigid ds Trabalhadres Cntratads F M S Iníci Fim P C P C P C Sit. LEGENDA: Área: (L) Limpeza e Higiene; (V) Vigilância Ostensiva. Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial. Nível de Esclaridade: (F) Ensin Fundamental; (M) Ensin Médi; (S) Ensin Superir. Situaçã d Cntrat: (A) Ativ Nrmal; (P) Ativ Prrrgad; (E) Encerrad. Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 29 CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE LIMPEZA E HIGIENE E VIGILÂNCIA OSTENSIVA visa infrmar sbre s cntrats de prestaçã de serviçs de limpeza e higiene e vigilância stensiva em vigência n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cmpreendend tant s já encerrads quant s nvs cntrats celebrads, mesm que nã efetivads n exercíci. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Infrmações sbre s Cntrats: diversas infrmações sbre s cntrats de prestaçã de serviçs de limpeza e higiene e vigilância stensiva em vigência n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cmpreendend tant s já encerrads quant s nvs cntrats celebrads n exercíci, mesm que nã efetivads n exercíci. An d cntrat: an em que fi celebrad cntrat de prestaçã de serviçs de limpeza e higiene e vigilância stensiva. Se fr um cntrat aditivad n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, deve ser clcad an de rigem d cntrat. Área: serviç que é bjet d cntrat. Se fr de limpeza e higiene, preencher camp cm a letra L; se cntrat fr de vigilância stensiva, preencher cm a letra V. Natureza: natureza d cntrat. Se fr rdinária, preencher cm a letra O; se fr emergencial, preencher cm a letra E. Nº d Cntrat: identificaçã dada pela unidade jurisdicinada a prcess administrativ relativ a cntrat de terceirizaçã. Empresa Cntratada (CNPJ): razã scial da empresa cntratada para frneciment de mã de bra terceirizada. Infrmar também, entre parênteses, Códig n Cadastr Nacinal de Pessal Jurídica da Receita Federal d Brasil da referida empresa. Períd cntratual de execuçã das atividades cntratadas: datas de iníci e fim da execuçã d cntrat de prestaçã de serviç. Iníci: data de iníci da execuçã d cntrat de prestaçã de serviç, n frmat dd/mm/aaaa. Página 67

68 Fim: data prevista para términ d cntrat de prestaçã de serviç, cnsiderand-se tds s terms aditivs, n frmat dd/mm/aaaa". Obs.: cas huver cntrat aditivad, bservar em text. Nível de esclaridade exigid ds trabalhadres cntratads: númer de empregads suprtads pel cntrat de prestaçã de serviç, discriminad pr nível mínim de esclaridade exigid em cntrat e pr nível de esclaridade da mã-de-bra efetivamente utilizada na prestaçã d serviç: F: númer de empregads cm nível fundamental envlvids na prestaçã d serviç. M: númer de empregads cm nível médi envlvids na prestaçã d serviç. S: númer de empregads cm nível superir envlvids na prestaçã d serviç. P: númer de empregads prevists n cntrat para prestaçã d serviç, pr nível de esclaridade. C: númer efetiv de empregads cntratads para prestaçã d serviç, pr nível de esclaridade. Sit.: Situaçã d cntrat. Se fr ativ nrmal, preencher cm a letra A; se fr ativ prrrgad, preencher cm a letra P; e se fr encerrad, preencher cm a letra E. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Demnstraçã da prestaçã de serviçs cm lcaçã de mã de bra Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 30 - CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS COM LOCAÇÃO DE MÃO DE OBRA Infrmações sbre s Cntrats An d Cntra t Área Natureza Nº d Cntrat Empresa Cntratada (CNPJ) Períd Cntratual de Execuçã das Atividades Cntratadas Nível de Esclaridade Exigid ds Trabalhadres Cntratads F M S Iníci Fim P C P C P C Sit. LEGENDA: Área: 1. Segurança; 2. Transprtes; 3. Infrmática; 4. Cpeiragem; 5. Recepçã; 6. Reprgrafia; 7. Telecmunicações; 8. Manutençã de bens móveis; 9. Manutençã de bens imóveis; 10. Brigadistas; 11. Api Administrativ Menres Aprendizes; 12. Outras. Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial. Nível de Esclaridade: (F) Ensin Fundamental; (M) Ensin Médi; (S) Ensin Superir. Situaçã d Cntrat: (A) Ativ Nrmal; (P) Ativ Prrrgad; (E) Encerrad. Quantidade de trabalhadres: (P) Prevista n cntrat; (C) Efetivamente cntratada. Página 68

69 Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 30 CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS COM LOCAÇÃO DE MÃO DE OBRA visa infrmar sbre s cntrats de prestaçã de serviçs cm lcaçã de mã de bra em vigência n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cmpreendend tant s já encerrads quant s nvs cntrats celebrads, mesm que nã efetivads n exercíci. Excetuam-se deste quadr s cntrats relativs a Limpeza e Higiene e Vigilância Ostensiva, que devem ser tratads n Quadr 27 CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE LIMPEZA E HIGIENE E VIGILÂNCIA OSTENSIVA. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Infrmações sbre s Cntrats: diversas infrmações sbre s cntrats de prestaçã de serviçs cm lcaçã de mã de bra em vigência n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cmpreendend tant s já encerrads quant s nvs cntrats celebrads n exercíci, mesm que nã efetivads n exercíci. An d cntrat: an em que fi celebrad cntrat de prestaçã de serviç. Se fr um cntrat aditivad n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, deve ser clcad an de rigem d cntrat. Área: serviç que é bjet d cntrat. Preencher cm s númers de 1 a 12 cnfrme a seguinte legenda: 1. Segurança; 2. Transprtes; 3. Infrmática; 4. Cpeiragem; 5. Recepçã; 6. Reprgrafia; 7. Telecmunicações; 8. Manutençã de bens móveis; 9. Manutençã de bens imóveis; 10. Brigadistas; 11. Api Administrativ Menres Aprendizes; 12. Outras. Natureza: natureza d cntrat. Se fr rdinária, preencher cm a letra O; se fr emergencial, preencher cm a letra E. Nº d Cntrat: identificaçã dada pela unidade jurisdicinada a prcess administrativ relativ a cntrat de terceirizaçã. Empresa Cntratada (CNPJ): razã scial da empresa cntratada para frneciment de mã de bra terceirizada. Infrmar também, entre parênteses, Códig n Cadastr Nacinal de Pessal Jurídica da Receita Federal d Brasil da referida empresa. Períd cntratual de execuçã das atividades cntratadas: datas de iníci e fim da execuçã d cntrat de prestaçã de serviç. Iníci: data de iníci da execuçã d cntrat de prestaçã de serviç, n frmat dd/mm/aaaa. Página 69

70 Fim: data prevista para términ d cntrat de prestaçã de serviç, cnsiderand-se tds s terms aditivs, n frmat dd/mm/aaaa. Obs.: cas huver cntrat aditivad, bservar em text. Nível de esclaridade exigid ds trabalhadres cntratads: númer de empregads suprtads pel cntrat de prestaçã de serviç, discriminad pr nível mínim de esclaridade exigid em cntrat e pr nível de esclaridade da mã-de-bra efetivamente utilizada na prestaçã d serviç: F: númer de empregads cm nível fundamental envlvids na prestaçã d serviç. M: númer de empregads cm nível médi envlvids na prestaçã d serviç. S: númer de empregads cm nível superir envlvids na prestaçã d serviç. P: númer de empregads prevists n cntrat para prestaçã d serviç, pr nível de esclaridade. C: númer efetiv de empregads cntratad para prestaçã d serviç, pr nível de esclaridade. Sit.: situaçã d cntrat. Se fr ativ nrmal, preencher cm a letra A; se fr ativ prrrgad, preencher cm a letra P; e se fr encerrad, preencher cm a letra E. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). 6. ATENDIMENTO DE DEMANDAS DE ÓRGÃOS DE CONTROLE Faz-se imprtante relatar que nã se tratará neste capítul das infrmações relativas às recmendações feitas pel órgã de cntrle intern a que a entidade se vincula, cm requerid n subitem 6.2 da citada DN TCU. Tal subitem nã se aplica as entes d Sistema Cnfea/Crea, vist que eles nã estã vinculads diretamente à CGU Recmendações d TCU Tratament das determinações e recmendações exaradas em acórdãs d TCU, apresentand as justificativas para s cass de nã cumpriment Demnstraçã das deliberações d TCU atendidas n exercíci Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 31 - DELIBERAÇÕES DO TCU ATENDIDAS NO EXERCÍCIO Deliberações Expedidas pel TCU Ordem Prcess Acórdã Item Tip Cmunicaçã Expedida Órgã/Entidade Objet da Deliberaçã Descriçã da Deliberaçã Item 1: Item 2: Item 3: Prvidências Adtadas Página 70

71 Setr Respnsável pela Implementaçã Item 1: Item 2: Item 3: Síntese da Prvidência Adtada Item 1: Item 2: Item 3: Síntese ds Resultads Obtids Item 1: Item 2: Item 3: Análise Crítica Item 1: Item 2: Item 3: Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 31 DELIBERAÇÕES DO TCU ATENDIDAS NO EXERCÍCIO visa infrmar as prvidências adtadas pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã para atender as deliberações d TCU, independente d exercíci em que a determinaçã u a recmendaçã fi exarada. Gerar apenas um Quadr cntend tdas as deliberações e respectivas prvidências adtadas. Em cada camp, gerar tantas linhas quantas frem as deliberações d TCU atendidas n exercíci. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Deliberações Expedidas pel TCU: determinaçã u recmendaçã lavrada pel TCU, em nível de item d Acórdã, a qual fi atendida n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Ordem: númer sequencial variand de 1 a n, que serve para identificar as deliberações que serã explanadas pel gestr. Prcess: númer d prcess n TCU que deu rigem a Acórdã. Seu frmat é / , crrespndend s seis primeirs númers a prcess, s quatr númers seguintes a exercíci de autuaçã d prcess e s dis últims a dígit verificadr. Acórdã: cmbinaçã de infrmações n seguinte frmat: nº d acórdã/anclegiad que prferiu, pdend clegiad ser Plenári, Primeira Câmara u Segunda Câmara. Item: item d Acórdã que será bjet da explanaçã, pdend ser individual u agregad. O item individual é aquele que nã se desdbra em subitens, enquant item agregad é que se desdbra em subitens, s quais também devem ser cnsiderads na explanaçã d gestr. Tip: tip da deliberaçã adtada pel TCU. Cmunicaçã expedida: númer d fíci enviad pel Tribunal para dar ciência a respnsável sbre Acórdã lavrad. Órgãs/Entidades bjets da deliberaçã: cnjunt de órgãs e entidades destinatáris da deliberaçã prferida. Página 71

72 Descriçã da deliberaçã: deliberaçã cnstante d item d Acórdã retr referid. Prvidências adtadas: infrmações sbre que a unidade jurisdicinada fez n exercíci de referência d Relatóri de Gestã para dar cumpriment a Acórdã. Setr respnsável pela implementaçã: unidade rganizacinal encarregada de dar cumpriment às deliberações referidas n item d Acórdã. Síntese da prvidência adtada: síntese das ações adtadas pel setr respnsável retr referid. Síntese ds resultads btids: síntese ds resultads decrrentes da prvidência adtada, até encerrament d exercíci. Análise crítica: análise crítica sbre s fatres psitivs e/u negativs que facilitaram e/u prejudicaram a adçã de prvidências pel gestr. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Demnstraçã das deliberações d TCU que permanecem pendentes de atendiment n exercíci Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 32 - DELIBERAÇÕES DO TCU PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCÍCIO Deliberações Expedidas pel TCU Ordem Prcess Acórdã Item Tip Cmunicaçã Expedida Órgã/Entidade Objet da Deliberaçã Descriçã da Deliberaçã Item 1: Item 2: Item 3: Justificativa Apresentada para seu nã Cumpriment Setr Respnsável pela Implementaçã Item 1: Item 2: Item 3: Justificativa para seu nã Cumpriment Item 1: Item 2: Item 3: Análise Crítica Item 1: Item 2: Item 3: Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 32 DELIBERAÇÕES DO TCU PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCÍCIO visa identificar as deliberações d TCU que permanecem pendentes de atendiment n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, expnd as justificativas para seu nã atendiment. Página 72

73 Gerar apenas um Quadr cntend tdas as deliberações e respectivas prvidências adtadas. Em cada camp, gerar tantas linhas quantas frem as deliberações d TCU atendidas n exercíci. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Deliberações Expedidas pel TCU: determinaçã u recmendaçã lavrada pel TCU, em nível de item d Acórdã, a qual fi atendida n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Ordem: númer sequencial variand de 1 a n, que serve para identificar as deliberações que serã explanadas pel gestr. Prcess: númer d prcess n TCU que deu rigem a Acórdã. Seu frmat é / , crrespndend s seis primeirs númers a prcess, s quatr númers seguintes a exercíci de autuaçã d prcess e s dis últims a dígit verificadr. Acórdã: cmbinaçã de infrmações n seguinte frmat: nº d acórdã/anclegiad que prferiu, pdend clegiad ser Plenári, Primeira Câmara u Segunda Câmara. Item: item d Acórdã que será bjet da explanaçã, pdend ser individual u agregad. O item individual é aquele que nã se desdbra em subitens, enquant item agregad é que se desdbra em subitens, s quais também devem ser cnsiderads na explanaçã d gestr. Tip: tip da deliberaçã adtada pel TCU. Cmunicaçã expedida: númer d fíci enviad pel Tribunal para dar ciência a respnsável sbre Acórdã lavrad. Órgãs/Entidades bjets da deliberaçã: cnjunt de órgãs e entidades destinatáris da deliberaçã prferida. Descriçã da deliberaçã: deliberaçã cnstante d item d Acórdã retr referid. Justificativa Apresentada pel seu nã Cumpriment: infrmações sbre nã cumpriment das deliberações pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Setr respnsável pela implementaçã: unidade rganizacinal encarregada de dar cumpriment às deliberações referidas n item d Acórdã. Justificativa para seu nã Cumpriment: síntese ds mtivs pels quais setr retr referid nã cnseguiu dar cumpriment à deliberaçã sb sua respnsabilidade. Análise crítica: análise crítica sbre s fatres psitivs e/u negativs que facilitaram e/u prejudicaram a adçã de prvidências pel gestr. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Apuraçã de respnsabilidade pr crrência de dan a Erári Demnstraçã de adçã de medidas administrativas para apurar respnsabilidade pr crrência de dan a Erári, especificand s esfrçs da unidade jurisdicinada para sanar débit n âmbit intern, cnfrme mdel de quadr abaix. Página 73

74 Também deverá ser demnstrada em text a estrutura tecnlógica e de pessal para a gestã da fase interna das TCE. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 33 - APURAÇÃO DE OCORRÊNCIAS DE DANO AO ERÁRIO Tiplgia de fats de dan a erári Quantidade 1. Fats que fram bjet de medidas administrativas internas 2. Fats em apuraçã cm elevad ptencial de se cnverterem em TCE 3. Fats cuja instauraçã de TCE fi dispensada 4. TCEs instauradas 4.1. Remetidas a TCU 4.2. Nã remetidas a TCU Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 33 APURAÇÃO DE OCORRÊNCIAS DE DANO AO ERÁRIO visa demnstrar a adçã de medidas administrativas pel cntrle intern da unidade jurisdicinada para apurar respnsabilidade pr crrência de dan a Erári n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, especificand s esfrçs para sanar débit n âmbit intern. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Tiplgia de fats de dan a erári: tips de crrências de dan a erári segund a medida utilizada pel cntrle intern da unidade jurisdicinada para apurar respnsabilidade n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fats que fram bjet de medidas administrativas internas: crrências de dan a erári as quais fram bjet de medidas administrativas internas (cbrança administrativa e açã judicial) n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fats em apuraçã cm elevad ptencial de se cnverterem em TCE: crrências de dan a erári as quais estã sb análise pela unidade designada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e, segund critéris definids na IN TCU 71/2012, tenham elevad ptencial de se cnverterem em Tmada de Cntas Especial a ser remetida a órgã de cntrle intern e a TCU. Fats cuja instauraçã de TCE fi dispensada: crrências de dan a erári cuja instauraçã de Tmada de Cntas Especial fi dispensada ns terms d art. 6º da IN TCU 71/2012 n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. TCEs instauradas: crrências de dan a erári as quais fram bjet de Tmada de Cntas Especial n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Remetidas a TCU: crrências de dan a erári as quais fram bjet de Tmada de Cntas Especial e fram remetidas a TCU n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Nã remetidas a TCU: crrências de dan a erári as quais fram bjet de Tmada de Cntas Especial e nã fram remetidas a TCU n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Quantidade: númer de prcesss de dan a erári pr tip de medida adtada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). 7. INFORMAÇÕES CONTÁBEIS Página 74

75 7.1. Adequaçã às nrmas cntábeis aplicadas a setr públic Infrmar sbre a adçã de critéris e prcediments estabelecids pelas Nrmas Brasileiras de Cntabilidade Aplicadas a Setr Públic NBC T 16.9 e NBC T 16.10, publicadas pelas Resluções CFC nº 1.136/2008 e 1.137/2008, respectivamente, u nrma específica equivalente, para tratament cntábil da depreciaçã, da amrtizaçã e da exaustã de itens d patrimôni e avaliaçã e mensuraçã de ativs e passivs da unidade jurisdicinada. A unidade jurisdicinada deverá prver infrmações sbre a adçã de critéris e prcediments estabelecids pelas Nrmas Brasileiras de Cntabilidade Aplicadas a Setr Públic, em especial, nas NBC T 16.9 e NBC T As infrmações prestadas devem cnter, n mínim: a) se a unidade jurisdicinada está u nã aplicand s dispsitivs cntids nas NBC T 16.9 e NBC T 16.10; b) justificativas em cas de respsta negativa à alínea a acima; c) metdlgia adtada para estimar a vida útil ecnômica d ativ; d) a metdlgia de cálcul da depreciaçã, amrtizaçã e exaustã; e) as taxas utilizadas para s cálculs; f) a metdlgia adtada para realizar a avaliaçã e mensuraçã das dispnibilidades, ds crédits e dívidas, ds estques, ds investiments, d imbilizad, d intangível e d diferid; g) impact da utilizaçã ds critéris cntids nas NBC T 16.9 e NBC T sbre resultad apurad pela entidade n exercíci Demnstrações cntábeis Demnstrações Cntábeis previstas pela Lei nº 4.320/1964 e pela NBC 16.6 aprvadas pela Resluçã CFC nº 1.133/2008, u ainda previstas na Lei nº 6.404/1976, incluind as Ntas Explicativas. As Demnstrações Cntábeis e Ntas Explicativas devem figurar cm anex d Relatóri de Gestã Relatóri da auditria independente sbre as demnstrações cntábeis Apresentar relatóri da auditria independente sbre as demnstrações cntábeis, quand a legislaçã dispuser a respeit. Neste subitem, inserir síntese d parecer emitid pr Auditr u pr empresa de auditria independente cm a finalidade de expressar sua piniã sbre as demnstrações cntábeis prduzidas pela administraçã. A íntegra d parecer deverá figurar cm anex d Relatóri de Gestã. 8. RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE Identificar a existência de estruturas na unidade jurisdicinada que garantam canal de cmunicaçã cm cidadã para fins de slicitações, reclamações, denúncias e sugestões. Identificar também mecanisms u prcediments que permitam verificar a percepçã da sciedade sbre s serviçs prestads pela unidade e as medidas para garantir a acessibilidade n âmbit da unidade jurisdicinada. Página 75

76 Demnstrar s pnts frtes e fracs da atuaçã da unidade jurisdicinada na percepçã ds beneficiáris/usuáris ds serviçs que presta Canais de cmunicaçã cm cidadã Apresentar infrmações sbre a atuaçã da Ouvidria e a aplicaçã da Lei de Acess à Infrmaçã - LAI referentes a atendiment e à mediaçã das demandas da sciedade, bem cm à dispnibilizaçã de infrmações divulgadas e/u requeridas pr mei d Sistema de Infrmaçã a Cidadã SIC, bservads s seguintes aspects: a) descriçã ds canais de acess d cidadã à unidade jurisdicinada para fins de slicitações, reclamações, denúncias, sugestões etc., cntempland infrmações gerenciais e estatísticas sbre atendiment às demandas e s resultads decrrentes; b) infrmações sbre a elabraçã e divulgaçã da Carta de Serviçs a Cidadã, tend cm referencia Decret nº 6932/2009, sem prejuíz de utras regulamentações a esse respeit; c) demnstraçã ds mecanisms para medir a satisfaçã ds cidadãs-usuáris u clientes ds prduts e/u serviçs resultantes da atuaçã da unidade jurisdicinada e demnstraçã ds resultads identificads, inclusive s registrads em pesquisas de piniã feitas ns últims três ans cm esse públic Cumpriment das nrmas relativas à acessibilidade Medidas adtadas pela unidade jurisdicinada cm vistas a cumpriment das nrmas relativas à acessibilidade, em especial a Lei nº /2000, Decret nº 5.296/2004 e as nrmas técnicas da ABNT aplicáveis, demnstrand: a) as medidas administrativas adtadas para a edificaçã e/u a adaptaçã ds espaçs físics, bem cm para tratament diferenciad e atendiment priritári às pessas prtadras de deficiência u cm mbilidade reduzida; b) as medidas nrmativas para regulamentar prcediments administrativs e adequar s serviçs prestads pel Sistema Cnfea/Crea em cumpriment às nrmas relativas à acessibilidade em face de suas finalidades e bjetivs precípus; c) as medidas administrativas da unidade jurisdicinada para apiar a fiscalizaçã d cumpriment das nrmas de acessibilidade em face de suas finalidades e bjetivs precípus. 9. OUTRAS INFORMAÇÕES SOBRE A GESTÃO Apresentar utras infrmações cnsideradas relevantes pela unidade jurisdicinada para demnstrar a cnfrmidade e desempenh da gestã n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, bem cm apresentar especificamente dads imprtantes sbre a Mútua de Assistência as Prfissinais Dads sbre Cnfea Este subitem destina-se a clher infrmações que gestr cnsidere relevantes e que nã estã cntempladas ns itens e subitens anterires. Em razã diss, nã há nenhuma estrutura padrã para cnsignaçã de infrmações, ficand a carg d gestr ptar pela frma mais eficiente para apresentaçã ds dads Dads sbre a Mútua Página 76

77 Neste tópic d Relatóri de Gestã, devem cnstar infrmações sintéticas sbre a Caixa de Assistência ds Prfissinais ds Creas Mútua, devend-se ainda fazer uma breve explicaçã sbre a natureza jurídica, funcinament e cntrle da entidade assistencial. O Cnfea infrmará à Mútua que seu Relatóri de Gestã, enviad anualmente àquele ente, deverá cntemplar s quadrs e infrmações requeridas na Subseçã IV deste dcument, s quais serã transcrits para esta seçã cm as devidas adaptações às nmenclaturas e especificidades da Mútua. 10. ANEXOS Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página, s dcuments digitalizads, rgangramas e utrs dcuments utilizads para cmprvaçã u demnstraçã de cnteúds d desenvlviment d relatóri. Os dcuments d anex devem estar devidamente referenciads n TEXTO d Relatóri de Gestã. 11.RELATÓRIOS DE GESTÃO DAS UNIDADES AGREGADAS O frmat d cnteúd ds itens a seguir está disciplinad n Mdel de Relatóri de Gestã ds Creas, Anex III deste nrmativ Crea-AC Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-AC Crea-AL Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-AL Crea-AM Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-AM Crea-AP Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-AP Crea-BA Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-BA Crea-CE Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-CE Crea-DF Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-DF. Página 77

78 11.8. Crea-ES SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-ES Crea-GO Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-GO Crea-MA Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-MA Crea-MG Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-MG Crea-MS Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-MS Crea-MT Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-MT Crea-PA Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-PA Crea-PB Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-PB Crea-PE Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-PE Crea-PI Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-PI Crea-PR Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-PR Crea-RJ Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-RJ. Página 78

79 Crea-RN SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-RN Crea-RO Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-RO Crea-RR Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-RR Crea-RS Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-RS Crea-SC Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-SC Crea-SE Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-SE Crea-SP Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-SP Crea-TO Apensar Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-TO. Subseçã III Orientações específicas para s Creas 1. IDENTIFICAÇÃO E ATRIBUTOS DA ENTIDADE 1.1. Identificaçã da unidade jurisdicinada QUADRO 1 - IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE JURISDICIONADA AGREGADA Denminaçã Cmpleta: Denminaçã Abreviada: Natureza Jurídica: CNPJ: Principal Atividade: Códig CNAE: Telefnes/Fax de Cntat: Endereç Eletrônic: Página na Internet: Endereç Pstal: Página 79

80 O QUADRO 1 IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE JURISDICIONADA AGREGADA visa infrmar s elements identificadres cmplets da unidade jurisdicinada agregada (Creas). DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Denminaçã Cmpleta: a denminaçã apsta ns registrs de cnstituiçã da UJ cm pessa jurídica. N cas ds Creas, será a denminaçã definida na Lei nº 5.194/66 e respectivs regiments interns, cm as alterações decrrentes da criaçã d Cnselh de Arquitetura e Urbanism. Denminaçã Abreviada: nme pel qual a UJ agregada é nrmalmente tratada pela mídia u pela sciedade, u seja, Crea-UF, send UF a sigla da respectiva unidade da federaçã. Natureza Jurídica: a natureza jurídica da UJ agregada será Autarquia Federal. CNPJ: códig de identificaçã junt a Cadastr Nacinal da Pessa Jurídica da Receita Federal d Brasil. Principal Atividade: atividade finalística da UJ agregada, cnfrme tabela d Cadastr Nacinal de Atividade Ecnômica CNAE, mantid pel Institut Brasileir de Gegrafia e Estatística IBGE. Códig CNAE: códig da classificaçã cmpleta da principal atividade ecnômica da UJ agregadra n site d IBGE Para s Cnselhs, CNAE será Administraçã Pública em Geral. Telefnes/Fax de Cntat: telefnes e fax de referência da UJ agregada apresentads na frma (DDD) Endereç Eletrônic: endereç de crrei eletrônic nrmalmente utilizad para envi/recepçã de mensagens eletrônicas pela UJ agregada, n frmat nme@endereçnainternet. Página na Internet: síti na Internet nrmalmente utilizad para acessar infrmações sbre a UJ agregada, n frmat Endereç Pstal: endereç cmplet da UJ agregada para recebiment de crrespndência pr mei ds Crreis u empresa pstal. Deverá incluir a identificaçã cmpleta d lgradur, CEP, a cidade e a unidade da federaçã Nrmas relacinadas à unidade jurisdicinada agregada Infrmar a Lei Federal nº 5.194, de 24 de dezembr de 1966, respectiv Regiment Intern d Crea e demais nrmas, regulaments e manuais relacinads à gestã e à estrutura da unidade agregada. Infrmar, ainda, a Decisã Plenária, Prtaria Administrativa u at nrmativ intern que definem a estrutura básica auxiliar (Estrutura Organizacinal), quadr de pessal e plan de cargs, carreiras e saláris da Entidade. Citar também dcuments publicads em mídia impressa e divulgads pr mei eletrônic cm bjetiv de frnecer rientaçã as gestres e usuáris na cnsecuçã ds bjetivs da unidade jurisdicinada, diretamente relacinad à sua atividade fim. Nesse cas, infrmar apenas s manuais que estejam devidamente frmalizads e aprvads pela autridade cmpetente, fazend-se referência a at de aprvaçã d respectiv manual Finalidades e cmpetências institucinais da unidade jurisdicinada Descrever a finalidade institucinal e cmpetências, cnfrme previst na Lei nº 5.194/1966 e respectiv regiment intern. Página 80

81 Infrmar neste subitem as cmpetências das instâncias institucinais que pssuem papel decisóri u deliberativ (plenári, câmaras especializadas, cmissões permanentes, cmissões especiais etc.), tend em vista que essas nã fazem parte da estrutura rganizacinal d Crea. Infrmar também papel da unidade jurisdicinada em face da atuaçã d Sistema Cnfea/Crea Apresentaçã d rgangrama funcinal Organgrama Apresentar rgangrama vigente n final d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, que deverá explicitar a estrutura funcinal frmal à épca Descriçã sucinta das cmpetências e atribuições das áreas Descrever, de frma sucinta, as cmpetências e atribuições das unidades rganizacinais da unidade jurisdicinada e identificar s respectivs titulares cm nme, carg, data de nmeaçã e exneraçã. Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 2 - RELAÇÃO DOS GESTORES POR UNIDADE ORGANIZACIONAL Unidade Nme Carg Períd de designaçã Organizacinal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 2 RELAÇÃO DE GESTORES POR UNIDADE ORGANIZACIONAL visa identificar s gestres das unidades rganizacinais da entidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Unidade rganizacinal: sigla de cada unidade rganizacinal da unidade jurisdicinada, cnfrme rgangrama vigente n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Nme: nme cmplet d empregad designad para gestr da unidade rganizacinal n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cnfrme cnsta n dcument de identidade. Carg: carg cupad pel gestr n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Períd de designaçã: data de nmeaçã e de exneraçã, cas nã tenha permanecid n carg, d gestr da unidade rganizacinal, n frmat "dia/mês/an". Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Página 81

82 2. PLANEJAMENTO E RESULTADOS ALCANÇADOS 2.1. Descriçã sucinta d planejament u plan de açã Descrever sucintamente planejament estratégic u plan de açã da unidade jurisdicinada, realçand s principais bjetivs estratégics traçads para exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Infrmar planejament estratégic da unidade jurisdicinada, abrdand, preferencialmente, s seguintes itens: Missã, Visã e Valres; Períd de abrangência d planejament estratégic; Objetivs estratégics que balizaram a gestã n exercíci de referência; Os prjets prevists n planejament estratégic u ns plans de açã; Os riscs que pdem influenciar sucess d planejament e as respectivas ações de mitigaçã. A explicitar as estratégias adtadas devem-se cnsiderar as principais ações para melhria da gestã, cnsiderand pssíveis revisões de macrprcesss, adequações nas estruturas de pessal, tecnlógica, imbiliária, dentre utras, cm vistas a alcance ds bjetivs estratégics delineads. Infrmar cas a unidade jurisdicinada pssua algum tip de certificaçã de qualidade que riente seu planejament, a exempl d GesPública, ISO u Qualidade Ttal. As estratégias devem ser cntextualizadas de frma a permitir a identificaçã ds aspects que tiveram mair influência nas decisões da gestã, entre as quais pdem ser destacadas: a) Cntext (plític, ecnômic, ambiental, tecnlógic, scial); e b) Limitações internas da unidade (prblemas de instalações, deficiências de pessal, restrições n rçament e ns recurss financeirs u utras que, de frma exclusiva u cnjunta, levaram à pçã pr um determinad caminh u rientaçã para a gestã em detriment de utras pções). Alerta-se que este subitem deve ser tratad de frma específica n Relatóri de Gestã e pde ser subdividid, cas a unidade jurisdicinada entenda relevante para melhr apresentaçã das infrmações requeridas. Na esclha d frmat de apresentaçã, gestr deverá levar em cnsideraçã s aspects de clareza, cncisã, cmpletude, exatidã e bjetividade das infrmações prestadas. Cas a unidade jurisdicinada nã pssua planejament estratégic frmalmente aprvad e vigente, deve infrmar as diretrizes estratégicas emanadas pr seus dirigentes - a exempl das Diretrizes Orçamentárias para exercíci, as Diretrizes Nacinais de Fiscalizaçã e Prgrama de Desenvlviment Sustentável d Sistema Cnfea/Crea e Mútua Prdesu. Neste cntext, explicitar s principais bjetivs e s prjets que balizaram a gestã n exercíci de referência, em especial aqueles relativs a planejament das áreas finalísticas de fiscalizaçã, registr e cadastr, e julgament de cntencis. Cas a unidade jurisdicinada nã tenha seu própri planejament, mas esteja inserid n cntext de plans de uma unidade superir, deve relatar sbre sua participaçã nesse planejament superir, identificand s bjetivs estratégics, as principais metas e as ações de sua respnsabilidade. Neste sentid, explicitar as ações da unidade jurisdicinada desdbradas da Agenda Estratégica d Sistema Cnfea/Crea 2011/2022, dispnível na página Planejament e Gestã n siti d Cnfea Página 82

83 Em ambs s cass, é necessári explicitar a vinculaçã d planejament estratégic u d plan de açã da unidade jurisdicinada cm suas cmpetências legais u nrmativas. Ainda, cas a unidade jurisdicinada nã tenha infrmações exigidas em algum ds quadrs, deve se abster de clcar quadr em branc, fazend cnstar da intrduçã d tópic a inexistência da infrmaçã requerida, justificand prque ainda nã pssui a infrmações requeridas Ações adtadas para atingir s bjetivs estratégics e resultads alcançads Infrmações sbre as ações adtadas pela unidade jurisdicinada para atingir s bjetivs estratégics d exercíci de referência d Relatóri de Gestã Ações e resultads planejads Para cada bjetiv estratégic, delinear trabalh executad, cm s respectivs prjets (se huver) e ações desenvlvidas para alcance da estratégia, cnsiderand, inclusive, as ações que fram executadas e nã previstas n planejament. Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdels de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 3 - AÇÕES ADOTADAS PARA ATINGIR OS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS Objetiv Prjet (se huver) Ações Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 3 AÇÕES ADOTADAS PARA ATINGIR OS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS visa evidenciar s bjetivs estratégics delineads para exercíci de referência d Relatóri de Gestã, bem cm seus respectivs prjets, se huver, e as ações desempenhadas para alcance d planejament estratégic u d plan de açã da unidade jurisdicinada. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Objetiv: bjetiv express n planejament estratégic u n plan de açã da unidade jurisdicinada. Prjet (se huver): prjet, se huver, que cntribui diretamente para alcance d bjetiv express n planejament estratégic u n plan de açã da unidade jurisdicinada. Ações: ações desempenhadas dentr d prjet especificad u executadas de frma islada. Integrar, inclusive, as ações previstas ns plans de trabalh das câmaras especializadas e das cmissões permanentes e especiais. Incluir e sinalizar, em text, aquela açã executada, prém nã prevista n planejament. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Página 83

84 Para efeit da elabraçã d text referencial relativ a este item, é imprtante bservar e identificar, quand cabível, a relaçã entre s bjetivs estratégics da unidade jurisdicinada e suas atribuições legais. Pr sua vez, para demnstraçã e cntextualizaçã ds resultads alcançads, deve-se listar cada meta realizada, relacinand-a cm s resultads alcançads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 4 - DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS ALCANÇADOS NO EXERCÍCIO Descriçã da Meta Meta prevista Meta realizada % de realizaçã da meta Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 4 DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS ALCANÇADOS NO EXERCÍCIO visa cmparar s resultads anualmente alcançads cm as metas previstas pr bjetiv. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Descriçã da Meta: descriçã textual da meta, cnfrme planejament estratégic u plan de açã da unidade jurisdicinada, cnsiderand, inclusive, as ações previstas ns plans de trabalh das câmaras especializadas e das cmissões permanentes e especiais. Meta prevista: valr numéric da meta prevista. Meta realizada: valr numéric da meta realizada. % de realizaçã da meta: valr percentual da realizaçã da meta frente à prevista. Fórmula: (Meta realizada / Meta prevista) x 100. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). As metas que fram planejadas, mas nã fram executadas devem ser bjet de cnsideraçã e justificativa n item d, cnfrme listagem abaix. Para cada açã, cnsiderar, n que cuber, s itens abaix: a) planejament da unidade jurisdicinada e suas cmpetências legais, regimentais e/u estatutárias; Em que pese planejament estratégic da unidade jurisdicinada ter sid abrdad n item anterir, utilizá-l cm parâmetr para a cntextualizaçã ds resultads da gestã, cnsiderand-se sua finalidade/ razã de ser/s fins a serem alcançads pela rganizaçã. b) a representatividade ds resultads alcançads frente às demandas e/u as prcesss em tramitaçã n âmbit da unidade jurisdicinada; Diante ds resultads alcançads, demnstrar sua imprtância frente às demandas da unidade jurisdicinada (sciedade, Sistema Cnfea/Crea e Mútua, órgãs de cntrle intern e extern, pderes da Uniã Legislativ, Executiv e Judiciári) e/u as prcesss em tramitaçã n âmbit da unidade jurisdicinada (cnsiderar s prcesss mais relevantes para a unidade jurisdicinada). c) a tempestividade das ações empreendidas; d) disfunçã estrutural u situacinal que tenha prejudicad u inviabilizad alcance ds bjetivs e metas, bem cm as medidas adtadas para tratar as causas de insucess; Página 84

85 Demnstrar s bstáculs que dificultaram/impssibilitaram alcance ds bjetivs e metas ds prgramas, prjets e ações realizadas. e) s fatres que tenham cntribuíd para alcance u superaçã das metas estabelecidas. Demnstrar as prtunidades que facilitaram/pssibilitaram alcance ds bjetivs e metas Ações e resultads das atividades finalísticas Este tópic deve cntemplar, de frma sucinta, s dads necessáris para se bter uma visã geral das atividades realizadas pela unidade jurisdicinada, de acrd cm suas finalidades institucinais. Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 5 - RESUMO DAS ATIVIDADES FINALÍSTICAS DO PLENÁRIO Quantidade de Sessões Plenárias Ordinárias Extrardinárias Quantidade de Ats Administrativs Nrmativs Aprvads Ats Nrmativs Decisões Plenárias Quantidade de Matérias 1 Analisadas Cnfrme An de Origem Matérias remanescentes de 2013 Matérias pautadas em 2014 Quantidade de Matérias 1 Analisadas Cnfrme Ordem da Pauta Em Andament 2 1. Ad Referendum 2. Pedid de Vista 3. Pedid de Recnsideraçã 4. Diretria 5. Relat de prcesss 5.1. Cmpsiçã d Plenári d Reginal 5.1. Infraçã à Lei nº 5194/ Infraçã à Lei nº 6496/ Infraçã a Códig de Ética 5.4. Registr de pessa física 5.5. Registr de pessa jurídica 5.6. Revisã de Atribuições 5.7. Respnsabilidade Técnica 5.8. Registr de entidades de classe 5.9. Registr de instituições de ensin Cadastrament de instituiçã de ensin Cadastrament de curs Orçaments/Refrmulações Orçamentárias Outrs 6. Assunts Gerais Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) Nta 1: entende-se pr matérias s prcesss u prtcls frmalizads na unidade jurisdicinada. Nta 2: prcesss pautads na última plenária de 2014 que fram repautads para exercíci Cncluíd Página 85

86 O QUADRO 5 RESUMO DAS ATIVIDADES FINALÍSTICAS DO PLENÁRIO visa apresentar um resum da atuaçã da unidade jurisdicinada na sua área fim, tend-se cm referência as atividades d Plenári realizadas n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Quantidade de sessões plenárias: númer de reuniões entre s cnselheirs reginais para, em instância máxima, discutir e decidir sbre matérias afetas a exercíci e à fiscalizaçã prfissinais as quais crreram n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Ordinárias: númer de sessões plenárias realizadas em númer definid n calendári anual da unidade jurisdicinada. Extrardinárias: númer de sessões plenárias cnvcadas pr mei de requeriment justificad. Quantidade de ats administrativs aprvads: númer de ats administrativs da espécie nrmativa aprvads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. At Nrmativ: númer de ats administrativs nrmativs, de exclusiva cmpetência ds Creas, destinads a disciplinar n âmbit de sua circunscriçã dispsiçã prevista em resluções u decisões nrmativas d Cnfea. Decisões Plenárias: númer de administrativs nrmativs que visam a instrumentar a manifestaçã d Plenári da unidade jurisdicinada em cass cncrets. Quantidade de matérias analisadas cnfrme an de rigem: númer de prcesss u prtcls analisads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã segund exercíci em que fi riginalmente pautad n Plenári. Matérias Remanescentes de 2013: númer de prcesss u prtcls d an anterir a d exercíci de referência d Relatóri de Gestã s quais ficaram pendentes de decisã d Plenári. Matérias pautadas em 2014: númer de prcesss u prtcls que fram pautads para sessões plenárias durante exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Quantidade de matérias analisadas cnfrme rdem da pauta: númer de prcesss u prtcls analisads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã segund a rdem da pauta, cnfrme Regiment da unidade jurisdicinada. Ad Referendum: prcesss u prtcls cuja decisã d Presidente da unidade jurisdicinada depende de aprvaçã/referend d Plenári d Cnfea para ser permanentemente válidas. Pedid de Vista: prcesss u prtcls vtads que fram bjets de pedid de vista pr cnselheir reginal em sessões plenárias anterires. Pedid de Recnsideraçã: decisões plenárias da unidade jurisdicinada que fram bjet de pedid de recnsideraçã interpst pela parte legitimamente interessada, em razã de apresentaçã de nvs fats e arguments. Diretria: prcesss u prtcls cuja apreciaçã é de cmpetência da Diretria e que fram pr ela pautads para hmlgaçã d Plenári. Relat de prcesss: prcesss u prtcls indicand, n mínim, as matérias relacinadas à cmpsiçã d plenári d reginal, infraçã à Lei nº 5194/66, infraçã à Lei nº 6496/77, infraçã a Códig de Ética, registr de pessa física e jurídica, revisã de atribuições, respnsabilidade técnica, registr de entidades Página 86

87 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL de classe, registr de instituições de ensin, cadastrament de instituiçã de ensin, cadastrament de curs, rçaments/refrmulações rçamentárias, entre utrs. Assunts Gerais: matérias que nã se encaixam em nenhuma das utras categrias enumeradas. Em Andament: númer de matérias pendentes de decisã d Plenári até dia 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Cncluíd: númer de matérias decididas pel Plenári até dia 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Ttal: númer ttal de matérias decididas e pendentes de decisã d Plenári até dia 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 6 - RESUMO DAS ATIVIDADES FINALÍSTICAS DAS CÂMARAS ESPECIALIZADAS Câmara Especializada CEAGRI CEAGRO CEEC CEEE CEEF CEEM CEEQ CEEST CEGM Quantidade de Reuniões Ordinárias Extrardinárias Área de Fiscalizaçã Wrkshp/Event Reginal Quantidade de Ats Administrativs Decisões Nrmas de fiscalizaçã Quantidade de Matérias 1 Analisadas Acerv Técnic Prfissinal Dupla Respnsabilidade Técnica Elabraçã de Ats Nrmativs Infraçã à Lei nº 5.194/66 Infraçã à Lei nº 6.496/77 Infraçã a Códig de Ética Registr de Entidade de Classe Registr de Instituiçã de Ensin Registr de Pessa Jurídica Registr de Prfissinal Registr Diplmad n Exterir Revisã de Atribuiçã Outrs LEGENDA: CEAGRI: Câmara Especializada de Agrimensura. CEAGRO: Câmara Especializada de Agrnmia. CEEC: Câmara Especializada de Engenharia Civil. CEEE: Câmara Especializada de Engenharia Elétrica. CEEF: Câmara Especializada de Engenharia Flrestal. CEEM: Câmara Especializada de Engenharia Mecânica e Metalúrgica. CEEQ: Câmara Especializada de Engenharia Química. CEEST: Câmara Especializada de Engenharia de Segurança d Trabalh. Página 87

88 CEGM: Câmara Especializada de Gelgia e Engenharia de Minas. Nta 1: entende-se pr matérias s prcesss u prtcls frmalizads na unidade jurisdicinada submetids à apreciaçã da câmara especializada. Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 6 RESUMO DAS ATIVIDADES FINALÍSTICAS DAS CÂMARAS ESPECIALIZADAS visa apresentar um resum da atuaçã da unidade jurisdicinada na sua área fim, tend-se cm referência as atividades das câmaras especializadas realizadas n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Câmara Especializada: órgã decisóri de primeira instância que tem pr finalidade apreciar e decidir s assunts relacinads à fiscalizaçã d exercíci prfissinal de determinad grup/mdalidade. Infrmar as câmaras especializadas existentes n Cnselh n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Quantidade de Reuniões: númer de reuniões entre s cnselheirs reginais d mesm grup/mdalidade para, em instância decisória, discutir e decidir sbre matérias afetas a exercíci e à fiscalizaçã prfissinais as quais crreram n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Ordinárias: númer de reuniões cnvcadas cnfrme calendári aprvad pela Diretria e hmlgad pel Plenári da unidade jurisdicinada. Extrardinárias: númer de reuniões cnvcadas pel crdenadr, após autrizaçã da Presidência, mediante justificativa e pauta pré-definida. Reuniã cm área de fiscalizaçã: númer de reuniões entre s cnselheirs reginais membrs da câmara especializada e a unidade rganizacinal d Cnselh respnsável pela fiscalizaçã d exercíci e da atividade prfissinal. Wrkshp/event reginal: númer de reuniões entre representantes de grup/mdalidade prfissinal para debate de determinad assunt u tema específic n âmbit da regiã de atuaçã d Cnselh. Quantidade de ats administrativs: númer de ats administrativs exarads pela câmara especializada até dia 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Decisões: númer de ats administrativs pr mei d qual a câmara especializada se manifesta acerca de matérias encaminhadas para sua apreciaçã. Nrmas de fiscalizaçã: númer de ats administrativs editads pela câmara especializada para regulamentar a fiscalizaçã e a verificaçã d exercíci prfissinal d grup/mdalidade de sua cmpetência. Quantidade de matérias analisadas: númer de prcesss u prtcls submetids à apreciaçã da câmara especializada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, segregand-s nas seguintes classes: acerv técnic prfissinal, dupla respnsabilidade técnica, elabraçã de ats nrmativs, infraçã à Lei nº 5194/66, infraçã à Lei nº 6496/77, infraçã a Códig de Ética, registr de entidades de classe, registr de instituições de ensin, registr de pessa jurídica, registr de prfissinal, registr de diplmad n exterir, revisã de atribuiçã, entre utrs. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Nesta seçã u nas subseções abaix rganizadas pr eix temátic, infrmar sbre s grups de trabalh instituíds mediante decisões plenárias, infrmand s resultads alcançads n Página 88

89 exercíci de referência d Relatóri de Gestã e evidenciand sua vinculaçã cm planejament estratégic, se huver. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 7 - RESUMO DAS ATIVIDADES DOS GRUPOS DE TRABALHO Nme d GT Objetiv Resultad Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 7 RESUMO DAS ATIVIDADES DOS GRUPOS DE TRABALHO visa apresentar um resum da atuaçã da unidade jurisdicinada na sua área fim, tend-se cm referência as atividades ds grups de trabalh realizadas n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Nme d GT: nme d grup de trabalh cnfrme descrit na decisã plenária que instituiu. Objetiv: bjetiv d grup de trabalh cnfrme descrit na decisã plenária que instituiu. Resultad: resultad d estud elabrad cas s trabalhs d grup de trabalh tenham sid cncluíds n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Cas s trabalhs nã tenham se encerrad, infrmar a situaçã em andament. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Apresentar s resultads das ações e/u prcesss finalístics da unidade jurisdicinada diretamente relacinads a suas cmpetências legais u nrmativas, sugerind-se que as infrmações seja rganizadas pels eixs de atuaçã d Sistema Cnfea/Crea: frmaçã prfissinal, exercíci prfissinal, rganizaçã d Sistema e integraçã scial e prfissinal. A cntextualizaçã ds resultads alcançads deve inter-relacinar as diversas ações desenvlvidas pela unidade jurisdicinada, tais cm aquelas desenvlvidas pelas câmaras especializadas e cmissões permanentes e especiais, estuds realizads pr grups de trabalh, prcesss finalístics, bem cm prcesss de api etc Frmaçã Prfissinal Abaix, apresenta-se uma breve explicaçã sbre que é eix temátic Frmaçã Prfissinal, elabrada a partir ds Texts Referenciais d 8º Cngress Nacinal de Prfissinais d Sistema Cnfea/Crea: As cerca de 300 prfissões que integram Sistema Cnfea/Crea pssuem diferentes níveis de frmaçã e sã caracterizadas pels seguintes elements: diretrizes curriculares, perfis e títuls acadêmics. Na graduaçã desses prfissinais que se distribuem pels níveis técnic, tecnlógic e plen atuam milhares de instituições de ensin. Apesar da subrdinaçã dessas instituições a um cmplex legal denminad legislaçã d ensin, que lhes cnfere autnmia didática e pedagógica, as leis d país cndicinam iníci d exercíci prfissinal de seus egresss a prévi atendiment às dispsições de distint cmplex legal, denminad de legislaçã prfissinal. Efetivamente, para exercíci de qualquer uma dessas prfissões, as leis d país exigem uma dupla habilitaçã: a acadêmica, cncedida pelas instituições de ensin, Página 89

90 e a prfissinal, cncedida pels cnselhs prfissinais. A cmpatibilizaçã, u integraçã, ds elements acadêmics e prfissinais tem sid buscada desde a criaçã d Sistema Cnfea/Crea, inicialmente em 1933, e depis em 1966, quand legisladr clcu representações acadêmicas ns plenáris ds Cnselhs. Apresentar dads e infrmações que expressem a atuaçã da unidade jurisdicinada vltadas a alinhament entre s sistemas acadêmic e prfissinal, haja vista as crescentes e diversificadas demandas d mercad de trabalh, e avaliar as qualificações prfissinais requeridas e a cntínua busca de melhr frmaçã étic-cidadã ds prfissinais Exercíci Prfissinal Abaix, apresenta-se uma breve explicaçã sbre que é eix temátic Exercíci Prfissinal, elabrada a partir ds Texts Referenciais d 8º Cngress Nacinal de Prfissinais d Sistema Cnfea/Crea: O exercíci prfissinal efetiv, eficiente e eficaz que se deseja reflete-se, entre utras cisas, na qualidade indispensável de bras, serviçs e prduts clcads à dispsiçã da sciedade, na flexibilidade exigida ds prfissinais em um mercad em permanentes e aceleradas transfrmações e n cmprtament étic, sujeit as padrões cnsensads tant ds cidadãs cm ds prfissinais. Exercíci efetiv significa também, em relaçã às prfissões para as quais a Cnstituiçã exige cmprvada qualificaçã, manter a atividade prfissinal em níveis próxims a plen empreg u à plena cupaçã. O Sistema Cnfea/Crea é cnstituíd pr prfissinais registrads, cuj exercíci é regulamentad pelas nrmas de fiscalizaçã editadas pels Creas e pels ats administrativs nrmativs editads pel Cnfea. Apresentar dads e infrmações que expressem a atuaçã da unidade jurisdicinada relacinadas a registr e cadastr de prfissinais e empresas, à verificaçã e fiscalizaçã d exercíci e das atividades prfissinais e a cumpriment d Códig de Ética Prfissinal. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 8 - RESUMO DOS REGISTROS DE PESSOA FÍSICA E JURÍDICA Registrs Ativs Nvs Registrs Registrs Reativads Registrs Cancelads Outrs Registrs Ativs Registr Prfissinal Nível Superir Nível Médi Registr de Empresa Registr - Registr Prvisóri - Fnte: Dcument, an, página(s) Vist O QUADRO 8 RESUMO DOS REGISTROS DE PESSOA FÍSICA E JURÍDICA visa sintetizar a atuaçã d Cnselh na sua área fim, tend-se cm referência as de Registr e Cadastr de Pessa Física e Pessa Jurídica n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Registr Prfissinal: registr de pessas físicas na unidade jurisdicinada. Nível Superir: prfissinal cm frmaçã prfissinal de nível superir plen u tecnlógic registrad na unidade jurisdicinada. Página 90

91 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Nível Médi: prfissinal cm frmaçã prfissinal técnica de nível médi registrad na unidade jurisdicinada. Registr de Empresa: registr de pessas jurídicas na unidade jurisdicinada. Registr: registr definitiv da pessa jurídica na unidade jurisdicinada. Registr prvisóri: registr de até 180 dias da pessa jurídica na unidade jurisdicinada. Registrs Ativs em 2013: númer de registrs ativs na unidade jurisdicinada acumulads até 31 de dezembr d exercíci anterir àquele de referência d Relatóri de Gestã. Nvs Registrs: númer de registrs realizads na unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Registrs Reativads: númer de registrs anterirmente interrmpids e reativads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Registrs Cancelads: númer de registrs cancelads pr frça da aplicaçã d art. 64 da Lei nº 5.194/66 n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Outrs: númer de registrs suspenss u interrmpids n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Registrs Ativs: númer de registrs ativs na unidade jurisdicinada acumulad até 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Vist: númer de prfissinais que slicitu vist ds respectivs registrs na unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 9 - RESUMO DAS ANUIDADES DE PESSOA FÍSICA E JURÍDICA Quantidade de Quantidade de Valres arrecadads em Adimplentes Inadimplentes 2014 Registr Prfissinal Nível Superir Nível Médi Registr de Empresa Registr Registr Prvisóri Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 9 RESUMO DAS ANUIDADES DE PESSOA FÍSICA E JURÍDICA visa apresentar um resum da situaçã da pessa física u jurídica relativamente a pagament das anuidades, bem cm s valres arrecadads pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Registr Prfissinal: registr de pessas físicas na unidade jurisdicinada. Nível superir: prfissinal cm frmaçã prfissinal de nível superir plen u tecnlógic registrad na unidade jurisdicinada. Nível médi: prfissinal cm frmaçã prfissinal técnica de nível médi registrad na unidade jurisdicinada. Página 91

92 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Registr de empresa: registr de pessas jurídicas na unidade jurisdicinada. Registr: registr definitiv da pessa jurídica na unidade jurisdicinada. Registr prvisóri: registr de até 180 dias da pessa jurídica na unidade jurisdicinada. Quantidade de adimplentes: númer de pessas físicas e jurídicas em dia cm pagament de suas anuidades junt à unidade jurisdicinada. Quantidade de inadimplentes: númer de pessas físicas e jurídicas em débit cm pagament de sua anuidade junt à unidade jurisdicinada, independentemente d exercíci de referência. Valres arrecadads em 2014: mntante de recurss arrecadads cm anuidade de pessas físicas e jurídicas pela unidade jurisdicinada acumulads até 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Cntextualizar quadr abaix, referenciand, quand cabível, s dads de fiscalizaçã e da atividade ecnômica predminante n Estad. QUADRO 10 - RESUMO DA FISCALIZAÇÃO PROFISSIONAL Quantidade de Empregads na Área de Fiscalizaçã Fiscal Administrativ Quantidade de Empreendiments Fiscalizads Em Situaçã Regular Em Situaçã Irregular Quantidade de Visitas de Fiscalizaçã pr Grup/Mdalidade Fiscalizada Agrimensura Agrnmia Engenharia Civil Engenharia Elétrica Engenharia Mecânica e Metalúrgica Engenharia Química Engenharia de Segurança d Trabalh Gelgia e Minas Abrangência Quantidade de Municípis Fiscalizads Área Gegráfica Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) Situaçã em 31/12/2014 O QUADRO 10 RESUMO DAS ATIVIDADES DE FISCALIZAÇÃO PROFISSIONAL visa demnstrar a atuaçã da entidade na área de fiscalizaçã, tend-se cm referência s relatóris de visitas ds fiscais e autuações. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Quantidade de empregads na área de fiscalizaçã: númer de empregads que cmpõe quadr de pessal da área de fiscalizaçã. Fiscal: númer de empregads da área de fiscalizaçã cm atribuiçã de fiscalizaçã d exercíci e das atividades prfissinais. Administrativ: númer de empregads cm atribuiçã de prestar assistência administrativa à área de fiscalizaçã. Página 92

93 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Quantidade de empreendiments fiscalizads: númer de empreendiments fiscalizads classificads de acrd cm a situaçã bservada pel fiscal. Situaçã regular: númer de bras u atividades fiscalizadas cuja situaçã está de acrd cm a legislaçã d exercíci prfissinal. Situaçã irregular: númer de bras u atividades fiscalizadas cuja situaçã nã está de acrd cm a legislaçã d exercíci prfissinal. Quantidade de visitas de fiscalizaçã pr grup/mdalidade fiscalizada: númer de visitas classificadas de acrd cm grup u mdalidade fiscalizada. Abrangência: abrangência gegráfica alcançada pela fiscalizaçã, indicand a área gegráfica ttal, em km 2, e a quantidade de munícipis fiscalizads. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Cntextualizar quadr abaix, referenciand, quand cabível, s dads relacinads a registr de ART e s dads da atividade ecnômica predminante n Estad. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 11 - RESUMO DA ANOTAÇÃO DE RESPONSABILIDADE TÉCNICA ART POR MODALIDADE Grup/Mdalidade Agrimensura Agrnmia Engenharia Civil Engenharia Elétrica Engenharia Mecânica e Metalúrgica Engenharia Química Engenharia de Segurança d Trabalh Gelgia e Minas Ttal Quantidade ART % de ART Fnte: Dcument, an, página(s) Valr Arrecadad % de Arrecadaçã O QUADRO 11 RESUMO DA RESPONSABILIDADE TÉCNICA POR MODALIDADE visa demnstrar s quantitativs de registr e a arrecadaçã de Antaçã de Respnsabilidade Técnica ART de acrd cm grup/mdalidade ds prfissinais registrads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Grup/mdalidade: identificaçã ds grups/mdalidades prfissinais vinculadas a Sistema Cnfea/Crea. Quantidade de ART: númer de ARTs registradas até dia 31 de dezembr. % de ART: representatividade d númer de ARTs registradas n exercíci em relaçã a ttal de ARTs registradas. Valr arrecadad: mntante de recurss arrecadads a partir da taxa de registr de ART até dia 31 de dezembr. % de arrecadaçã: representatividade da arrecadaçã de ART n exercíci de referência d Relatóri de Gestã em relaçã a ttal das receitas da unidade jurisdicinada. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Página 93

94 Cas haja utras mdalidades, acrescentar linhas n quadr acima. Se nã huver s dads de arrecadaçã individualizads nas diversas mdalidades apresentadas, infrmar apenas TOTAL Organizaçã d Sistema Abaix, apresenta-se uma breve explicaçã sbre que é eix temátic Organizaçã d Sistema, elabrada a partir ds Texts Referenciais d 8º Cngress Nacinal de Prfissinais d Sistema Cnfea/Crea: A ba gestã das relações entre entidades, instituições de ensin e cnselhs de fiscalizaçã é cndiçã indispensável para que elas pssam melhr cntribuir para alcance das almejadas eficiência, eficácia e efetividade d sistema prfissinal. Acresce salientar que cmplex frmad pr essas rganizações é estruturad primeiramente n âmbit ds municípis, depis n estadual e, finalmente, n âmbit federal, adquirind dessa frma representatividade, capacidade de mbilizaçã e, cnsequentemente, frça reivindicatória. Apesar de integrads a um mesm sistema prfissinal, prtant alinhadas as bjetivs cmuns estabelecids, essas rganizações também pssuem finalidades próprias e desempenham diferenciads papéis. Sintetizand: (1) as assciações desenvlvem atividades plíticas, sciais, culturais, recreativas, desprtivas, etc.; (2) s sindicats se incumbem da defesa sciecnômica ds prfissinais; (3) a Mútua ferece serviçs de assistência as prfissinais; (4) as cperativas prmvem a uniã prfissinal face às questões referentes a acess a crédit facilitad e a trabalh; e (5) s Cnselhs sã autarquias criadas para a defesa scial diante da prestaçã de serviçs nas áreas das prfissões regulamentadas e neles registradas. Em relaçã as cnselhs-autarquias, é imprtante esclarecer ainda que, diferentemente d que acntece em tds s demais cnselhs prfissinais, s Plenáris ds Cnselhs Federal e Reginais de Engenharia e Agrnmia sã integrads pelas representações desse cmplex de entidades de classe e instituições de ensin. Pr iss, a estrutura de funcinament desse cmplex, a qualidade dessas representações, e, cnsequentemente, a mair eficácia desses Plenáris têm tud a ver cm a rganizaçã e a sustentabilidade dessas rganizações (as partes) e d Sistema ( td). Apresentar dads e infrmações que expressem a atuaçã da unidade jurisdicinada relacinadas à rganizaçã e a equilíbri administrativ-financeir d Cnselh e das rganizações a ele relacinadas Integraçã Scial e Prfissinal Abaix, apresenta-se uma breve explicaçã sbre que é eix temátic Integraçã Scial e Prfissinal, elabrada a partir ds Texts Referenciais d 8º Cngress Nacinal de Prfissinais d Sistema Cnfea/Crea: A Integraçã Scial diz respeit a estreitament cada vez mair das relações das rganizações d Sistema Cnfea/Crea cm as rganizações públicas e privadas d univers scial. E a presidir essa integraçã, a par ds valres e princípis cnstitucinais cnsensads, estarã sempre s interesses sciais e humans citads n art. 1º da Lei nº 5.194, de 1966 a serem cnsiderads quand da realizaçã ds empreendiments prfissinais. Outr imprtante prcess relacinad à Integraçã Scial é a atuaçã parlamentar que, mediante acmpanhament e manifestaçã acerca ds prjets de lei Página 94

95 relacinads às prfissões d Sistema Cnfea/Crea, visa atuar em prl da sciedade, uma vez que esta tem refletid e exigid aptidã prfissinal e tecnlgia que atendam seus anseis e, cnsequentemente, desenvlviment d país. Pr sua vez, a Integraçã Prfissinal diz respeit a estreitament cada vez mair das relações entre s prfissinais integrantes d Sistema, desses cm as entidades representativas e destas entre si. Apresentar dads e infrmações que expressem a atuaçã da unidade jurisdicinada relacinadas a relacinament institucinal cm utras rganizações públicas, à cmunicaçã scial integrada, as canais de cmunicaçã cm a sciedade e à atuaçã parlamentar Inserçã Internacinal Abaix, apresenta-se uma breve explicaçã sbre que é eix temátic Inserçã Internacinal, elabrada a partir ds Texts Referenciais d 8º Cngress Nacinal de Prfissinais d Sistema Cnfea/Crea: A lng ds seus mais de 80 ans, Cnfea vem desenvlvend ações legitimadas pr lei que disciplinam exercíci prfissinal e as atividades prfissinais, cntud as mudanças tecnlógicas e institucinais das últimas duas décadas as quais resultaram na transfrmaçã d mdel de cresciment e na abertura brasileira à cmpetiçã internacinal geraram uma excelente prtunidade de reflexã e análise sbre registr e certificaçã prfissinal diante ds mdels existentes n mund. Dessa frma, a questã da inserçã internacinal d Sistema Cnfea/Crea é demnstrada pela análise em linhas gerais d prcess de glbalizaçã e ds nvs paradigmas que se refletem num primeir desafi, que é a necessidade da cnslidaçã de um mdel que harmnize as cndições d exercíci prfissinal para atender a mbilidade prfissinal. Assim, Sistema Cnfea/Crea vem estreitand seu relacinament cm as cngêneres de utrs países, cm bjetiv de cnhecer e discutir as nrmas que regulamentam exercíci prfissinal nesses países, cm preliminar indispensável nã apenas as pssíveis tratads de livre circulaçã de prfissinais, cm também para participar prativamente ds prcesss de transferência e absrçã de tecnlgias, de invaçã e de empreendedrism. Para tant, Sistema Cnfea/Crea participa de inúmers fóruns, bem cm prmve diversas missões representativas em events internacinais afets às prfissões de engenharia e agrnmia. Apresentar dads e infrmações que expressem a atuaçã da unidade jurisdicinada relacinadas à sua inserçã internacinal, tais cm s resultads ds events e fóruns internacinais a que assistiram e que vem send discutid em âmbit glbal a respeit das prfissões de engenharia e agrnmia Indicadres Indicadres utilizads pela unidade jurisdicinada para mnitrar e avaliar a gestã, acmpanhar alcance das metas, identificar s avançs e as melhrias na qualidade ds serviçs prestads, identificar necessidade de crreções e de mudanças de rums, entre utrs. Infrmar s indicadres estabelecids e aplicads para mnitrament e avaliaçã d desempenh da gestã. Cas s indicadres nã sejam frmalmente estabelecids, infrmar (s) critéri(s) utilizad(s) pels gestres para avaliar seu desempenh. Página 95

96 Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Indicadr/ Critéri QUADRO 12 - INDICADORES DE GESTÃO 2014 Meta prevista Meta realizada Situaçã em 31/12/ Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 12 INDICADORES DE GESTÃO visa demnstrar, mediante s principais indicadres de gestã definids u s critéris utilizads (cas nã tenham sid definids s indicadres de gestã), nível de alcance da meta prevista n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, bem cm a evluçã d desempenh da unidade jurisdicinada ns dis exercícis anterires. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Indicadr/Critéri: descriçã textual d indicadr u d critéri utilizad para avaliaçã d desempenh. Exempl: Percentual de prcesss cm falha na numeraçã de páginas. Meta prevista: valr numéric estabelecid cm resultad ideal/adequad a se atingir. Exempl: Até 10%. Meta realizada: valr numéric efetivamente atingid. Exempl: 8%. Resultad de Exercícis Anterires: valres numérics medids ns dis exercícis anterires a de referência d Relatóri de Gestã. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). 3. ESTRUTURA DE GOVERNANÇA E DE AUTOCONTROLE DA GESTÃO 3.1. Estrutura de gvernança da unidade jurisdicinada Detalhar a estrutura de gvernança da unidade jurisdicinada, infrmand sbre a rganizaçã de seu cntrle intern, tais cm unidade de Auditria Interna, Cntrladria, Ouvidria e sistema de crreiçã, discriminand de maneira sucinta a base nrmativa, as atribuições e a frma de atuaçã. Embra as infrmações acerca da Ouvidria estejam discriminadas nesta seçã, uma vez que faz parte da estrutura de gvernança da entidade jurisdicinada, seus resultads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã deverã ser apresentads n Capítul 8 RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE Atuaçã d cntrle intern Demnstrar a atuaçã da Cntrladria e a execuçã d Plan Anual de Atividades de Auditria e Cntrles Interns da unidade jurisdicinada, incluind infrmações sbre a qualidade e suficiência ds cntrles interns da unidade jurisdicinada e demnstrand: a) prcess de esclha d dirigente da unidade de auditria interna; Página 96

97 b) psicinament da unidade de auditria na estrutura da unidade jurisdicinada; c) demnstraçã da sistemática de mnitrament ds resultads decrrentes ds trabalhs da auditria interna; d) eventuais redesenhs feits recentemente na estrutura rganizacinal da unidade de auditria, inclusive repsicinament na estrutura da unidade jurisdicinada, demnstrand s ganhs peracinais deles decrrentes; e) demnstraçã da execuçã d plan anual de auditria, cntempland avaliaçã cmparativa entre as atividades planejadas e realizadas, destacand s trabalhs mais relevantes, as principais cnstatações e as prvidências adtadas pela gestã da unidade jurisdicinada; f) piniã d auditr intern sbre a qualidade ds cntrles interns relacinads à apuraçã ds resultads ds indicadres utilizads para mnitrar e avaliar a gvernança e desempenh peracinal unidade jurisdicinada; g) síntese das cnclusões da auditria independente sbre a qualidade ds cntrles interns da unidade jurisdicinada, se huver Sistema de crreiçã Infrmações sbre a estrutura e as atividades d sistema de crreiçã e de tratament ds ilícits administrativs cmetids pr clabradres da unidade jurisdicinada, identificand, inclusive, a base nrmativa que rege a atividade (ex.: Regulament de Prcediments Disciplinares). Destacar s principais events apurads e as prvidências adtadas, ntadamente n que cncerne a irregularidades crridas n âmbit ds macrprcesss finalístics e que sejam capazes de impactar desempenh. Detalhar a atuaçã da Cmissã Disciplinar Permanente e das Cmissões Disciplinares Especiais a lng d exercíci, gerenciament destas atividades pr parte da Cntrladria, e s resultads bservads em relaçã a essa atividade Avaliaçã d funcinament ds cntrles interns Demnstrar a percepçã da própria unidade jurisdicinada, representada pel seu nível estratégic de direçã, da qualidade d funcinament ds cntrles interns administrativs da unidade jurisdicinada, principalmente quant à suficiência desses cntrles para garantir, cm razável segurança, a cnfiabilidade das infrmações financeiras prduzidas; a bediência (cmpliance) às leis e regulaments que a regem, u a seu negóci; a salvaguarda ds seus recurss, de md a evitar perdas, mau us e dan; a eficácia e a eficiência de suas perações frente as bjetivs traçads. Para fins de atendiment deste subitem, cnsideram-se cntrles interns cnjunt de atividades, plans, métds, indicadres e prcediments interligads, utilizad cm vistas a assegurar a cnfrmidade ds ats de gestã e a cncrrer para que s bjetivs e metas estabelecids para a unidade sejam alcançads, cnfrme definid n incis X d Parágraf únic d art. 1º da IN TCU nº 63/2010. A avaliaçã d funcinament d sistema de cntrles interns administrativs da unidade jurisdicinada deve ser feita cnfrme mdel apresentad na Prtaria TCU nº 90/2014, cnstante n Anex I, que cntempla s seguintes elements: a) Ambiente de cntrle; Página 97

98 b) Avaliaçã de risc; c) Atividades de cntrle; d) Infrmaçã e Cmunicaçã; e) Mnitrament Relaçã ds principais dirigentes e membrs da unidade jurisdicinada Relaçã ds principais dirigentes e membrs da unidade jurisdicinada, indicand períd de gestã, a funçã, segment, órgã u a unidade jurisdicinada que representa. Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 13 - RELAÇÃO DOS DIRETORES Nme Carg/Funçã Mandat Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 13 RELAÇÃO DOS DIRETORES visa identificar s principais diretres da unidade jurisdicinada. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Nme: nme cmplet d representante da Diretria da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cnfrme cnsta n dcument de identidade. Carg/Funçã: carg (presidente) u funçã (vice-presidente u diretr) exercida pel representante da Diretria da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Mandat: períd d mandat d representante cm membr da Diretria da unidade jurisdicinada. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 14 - COMPOSIÇÃO DO PLENÁRIO Cnselheir(a) Títul Mandat Representaçã Titular/Suplente Fnte: Dcument, an, página(s) Página 98

99 O QUADRO 14 COMPOSIÇÃO DO PLENÁRIO visa identificar s membrs d Plenári da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Cnselheir(a): nme cmplet d(a) prfissinal n exercíci d carg de cnselheir(a) reginal, cnfrme cnsta n dcument de identidade. Títul: títul prfissinal d(a) cnselheir(a), pdend ser abreviad, cnfrme Tabela de Títuls Prfissinais d Sistema Cnfea/Crea. Mandat: períd de mandat para qual (a) cnselheir(a) fi eleit(a), cm datas de iníci e términ, n frmat "dia/mês/an". Representaçã: Entidade de Classe u Instituiçã de Ensin que (a) cnselheir(a) fi eleit(a) para representar n Plenári. Titular/Suplente: cndiçã d exercíci d carg, ist é, se exerce a titularidade u suplência d carg. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Nesse camp, deve ser feita, ainda, uma intrduçã quant à frma de esclha/eleiçã ds membrs d Plenári e ds dirigentes da unidade jurisdicinada, pssibilitand a órgã de cntrle extern a exata cmpreensã da frma de representaçã Cust da participaçã ds membrs da Diretria e cnselheirs Os cargs de cnselheirs e dirigentes ds Cnselhs Prfissinais sã hnrífics. Para viabilizar deslcament e a participaçã de seus membrs, é efetuad custei de passagens e pagament de verbas indenizatórias, na mdalidade de diárias. Nesse camp, deve ser infrmad nrmativ de diárias e passagens vigente a final d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, detalhand-se s valres gasts cm s representantes d Cnselh (Plenári, Diretria, Presidência) para sua participaçã nas atividades e events institucinais. Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 15 - DEMONSTRATIVO DO CUSTO DA PARTICIPAÇÃO DOS MEMBROS DA DIRETORIA E CONSELHEIROS EM ATIVIDADES INSTITUCIONAIS Nme d membr Diária/Ajuda de Cust, Deslcament Quantidade de Atividades de que Membr Terrestre, Auxíli Traslad e Passagem Aérea Participu n Exercíci (R$) Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 15 DEMONSTRATIVO DO CUSTO DA PARTICIPAÇÃO DOS MEMBROS DA DIRETORIA E CONSELHEIROS EM ATIVIDADES INSTITUCIONAIS visa infrmar cust para deslcament, diárias e ajuda de cust para a participaçã de tds s membrs/representantes da unidade jurisdicinada nas reuniões e atividades institucinais. O quadr deve cntemplar infrmações cmparativas d exercíci de referência d Relatóri de Gestã e d exercíci anterir. Página 99

100 DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Nme d membr: nme cmplet d membr d Cnselh (presidente, cnselheir reginal e suplente) n desempenh de qualquer funçã representativa da unidade jurisdicinada. Quantidade de reuniões de que membr participu: númer de vezes em que membr efetivamente cmpareceu para participar das reuniões da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e n exercíci imediatamente anterir, cnsiderand as reuniões rdinárias e extrardinárias, atividades e events institucinais. Diária e/u Ajuda de Cust, Deslcament Terrestre, Auxíli Traslad e Passagem Aérea: mntante de recurss financeirs efetivamente pag para cada membr a títul de diária e/u ajuda de cust, deslcament terrestre e auxíli traslad, bem cm cust d bilhete aére nacinal e internacinal para participaçã nas atividades da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e n exercíci imediatamente anterir. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). 4. PROGRAMAÇÃO E EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA Esta seçã tem cm bjetiv apresentar infrmações sbre a execuçã rçamentária e financeira, abrdand dis tópics específics: Prgramaçã e Realizaçã. Na parte intrdutória, deve-se cntextualizar sua execuçã rçamentária e financeira, destacand pnts relevantes que tenham impactad na sua prgramaçã. Td e qualquer valr infrmad n Relatóri de Gestã deve estar suprtad pels registrs cntábeis Demnstraçã da receita Demnstraçã da arrecadaçã da unidade jurisdicinada, cmpreendend tdas as fntes de recurss financeirs Origem das receitas Neste tópic a receita deve ser detalhada de acrd cm a sua rigem (anuidades; taxas de serviç; multas; dações etc.). Devem ser cnsideradas apenas as receitas pertencentes à unidade jurisdicinada, excluind-se a quta parte pertencente às demais unidades jurisdicinadas d Sistema Cnfea/Crea. Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã. QUADRO 16 - ORIGEM DAS RECEITAS Códig Nmenclatura Valr Brut Cta Parte Cnfea RECEITA CORRENTE RECEITA TRIBUTÁRIA TAXAS PELO EXERCÍCIO DO PODER DE POLÍCIA ANOTAÇÃO DE Cta Parte Mútua Situaçã em 31/12/2014 Valr Arrecadad Página 100

101 RESPONSABILIDADE TÉCNICA RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES ANUIDADES PESSOAS FÍSICAS PESSOAS FÍSICAS DO EXERCÍCIO PESSOAS FÍSICAS DO EXERCÍCIO ANTERIOR ANUIDADES DE PESSOAS JURÍDICAS PESSOA JURÍDICA DO EXERCÍCIO PESSOA JURÍDICA DO EXERCÍCIO ANTERIOR RECEITA PATRIMONIAL RECEITAS IMOBILIÁRIAS RECEITA DE SERVICOS EMOLUMENTOS COM INSCRIÇOES EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CARTEIRAS EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CERTIDÕES EMOLUMENTOS COM VISTOS DE REGISTROS RECEITAS DIVERSAS DE SERVIÇOS FINANCEIRAS JUROS E ENCARGOS DE EMPRÉSTIMOS CONCEDIDOS JUROS DE MORA SOBRE ANUIDADES JUROS DE MORA SOBRE MULTAS DE INFRAÇÕES ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE ANUIDADES ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE MULTAS DE INFRAÇÕES MULTAS SOBRE ANUIDADES REMUNERAÇÃO DE DEP. BANC. E Página 101

102 APLICAÇÕES FINANCEIRAS TRANSFERÊNCIAS CORRENTES Transferências Intragvernamentais Transferências Intergvernamentais Transferências de Inst. Privadas Transferências de Pessas Físicas OUTRAS RECEITAS CORRENTES DÍVIDA ATIVA MULTAS DE INFRAÇÕES INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES RECEITAS NÃO IDENTIFICADAS PARTICIPAÇÕES E DIVIDENDOS RECEITA DE DEVOLUÇÃO RECEITA DE CAPITAL OPERAÇÕES DE CRÉDITO EMPRÉSTIMOS TOMADOS ALIENAÇÃO DE BENS ALIENAÇÕES DE BENS MÓVEIS ALIENAÇÕES DE BENS IMÓVEIS ALIENAÇÕES DE TÍTULOS E AÇÕES AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMO Amrtizaçã de Empréstim a Órgãs de Fisc. de exercíci OUTRAS AMORTIZAÇÕES EMPREST. A ENTIDADES PÚBLICAS TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL TRANSFERÊNCIAS OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL SALDO DE EXERCÍCIOS Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) Página 102

103 O QUADRO 16 ORIGEM DAS RECEITAS visa evidenciar a receita bruta e a receita líquida auferida pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Para tant, deve ser detalhada de acrd cm a sua natureza e crrespnder a ttal registrad n Balanç Orçamentári. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Códig: códig crrespndente à natureza da cnta cntábil, segund Plan de Cntas Unificad d Sistema Cnfea/Crea, aprvad pela Resluçã nº 1.036/2011. Nmenclatura: denminaçã da cnta cntábil pela qual a receita ingressu as cfres da unidade jurisdicinada. Valr brut: valr de face d blet bancári gerad pel Cnselh, u utra frma de arrecadaçã, sem qualquer tip de deduçã das ctas partes devid a Cnfea e à Mútua. Cta Parte Cnfea: valr da cta parte remetid u devid a Cnfea, cnfrme dispõe a Lei nº 5.194/66. Cta Parte Mútua: valr da cta parte remetida u devida à Mútua, cnfrme dispõe a Lei nº 6.496/77. Valr arrecadad: valr da receita arrecadada pel Cnselh, após deduçã de tdas as ctas partes devidas. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Nã devem ser deduzidas u infrmadas as despesas bancárias, uma vez que estas devem ser infrmadas diretamente n camp específic da despesa Previsã e arrecadaçã pr natureza da receita Neste tópic deve ser feita a análise cmparativa entre a receita rçada e a arrecadada, segregand-as pr natureza, cnfrme tópic anterir. As scilações e discrepâncias relevantes entre a previsã e a arrecadaçã devem ser justificadas em text livre. Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 17 - NATUREZA DA RECEITA Códig Nmenclatura Previsã Arrecadaçã RECEITA CORRENTE RECEITA TRIBUTÁRIA RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES COTA PARTE RECEITA PATRIMONIAL RECEITA DE SERVIÇOS FINANCEIRAS TRANSFERÊNCIAS CORRENTES OUTRAS RECEITAS CORRENTES RECEITA DE DEVOLUÇÃO RECEITA DE CAPITAL OPERAÇÕES DE CRÉDITO ALIENAÇÃO DE BENS AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMO Página 103

104 TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL SUPERÁVIT FINANCEIRO TOTAL Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 17 NATUREZA DA RECEITA visa cmparar a receita prevista e a arrecadada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, segregand-as pr natureza. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Códig: códig crrespndente à natureza da cnta cntábil, segund Plan de Cntas Unificad d Sistema Cnfea/Crea, aprvad pela Resluçã nº 1.036/2011. Nmenclatura: denminaçã da cnta cntábil pela qual a receita ingressu as cfres da unidade jurisdicinada. Previsã: valr de arrecadaçã previst para exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cnfrme dispõe a Resluçã nº 1.037/11. Arrecadaçã: valr da receita arrecadada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. O valr deve ser mesm registrad n Balanç Orçamentári. Ttal: mntantes de receita prevista e arrecadada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Códig Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) RECEITA CORRENTE RECEITA TRIBUTÁRIA RECEITAS DE CONTRIBUICOES COTA PARTE RECEITA PATRIMONIAL RECEITA DE SERVICOS FINANCEIRAS QUADRO 18 - FORMA DE PARTILHA DA RECEITA Receita Bruta Nmenclatura Arrecadada TRANSFERENCIAS CORRENTES OUTRAS RECEITAS CORRENTES RECEITA DE CAPITAL OPERAÇÕES DE CREDITO ALIENACAO DE BENS AMORTIZACAO DE EMPRESTIMO TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL Cta Parte a Repassar - Cnfea Cta Parte a Repassar - Mútua Fnte: Dcument, an, página(s) Cta Parte Repassada Situaçã em 31/12/2014 Cta Parte a Repassar Página 104

105 O QUADRO 18 FORMA DE PARTILHA DA RECEITA visa evidenciar as ctas partes devidas a Cnfea e à Mútua, prém nã repassadas até final d exercíci. Assim, s Cnselhs que nã particinam a receita na rigem, além d QUADRO 9 devem preencher este quadr. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Códig: códig crrespndente à natureza da cnta cntábil, segund Plan de Cntas Unificad d Sistema Cnfea/Crea, aprvad pela Resluçã nº 1.036/2011. Nmenclatura: denminaçã da cnta cntábil pela qual a receita ingressu as cfres da unidade jurisdicinada. Receita Bruta Arrecadada: valr de face d blet bancári gerad pel Cnselh, u utra frma de arrecadaçã, sem qualquer tip de deduçã das ctas partes devid a Cnfea e à Mútua. Cta Parte Repassada: valr da cta parte repassada a Cnfea e à Mútua durante exercíci, cnfrme dispõe a Lei nº 5.194/66. Para preenchiment desse camp deve ser levad em cnta Princípi da Cmpetência, cnfrme exempl: Cta Parte de janeir, repassada em fevereir infrmar valr n camp Cta Parte Repassada, assim sucessivamente; Cta Parte de Dezembr, repassada em janeir d an seguinte infrmar n camp Cta Parte a Repassar. Cta Parte a Repassar: valr da cta parte devida a Cnfea e à Mútua, prém nã repassada até final d exercíci. Para melhr cmpreensã d sald, n rdapé d quadr deve-se individualizar valr devid a Cnfea e a Mútua. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Desempenh da execuçã rçamentária e financeira O desempenh da execuçã rçamentária e financeira da unidade jurisdicinada deve ser demnstrad a partir ds quadrs adiante. Aspects relevantes que tenham afetad desempenh devem ser infrmads em camp livre neste tópic. A demnstraçã e a análise d desempenh da unidade jurisdicinada na execuçã rçamentária e financeira devem cntemplar, n mínim, as seções a Cmparaçã da despesa entre s três últims exercícis Para a cmparaçã d desempenh da execuçã rçamentária e financeira entre s dis últims exercícis, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 19 - COMPARATIVO DA DESPESA ENTRE OS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Demnstrativ Sintétic da Despesa Códig Nmenclatura Exercíci de 2012 Exercíci de 2013 Exercíci de 2014 Fixada Executada Fixada Executada Fixada Executada DESPESA CORRENTE PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS JUROSE E ENCARGOS DA Página 105

106 DÍVIDA OUTRAS DESPESAS CORRENTES DESPESA DE CAPITAL INVESTIMENTOS INVERSÕES FINANCEIRAS AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA OUTRAS AMORTIZAÇÕES OUTRAS DESPESAS DE CAPITAL Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 19 COMPARATIVO DA DESPESA ENTRE OS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS tem bjetiv de cmparar desempenh da execuçã rçamentária e financeira da despesa a lng d exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ds dis exercícis anterires. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Códig: códig crrespndente à natureza da cnta cntábil, segund Plan de Cntas Unificad d Sistema Cnfea/Crea, aprvad pela Resluçã nº 1.036/2011. Nmenclatura: denminaçã da cnta cntábil pela qual a despesa fi realizada. Fixada: valr fixad para a despesa da unidade jurisdicinada para exercíci de referência d Relatóri de Gestã e para s dis anterires, cnfrme dispõe a Resluçã nº 1.037/2011. Executada: valr da despesa executada pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Ttal: mntantes de despesa rçada e executada pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Execuçã das despesas pr natureza e elements de despesa Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 20 - DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA POR NATUREZA E ELEMENTO DE DESPESA Códig Nmenclatura Fixada Executada % DESPESA CORRENTE PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS ENCARGOS PATRONAIS JUROSE E ENCARGOS DA DÍVIDA Página 106

107 JUROS E ENCARGOS DA DIVIDA CONTRATUAL JUROS E ENCARGOS DA DIVIDA MOBILIARIA JUROS E ENCARGOS DE EMPRESTIMOS POR ANTECIPACAO DE RECEITA ORCAMENTARIA OUTROS JUROS E ENCARGOS DE EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS FINANCEIRAS JUROS E ENCARGOS DE MORA DE EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS OBTIDOS JUROS E ENCARGOS DE MORA DE AQUISICAO DE BENS E SERVICOS JUROS E ENCARGOS DE MORA DE OBRIGACOES TRIBUTARIAS OUTROS JUROS E ENCARGOS DE MORA VARIACOES MONETARIAS E CAMBIAIS DE DIVIDA CONTRATUAL VARIACOES MONETARIAS E CAMBIAIS DE DIVIDA MOBILIARIA OUTRAS VARIACOES MONETARIAS E CAMBIAIS DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS JUROS E ENCARGOS EM SENTENCAS JUDICIAIS JUROS E ENCARGOS EM INDENIZACOES E RESTITUICOES OUTRAS VARIACOES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS FINANCEIRAS OUTRAS DESPESAS CORRENTES BENEFÍCIOS A PESSOAL BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS USO DE BENS E SERVIÇOS MATERIAL DE CONSUMO DESPESAS COM VEÍCULOS OUTROS MATERIAIS DE CONSUMO SERVICOS TERCEIROS PESSOAS FÍSICAS DIÁRIAS PASSAGENS HOSPEDAGENS E ALIMENTAÇÃO DESPESA COM LOCOMOÇÃO SERVICOS TERCEIROS PESSOAS JURÍDICAS TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS TRIBUTOS CONTRIBUIÇÕES Página 107

108 DEMAIS DESPESAS CORRENTES SERVIÇOS BANCÁRIOS TRANSFERÊNCIAS CORRENTES SUBVENÇÕES SOCIAIS DESPESA DE CAPITAL INVESTIMENTOS OBRAS, INSTALAÇÕES E REFORMAS TÍTULOS E AÇÕES EQUIPAMENTOS E MATERIAIS PERMANENTES AQUISIÇÃO DE IMÓVEIS INTANGÍVEL INVERSÕES FINANCEIRAS TÍTULOS E AÇÕES EQUIPAMENTOS E MATERIAIS PERMANENTES AQUISIÇÃO DE IMÓVEIS INTANGÍVEL AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS OUTRAS AMORTIZAÇÕES OUTRAS DESPESAS DE CAPITAL TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 20 DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA POR NATUREZA E ELEMENTOS DE DESPESA visa evidenciar em terms percentuais a despesa executada, para fins de cnfrnt cm as metas prjetadas pela unidade jurisdicinada. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Códig: códig crrespndente à natureza da cnta cntábil, segund Plan de Cntas Unificad d Sistema Cnfea/Crea, aprvad pela Resluçã nº 1.036/2011. Nmenclatura: denminaçã da cnta cntábil pela qual a despesa fi realizada. Previst: valr fixad para a despesa da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cnfrme dispõe a Resluçã nº 1.037/2011. Executad: Valr da despesa realizada pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. O valr deve ser mesm registrad pel Balanç Orçamentári. %: percentual de despesa executada em relaçã àquela prevista para exercíci. Fórmula: (valr da cluna "Executada")/(valr da cluna "Fixada")x100. Ttal: mntantes de despesa prevista e executada pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, bem cm a relaçã percentual entre esses valres. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Página 108

109 Execuçã das despesas cm cntrataçã e cm pessal Para a demnstraçã das despesas da unidade jurisdicinada empenhadas e pagas cm cntratações e cm pessal n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e naquele imediatamente anterir, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 21 - DESPESAS COM CONTRATAÇÃO E COM PESSOAL Despesa Empenhada Despesa Paga Mdalidade de Cntrataçã Mdalidade de Licitaçã 1.1. Cnvite 1.2. Tmada de Preçs 1.3. Cncrrência 1.4. Pregã 1.5. Cncurs 1.6. Cnsulta 2. Cntratações Diretas 2.1. Dispensa 2.2. Inexigibilidade 3. Regime de Execuçã Especial 3.1. Supriment de Funds 4. Pagament de Pessal 4.1. Pagament em Flha 4.3. Diárias 5. Outrs Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 21 DESPESAS COM CONTRATAÇÃO E COM PESSOAL visa demnstrar as despesas da unidade jurisdicinada empenhadas e pagas cm cntratações, pr mdalidade, e cm pessal n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e naquele imediatamente anterir. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Despesa empenhada: ttal de despesas, pr mdalidade de cntrataçã, cm nta de empenh n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e n anterir. Despesa paga: ttal de despesas, pr mdalidade de cntrataçã, as quais já passaram pela fase de pagament, n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e n anterir. Mdalidade de licitaçã: cntratações crridas pr mei de licitaçã, prcediment administrativ frmal para cntrataçã de serviçs u aquisiçã de prduts pels entes da Administraçã Pública direta u indireta, segund a Lei nº 8.666/93: Cnvite: cntratações crridas pr mei da mdalidade de licitaçã entre interessads d ram pertinente a seu bjet, cadastrads u nã, esclhids e cnvidads em númer mínim de três, bservada a publicidade d instrument cnvcatóri visand estender as demais cadastrads na mesma especialidade a pssibilidade de participar da licitaçã. Tmada de Preçs: cntratações crridas pr mei da mdalidade de licitaçã entre interessads devidamente cadastrads u que atenderem a tdas as Página 109

110 cndições exigidas para cadastrament até terceir dia anterir à data d recebiment das prpstas, bservada a necessária qualificaçã. Cncrrência: cntratações crridas pr mei da mdalidade de licitaçã entre quaisquer interessads que, na fase inicial de habilitaçã preliminar, cmprvem pssuir s requisits mínims de qualificaçã exigids n edital para execuçã de seu bjet. Pregã: cntratações crridas pr mei da mdalidade de licitaçã para aquisiçã de bens e serviçs cmuns, ns terms da Lei nº /2004. Cncurs: cntratações crridas pr mei da mdalidade de licitaçã entre quaisquer interessads para esclha de trabalh técnic, científic u artístic, mediante a instituiçã de prêmis u remuneraçã as vencedres, cnfrme critéris cnstantes de edital publicad na imprensa ficial cm antecedência mínima de quarenta e cinc dias. Cnsulta: cntratações crridas pr mei da mdalidade de licitaçã em que a mens cinc pessas, físicas u jurídicas, de elevada qualificaçã, serã chamadas a apresentar prpstas para frneciment de bens u serviçs nã cmuns. Cntratações Diretas: cntratações crridas em situações em que seja permitid à unidade jurisdicinada cntratar diretamente cm particulares, cnfrme a Lei nº 8.666/93: Dispensa: cntratações crridas em situações em que é dispensável a licitaçã, ns terms d art. 24 da Lei nº 8.666/93. Inexigibilidade: cntratações crridas em situações em que é inexigível a licitaçã, ns terms d art. 25 da Lei nº 8.666/93. Regime de Execuçã Especial: cntratações crridas pr mei de dtações glbais previstas em prgramas especiais de trabalh que, pr sua natureza, nã pssam cumprir-se subrdinadamente às nrmas gerais de execuçã da despesa e que resultem em investiments: Supriment de Funds: cntratações que pderã vir a ser realizadas através de supriment de funds, ns terms ds artigs 45, 46 e 47 d Decret nº /86. Pagament de Pessal: ttal ds valres empenhads e pags, n exercíci de referência e n anterir, em 2 grups de pagament de pessal: Pagament em Flha: ttal ds valres empenhads e pags a pessal mediante flha de pagament, n exercíci de referência e n anterir. Diárias: ttal ds valres empenhads e pags a pessal e terceirs, mediante diárias, n exercíci de referência e n anterir. Outrs: cntratações crridas pr mei divers às mdalidades de cntrataçã referidas, n exercíci de referência e n anterir. Ttal: mntante de despesas empenhadas e pagas pela unidade jurisdicinada, n exercíci de referência e n anterir. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Demnstraçã e análise de indicadres de desempenh rçamentári e financeir Página 110

111 Este tópic deve ser preenchid apenas se a unidade jurisdicinada tiver adtad indicadres para análise e mediçã d desempenh rçamentári e financeir. As infrmações sbre este tópic devem ser apresentadas em camp livre e s indicadres e resultads devem ser apresentads pr mei de quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 22 - DEMONSTRAÇÃO DOS INDICADORES DE DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E FINANCEIRO DESEMPENHO FINANCEIRO Despesa Pública Balanç Orçamentári Balanç Financeir Balanç Patrimnial Variações Patrimniais Indicadres Gasts cm Pessal na Despesa Investiments nas áreas mei DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO Indicadres Execuçã da Receita Execuçã da Despesa Resultad Orçamentári Execuçã Financeira Situaçã Financeira Resultad Patrimnial Situaçã Permanente Resultad das Variações Patrimniais Fnte: Dcument, an, página(s) Média da Variaçã (%) Média da Variaçã (%) O QUADRO 22 DEMONSTRAÇÃO DOS INDICADORES DE DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E FINANCEIRO visa evidenciar desempenh rçamentári e financeir da unidade jurisdicinada a lng d exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ds dis anterires. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Indicadres: demnstraçã da eficiência na gestã ds recurss públics da unidade jurisdicinada. (An d RG -2): evluçã u retraçã d desempenh da unidade jurisdicinada dis exercícis antes d exercíci de referência d Relatóri de Gestã em relaçã a an imediatamente anterir, para cada indicadr requerid nas linhas d Quadr. (An d RG -1): evluçã u retraçã d desempenh da unidade jurisdicinada um exercíci antes d exercíci de referência d Relatóri de Gestã em relaçã a an imediatamente anterir, para cada indicadr requerid nas linhas d Quadr. An d RG: evluçã u retraçã d desempenh da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã em relaçã a an imediatamente anterir, para cada indicadr requerid nas linhas d Quadr. Variaçã (%): média da evluçã u retraçã d desempenh da unidade jurisdicinada, em terms percentuais, ns três exercícis sb análise. Fórmula: [(Dad na cluna An d RG) + (Dad da cluna An d RG -1) + (Dad da cluna An d RG -2)] / 3. Desempenh financeir: infrmações que evidenciam a situaçã financeira e ecnômica da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Página 111

112 Despesa pública: indicadres que evidenciam desempenh das finanças da unidade jurisdicinada cm relaçã à despesa pública d exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ds dis anterires. Gasts cm Pessal na Despesa: participaçã da despesa cm pessal, inclusive cm encargs sciais, em relaçã à receita crrente líquida apurada n exercíci, em terms percentuais. Fórmula: (Cnta Despesas de Pessal)/(Cnta Receita Crrente Líquida) Investiments nas áreas mei: participaçã da despesa vltada às áreas mei da unidade jurisdicinada (autmóveis, mtcicletas, cmputadres, treinaments, diárias e passagens, etc.) em relaçã a ttal da despesa executada durante exercíci, em terms percentuais. Fórmula: (Cnta d Permanente)/(Cnta Despesa Ttal) Desempenh rçamentári: infrmações que evidenciam a situaçã rçamentária da unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Balanç rçamentári: indicadres que evidenciam a execuçã rçamentária da unidade jurisdicinada. Execuçã da Receita: relaçã entre a receita efetivamente arrecadada e a prevista para exercíci de referência. O resultad nrmal deve ser 1 u mair u menr d que 1. Cas seja muit acima u abaix de 1, deve-se especificar as causas e as pssíveis justificativas para tal. Fórmula: (Cnta Receita arrecadada)/(cnta Receita prevista) Execuçã da Despesa: grau em que a despesa fixada fi utilizada em despesa executada. O resultad menr que 1 será cnsiderad nrmal. Cas seja muit abaix de 1, deve-se especificar as causas e as pssíveis justificativas para tal. Fórmula: (Cnta Despesa executada)/(cnta Despesa fixada) Resultad Orçamentári: grau em que a receita arrecadada serviu de cbertura para a despesa executada. Cas resultad seja mair d que 1, demnstrará a existência de superávit. Na cntramã, se resultad fr inferir a 1, demnstrará a existência de déficit. Cas seja muit abaix de 1, deve-se especificar as causas e as pssíveis justificativas para tal. Fórmula: (Cnta Receita arrecadada)/(cnta Despesa executada) Balanç Financeir: indicadres que evidenciam s resultads financeirs da unidade jurisdicinada. Execuçã Financeira: cruzament d sald anterir acrescid das variações psitivas e negativas crridas a lng d exercíci, visand demnstrar se resultad d exercíci financeir fi demnstrad crretamente n Balanç Financeir. Cas resultad seja superir a 1, indica que a sma ttal ds recebiments d exercíci fi mair d que a sma ttal ds pagaments d exercíci e, prtant, huve um superávit financeir. Cas quciente seja inferir a 1, indica que a sma ttal ds recebiments d exercíci fi menr que a sma ttal ds pagaments d exercíci e, prtant, huve um déficit financeir. Cas seja muit abaix de 1, deve-se especificar as causas e as pssíveis justificativas para tal. Fórmula: (Cnta Receita Orçamentária + Cnta Receita Extra Orçamentária)/(Cnta Despesa Orçamentária + Cnta Despesa Extra Orçamentária) Balanç Patrimnial: indicadres que evidenciam a situaçã patrimnial da unidade jurisdicinada. Página 112

113 Situaçã Financeira: grau em que s recurss financeirs d Cnfea n exercíci de referência sã capazes de satisfazer suas brigações financeiras de curt praz, de frma a demnstrar a existência u nã de superávit financeir, atendend a determinaçã legal, inserida n 2º, d art. 43, da Lei nº 4.320/64. Cas quciente seja mair que 1, indica que há excess de recurss financeirs capazes de satisfazer as brigações financeiras de curt praz. Cas quciente seja inferir a 1, indica que há insuficiência de recurss financeirs capazes de satisfazer as brigações financeiras de curt praz. Cas seja muit abaix de 1, deve-se especificar as causas e as pssíveis justificativas para tal. Fórmula: (Sald d ativ financeir )/(Sald d passiv financeir) Resultad Patrimnial: grau em que a sma ds bens, crédits e valres realizáveis sã capazes de satisfazer à sma ds cmprmisss exigíveis mais as dívidas fundadas. Cas quciente seja superir a 1, indica que a sma ds bens, crédits e valres realizáveis é superir à sma ds cmprmisss exigíveis mais as dívidas fundadas e, prtant, há superávit patrimnial. Cas quciente seja inferir a 1, indica que a sma de bens, crédits e valres realizável é inferir à sma ds cmprmisss exigíveis mais as dívidas fundadas e, prtant, há déficit patrimnial. Cas seja muit abaix de 1, deve-se especificar as causas e as pssíveis justificativas para tal. Fórmula: (Cnta Ativ Financeir + Cnta Ativ permanente)/(cnta Passiv Financeir + Cnta Passiv Permanente) Situaçã Permanente: nível de endividament apresentad n Balanç Patrimnial. Cas quciente seja mair que 1, indica que endividament é inferir à sma ds bens, crédits e valres que cmpõem s bens e direits de lng praz e que sald patrimnial é psitiv, representad através da cnta d Ativ Real Líquid. Prém, se fr menr que 1, indica que endividament é superir à sma ds bens, crédits e valres que cmpõem s bens e direits de lng praz e que sald patrimnial é negativ, representad através da cnta Passiv Real à Descbert. Cas seja muit abaix de 1, deve-se especificar as causas e as pssíveis justificativas para tal. Fórmula: (Cnta Ativ permanente)/(cnta Passiv Permanente) Variações Patrimniais: indicadres que evidenciam a variaçã patrimnial da unidade jurisdicinada. Resultad das Variações Patrimniais: variaçã sfrida pel patrimôni d Cnfea. Cas quciente seja mair que 1, indica que huve mais incrpraçã de bens, crédits, valres e baixas da dívida fundada d que baixa de bens, crédits, valres e incrpraçã de dívida fundada. Cas quciente seja inferir a 1, indica que huve mais baixas de bens, crédits, valres e incrprações de dívida fundada, d que incrpraçã de bens, crédits, valres e baixa de dívida fundada. Cas seja muit abaix de 1, deve-se especificar as causas e as pssíveis justificativas para tal. Fórmula: (Cnta Mutaçã patrimnial ativa)/(cnta Mutaçã patrimnial passiva) Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Mvimentaçã e s salds de rests a pagar de exercícis anterires Para a demnstraçã da mvimentaçã e s salds de rests a pagar de exercícis anterires, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 Página 113

114 An de Inscriçã An de Inscriçã QUADRO 23 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES Rests a Pagar nã Prcessads Mntante 01/01/2014 Pagament Cancelament Sald a pagar 31/12/2014 Rests a Pagar Prcessads Mntante 01/01/2014 Pagament Cancelament Sald a pagar 31/12/2014 Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 23 RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES tem bjetiv de evidenciar s crédits inscrits em utrs exercícis e que permanecem válids n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Rests a Pagar nã Prcessads: mntante ds valres inscrits em rests a pagar em exercícis anterires, vigentes n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, que nã tenham passad pel prcess de liquidaçã da despesa até 1 de janeir d exercíci de referência. Rests a Pagar Prcessads: mntante ds valres inscrits em rests a pagar em exercícis anterires, vigentes n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, e que já tenham passad pel prcess de liquidaçã da despesa. Inclui s valres que riginalmente fram inscrits em rests a pagar nã prcessads, mas que já passaram pel prcess de liquidaçã da despesa. Ex.: Valr inscrit em 2012 em rests a pagar nã prcessad, que tenha passad pel prcess de liquidaçã em 2013, sem crrespndente pagament, cnstará d quadr referente a 2014 cm Rests a Pagar Prcessad, cnfrme registr n balanç patrimnial. An de Inscriçã: an n qual crreu a inscriçã ds rests a pagar vigentes em 1 de janeir d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Devem ser relacinads tds s ans de inscriçã de rests a pagar vigentes n exercíci de referência (se nã cnstar n Quadr determinad an de inscriçã, acrescentar linha crrespndente). Mntante 01/01/2014: mntante d valr de rests a pagar vigente em 1 de janeir d exercíci de referência d Relatóri de Gestã pr an de inscriçã. Em algumas situações representará sald ds valres que frem inscrits em determinad exercíci, mas que ainda nã fram pags u liquidads. Ex.: Cas tenha sid inscrit a final de 2012 valr de vinte mil reais em rests a pagar prcessads e tenha sid pag, n decrrer de 2013, valr de quinze mil reais, nã crrend cancelament de nenhum valr e cntinuand vigente crédit, mntante a ser infrmad n quadr será de cinc mil reais na linha referente à inscriçã Pagament: valr ds pagaments efetivads n decrrer d exercíci d Relatóri de Gestã. Cancelament: smatóri ds valres de rests a pagar cancelads n decrrer d exercíci d Relatóri de Gestã. Sald a Pagar 31/12/2014: sald de rests a pagar vigente em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, após as baixas e pagaments. Página 114

115 Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Infrmaçã sbre as transferências de recurss Neste tópic deve ser infrmad sbre Prdesu, s instruments de transferência de recurss celebrads cm as instituições de ensin e entidades de classe para aprimrament da fiscalizaçã e aperfeiçament ds prfissinais, bem cm utrs instruments de transferência de recurss celebrads pela unidade jurisdicinada. Além diss, deve cnstar a situaçã quant à prestaçã de cntas, cnfrme s quadrs ns itens abaix. Cas a unidade jurisdicinada nã dispnha de infrmações a serem inseridas em determinad quadr, tal situaçã deve ser explicada n text d tópic em questã, qual nã deverá ser excluíd, mas sim justificad Visã geral ds instruments de transferência de recurss celebrads Neste tópic deve ser infrmad um resum ds recurss transferids a entidades n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, pr mei de instruments de repasse de recurs. Para a apresentaçã d resum ds instruments celebrads ns últims exercícis, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 24 - VISÃO GERAL DOS INSTRUMENTOS DE TRANSFERÊNCIA DE RECURSOS CELEBRADOS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Fnte de Recurss Resluções nº 1.030/2011 e nº 1.031/ Prdesu Resluçã nº 1.032/2011 api à fiscalizaçã e a aperfeiçament prfissinal Decisões Plenárias utras fntes de recurs Ttal Quantidade de Instruments Celebrads Quantidade de Entidades Beneficiadas Recurss Cnveniads Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 24 VISÃO GERAL DOS INSTRUMENTOS DE TRANFERÊNCIA DE RECURSOS CELEBRADOS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS visa demnstrar a quantidade de instruments de transferência de recurss e de entidades beneficiadas e s valres cnveniads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Fnte ds recurss: nrmativ que autriza a celebraçã ds instruments de transferência de recurss n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Resluções nº 1.030/2011 e nº 1.031/ Prdesu: nrmativ que autriza a celebraçã de instruments de transferência de recurss relativa a Prgrama de Desenvlviment Sustentável. Página 115

116 Resluçã nº 1.032/ api à fiscalizaçã e a aperfeiçament prfissinal: nrmativ que autriza a celebraçã de instruments de transferência recurss cm as instituições de ensin e entidades de classe para aprimrament da fiscalizaçã desenvlvida pel Cnselh e aperfeiçament ds prfissinais. Decisões Plenárias utras fntes de recurss: nrmativ que autriza a celebraçã de instruments de transferência de recurss específics. Quantidade de Instruments Celebrads: númer de instruments de transferência celebrads, pr fnte de recurs, n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Quantidade de Entidades Beneficiadas: númer de entidades (públicas u privadas) cm quem a entidade jurisdicinada celebru instrument de transferência de recurss, pr fnte d recurs, n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Recurss Cnveniads: mntante de recurss cnveniads, pr fnte de recurs, n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Ttal: smatóri d númer de instruments de transferência de recurss celebrads, de entidades beneficiadas e de recurss cnveniads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Demnstraçã das transferências de recurss realizadas n exercíci de referência A unidade jurisdicinada deve infrmar as transferências de recurss realizadas n exercíci pr cnvenente, bem cm identificar beneficiári, a transferência, a linha de investiment aplicada, s recurss cnveniads, as cntrapartidas, s repasses efetuads e s acumulads até final d exercíci e a vigência, cnsiderads tds s terms aditivs. Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 25 - CARACTERIZAÇÃO DAS TRANSFERÊNCIAS REALIZADAS NO EXERCÍCIO DE REFERÊNCIA Nme d Benefici ári Nº d prcess Nº d instrume nt Entidade 1 Ttal Entidade 1 Entidade 2 Ttal Entidade 1 Entidade n Ttal Entidade n Ttal LEGENDA: Linha de investim ent Recurss Cnveni ads (R$) Cntrap artida (R$) Recurss Repassads Acumulad N até Exercíci Exercíci (R$) (R$) Vigência Iníci Fim Sit. Página 116

117 Situaçã da Transferência: 1 - Instrument em execuçã - transferência cncluída 2 - Instrument em execuçã - transferência pendente 3 - Instrument cncluíd - transferência cncluída 4 - Instrument cncluíd - transferência pendente 5 - Instrument rescindid Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 25 CARACTERIZAÇÃO DAS TRANSFERÊNCIAS REALIZADAS NO EXERCÍCIO DE REFERÊNCIA visa apresentar infrmações sbre as transferências de recurss realizadas pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. As infrmações prestadas deverã refletir a situaçã em 31 de dezembr d exercíci de referência. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Nme d Beneficiári: nme da entidade beneficiada cm a transferência de recurss. Nº d prcess: númer d registr frnecid pel Setr de Dcumentaçã n qual cnsta prtcl de encaminhament da prpsta de parceria e d Plan de Trabalh d beneficiári. Nº d Instrument: númer pel qual instrument de transferência de recurss é identificad ns cntrles da unidade jurisdicinada. Linha de investiment: prgrama institucinal para qual s recurss sã destinads. Recurss cnveniads: mntante pactuad n at da assinatura d instrument de transferência de recurss (cnvêni e aditivs) a ser repassad pela unidade jurisdicinada. Cntrapartida pactuada: mntante pactuad n at da assinatura d instrument de transferência de recurss (cnvêni e aditivs) a ser aprtad pel beneficiári para execuçã d bjet d cnvêni. Recurss repassads: mntante repassad pela unidade jurisdicinada pr mei de cada instrument de transferência, bservand-se valr ttal transferid até 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, bem cm valr transferid n exercíci. N exercíci: mntante de recurss transferid n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Acumulad até exercíci: mntante ds recurss transferid em qualquer épca, ist é, valr ttal acumulad até 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Vigência: datas de iníci e fim da execuçã d instrument de transferência de recurss. Iníci: data de iníci da vigência d instrument de transferência de recurss, n frmat dd/mm/aaaa. Fim: data de términ da vigência d instrument de transferência de recurss, cnsiderand-se tds s terms aditivs, n frmat dd/mm/aaaa. Sit.: situaçã de cada instrument de transferência em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, de acrd cm a classificaçã a seguir: 1 - Instrument em execuçã - transferência cncluída: indica que instrument de transferência encntra-se em vigência em 31 de dezembr d exercíci de referência Página 117

118 d Relatóri de Gestã, bem cm a ttalidade ds recurss cnveniads fi repassada a beneficiári até a mesma casiã. 2 - Instrument em execuçã - transferência pendente: indica que instrument de transferência encntra-se em vigência em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cntud há parte e/u ttalidade ds recurss cnveniads pendentes de repasse a beneficiári até a mesma casiã. 3 - Instrument cncluíd - transferência cncluída: indica que instrument de transferência fi cncluíd (teve sua vigência encerrada), bem cm a ttalidade ds recurss cnveniads fi repassada a beneficiári até 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. 4 - Instrument cncluíd - transferência pendente: indica que instrument de transferência fi cncluíd (teve sua vigência encerrada), cntud há parte e/u ttalidade ds recurss cnveniads pendentes de repasse a beneficiári. 5 - Instrument rescindid: indica que instrument de transferência fi rescindid pr descumpriment de cláusulas pactuadas. Entidades: infrmações sbre transferências de recurss realizadas n exercíci de referência d Relatóri de Gestã a entidades públicas u privadas. Ttal pr beneficiári: mntante referente as recurss cnveniads, valr de cntrapartida e recurss repassads, individualizad pr beneficiári. Ttal: mntante referente as recurss cnveniads, valr de cntrapartida e recurss repassads pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Demnstraçã da prestaçã de cntas sbre transferências de recurss realizadas Para a apresentaçã d resum da prestaçã de cntas sbre transferências de recurss realizadas pela unidade jurisdicinada, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 26 RESUMO DA PRESTAÇÃO DE CONTAS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Exercíci da Prestaçã das Cntas Situaçã da Prestaçã de Quantidade de Cntas Instruments Recurss Repassads 2014 Cntas Prestadas Cntas NÃO Prestadas 2013 Cntas Prestadas Cntas NÃO Prestadas 2012 Cntas Prestadas Cntas NÃO Prestadas Anterires a 2012 Cntas NÃO Prestadas Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 26 RESUMO DA PRESTAÇÃO DE CONTAS DOS INSTRUMENTOS DE TRANSFERÊNCIA DE RECURSOS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS visa demnstrar a quantidade de instruments de transferência de recurss, assim cm s respectivs mntantes repassads, segmentads pr an em que deveriam ser prestadas as cntas, de Página 118

119 frma a evidenciar perfil da prestaçã de cntas das realizadas, identificand instruments que tiveram suas cntas prestadas e instruments que nã tiveram cntas prestadas. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Exercíci da Prestaçã das Cntas: exercíci em que crreu a data limite para cnvenente apresentasse as cntas finais das transferências recebidas pr mei desses instruments. Nã se deve levar em cnsideraçã a data d términ da vigência d term e sim términ d praz para prestar cntas. Situaçã da Prestaçã de Cntas: situaçã da prestaçã de cntas ds instruments de transferência de recurss, classificand-a em cntas prestadas u cntas nã prestadas. Cntas Prestadas: cntas finais que fram efetivamente prestadas. Cntas NÃO Prestadas: cntas finais que nã fram prestadas pel cnvenente u cntratad. Quantidade de Instruments: númer de instruments de transferência de recurss, para cada exercíci, cm Cntas Prestadas e Cntas NÃO Prestadas, tmand-se pr base ttal de instruments cujas datas limites para prestaçã de cntas final tenha crrid ns respectivs exercícis. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Recurss repassads: Valr ttal ds repasses relativs as instruments de transferência de recurss, de acrd cm a situaçã da prestaçã de cntas, devend ser cnsiderad mntante ds valres repassads durante tda a vigência d instrument, independentemente d exercíci em que crreu repasse: Para s instruments cm prazs de prestaçã de cntas final vencids n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis imediatamente anterires, devem ser frnecidas as infrmações (quantidade e recurss repassads) separadas para s instruments cm cntas prestadas e cm cntas nã prestadas; Para s instruments cujas datas limites para prestar cntas tenham vencid em exercícis anterires, devem ser apresentadas infrmações smente sbre aqueles cujas cntas ainda nã haviam sid prestadas até final d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Para a apresentaçã da visã geral da análise da prestaçã de cntas ds instruments de transferência de recurss, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 27 - VISÃO GERAL DA ANÁLISE DAS PRESTAÇÕES DE CONTAS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Exercíci da Prestaçã de Quantitativs e Recurss Repassads Cntas Quantidade de Cntas Prestadas 2014 Cm Praz de Análise NÃO Vencid Ttal de Recurss Repassads (R$) Cntas Analisadas Quantidade Aprvada Quantidade Reprvada Quantidade de TCE Quantidade de cbrança administrativa/açã judicial Recurss Repassads (R$) Página 119

120 Exercíci Anterir a 2012 Cntas NÃO Quantidade Analisadas Recurss Repassads (R$) Quantidade Aprvada Quantidade Reprvada Quantidade de TCE Cntas Analisadas Cm Praz de Análise Quantidade de cbrança Vencid administrativa/açã judicial Recurss Repassads (R$) Cntas NÃO Quantidade Analisadas Recurss Repassads (R$) Quantidade de Cntas Prestadas Ttal de Recurss Repassads (R$) Quantidade Aprvada Quantidade Reprvada Cntas Analisadas Quantidade de TCE Recurss Repassads (R$) Quantidade Cntas NÃO Analisadas Recurss Repassads (R$) Quantidade de Cntas Prestadas Ttal de Recurss Repassads (R$) Quantidade Aprvada Quantidade Reprvada Cntas analisadas Quantidade de TCE Recurss Repassads (R$) Quantidade Cntas NÃO Analisadas Recurss Repassads (R$) Quantidade Cntas NÃO Analisadas Recurss Repassads (R$) Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 27 VISÃO GERAL DA ANÁLISE DAS PRESTAÇÕES DE CONTAS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS cntempla infrmações sbre a análise das prestações de cntas sbre transferência de recurss ns três últims exercícis. Cm base ns exercícis em que as cntas fram apresentadas, Cnselh deve evidenciar laps tempral entre a prestaçã e a análise das cntas, demnstrand a qualidade d gerenciament das cntas sbre transferências de recurss. A data de referência a ser cnsiderada em cada exercíci é 31 de dezembr. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Exercíci da Prestaçã das Cntas: exercíci em que as cntas fram prestadas pel cnvenente, independentemente de tal prestaçã ter sid feita n praz, pis que imprta verificar cm este quadr é laps tempral entre a prestaçã e a análise das cntas. Quantidade de Cntas Prestadas: númer de cntas prestadas pels cnvenentes u cntratads, pr exercíci. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Ttal de Recurss Repassads: valr ttal repassad, pr exercíci, as cnvenentes u cntratads cnsiderand as cntas já analisadas e nã analisadas. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Cm Praz de Análise nã Vencid: grup de cntas já prestadas pels cnvenentes cuja data limite para análise da unidade jurisdicinada é psterir a 31 de dezembr d an de referência. Página 120

121 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Cm Praz de Análise Vencid: grup de cntas já prestadas pels cnvenentes cuja data limite para análise da unidade jurisdicinada é inferir a 31 de dezembr d an de referência. Cntas analisadas: grup de cntas analisadas pela unidade jurisdicinada. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Cntas NÃO analisadas: grup de cntas nã analisadas pela unidade jurisdicinada. Cnsiderar aqui também as cntas pendentes de aprvaçã d Plenári. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Quantidade Aprvada: númer de cntas analisadas que fram aprvadas pr Decisã Plenária. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Quantidade Reprvada: númer de cntas analisadas que fram reprvadas pr Decisã Plenária. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Quantidade de TCE: númer de cntas analisadas que fram bjet de Tmadas de Cntas Especiais TCE. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Quantidade de cbrança administrativa/açã judicial: númer de cntas analisadas que fram bjet de cbrança administrativa u açã judicial para btençã d ressarciment. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Mntante repassad: valr repassad as cnvenentes, separand pr cntas já analisadas u nã analisadas. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Quantidade: númer de cntas que ainda nã tinham sid analisadas pela unidade jurisdicinada. Os dads serã atualizads a cada exercíci. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). 5. GESTÃO DE PESSOAS, TERCEIRIZAÇÃO DE MÃO DE OBRA E CUSTOS RELACIONADOS O perfil d quadr de empregads da unidade jurisdicinada deve ser demnstrad pr mei d preenchiment ds quadrs abaix. Devem ser cntempladas infrmações sbre a estrutura de pessal da unidade jurisdicinada, cnsiderand as perspectivas ds itens 5.1. a Td e qualquer valr infrmad n Relatóri de Gestã deve estar suprtad pels registrs cntábeis. Para melhrar a cleta de dads, sugere-se parametrizar sistema de flha de pagament de frma a gerar as seguintes infrmações: Criar rubricas específicas para distinguir carg em cmissã e funçã de cnfiança ; Segregar, dentr de cada centr de cust, cupante de carg de livre prviment (cmissinad e funçã de cnfiança) ds demais membrs da unidade rganizacinal (superintendência, gerência, setr etc.), permitind que, além da remuneraçã, tdas as demais verbas salariais sejam vinculadas à tiplgia d carg. Também se sugere viabilizar a integraçã d sistema de flha de pagament cm sistema de cntabilidade, de md a pssibilitar a vinculaçã de cada rubrica cm a respectiva cnta cntábil, cnferir rapidez n prcess de cntabilizaçã e cnfiabilidade nas infrmações, bem cm frmalizar critéri de cntabilizaçã, sem alteraçã de critéri durante Exercíci Scial. Página 121

122 5.1. Demnstraçã da frça de trabalh Para a demnstraçã da frça de trabalh, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 28 - FORÇA DE TRABALHO DA UNIDADE JURISDICIONADA Natureza d víncul d empregad 1. Empregads cupantes de cargs de carreira Cargs sem Funçã u Cmissã Carg LP1 Em Exercíci Cargs de Livre Prviment Carg LP2 Carg LP3 Carg LP4 Carg LPn Cedids Quadr de Pessal Real Quadr de Pessal Autrizad 1.1. Carg Carg Carg n 1.4. Nã regids pel PCCS vigente 2. Empregads cupantes de cargs em cmissã 3. Empregads cm cntrat temprári 4.Empregads requisitads de utrs órgãs Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 28 FORÇA DE TRABALHO DA UNIDADE JURISDICIONADA visa demnstrar a frça de trabalh da unidade jurisdicinada, rganizada pr cargs e funções, de acrd cm Plan de Cargs, Carreiras e Saláris PCCS vigente. O Quadr deve refletir a situaçã apurada em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Natureza d víncul d empregad: tip de víncul que empregad mantém cm a unidade jurisdicinada, pdend ser de carg de carreira, de carg em cmissã, temprári u requisitad de utr órgã. Empregads cupantes de cargs de carreira: empregads que pssuem víncul de empreg cm um empregadr pr praz indeterminad. Carg 1, Carg 2, Carg n: cargs de carreira definids pel PCCS u nrmativ específic da unidade jurisdicinada. Inserir tantas linhas quants frem s cargs a serem infrmads. Nã regids pel PCCS: empregads que nã aderiram a PCCS vigente. Página 122

123 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Empregads cm cargs em cmissã: empregads cntratads, sem aprvaçã prévia em cncurs públic, exclusivamente para exercíci de atividades típicas de direçã, chefia e assessrament. Empregads cm cntrat temprári: empregads em regime de cntrat temprári (pr praz determinad) cm a unidade jurisdicinada. Empregads requisitads de utrs órgãs: empregads u servidres rigináris de utra entidade u órgã da Administraçã Pública que estejam em exercíci prvisóri na unidade jurisdicinada pr mei de ajuste de cperaçã. Em exercíci: númer de empregads que efetivamente estava atuand na unidade jurisdicinada em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, rganizad pr natureza d víncul d empregad cm Cnselh e carg que cupava na casiã. Cnsiderar cm empregads em exercíci s que se encntram afastads temprariamente d Cnselh pr mtiv de licença. Cargs sem Funçã u Cmissã: númer de empregads que nã exercia atividades típicas de direçã, chefia e assessrament, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada, em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Cargs de Livre Prviment: númer de empregads que exercia atividades típicas de direçã, chefia e assessrament, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada, em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Carg LP 1, Carg LP 2,(...), Carg LP n: cargs de livre prviment definids pel PCCS u nrmativ específic da unidade jurisdicinada. Inserir tantas linhas quants frem s cargs de livre prviment a serem infrmads. Cedids: númer de empregads da unidade jurisdicinada que em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã encntravam-se cedids a utra entidade u órgã da Administraçã Pública. Quadr de Pessal Real: númer de empregads que efetivamente cmpõe a frça de trabalh da unidade jurisdicinada, pr natureza d seu víncul cm Cnselh. Quadr de Pessal Autrizad: númer de empregads autrizad pel nrmativ intern, quand fr cas, para prviment de cargs e funções. Se para um determinad tip de víncul empregatíci nã huver quadr de pessal autrizad pr nrmativ, esta cluna deve ser preenchida cma a expressã Nã há. Ttal: númer ttal de empregads para cada uma das tiplgias indicadas nas clunas. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Situações que reduzem a frça de trabalh da unidade jurisdicinada Para a demnstraçã das situações que reduzem a frça de trabalh da unidade jurisdicinada, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Para a demnstraçã das situações que reduzem a frça de trabalh da unidade jurisdicinada, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 29 - SITUAÇÕES QUE REDUZEM A FORÇA DE TRABALHO Tiplgias ds afastaments Quantidade 1. Cedids 2. Licença Remunerada Página 123

124 3. Licença Nã Remunerada 4. Outras Situações 4.1. Licença-Maternidade 4.2. Licença-Maternidade Cmplementar 4.3. Auxíli-Dença Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 29 SITUAÇÕES QUE REDUZEM A FORÇA DE TRABALHO visa demnstrar as situações que caracterizam a ausência mmentânea d empregad da unidade jurisdicinada, cnfrme previsões legais. O Quadr deve refletir a situaçã apurada em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Tiplgia ds afastaments: mdalidades de afastaments segund previsões legais: Cedids: empregads que em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã encntravam-se cedids a utra entidade u órgã da Administraçã Pública. Licença remunerada: empregads que estavam em gz de licença remunerada em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Licença nã remunerada: empregads que estavam em gz de licença nã remunerada em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Outras situações: utras situações que nã se enquadram ns cnceits mencinads nas linhas acima. Nesse cas, Cnselh deverá especificar cada cas em uma nva linha n quadr para cada natureza de afastament que nã se enquadre nas naturezas antes descritas. Licença-Maternidade (120 dias): empregada que se encntrava afastada em gz de Licença-Maternidade (atualmente de 120 dias de acrd cm a legislaçã previdenciária) em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Licença-Maternidade Cmplementar (60 dias após a Licença-Maternidade): empregada que se encntrava afastada em gz de Licença-Maternidade Cmplementar (60 dias após términ da Licença-Maternidade de acrd cm a plítica de pessal aprvada) em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Auxíli-Dença: empregad que se encntrava incapaz para trabalh (mesm que temprariamente) em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã pr mtiv de dença pr mais de 15 dias cnsecutivs. Quantidade: númer de empregads afastads, pr tiplgia de afastament, em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Ttal: númer ttal de empregads afastads em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Custs de pessal da unidade jurisdicinada Página 124

125 Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã. Tip de Víncul d Empregad Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 30 - CUSTOS DE PESSOAL NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Gratificaç Despesas Variáveis ã de Diárias, Funçã de Benefícis Ttal pr Remunera Ajuda de Cnfiança Verbas Assistenci Demais Encargs e Decisões Tip de çã Básica Cust e e de Indenizató ais e Despesas Impsts Judiciais Víncul d e Fixa Auxíli Cargs rias Previdenci Variáveis Empregad Deslcame Cmissin áris nt ads Empregads de Carreira 2014 Exercícis Empregads Ocupantes de Cargs em Cmissã 2014 Exercícis Empregads cm cntrats tempráris 2014 Exercícis Empregads em gz de Licença 2014 Exercícis Empregads Cedids cm Ônus 2014 Exercícis Empregads que aderiram a PDV/PDI 2014 Exercícis Apsentads u Pensinistas pel Regime Jurídic Únic (RJU) 2014 Exercícis Ttal pr Tip de Despesa 2014 Exercícis Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 31 CUSTOS DE PESSOAL NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS visa demnstrar s custs de pessal d Cnfea n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires, pr natureza de despesas de pessal para cada tiplgia de empregads. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Remuneraçã Básica e Fixa: valres pags a títul de salári base, vantagens pessais fixas (anuêni, assiduidade, gratificaçã 1/12, incrpraçã de gratificaçã de funçã Página 125

126 etc.), férias, 1/3 férias, abn pecuniári e seu respectiv 1/3, 13º salári etc., cnfrme Plan de Cargs, Carreiras e Saláris PCCS e utrs nrmativs. Deduções: atrass e faltas. Gratificaçã de Funçã de Cnfiança e de Cargs Cmissinads: valres pags a títul de funçã de cnfiança (gratificaçã devida a empregads de carreira que exerceram atividades de direçã, chefia e assessrament) e a títul de carg em cmissã (valr devid a empregads cntratads, sem cncurs públic, exclusivamente para exercer atividades de direçã, chefia e assessrament), incluind s cass de substituições temprárias prevists n PCCS. Despesas Variáveis: valres pags a títul de Verbas Indenizatórias, Benefícis Assistenciais, Benefícis Previdenciáris, Diárias, Ajuda de Cust, Auxíli Deslcament e demais Despesas Variáveis nã cntempladas ns itens anterires. Verbas Indenizatórias: valres pags a títul de indenizaçã referente a auxílialimentaçã, auxíli-transprte, auxíli-blsa u auxíli-educaçã (qualquer nível u tip de frmaçã), auxíli-creche, auxíli-escla, entre utras previstas n PCCS e utrs nrmativs. Deduções: diárias, ajuda de cust e auxíli deslcament para atividades fra da sede de trabalh, pr estarem destacads em utras linhas d Quadr, e eventuais participações ds empregads, descntadas em flha, decrrentes da cncessã ds benefícis pr se tratarem de recuperaçã de despesa (ex: participaçã n auxíli-transprte). Benefícis Assistenciais e Previdenciáris: valres pags pel EMPREGADOR a títul de assistência médica, assistência dntlógica, previdência cmplementar, auxílifuneral, entre utrs da mesma natureza. Diárias, Ajuda de Cust e Auxíli Deslcament: valres pags a títul de diárias tributáveis e nã tributáveis, ajuda de cust e auxíli-deslcament para atividades executadas fra da sede. Demais Despesas Variáveis: valres pags s quais nã se enquadram ns títuls anterires, tais cm hras extras, Descans Semanal Remunerad DSR, adicinal nturn, sald de banc de hras, verbas rescisórias (férias indenizadas, férias prprcinais, 13º salári indenizad, 13º salári prprcinal, médias) etc. Encargs e Impsts: despesas d EMPREGADOR cm encargs sciais e impsts, tais cm FGTS, INSS e PIS SOBRE FOLHA. Decisões Judiciais: valres pags a empregads e ex-empregads d Cnselh em decrrência de decisã judicial, independentemente da rubrica. Ttal pr Tip de Empregad: cust de pessal pr tip de empregad para cada exercíci. Tip de víncul d empregad: tip de víncul que empregad mantém cm Cnselh: Empregads de Carreira, Empregads Ocupantes de Carg de Livre Prviment - Cargs em Cmissã, Empregads cm cntrat temprári, Empregads em gz de Licença, Empregads Cedids cm Ônus, Empregads que aderiram a PDV/PDI e Apsentads u Pensinistas pel Regime Jurídic Únic (RJU). Empregads de Carreira: empregads que pssuem víncul de empreg cm um empregadr pr praz indeterminad, sem limite de praz. Nã cnsiderar s empregads em gz de Licença, Cedids cm Ônus para a unidade jurisdicinada e que aderiram a PDV/PDI, pr estarem destacads em utras linhas d Quadr. Página 126

127 Empregads Ocupantes de Carg de Livre Prviment - Cargs em Cmissã: empregads cntratads, sem cncurs públic, exclusivamente para exercer atividades de direçã, chefia e assessrament (livre nmeaçã e exneraçã). Empregads cm cntrat temprári: empregads em regime de cntrat temprári (pr praz determinad) cm a unidade jurisdicinada. Empregads em gz de Licença: empregads que gzaram de Licença- Remunerada prevista em nrmativ u de Licença-Maternidade. Empregads Cedids cm Ônus: empregads que estiveram cedids para utrs órgãs cm ônus financeir para a unidade jurisdicinada. Empregads que aderiram a PDV/PDI: empregads que aderiram a Plan de Demissã Vluntária (PDV) u Plan de Demissã Incentivada (PDI) eventualmente aprvads. Apsentads u Pensinistas pel Regime Jurídic Únic (RJU): apsentads u pensinistas que recebem benefícis estatutáris ns mldes da Lei nº 8112/90 (Regime Jurídic Únic - RJU). Ttal pr Tip de Despesa: cust de pessal pr tip de despesa para cada exercíci. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Qualificaçã da frça de trabalh de acrd cm a idade O perfil etári da frça de trabalh deve ser demnstrad pr mei de quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 31 - FORÇA DE TRABALHO POR FAIXA ETÁRIA Quantidade de Empregads pr Faixa Etária Ttal pr Natureza d Natureza d Víncul d Empregad Até 30 De 31 a De 41 a De 51 a Acima de Víncul d ans 40 ans 50 ans 60 ans 60 ans Empregad 1. Empregads cupantes de cargs de carreira 1.1. Carg Carg Carg n 1.4. Nã regids pel PCCS vigente 2. Empregads cupantes de cargs em cmissã 3. Empregads cm cntrat temprári 4. Empregads requisitads de utrs órgãs Ttal pr Faixa Etária Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 32 FORÇA DE TRABALHO POR FAIXA ETÁRIA visa demnstrar perfil etári d quadr de pessal ativ da unidade jurisdicinada, segund a natureza d víncul d empregad cm Cnselh. O Quadr deve refletir a situaçã apurada em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Página 127

128 Natureza d víncul d empregad: tip de víncul que empregad mantém cm a unidade jurisdicinada, pdend ser de carg de carreira, de carg em cmissã, temprári u requisitad de utr órgã. Empregads cupantes de cargs de carreira: empregads que pssuem víncul de empreg cm um empregadr pr praz indeterminad. Carg 1, Carg 2, Carg n: cargs de carreira definids pel PCCS u nrmativ específic da unidade jurisdicinada. Inserir tantas linhas quants frem s cargs a serem infrmads. Nã regids pel PCCS: empregads que nã aderiram a PCCS vigente. Empregads cm cargs em cmissã: empregads cntratads, sem aprvaçã prévia em cncurs públic, exclusivamente para exercíci de atividades típicas de direçã, chefia e assessrament. Empregads cm cntrat temprári: empregads em regime de cntrat temprári (pr praz determinad) cm a unidade jurisdicinada. Empregads requisitads de utrs órgãs: empregads u servidres rigináris de utra entidade u órgã da Administraçã Pública que estejam em exercíci prvisóri na unidade jurisdicinada pr mei de ajuste de cperaçã. Quantidade de Empregads pr Faixa Etária: númer de empregads d quadr de pessal real da unidade jurisdicinada, pr faixa etária e pr natureza d seu víncul cm Cnselh. Até 30 ans: númer de empregads até 30 ans de idade pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. De 31 a 40 ans: númer de empregads de 31 a 40 ans de idade pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. De 41 a 50 ans: númer de empregads de 41 a 50 ans de idade pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. De 51 a 60 ans: númer de empregads de 51 a 60 ans de idade pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. Acima de 60 ans: númer de empregads acima de 60 ans de idade pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. Ttal pr faixa etária: númer ttal de empregads d quadr de pessal real da unidade jurisdicinada pr faixa etária. Ttal pr natureza d víncul d empregad: númer ttal de empregads d quadr de pessal real da unidade jurisdicinada pr natureza d seu víncul cm Cnselh. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Qualificaçã da frça de trabalh de acrd cm nível de esclaridade O nível de esclaridade da frça de trabalh da unidade jurisdicinada deve ser demnstrad pr mei de quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 32 FORÇA DE TRABALHO POR NÍVEL DE ESCOLARIDADE Quantidade de Pessas pr Nível de Esclaridade Ttal pr Natureza d Víncul d Empregad Natureza d Página 128

129 Víncul d Empregad 1. Empregads em cargs de carreira 1.1. Carg Carg Carg n 1.4. Nã regids pel PCCS vigente 2. Empregads cupantes de cargs em cmissã 3. Empregads cm cntrat temprári 4. Empregads requisitads de utrs órgãs Ttal pr Nível de Esclaridade LEGENDA: Nível de Esclaridade: 1 - Analfabet; 2 - Alfabetizad; 3 - Nível Fundamental; 4 - Nível Médi; 5 - Nível Superir; 6 - Especializaçã; 7 Mestrad; 8 Dutrad Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 33 FORÇA DE TRABALHO POR NÍVEL DE ESCOLARIDADE visa demnstrar perfil de esclaridade d quadr de pessal real da unidade jurisdicinada. O Quadr deve refletir a situaçã apurada em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Natureza d víncul d empregad: tip de víncul que empregad mantém cm a unidade jurisdicinada, pdend ser de carg de carreira, de carg em cmissã, temprári u requisitad de utr órgã. Empregads cupantes de cargs de carreira: empregads que pssuem víncul de empreg cm um empregadr pr praz indeterminad. Carg 1, Carg 2, Carg n: cargs de carreira definids pel PCCS u nrmativ específic da unidade jurisdicinada. Inserir tantas linhas quants frem s cargs a serem infrmads. Nã regids pel PCCS: empregads que nã aderiram a PCCS vigente. Empregads cm cargs em cmissã: empregads cntratads, sem aprvaçã prévia em cncurs públic, exclusivamente para exercíci de atividades típicas de direçã, chefia e assessrament. Empregads cm cntrat temprári: empregads em regime de cntrat temprári (pr praz determinad) cm a unidade jurisdicinada. Empregads requisitads de utrs órgãs: empregads u servidres rigináris de utra entidade u órgã da Administraçã Pública que estejam em exercíci prvisóri na unidade jurisdicinada pr mei de ajuste de cperaçã. Quantidade de Pessas pr Nível de Esclaridade: númer de empregads d quadr de pessal real da unidade jurisdicinada, pr nível de esclaridade e pr natureza d seu víncul cm Cnselh. 1: númer de empregads analfabets, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. 2: númer de empregads alfabetizads, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. Página 129

130 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL 3: númer de empregads cm nível fundamental cmplet, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. 4: númer de empregads cm nível médi cmplet, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. 5: númer de empregads cm nível superir, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. 6: númer de empregads cm especializaçã, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. 7: númer de empregads cm mestrad, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. 8: númer de empregads cm dutrad u especializações superires, pr natureza d seu víncul cm a unidade jurisdicinada. Ttal pr nível de esclaridade: númer ttal de empregads d quadr de pessal real da unidade jurisdicinada pr nível de esclaridade. Ttal pr natureza d víncul d empregad: númer ttal de empregads d quadr de pessal real da unidade jurisdicinada pr natureza d seu víncul cm Cnselh. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Cas a unidade jurisdicinada nã pssua as infrmações devidamente atualizadas, deve fazer cnstar justificativa em frma de text, se pssível cm a infrmaçã acerca da prgramaçã de recadastrament n exercíci seguinte Demnstraçã da cmpsiçã d quadr de estagiáris Para a demnstraçã da cmpsiçã d quadr de estagiáris, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 33 - COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE ESTAGIÁRIOS Nível de Esclaridade / Tip de Quantidade de Cntrats de Despesa n Exercíci (R$) Atividade Exercida Estági Vigentes 1. Nível Superir 1.1. Área Fim 1.2. Área Mei 2. Nível Médi 2.1. Área Fim 2.2. Área Mei Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 34 COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE ESTAGIÁRIOS visa demnstrar s quantitativs de cntrats de estági vigentes, discriminand-s de acrd cm nível de esclaridade exigid e cm tip de atividade exercida pels estagiáris na unidade jurisdicinada. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Nível de Esclaridade / Tip de Atividade Exercida: nível de esclaridade crrespnde a nível de frmaçã esclar exigid d estagiári n seu cntrat, u seja, nível que está cursand. Tip de atividade exercida: área de atividade em que estagiári atua na unidade jurisdicinada, segund seu cntrat de estági. Página 130

131 Nível superir: nível de esclaridade ds estagiáris que se encntram cursand 3º grau de esclaridade. Nível médi: nível de esclaridade ds estagiáris que se encntram cursand 2º grau de esclaridade. Área Fim: área de atividades d Cnselh crrespndente às suas finalidades e bjetivs precípus: registr de prfissinais e empresas, registr da ART e d acerv técnic prfissinal, a fiscalizaçã das prfissões, julgament de demandas cntencisas e relacinament entre s integrantes d Sistema Cnfea/Crea e utras rganizações, em âmbit estadual, e prmçã de cndições para exercíci, a fiscalizaçã e aperfeiçament das atividades prfissinais. Área Mei: área de atividades d Cnselh crrespndente a suprte técnicadministrativ à realizaçã das suas atividades finalísticas. Quantidade de cntrats de estági vigentes: númer de cntrats de estági que se encntravam vigentes em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, pr tip de atividade exercida pel estagiári. Despesa n exercíci: gasts incrrids cm pagament de estagiáris n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, que nrmalmente cntempla smatóri de blsa-auxíli, auxíli-transprte, deduzidas as faltas, atrass e vale-transprte ttalizar exatamente valr líquid da flha de estagiáris. Ttal: númer ttal de cntrats de estági que se encntravam vigentes em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã, bem cm a despesa ttal cm estagiáris n exercíci (última cluna). Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Prcess de ingress de empregads na unidade jurisdicinada Para a demnstraçã da quantidade de ingresss e egresss n quadr de pessal, utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Cas a unidade jurisdicinada tenha realizad prcess seletiv de empregads n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, deverá infrmar a frma de seleçã e a situaçã d prcess. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 34 - EMPREGADOS CONTRATADOS E DEMITIDOS NO EXERCÍCIO Natureza d víncul d empregad Cntratads n Exercíci Demitids n Exercíci 1. Empregads cupantes de cargs de carreira 1.1. Carg Carg Carg n 1.4. Nã regids pel PCCS vigente 2. Empregads cupantes de cargs em cmissã 3. Empregads cm cntrat temprári 4. Empregads requisitads de utrs órgãs Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 35 EMPREGADOS CONTRATADOS E DEMITIDOS NO EXERCÍCIO visa infrmar a quantidade de ingresss e egresss d quadr de pessal real da unidade jurisdicinada n Página 131

132 exercíci de referência d Relatóri de Gestã. O Quadr deve refletir a situaçã apurada em 31 de dezembr d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Natureza d víncul d empregad: tip de víncul que empregad mantém cm a unidade jurisdicinada, pdend ser de carg de carreira, de carg em cmissã, temprári u requisitad de utr órgã. Empregads cupantes de cargs de carreira: empregads que pssuem víncul de empreg cm um empregadr pr praz indeterminad. Carg 1, Carg 2, Carg n: cargs de carreira definids pel PCCS u nrmativ específic da unidade jurisdicinada. Inserir tantas linhas quants frem s cargs a serem infrmads. Nã regids pel PCCS: empregads que nã aderiram a PCCS vigente. Empregads cm cargs em cmissã: empregads cntratads, sem aprvaçã prévia em cncurs públic, exclusivamente para exercíci de atividades típicas de direçã, chefia e assessrament. Empregads cm cntrat temprári: empregads em regime de cntrat temprári (pr praz determinad) cm a unidade jurisdicinada. Empregads requisitads de utrs órgãs: empregads u servidres rigináris de utra entidade u órgã da Administraçã Pública que estejam em exercíci prvisóri na unidade jurisdicinada pr mei de ajuste de cperaçã. Cntratads n exercíci: númer de empregads que ingressaram na unidade jurisdicinada durante exercíci de referência d Relatóri de Gestã em cada uma das tiplgias indicadas nas linhas. Para as tiplgias em que nã huve crrência n exercíci, infrmar valr 0 (zer). Demitids n exercíci: númer de empregads que saíram da unidade jurisdicinada durante exercíci de referência d Relatóri de Gestã em cada uma das tiplgias indicadas nas linhas. Para as tiplgias em que nã huve crrência n exercíci, infrmar valr 0 (zer). Ttal: númer ttal de empregads da unidade jurisdicinada que fram cntratads e demitids n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Desneraçã da flha de pagament A unidade jurisdicinada deve apresentar infrmações relacinadas à desneraçã da flha de pagament prpiciada pel art. 7º da lei /2011 e pel art. 2º d decret 7.828/2012 pr mei das seguintes demnstrações: a) medidas adtadas para revisã ds cntrats vigentes firmads cm empresas beneficiadas pela referida desneraçã, atentand para s efeits retrativs às datas de iníci da desneraçã, mencinadas na legislaçã; b) iniciativas e resultads para a btençã administrativa d ressarciment ds valres pags a mair (elisã d dan) em relaçã as cntrats já encerrads que fram firmads cm empresas beneficiadas pela desneraçã; e c) cntrats (vigentes e encerrads) afetads pela desneraçã, cntend, n mínim, nme da unidade cntratante, númer identificadr d cntrat, nme da empresa cntratada, CNPJ Página 132

133 da empresa cntratada, bjet e vigência d cntrat, ecnmia btida (reduçã d valr cntratual) cm a revisã de cada cntrat Demnstraçã da prestaçã de serviçs de limpeza e higiene e vigilância stensiva A demnstraçã da prestaçã de serviçs de limpeza, higiene e vigilância stensiva deve ser feita pr mei de quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 35 - CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE LIMPEZA E HIGIENE E VIGILÂNCIA OSTENSIVA Infrmações sbre s Cntrats An d Cntrat Área Natureza Nº d Cntrat Empresa Cntratada (CNPJ) Períd Cntratual de Execuçã das Atividades Cntratadas Nível de Esclaridade Exigid ds Trabalhadres Cntratads F M S Iníci Fim P C P C P C Sit. LEGENDA: Área: (L) Limpeza e Higiene; (V) Vigilância Ostensiva. Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial. Nível de Esclaridade: (F) Ensin Fundamental; (M) Ensin Médi; (S) Ensin Superir. Situaçã d Cntrat: (A) Ativ Nrmal; (P) Ativ Prrrgad; (E) Encerrad. Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 36 CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE LIMPEZA E HIGIENE E VIGILÂNCIA OSTENSIVA visa infrmar sbre s cntrats de prestaçã de serviçs de limpeza e higiene e vigilância stensiva em vigência n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cmpreendend tant s já encerrads quant s nvs cntrats celebrads, mesm que nã efetivads n exercíci. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Infrmações sbre s Cntrats: diversas infrmações sbre s cntrats de prestaçã de serviçs de limpeza e higiene e vigilância stensiva em vigência n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cmpreendend tant s já encerrads quant s nvs cntrats celebrads n exercíci, mesm que nã efetivads n exercíci. An d cntrat: an em que fi celebrad cntrat de prestaçã de serviçs de limpeza e higiene e vigilância stensiva. Se fr um cntrat aditivad n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, deve ser clcad an de rigem d cntrat. Área: serviç que é bjet d cntrat. Se fr de limpeza e higiene, preencher camp cm a letra L; se cntrat fr de vigilância stensiva, preencher cm a letra V. Natureza: natureza d cntrat. Se fr rdinária, preencher cm a letra O; se fr emergencial, preencher cm a letra E. Página 133

134 Nº d Cntrat: identificaçã dada pela unidade jurisdicinada a prcess administrativ relativ a cntrat de terceirizaçã. Empresa Cntratada (CNPJ): razã scial da empresa cntratada para frneciment de mã de bra terceirizada. Infrmar também, entre parênteses, Códig n Cadastr Nacinal de Pessal Jurídica da Receita Federal d Brasil da referida empresa. Períd cntratual de execuçã das atividades cntratadas: datas de iníci e fim da execuçã d cntrat de prestaçã de serviç. Iníci: data de iníci da execuçã d cntrat de prestaçã de serviç, n frmat dd/mm/aaaa. Fim: data prevista para términ d cntrat de prestaçã de serviç, cnsiderand-se tds s terms aditivs, n frmat dd/mm/aaaa". Obs.: cas huver cntrat aditivad, bservar em text. Nível de esclaridade exigid ds trabalhadres cntratads: númer de empregads suprtads pel cntrat de prestaçã de serviç, discriminad pr nível mínim de esclaridade exigid em cntrat e pr nível de esclaridade da mã-de-bra efetivamente utilizada na prestaçã d serviç: F: númer de empregads cm nível fundamental envlvids na prestaçã d serviç. M: númer de empregads cm nível médi envlvids na prestaçã d serviç. S: númer de empregads cm nível superir envlvids na prestaçã d serviç. P: númer de empregads prevists n cntrat para prestaçã d serviç, pr nível de esclaridade. C: númer efetiv de empregads cntratads para prestaçã d serviç, pr nível de esclaridade. Sit.: Situaçã d cntrat. Se fr ativ nrmal, preencher cm a letra A; se fr ativ prrrgad, preencher cm a letra P; e se fr encerrad, preencher cm a letra E. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Demnstraçã da prestaçã de serviçs cm lcaçã de mã de bra Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página devem figurar cm anexs d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 36 - CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS COM LOCAÇÃO DE MÃO DE OBRA Infrmações sbre s Cntrats An d Cntra t Área Natureza Nº d Cntrat Empresa Cntratada (CNPJ) Períd Cntratual de Execuçã das Atividades Cntratadas Nível de Esclaridade Exigid ds Trabalhadres Cntratads F M S Iníci Fim P C P C P C Sit. LEGENDA: Área: Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial. Página 134

135 13. Segurança; 14. Transprtes; 15. Infrmática; 16. Cpeiragem; 17. Recepçã; 18. Reprgrafia; 19. Telecmunicações; 20. Manutençã de bens móveis; 21. Manutençã de bens imóveis; 22. Brigadistas; 23. Api Administrativ Menres Aprendizes; 24. Outras. Nível de Esclaridade: (F) Ensin Fundamental; (M) Ensin Médi; (S) Ensin Superir. Situaçã d Cntrat: (A) Ativ Nrmal; (P) Ativ Prrrgad; (E) Encerrad. Quantidade de trabalhadres: (P) Prevista n cntrat; (C) Efetivamente cntratada. Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 37 CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS COM LOCAÇÃO DE MÃO DE OBRA visa infrmar sbre s cntrats de prestaçã de serviçs cm lcaçã de mã de bra em vigência n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cmpreendend tant s já encerrads quant s nvs cntrats celebrads, mesm que nã efetivads n exercíci. Excetuam-se deste quadr s cntrats relativs a Limpeza e Higiene e Vigilância Ostensiva, que devem ser tratads n Quadr 28 CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE LIMPEZA E HIGIENE E VIGILÂNCIA OSTENSIVA. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Infrmações sbre s Cntrats: diversas infrmações sbre s cntrats de prestaçã de serviçs cm lcaçã de mã de bra em vigência n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, cmpreendend tant s já encerrads quant s nvs cntrats celebrads n exercíci, mesm que nã efetivads n exercíci. An d cntrat: an em que fi celebrad cntrat de prestaçã de serviç. Se fr um cntrat aditivad n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, deve ser clcad an de rigem d cntrat. Área: serviç que é bjet d cntrat. Preencher cm s númers de 1 a 12 cnfrme a seguinte legenda: 1. Segurança; 2. Transprtes; 3. Infrmática; 4. Cpeiragem; 5. Recepçã; 6. Reprgrafia; 7. Telecmunicações; 8. Manutençã de bens móveis; 9. Manutençã de bens imóveis; 10. Brigadistas; 11. Api Administrativ Menres Aprendizes; 12. Outras. Natureza: natureza d cntrat. Se fr rdinária, preencher cm a letra O; se fr emergencial, preencher cm a letra E. Página 135

136 Nº d Cntrat: identificaçã dada pela unidade jurisdicinada a prcess administrativ relativ a cntrat de terceirizaçã. Empresa Cntratada (CNPJ): razã scial da empresa cntratada para frneciment de mã de bra terceirizada. Infrmar também, entre parênteses, Códig n Cadastr Nacinal de Pessal Jurídica da Receita Federal d Brasil da referida empresa. Períd cntratual de execuçã das atividades cntratadas: datas de iníci e fim da execuçã d cntrat de prestaçã de serviç. Iníci: data de iníci da execuçã d cntrat de prestaçã de serviç, n frmat dd/mm/aaaa. Fim: data prevista para términ d cntrat de prestaçã de serviç, cnsiderand-se tds s terms aditivs, n frmat dd/mm/aaaa. Obs.: cas huver cntrat aditivad, bservar em text. Nível de esclaridade exigid ds trabalhadres cntratads: númer de empregads suprtads pel cntrat de prestaçã de serviç, discriminad pr nível mínim de esclaridade exigid em cntrat e pr nível de esclaridade da mã-de-bra efetivamente utilizada na prestaçã d serviç: F: númer de empregads cm nível fundamental envlvids na prestaçã d serviç. M: númer de empregads cm nível médi envlvids na prestaçã d serviç. S: númer de empregads cm nível superir envlvids na prestaçã d serviç. P: númer de empregads prevists n cntrat para prestaçã d serviç, pr nível de esclaridade. C: númer efetiv de empregads cntratad para prestaçã d serviç, pr nível de esclaridade. Sit.: situaçã d cntrat. Se fr ativ nrmal, preencher cm a letra A; se fr ativ prrrgad, preencher cm a letra P; e se fr encerrad, preencher cm a letra E. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). 6. ATENDIMENTO DE DEMANDAS DE ÓRGÃOS DE CONTROLE Faz-se imprtante relatar que nã se tratará neste capítul das infrmações relativas às recmendações feitas pel órgã de cntrle intern a que a entidade se vincula, cm requerid n subitem 6.2 da citada DN TCU. Tal subitem nã se aplica as entes d Sistema Cnfea/Crea, vist que eles nã estã vinculads diretamente à CGU Recmendações d TCU Tratament das determinações e recmendações exaradas em acórdãs d TCU, apresentand as justificativas para s cass de nã cumpriment Demnstraçã das deliberações d TCU atendidas n exercíci Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 37 - DELIBERAÇÕES DO TCU ATENDIDAS NO EXERCÍCIO Página 136

137 Deliberações Expedidas pel TCU Ordem Prcess Acórdã Item Tip Cmunicaçã Expedida Órgã/Entidade Objet da Deliberaçã Descriçã da Deliberaçã Item 1: Item 2: Item 3: Prvidências Adtadas Setr Respnsável pela Implementaçã Item 1: Item 2: Item 3: Síntese da Prvidência Adtada Item 1: Item 2: Item 3: Síntese ds Resultads Obtids Item 1: Item 2: Item 3: Análise Crítica Item 1: Item 2: Item 3: Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 38 DELIBERAÇÕES DO TCU ATENDIDAS NO EXERCÍCIO visa infrmar as prvidências adtadas pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã para atender as deliberações d TCU, independente d exercíci em que a determinaçã u a recmendaçã fi exarada. Gerar apenas um Quadr cntend tdas as deliberações e respectivas prvidências adtadas. Em cada camp, gerar tantas linhas quantas frem as deliberações d TCU atendidas n exercíci. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Deliberações Expedidas pel TCU: determinaçã u recmendaçã lavrada pel TCU, em nível de item d Acórdã, a qual fi atendida n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Ordem: númer sequencial variand de 1 a n, que serve para identificar as deliberações que serã explanadas pel gestr. Prcess: númer d prcess n TCU que deu rigem a Acórdã. Seu frmat é / , crrespndend s seis primeirs númers a prcess, s quatr númers seguintes a exercíci de autuaçã d prcess e s dis últims a dígit verificadr. Acórdã: cmbinaçã de infrmações n seguinte frmat: nº d acórdã/anclegiad que prferiu, pdend clegiad ser Plenári, Primeira Câmara u Segunda Câmara. Página 137

138 Item: item d Acórdã que será bjet da explanaçã, pdend ser individual u agregad. O item individual é aquele que nã se desdbra em subitens, enquant item agregad é que se desdbra em subitens, s quais também devem ser cnsiderads na explanaçã d gestr. Tip: tip da deliberaçã adtada pel TCU. Cmunicaçã expedida: númer d fíci enviad pel Tribunal para dar ciência a respnsável sbre Acórdã lavrad. Órgãs/Entidades bjets da deliberaçã: cnjunt de órgãs e entidades destinatáris da deliberaçã prferida. Descriçã da deliberaçã: deliberaçã cnstante d item d Acórdã retr referid. Prvidências adtadas: infrmações sbre que a unidade jurisdicinada fez n exercíci de referência d Relatóri de Gestã para dar cumpriment a Acórdã. Setr respnsável pela implementaçã: unidade rganizacinal encarregada de dar cumpriment às deliberações referidas n item d Acórdã. Síntese da prvidência adtada: síntese das ações adtadas pel setr respnsável retr referid. Síntese ds resultads btids: síntese ds resultads decrrentes da prvidência adtada, até encerrament d exercíci. Análise crítica: análise crítica sbre s fatres psitivs e/u negativs que facilitaram e/u prejudicaram a adçã de prvidências pel gestr. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Demnstraçã das deliberações d TCU que permanecem pendentes de atendiment n exercíci Utilizar quadrs e tabelas, que permitem melhr visualizaçã das infrmações, cnfrme mdel de quadr abaix. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 38 - DELIBERAÇÕES DO TCU PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCÍCIO Deliberações Expedidas pel TCU Ordem Prcess Acórdã Item Tip Cmunicaçã Expedida Órgã/Entidade Objet da Deliberaçã Descriçã da Deliberaçã Item 1: Item 2: Item 3: Justificativa Apresentada para seu nã Cumpriment Setr Respnsável pela Implementaçã Item 1: Item 2: Item 3: Justificativa para seu nã Cumpriment Item 1: Página 138

139 Item 2: Item 3: Análise Crítica Item 1: Item 2: Item 3: Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 39 DELIBERAÇÕES DO TCU PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCÍCIO visa identificar as deliberações d TCU que permanecem pendentes de atendiment n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, expnd as justificativas para seu nã atendiment. Gerar apenas um Quadr cntend tdas as deliberações e respectivas prvidências adtadas. Em cada camp, gerar tantas linhas quantas frem as deliberações d TCU atendidas n exercíci. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Deliberações Expedidas pel TCU: determinaçã u recmendaçã lavrada pel TCU, em nível de item d Acórdã, a qual fi atendida n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Ordem: númer sequencial variand de 1 a n, que serve para identificar as deliberações que serã explanadas pel gestr. Prcess: númer d prcess n TCU que deu rigem a Acórdã. Seu frmat é / , crrespndend s seis primeirs númers a prcess, s quatr númers seguintes a exercíci de autuaçã d prcess e s dis últims a dígit verificadr. Acórdã: cmbinaçã de infrmações n seguinte frmat: nº d acórdã/anclegiad que prferiu, pdend clegiad ser Plenári, Primeira Câmara u Segunda Câmara. Item: item d Acórdã que será bjet da explanaçã, pdend ser individual u agregad. O item individual é aquele que nã se desdbra em subitens, enquant item agregad é que se desdbra em subitens, s quais também devem ser cnsiderads na explanaçã d gestr. Tip: tip da deliberaçã adtada pel TCU. Cmunicaçã expedida: númer d fíci enviad pel Tribunal para dar ciência a respnsável sbre Acórdã lavrad. Órgãs/Entidades bjets da deliberaçã: cnjunt de órgãs e entidades destinatáris da deliberaçã prferida. Descriçã da deliberaçã: deliberaçã cnstante d item d Acórdã retr referid. Prvidências adtadas: infrmações sbre que a unidade jurisdicinada fez n exercíci de referência d Relatóri de Gestã para dar cumpriment a Acórdã. Setr respnsável pela implementaçã: unidade rganizacinal encarregada de dar cumpriment às deliberações referidas n item d Acórdã. Síntese da prvidência adtada: síntese das ações adtadas pel setr respnsável retr referid. Síntese ds resultads btids: síntese ds resultads decrrentes da prvidência adtada, até encerrament d exercíci. Página 139

140 Análise crítica: análise crítica sbre s fatres psitivs e/u negativs que facilitaram e/u prejudicaram a adçã de prvidências pel gestr. Justificativa Apresentada pel seu nã Cumpriment: infrmações sbre nã cumpriment das deliberações pela unidade jurisdicinada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Setr respnsável pela implementaçã: unidade rganizacinal encarregada de dar cumpriment às deliberações referidas n item d Acórdã. Justificativa para seu nã Cumpriment: síntese ds mtivs pels quais setr retr referid nã cnseguiu dar cumpriment à deliberaçã sb sua respnsabilidade. Análise crítica: análise crítica sbre s fatres psitivs e/u negativs que facilitaram e/u prejudicaram a adçã de prvidências pel gestr. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s) Apuraçã de respnsabilidade pr crrência de dan a Erári Demnstraçã de adçã de medidas administrativas para apurar respnsabilidade pr crrência de dan a Erári, especificand s esfrçs da unidade jurisdicinada para sanar débit n âmbit intern, cnfrme mdel de quadr abaix. Também deverá ser demnstrada em text a estrutura tecnlógica e de pessal para a gestã da fase interna das TCE. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 39 - APURAÇÃO DE OCORRÊNCIAS DE DANO AO ERÁRIO Tiplgia de fats de dan a erári Quantidade 1. Fats que fram bjet de medidas administrativas internas 2. Fats em apuraçã cm elevad ptencial de se cnverterem em TCE 3. Fats cuja instauraçã de TCE fi dispensada 4. TCEs instauradas 4.1. Remetidas a TCU 4.2. Nã remetidas a TCU Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 40 APURAÇÃO DE OCORRÊNCIAS DE DANO AO ERÁRIO visa demnstrar a adçã de medidas administrativas pel cntrle intern da unidade jurisdicinada para apurar respnsabilidade pr crrência de dan a Erári n exercíci de referência d Relatóri de Gestã, especificand s esfrçs para sanar débit n âmbit intern. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Tiplgia de fats de dan a erári: tips de crrências de dan a erári segund a medida utilizada pel cntrle intern da unidade jurisdicinada para apurar respnsabilidade n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fats que fram bjet de medidas administrativas internas: crrências de dan a erári as quais fram bjet de medidas administrativas internas (cbrança administrativa e açã judicial) n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fats em apuraçã cm elevad ptencial de se cnverterem em TCE: crrências de dan a erári as quais estã sb análise pela unidade designada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e, segund critéris definids Página 140

141 na IN TCU 71/2012, tenham elevad ptencial de se cnverterem em Tmada de Cntas Especial a ser remetida a órgã de cntrle intern e a TCU. Fats cuja instauraçã de TCE fi dispensada: crrências de dan a erári cuja instauraçã de Tmada de Cntas Especial fi dispensada ns terms d art. 6º da IN TCU 71/2012 n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. TCEs instauradas: crrências de dan a erári as quais fram bjet de Tmada de Cntas Especial n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Remetidas a TCU: crrências de dan a erári as quais fram bjet de Tmada de Cntas Especial e fram remetidas a TCU n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Nã remetidas a TCU: crrências de dan a erári as quais fram bjet de Tmada de Cntas Especial e nã fram remetidas a TCU n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Quantidade: númer de prcesss de dan a erári pr tip de medida adtada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). 7. INFORMAÇÕES CONTÁBEIS 7.1. Adequaçã às nrmas cntábeis aplicadas a setr públic Infrmar sbre a adçã de critéris e prcediments estabelecids pelas Nrmas Brasileiras de Cntabilidade Aplicadas a Setr Públic NBC T 16.9 e NBC T 16.10, publicadas pelas Resluções CFC nº 1.136/2008 e 1.137/2008, respectivamente, u nrma específica equivalente, para tratament cntábil da depreciaçã, da amrtizaçã e da exaustã de itens d patrimôni e avaliaçã e mensuraçã de ativs e passivs da unidade jurisdicinada. A unidade jurisdicinada deverá prver infrmações sbre a adçã de critéris e prcediments estabelecids pelas Nrmas Brasileiras de Cntabilidade Aplicadas a Setr Públic, em especial, nas NBC T 16.9 e NBC T As infrmações prestadas devem cnter, n mínim: a) se a unidade jurisdicinada está u nã aplicand s dispsitivs cntids nas NBC T 16.9 e NBC T 16.10; b) justificativas em cas de respsta negativa à alínea a acima; c) metdlgia adtada para estimar a vida útil ecnômica d ativ; d) a metdlgia de cálcul da depreciaçã, amrtizaçã e exaustã; e) as taxas utilizadas para s cálculs; f) a metdlgia adtada para realizar a avaliaçã e mensuraçã das dispnibilidades, ds crédits e dívidas, ds estques, ds investiments, d imbilizad, d intangível e d diferid; g) impact da utilizaçã ds critéris cntids nas NBC T 16.9 e NBC T sbre resultad apurad pela entidade n exercíci Demnstrações cntábeis Página 141

142 Demnstrações Cntábeis previstas pela Lei nº 4.320/64 e pela NBC 16.6 aprvadas pela Resluçã CFC nº 1.133/2008, u ainda previstas na Lei nº 6.404/76, incluind as Ntas Explicativas. As Demnstrações Cntábeis e Ntas Explicativas devem figurar cm anex d Relatóri de Gestã Relatóri da auditria independente sbre as demnstrações cntábeis Apresentar relatóri da auditria independente sbre as demnstrações cntábeis, quand a legislaçã dispuser a respeit. Neste subitem, inserir síntese d parecer emitid pr Auditr u pr empresa de auditria independente cm a finalidade de expressar sua piniã sbre as demnstrações cntábeis prduzidas pela administraçã. A íntegra d parecer deverá figurar cm anex d Relatóri de Gestã. 8. RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE Identificar a existência de estruturas na unidade jurisdicinada que garantam canal de cmunicaçã cm cidadã para fins de slicitações, reclamações, denúncias e sugestões. Identificar também mecanisms u prcediments que permitam verificar a percepçã da sciedade sbre s serviçs prestads pela unidade e as medidas para garantir a acessibilidade n âmbit da unidade jurisdicinada. Demnstrar s pnts frtes e fracs da atuaçã da unidade jurisdicinada na percepçã ds beneficiáris/usuáris ds serviçs que presta Canais de cmunicaçã cm cidadã Apresentar infrmações sbre a atuaçã da Ouvidria e a aplicaçã da Lei de Acess à Infrmaçã - LAI referentes a atendiment e à mediaçã das demandas da sciedade, bem cm à dispnibilizaçã de infrmações divulgadas e/u requeridas pr mei d Sistema de Infrmaçã a Cidadã SIC, bservads s seguintes aspects: a) descriçã ds canais de acess d cidadã à unidade jurisdicinada para fins de slicitações, reclamações, denúncias, sugestões etc., cntempland infrmações gerenciais e estatísticas sbre atendiment às demandas e s resultads decrrentes; b) infrmações sbre a elabraçã e divulgaçã da Carta de Serviçs a Cidadã, tend cm referencia Decret nº 6932/2009, sem prejuíz de utras regulamentações a esse respeit; c) demnstraçã ds mecanisms para medir a satisfaçã ds cidadãs-usuáris u clientes ds prduts e/u serviçs resultantes da atuaçã da unidade jurisdicinada e demnstraçã ds resultads identificads, inclusive s registrads em pesquisas de piniã feitas ns últims três ans cm esse públic Cumpriment das nrmas relativas à acessibilidade Medidas adtadas pela unidade jurisdicinada cm vistas a cumpriment das nrmas relativas à acessibilidade, em especial a Lei nº /2000, Decret nº 5.296/2004 e as nrmas técnicas da ABNT aplicáveis, demnstrand: Página 142

143 a) as medidas administrativas adtadas para a edificaçã e/u a adaptaçã ds espaçs físics, bem cm para tratament diferenciad e atendiment priritári às pessas prtadras de deficiência u cm mbilidade reduzida; b) as medidas administrativas da unidade jurisdicinada para apiar a fiscalizaçã d cumpriment das nrmas de acessibilidade em face de suas finalidades e bjetivs precípus. 9. OUTRAS INFORMAÇÕES SOBRE A GESTÃO Apresentar utras infrmações cnsideradas relevantes pela unidade jurisdicinada para demnstrar a cnfrmidade e desempenh da gestã n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Este subitem destina-se a clher infrmações que gestr cnsidere relevantes e que nã estã cntempladas ns itens e subitens anterires. Em razã diss, nã há nenhuma estrutura padrã para cnsignaçã de infrmações, ficand a carg d gestr ptar pela frma mais eficiente para apresentaçã ds dads. 10.ANEXOS Quadrs e tabelas que cupem mais de uma página, s dcuments digitalizads, rgangramas e utrs dcuments utilizads para cmprvaçã u demnstraçã de cnteúds d desenvlviment d relatóri. Os dcuments d anex devem estar devidamente referenciads n TEXTO d Relatóri de Gestã. Subseçã IV Orientações específicas para a Mútua A Caixa de Assistência ds Prfissinais ds Creas Mútua, n preenchiment d seu Relatóri de Gestã a ser submetid a Cnfea, deve cntemplar s QUADROS 1 e 36 a 40 abaix, além ds quadrs gerais d Anex II deste nrmativ cm as devidas adaptações às nmenclaturas e especificidades da Mútua. N Relatóri de Gestã da Mútua, deve-se trcar s terms Unidade Jurisdicinada Agregadra pr Órgã Cntrladr e Vinculadr, e Unidade Jurisdicinada Agregada pr Unidade Vinculada. QUADRO 1 - IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE VINCULADA Denminaçã Cmpleta: Denminaçã Abreviada: Natureza Jurídica: CNPJ: Principal Atividade: Códig CNAE: Telefnes/Fax de Cntat: Endereç Eletrônic: Página na Internet: Endereç Pstal: O QUADRO 1 IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE VINCULADA visa infrmar s elements identificadres cmplets da unidade vinculada (Mútua). DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Denminaçã Cmpleta: a denminaçã apsta ns registrs de cnstituiçã da unidade vinculada cm pessa jurídica. N cas da Mútua, será Caixa de Assistência ds Prfissinais ds Creas. Página 143

144 Denminaçã Abreviada: nme pel qual a unidade vinculada é nrmalmente tratada pela mídia u pela sciedade, u seja, Mútua. Natureza Jurídica: natureza jurídica da unidade vinculada. CNPJ: códig de identificaçã junt a Cadastr Nacinal da Pessa Jurídica da Receita Federal d Brasil. Principal Atividade: atividade finalística da unidade vinculada, cnfrme tabela d Cadastr Nacinal de Atividade Ecnômica CNAE, mantid pel Institut Brasileir de Gegrafia e Estatística IBGE. Códig CNAE: códig da classificaçã cmpleta da principal atividade ecnômica da unidade vinculada n site d IBGE Telefnes/Fax de Cntat: telefnes e fax de referência da unidade vinculada apresentads na frma (DDD) Endereç Eletrônic: endereç de crrei eletrônic nrmalmente utilizad para envi/recepçã de mensagens eletrônicas pela unidade vinculada, n frmat nme@endereçnainternet. Página na Internet: síti na Internet nrmalmente utilizad para acessar infrmações sbre a unidade vinculada, n frmat Endereç Pstal: endereç cmplet da unidade vinculada para recebiment de crrespndência pr mei ds Crreis u empresa pstal. Deverá incluir a identificaçã cmpleta d lgradur, CEP, a cidade e a unidade da federaçã Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 2 - RESUMO DO QUADRO DE ASSOCIADOS E ARRECADAÇÃO DA MÚTUA Quantitativ de Caixa Reginal Receita de ART Outras Receitas Assciads Página 144

145 Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 2 RESUMO DO QUADRO DE ASSOCIADOS E ARRECADAÇÃO DA MÚTUA tem a finalidade de apresentar uma visã geral sbre a quantidade de prfissinais assciads e a arrecadaçã da Mútua, de acrd cm a fnte de receitas. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Caixa Reginal: Caixa de Assistência ds Prfissinais de referência ds dads. Quantitativ de assciads: númer de assciads da Mútua pr Caixa de Assistência ds Prfissinais. Receita de ART: valr ttal de arrecadaçã da Mútua decrrente de Antaçã de Respnsabilidade Técnica ART pr Caixa de Assistência ds Prfissinais. Outras receitas: valr ttal de arrecadaçã da Mútua decrrentes de utras receitas, tais cm anuidades de assciads, inscrições, aplicações financeiras, dentre utrs pr Caixa de Assistência ds Prfissinais. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 3 - DEMONSTRAÇÃO DAS RECEITAS DA MÚTUA NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Arrecadad Nmenclatura RECEITAS CORRENTES RECEITAS CORRENTES PROPRIAS Participaçã Arrecadaçã ART Anuidades Inscrições RECEITAS PATRIMONIAIS Aplicações Financeiras OUTRAS RECEITAS Descnts Obtids Receitas Diversas Taxa Administraçã Benefícis Taxa Administraçã Benefícis Caixa Depósits nã Identificads RECEITAS NÃO OPERACIONAIS RECEITAS IMOBILIÁRIAS Kubitscheck Plaza Líder Flats Aluguel de Imóveis OUTRAS RECEITAS NÃO OPERACIONAIS Outras Receitas nã peracinais Ttal Geral Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 3 DEMONSTRAÇÃO DAS RECEITAS DA MÚTUA NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS visa evidenciar a receita apurada em relaçã a cnjunt de perações realizadas pela Mútua Página 145

146 a lng d exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis exercícis anterires. Para tant, deve ser detalhada de acrd cm a sua fnte e crrespnder a ttal registrad na Demnstraçã d Resultad d Exercíci. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Nmenclatura: denminaçã da cnta cntábil pela qual a receita ingressu as cfres da Mútua. Arrecadad: valr da receita arrecadada n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis exercícis anterires. Ttal: mntantes de receita arrecadada sem qualquer tip de deduçã, inclusive cm despesas bancárias, cnfrme dispõe a Lei nº 6.404/76, n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis exercícis anterires. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Segregar as receitas de acrd cm Plan de Cntas Atual da Mútua, uma vez que as cntas cntábeis utilizadas neste mdel, prvavelmente, nã reflete na integra as perações registradas cntabilmente pela instituiçã. Na determinaçã da apuraçã da receita d exercíci será cmputad em bediência a princípi da cmpetência, bservand as receitas e s rendiments ganhs n períd, independentemente de sua realizaçã em meda. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 4 - DEMONSTRAÇÃO DAS DESPESAS DA MÚTUA NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Executad Nmenclatura DESPESAS OPERACIONAIS Previdenciária Cnvênis Pessal Encargs Sciais Treinament Serviçs de Terceirs DESPESAS GERAIS ADMINISTRATIVAS Alugueis e Arrendaments Despesas de Manutençã Utilidades e Serviçs Materiais de Cnsum DESPESAS COM VIAGENS Diretria Presidente Diretria Administrativa Diretria de Benefícis Diretria Financeira Diretria Técnica Funcináris e Clabradres Diretria Reginal - Geral Diretria Reginal Administrativa Diretria Reginal Financeira PUBLICIDADE Despesa cm Publicidade Cngress e Cnferências Despesas Tributárias Página 146

147 Taxas Impsts Despesas Financeiras DESPESAS CAIXAS ASSISTENCIA Caixas de Assistência DESPESAS NÃO OPERACIONAIS Baixa d Imbilizad Despesas cm Depreciaçã Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 4 DEMONSTRAÇÃO DAS DESPESAS DA MÚTUA NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS visa evidenciar de frma vertical a despesa realizada em relaçã a cnjunt de perações realizadas pela Mútua a lng de determinads exercícis financeirs. Para tant, deve ser detalhada de acrd cm seu element de despesa e crrespnder a ttal registrad na Demnstraçã d Resultad d Exercíci. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Nmenclatura: denminaçã da cnta cntábil pela qual a despesa fi realizada. Executada: valr da despesa executada pela Mútua sem qualquer tip de deduçã u abatiment, cnfrme dispõe a Lei nº 6.404/76, n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Ttal: mntantes de despesa executada pela Mútua n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 5 - VISÃO GERAL DOS VALORES DE BENEFÍCIOS CONCEDIDOS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Caixa de Assistência 1 Crea-AC 2 Crea-AL 3 Crea-AM 4 Crea-AP 5 Crea-BA 6 Crea-CE 7 Crea-DF 8 Crea-ES 9 Crea-GO 10 Crea-MA 11 Crea-MG 12 Crea-MS 13 Crea-MT 14 Crea-PA 15 Crea-PB 16 Crea-PE Valres de Benefícis Reemblsáveis Acumula 2014 d Valres de Benefícis Sciais Acumula 2014 d Tds s tips de benefícis Acumula 2014 d Inadimplência 2014 Acumula d Página 147

148 17 Crea-PI 18 Crea-PR 19 Crea-RJ 20 Crea-RN 21 Crea-RO 22 Crea-RR 23 Crea-RS 24 Crea-SC 25 Crea-SE 26 Crea-SP 27 Crea-TO Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 5 VISÃO GERAL DOS VALORES DE BENEFÍCIOS CONCEDIDOS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS visa demnstrar s valres pr tip de benefíci cncedid pela Mútua durante exercíci de referência d Relatóri de Gestã. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Caixa de Assistência: Caixa de Assistência ds Prfissinais ds Creas de referência ds dads. Benefícis Reemblsáveis: valres cncedids cm s benefícis reemblsáveis. Benefícis Sciais valres cncedids cm s benefícis sciais. Tds s tips de benefícis: infrmar s valres cncedids em tdas as mdalidades de benefícis. Inadimplência: infrmar a situaçã da adimplência ds benefícis reemblsáveis cncedids. Ttal: mntantes de valres cncedids pela Mútua n exercíci de referência d Relatóri de Gestã e ns dis anterires. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Em tds s camps devem ser infrmads s valres relativs a an de referência d Relatóri de Gestã e s valres acumulads, desde a criaçã da Caixa de Assistência ds Prfissinais até dia 31 de dezembr d an de referência d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 6 - DETALHAMENTO DO PATRIMÔNIO DA MÚTUA Valr % Ativ Permanente Investiments Ativ 1 Ativ n 2. Imbilizad Ativ 1 Ativ n 3. Intangível Ativ 1 Ativ n 4. Diferid Página 148

149 Ativ 1 Ativ n Fnte: Dcument, an, página(s) O QUADRO 6 DETALHAMENTO DO PATRIMÔNIO DA MÚTUA visa apresentar a evluçã patrimnial da Mútua a lng ds exercícis. Assim, deve-se infrmar s recurss aplicads em tds s bens u direits de permanência duradura, destinads a funcinament regular da Mútua, assim cm s direits exercids cm essa finalidade. DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: Investiments: infrmações sbre recurss aplicads em direits de qualquer natureza que nã se destinam à manutençã da atividade da Mútua. Imbilizad: infrmações sbre recurss aplicads em bens e direits destinads às atividades da Mútua; terrens, edifícis, máquinas e equipaments, veículs, móveis e utensílis, bras em andament para us própri, etc. Intangível: infrmações sbre recurss aplicads em um ativ nã mnetári identificável sem substância física (CPC, 04 R1). Diferid: infrmações sbre recurss aplicads na realizaçã de despesas que cntribuíram para a frmaçã d resultad futur. Valr: valr ttal ds recurss aplicads em cada subgrup de Ativ Permanente (Investiments, Imbilizad, Intangível e Diferid) em 31 de dezembr d exercíci sb análise. %: percentual crrespndente a cresciment u reduçã d valr registrad durante exercíci sb análise. Fnte: infrmar a fnte das infrmações, an d dcument e página(s). Os valres a serem infrmads devem cntemplar valr nminal (históric) u crrigid, devidamente retificads pelas Depreciações Acumuladas. Página 149

150 Anex I Questinári de Avaliaçã d Sistema de Cntrles Interns Situaçã em 31/12/2014 ELEMENTOS DO SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS A SEREM AVALIADOS VALORES Ambiente de Cntrle A alta administraçã percebe s cntrles interns cm essenciais à cnsecuçã ds bjetivs da unidade e dã suprte adequad a seu funcinament. 2. Os mecanisms gerais de cntrle instituíds pela UJ sã percebids pr tds s servidres e funcináris ns diverss níveis da estrutura da unidade. 3. A cmunicaçã dentr da UJ é adequada e eficiente. 4. Existe códig frmalizad de ética u de cnduta. 5. Os prcediments e as instruções peracinais sã padrnizads e estã psts em dcuments frmais. 6. Há mecanisms que garantem u incentivam a participaçã ds funcináris e servidres ds diverss níveis da estrutura da UJ na elabraçã ds prcediments, das instruções peracinais u códig de ética u cnduta. 7. As delegações de autridade e cmpetência sã acmpanhadas de definições claras das respnsabilidades. 8. Existe adequada segregaçã de funções ns prcesss e atividades da cmpetência da UJ. 9. Os cntrles interns adtads cntribuem para a cnsecuçã ds resultads planejads pela UJ. Avaliaçã de Risc Os bjetivs e metas da unidade jurisdicinada estã frmalizads. 11. Há clara identificaçã ds prcesss crítics para a cnsecuçã ds bjetivs e metas da unidade. 12. É prática da unidade diagnóstic ds riscs (de rigem interna u externa) envlvids ns seus prcesss estratégics, bem cm a identificaçã da prbabilidade de crrência desses riscs e a cnsequente adçã de medidas para mitigá-ls. 13. É prática da unidade a definiçã de níveis de riscs peracinais, de infrmações e de cnfrmidade que pdem ser assumids pels diverss níveis da gestã. 14. A avaliaçã de riscs é feita de frma cntínua, de md a identificar mudanças n perfil de risc da UJ casinadas pr transfrmações ns ambientes intern e extern. 15. Os riscs identificads sã mensurads e classificads de md a serem tratads em uma escala de priridades e a gerar infrmações úteis à tmada de decisã. 16. Nã há crrência de fraudes e perdas que sejam decrrentes de fragilidades ns prcesss interns da unidade. 17. Na crrência de fraudes e desvis, é prática da unidade instaurar sindicância para apurar respnsabilidades e exigir eventuais ressarciments. 18. Há nrma u regulament para as atividades de guarda, estque e inventári de bens e valres de respnsabilidade da unidade. Prcediments de Cntrle Existem plíticas e ações, de natureza preventiva u de detecçã, para diminuir s riscs e alcançar s bjetivs da UJ, claramente estabelecidas. 20. As atividades de cntrle adtadas pela UJ sã aprpriadas e funcinam cnsistentemente de acrd cm um plan de lng praz. 21. As atividades de cntrle adtadas pela UJ pssuem cust aprpriad a nível de benefícis que pssam derivar de sua aplicaçã. 22. As atividades de cntrle adtadas pela UJ sã abrangentes e razáveis e estã diretamente relacinadas cm s bjetivs de cntrle. Infrmaçã e Cmunicaçã A infrmaçã relevante para UJ é devidamente identificada, dcumentada, armazenada e cmunicada tempestivamente às pessas adequadas. 24. As infrmações cnsideradas relevantes pela UJ sã dtadas de qualidade suficiente para permitir a gestr tmar as decisões aprpriadas.

151 25. A infrmaçã dispnível para as unidades internas e pessas da UJ é aprpriada, tempestiva, atual, precisa e acessível. 26. A infrmaçã divulgada internamente atende às expectativas ds diverss grups e indivídus da UJ, cntribuind para a execuçã das respnsabilidades de frma eficaz. 27. A cmunicaçã das infrmações perpassa tds s níveis hierárquics da UJ, em tdas as direções, pr tds s seus cmpnentes e pr tda a sua estrutura. Mnitrament O sistema de cntrle intern da UJ é cnstantemente mnitrad para avaliar sua validade e qualidade a lng d temp. 29. O sistema de cntrle intern da UJ tem sid cnsiderad adequad e efetiv pelas avaliações sfridas. 30. O sistema de cntrle intern da UJ tem cntribuíd para a melhria de seu desempenh. Análise Crítica e Cmentáris Relevantes: Escala de valres da Avaliaçã: (1) Ttalmente inválida: Significa que cnteúd da afirmativa é integralmente nã bservad n cntext da UJ. (2) Parcialmente inválida: Significa que cnteúd da afirmativa é parcialmente bservad n cntext da UJ, prém, em sua minria. (3) Neutra: Significa que nã há cm avaliar se cnteúd da afirmativa é u nã bservad n cntext da UJ. (4) Parcialmente válida: Significa que cnteúd da afirmativa é parcialmente bservad n cntext da UJ, prém, em sua mairia. (5) Ttalmente válida. Significa que cnteúd da afirmativa é integralmente bservad n cntext da UJ. O QUADRO ELEMENTOS DO SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS A SEREM AVALIADOS visa avaliar funcinament d sistema de cntrles interns administrativs da unidade jurisdicinada. ORIENTAÇÕES PARA PREENCHIMENTO Para cada afirmativa dentr de cada element, a UJ deverá indicar um valr na escala de 1 a 5, assinaland um X na cluna VALORES de acrd cm a percepçã ds avaliadres e cm base na situaçã d final d exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Para fins de psicinament da piniã na escala de valres, a UJ deve cnsiderar seguinte: 1. Ttalmente inválida: Significa que cnteúd da afirmativa é integralmente nã bservad n cntext da UJ. 2. Parcialmente inválida: Significa que cnteúd da afirmativa é parcialmente bservad n cntext da UJ, prém, em sua minria. 3. Neutra: Significa que nã há cm avaliar se cnteúd da afirmativa é u nã bservad n cntext da UJ. 4. Parcialmente válida: Significa que cnteúd da afirmativa é parcialmente bservad n cntext da UJ, prém, em sua mairia. 5. Ttalmente válida. Significa que cnteúd da afirmativa é integralmente bservad n cntext da UJ. A UJ deve indicar valr para tdas as afirmativas, send que, cnfrme já dit, cas uma determinada afirmativa nã seja passível de avaliaçã n âmbit da UJ, deve ser indicad valr 3 (significand psiçã neutra em relaçã à afirmaçã); Para analisar as afirmativas cnstantes d quadr, devem-se reunir pessas que representem as áreas estratégicas da unidade, pdend, inclusive, participar Página 151

152 representantes da unidade de auditria interna, cas exista na estrutura d órgã, desde que a participaçã da auditra interna nã interfira na sua independência para avaliar a gestã. Cm base nas infrmações d Quadr, a UJ deve fazer análise cncisa ds pnts que cnsiderar de mair relevância n seu cntext u merecerem explicações adicinas. Na análise, a UJ deve cntemplar, também, a descriçã da metdlgia utilizada para analisar s quesits e as áreas envlvidas n prcess de avaliaçã. A análise crítica pderá ser feita na frma de text adicinal, preferencialmente fra d Quadr de Avaliaçã. Página 152

153 Anex II Mdel de Relatóri de Gestã d Cnfea Página 153

154 Cnselh Federal de Engenharia e Agrnmia Cnfea Órgã Agregadr RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE <ANO DE REFERÊNCIA> Cnselh Federal de Engenharia e Agrnmia Cnfea Unidade Jurisdicinada Agregadra Brasília - DF, <ANO DE ELABORAÇÃO DO RELATÓRIO>.

155 Cnselh Federal de Engenharia e Agrnmia Cnfea Órgã Agregadr RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE <ANO DE REFERÊNCIA> Relatóri de Gestã d exercíci de <an de referência> apresentad as órgãs de cntrle intern e extern cm prestaçã de cntas anual a que esta Unidade está brigada ns terms d art. 70 da Cnstituiçã Federal, elabrad de acrd cm as dispsições da IN TCU nº 63/2010, da DN TCU nº 134/2013 e nº 139/2014 e das rientações d órgã de cntrle intern. Cnselh Federal de Engenharia e Agrnmia Cnfea Unidade Jurisdicinada Agregadra Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Acre Crea-AC Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Alagas Crea-AL Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Amaznas Crea-AM Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Amapá Crea-AP Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia da Bahia Crea-BA Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Ceará Crea-CE Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Distrit Federal Crea-DF Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Espírit Sant Crea-ES Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Giás Crea-GO Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Maranhã Crea-MA Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Minas Gerais Crea-MG Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Mat Grss d Sul Crea-MS Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Mat Grss Crea-MT Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Pará Crea-PA Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia da Paraíba Crea-PB Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Pernambuc Crea-PE Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Piauí Crea-PI Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Paraná Crea-PR Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Ri de Janeir Crea-RJ Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Ri Grande d Nrte Crea-RN Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Rndônia Crea-RO Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Rraima Crea-RR Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Ri Grande d Sul Crea-RS Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Santa Catarina Crea-SC Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Sergipe Crea-SE Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Sã Paul Crea-SP Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Tcantins Crea-TO Unidades Jurisdicinadas Agregadas Gerência de Planejament e Gestã GPG Unidade respnsável pela elabraçã d Relatóri de Gestã Brasília - DF, <ANO DE ELABORAÇÃO DO RELATÓRIO>.

156 SUMÁRIO INTRODUÇÃO IDENTIFICAÇÃO E ATRIBUTOS DA ENTIDADE Identificaçã da unidade jurisdicinada Relaçã de unidades jurisdicinadas agregadas Nrmas relacinadas à unidade jurisdicinada agregadra Nrmas relacinadas às unidades jurisdicinadas agregadas Finalidades e cmpetências institucinais da unidade jurisdicinada Apresentaçã d rgangrama funcinal Organgrama Descriçã sucinta das cmpetências e atribuições das áreas PLANEJAMENTO E RESULTADOS ALCANÇADOS Descriçã sucinta d planejament u plan de açã Ações adtadas para atingir s bjetivs estratégics e resultads alcançads Ações e resultads planejads Ações e resultads das atividades finalísticas Frmaçã Prfissinal Exercíci Prfissinal Organizaçã d Sistema Integraçã Scial e Prfissinal Inserçã Internacinal Indicadres ESTRUTURA DE GOVERNANÇA E DE AUTOCONTROLE DA GESTÃO Estrutura de gvernança da unidade jurisdicinada Atuaçã d cntrle intern Sistema de crreiçã Avaliaçã d funcinament ds cntrles interns Relaçã ds principais dirigentes e membrs da unidade jurisdicinada Cust da participaçã ds membrs d Cnselh Diretr e cnselheirs PROGRAMAÇÃO E EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA Demnstraçã da receita Origem das receitas Previsã e arrecadaçã pr natureza da receita Desempenh da execuçã rçamentária e financeira Cmparaçã da despesa entre s três últims exercícis Execuçã das despesas pr natureza e elements de despesa Página 2

157 Execuçã das despesas cm cntrataçã e cm pessal Demnstraçã e análise de indicadres de desempenh rçamentári e financeir Mvimentaçã e s salds de rests a pagar de exercícis anterires Infrmaçã sbre as transferências de recurss Visã geral ds instruments de transferência de recurss celebrads Demnstraçã das transferências de recurss realizadas n exercíci de referência Demnstraçã da prestaçã de cntas sbre transferências de recurss realizadas GESTÃO DE PESSOAS, TERCEIRIZAÇÃO DE MÃO DE OBRA E CUSTOS RELACIONADOS Demnstraçã da frça de trabalh Situações que reduzem a frça de trabalh da unidade jurisdicinada Custs de pessal da unidade jurisdicinada Qualificaçã da frça de trabalh de acrd cm a idade Qualificaçã da frça de trabalh de acrd cm nível de esclaridade Demnstraçã da cmpsiçã d quadr de estagiáris Prcess de ingress de empregads na unidade jurisdicinada Desneraçã da flha de pagament Demnstraçã da prestaçã de serviçs de limpeza e higiene e vigilância stensiva Demnstraçã da prestaçã de serviçs cm lcaçã de mã de bra ATENDIMENTO DE DEMANDAS DE ÓRGÃOS DE CONTROLE Recmendações d TCU Demnstraçã das deliberações d TCU atendidas n exercíci Demnstraçã das deliberações d TCU que permanecem pendentes de atendiment n exercíci Apuraçã de respnsabilidade pr crrência de dan a Erári INFORMAÇÕES CONTÁBEIS Adequaçã às nrmas cntábeis aplicadas a setr públic Demnstrações cntábeis Relatóri da auditria independente sbre as demnstrações cntábeis RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE Canais de cmunicaçã cm cidadã Cumpriment das nrmas relativas à acessibilidade OUTRAS INFORMAÇÕES SOBRE A GESTÃO Dads sbre Cnfea Dads sbre a Mútua ANEXOS RELATÓRIOS DE GESTÃO DAS UNIDADES AGREGADAS Página 3

158 11.1. Crea-AC Crea-AL Crea-AM Crea-AP Crea-BA Crea-CE Crea-DF Crea-ES Crea-GO Crea-MA Crea-MG Crea-MS Crea-MT Crea-PA Crea-PB Crea-PE Crea-PI Crea-PR Crea-RJ Crea-RN Crea-RO Crea-RR Crea-RS Crea-SC Crea-SE Crea-SP Crea-TO Página 4

159 LISTA DE QUADROS QUADRO 1 - IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE JURISDICIONADA AGREGADORA... 8 QUADRO 2 - RELAÇÃO DOS GESTORES POR UNIDADE ORGANIZACIONAL QUADRO 3 - AÇÕES ADOTADAS PARA ATINGIR OS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS QUADRO 4 - DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS ALCANÇADOS NO EXERCÍCIO QUADRO 5 - RESUMO DAS ATIVIDADES FINALÍSTICAS DO PLENÁRIO QUADRO 6 - RESUMO DAS ATIVIDADES FINALÍSTICAS DAS COMISSÕES QUADRO 7 - INDICADORES DE GESTÃO QUADRO 8 - RELAÇÃO DOS DIRETORES QUADRO 9 - COMPOSIÇÃO DO PLENÁRIO QUADRO 10 - DEMONSTRATIVO DO CUSTO DA PARTICIPAÇÃO DOS MEMBROS DA DIRETORIA E CONSELHEIROS EM ATIVIDADES DA ENTIDADE QUADRO 12 - NATUREZA DA RECEITA QUADRO 13 - COMPARATIVO DA DESPESA ENTRE OS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS QUADRO 15 - DESPESAS COM CONTRATAÇÃO E COM PESSOAL QUADRO 16 - DEMONSTRAÇÃO DOS INDICADORES DE DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E FINANCEIRO QUADRO 17 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES QUADRO 18 - VISÃO GERAL DOS INSTRUMENTOS DE TRANSFERÊNCIA DE RECURSOS CELEBRADOS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS QUADRO 19 - CARACTERIZAÇÃO DAS TRANSFERÊNCIAS REALIZADAS NO EXERCÍCIO DE REFERÊNCIA QUADRO 20 - RESUMO DA PRESTAÇÃO DE CONTAS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS QUADRO 21 - VISÃO GERAL DA ANÁLISE DAS PRESTAÇÕES DE CONTAS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS QUADRO 22 - FORÇA DE TRABALHO DA UNIDADE JURISDICIONADA QUADRO 23 - SITUAÇÕES QUE REDUZEM A FORÇA DE TRABALHO QUADRO 24 - CUSTOS DE PESSOAL NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS QUADRO 25 - FORÇA DE TRABALHO POR FAIXA ETÁRIA QUADRO 26 FORÇA DE TRABALHO POR NÍVEL DE ESCOLARIDADE QUADRO 27 - COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE ESTAGIÁRIOS QUADRO 28 - EMPREGADOS CONTRATADOS E DEMITIDOS NO EXERCÍCIO QUADRO 29 - CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE LIMPEZA E HIGIENE E VIGILÂNCIA OSTENSIVA QUADRO 30 - CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS COM LOCAÇÃO DE MÃO DE OBRA QUADRO 31 - DELIBERAÇÕES DO TCU ATENDIDAS NO EXERCÍCIO Página 5

160 QUADRO 32 - DELIBERAÇÕES DO TCU PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCÍCIO QUADRO 33 - APURAÇÃO DE OCORRÊNCIAS DE DANO AO ERÁRIO QUADRO 34 - IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE VINCULADA QUADRO 35 - RESUMO DO QUADRO DE ASSOCIADOS E ARRECADAÇÃO DA MÚTUA QUADRO 36 - DEMONSTRAÇÃO DAS RECEITAS DA MÚTUA NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS QUADRO 37 - DEMONSTRAÇÃO DAS DESPESAS DA MÚTUA NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS QUADRO 38 - VISÃO GERAL DOS VALORES DE BENEFÍCIOS CONCEDIDOS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS QUADRO 39 - DETALHAMENTO DO PATRIMÔNIO DA MÚTUA QUADRO 11 - ORIGEM DAS RECEITAS QUADRO 14 - DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA POR NATUREZA E ELEMENTO DE DESPESA LISTA DE FIGURAS E ILUSTRAÇÕES Figura 1 - Organgrama d Cnfea Figura 2 - Identidade d Sistema Cnfea/Crea Figura 3 - Mapa Estratégic Sistema Prfissinal LISTA DE ABREVIATURAS E SIGLAS Exempl: Cnfea Cnselh Federal de Engenharia e Agrnmia Crea Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia RA Relatóri de Auditria UJ unidade jurisdicinada Página 6

161 INTRODUÇÃO Exempl: O Cnfea n intuit de adaptar à realidade d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua s cnteúds ds relatóris exigids pel Tribunal de Cntas da Uniã TCU, na Parte C, d Anex II da Decisã Nrmativa TCU nº 134, de 4 de dezembr de 2013, alterada pela Decisã Nrmativa TCU nº 139, de 24 de setembr de 2014, na Prtaria TCU nº 90, de 16 de abril de 2014, revisu a Decisã PL nº 0077, de 13 de fevereir de 2014, regulament que define as diretrizes e s prcediments para acmpanhament da gestã, a prestaçã de cntas e a apresentaçã de relatóri de gestã d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua. Ns relatóris de gestã ds Creas, cnstam a identificaçã, as nrmas e s cnteúds relacinads às respectivas rganizações, incluind seus dirigentes. Cada relatóri individualizad fi anexad, em rdem alfabética, n Capítul 11 Relatóris de Gestã das Unidades Agregadas, a final d Relatóri de Gestã d Cnfea. Pr sua vez, algumas infrmações acerca da Mútua de Assistência ds Prfissinais Mútua fram incrpradas a Capítul 9 Outras Infrmações sbre a Gestã d Relatóri de Gestã d Cnfea. Página 7

162 1. IDENTIFICAÇÃO E ATRIBUTOS DA ENTIDADE Exempl: O cnteúd deste capítul atende dispst n Item 1 da Parte C d Anex II da DN TCU nº 134, de 4 de dezembr de 2013, e bjetiva expr as características básicas d funcinament d Cnfea. A seçã fi rganizada em seis subseções: Identificaçã da unidade jurisdicinada, Relaçã de unidades jurisdicinadas agregadas, Nrmas relacinadas à unidade jurisdicinada agregadra, Nrmas relacinadas às unidades jurisdicinadas agregadas, Finalidades e cmpetências institucinais da unidade jurisdicinada e Apresentaçã d rgangrama funcinal Identificaçã da unidade jurisdicinada Exempl: Os principais dads que identificam Cnselh Federal de Engenharia e Agrnmia estã expsts n Quadr 1, abaix. QUADRO 1 - IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE JURISDICIONADA AGREGADORA Denminaçã Cmpleta: Cnselh Federal de Engenharia e Agrnmia Denminaçã Abreviada: Cnfea Natureza Jurídica: Autarquia Federal CNPJ: / Principal Atividade: Administraçã pública em geral Códig CNAE: Telefnes/Fax de Cntat: (61) ; (61) ; (61) Endereç Eletrônic: gpg@cnfea.rg.br e cnt@cnfea.rg.br Página na Internet: Endereç Pstal: SEPN 508 Blc A, Edifíci Cnfea, , Brasília, DF 1.2. Relaçã de unidades jurisdicinadas agregadas Exempl: As Unidades Jurisdicinadas Agregadas sã: Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Acre Crea-AC; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Alagas Crea-AL; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Amaznas Crea-AM; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Amapá Crea-AP; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia da Bahia Crea-BA; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Ceará Crea-CE; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Distrit Federal Crea-DF; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Espírit Sant Crea-ES; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Giás Crea-GO; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Maranhã Crea-MA; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Minas Gerais Crea-MG; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Mat Grss d Sul Crea- MS; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Mat Grss Crea-MT; Página 8

163 Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Pará Crea-PA; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia da Paraíba Crea-PB; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Pernambuc Crea-PE; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Piauí Crea-PI; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Paraná Crea-PR; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Ri de Janeir Crea-RJ; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Ri Grande d Nrte Crea- RN; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Rndônia Crea-RO; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Rraima Crea-RR; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia d Ri Grande d Sul Crea- RS; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Santa Catarina Crea-SC; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Sergipe Crea-SE; Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Sã Paul Crea-SP; e Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Tcantins Crea-TO Nrmas relacinadas à unidade jurisdicinada agregadra Exempl: O Cnselh Federal de Engenharia e Agrnmia (Cnfea) instituíd pr mei d Decret nº , de 11 de dezembr de 1933, e atualmente regid pela Lei nº 5.194, de 24 de dezembr de 1966, pela Resluçã nº 1.015, de 30 de junh de 2006, que aprva Regiment d Cnfea atua cm instância superir de julgament e nrmatizaçã da verificaçã, da fiscalizaçã e d aperfeiçament d exercíci e das atividades prfissinais das áreas abrangidas pel Sistema Cnfea/Crea. N que se refere às nrmas relacinas à administraçã d Cnfea, a estrutura rganizacinal d Cnfea é regulada pela Prtaria AD nº 100, de 2 de abril de Além diss, há Plan de Cargs, Carreiras e Saláris PCCS, qual é regulad pelas Decisões CD nº 49, de 19 de abril de 2012, nº 50, de 27 de abril de 2012, e nº 99, de 13 de agst de Nrmas relacinadas às unidades jurisdicinadas agregadas Exempl: Os Cnselhs Reginais de Engenharia e Agrnmia (Creas), instituíds pel Decret nº , de 1933, e atualmente regids pela Lei nº 5.194, de 1966, atuam cm primeira e segunda instâncias de julgament e agentes da verificaçã, da fiscalizaçã e d aperfeiçament d exercíci e das atividades prfissinais das áreas abrangidas pel Sistema Cnfea/Crea. Nessa seçã, estã relacinads s ats administrativs nrmativs que criam s Creas, bservand que, relativamente à gestã e à estrutura, as demais nrmas, regulaments e manuais que regulamentam as unidades agregadas estã identificadas n item específic d Relatóri de Gestã de cada Crea: Página 9

164 Crea-AC: Resluçã nº 249, de 16 de dezembr de 1977, que cria Cnselh Reginal de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia da 22ª Regiã, cm sede na cidade de Ri Branc e Jurisdiçã n Estad d Acre e Territóri Federal de Rndônia; Crea-AL: Resluçã nº 174, de 20 de dezembr de 1968, que cria Cnselh Reginal de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia da 17ª Regiã, cm sede em Maceió, e jurisdiçã n Estad de Alagas; Crea-AM: Resluçã nº 223 de 30 de agst de 1974, que cria Cnselh Reginal de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia da 20ª Regiã, cm sede na cidade de Manaus e jurisdiçã ns Estads d Amaznas, Acre e Territóri de Rraima; Crea-AP: Resluçã nº 371, de 16 de dezembr de 1992, que cria Cnselh Reginal de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia d Amapá, cm sede na cidade de Macapá e jurisdiçã n Estad d Amapá; Crea-BA: Resluçã nº 002, de 23 de abril de 1934, que aprva a rganizaçã ds Cnselhs Reginais de Engenharia e Arquitetura. Ficam instituídas it Regiões para lcalizaçã ds Cnselhs Reginais de Engenharia e Arquitetura. 3ª Regiã Bahia, Sergipe, Alagas. Sede: S. Salvadr; Crea-CE: Resluçã nº 87, de 22 de mai de 1953, que prcede à revisã das jurisdições ds Cnselhs de Engenharia e Arquitetura, e dá utras prvidências. 9ª Regiã Sede na cidade de Frtaleza e jurisdiçã ns Estads d Ceará e d Piauí; Crea-DF: Resluçã nº 152, de 28 de setembr de 1966, que dá rganizaçã definitiva a Cnselh Reginal de Engenharia e Arquitetura da 12ª Regiã (Distrit Federal e Giás); Crea-ES: Resluçã nº 140, de 07 de abril de 1964, que dá rganizaçã definitiva a Cnselh Reginal de Engenharia e Arquitetura da 11ª Regiã (Espírit Sant); Crea-GO: Resluçã nº 152, de 28 de setembr de 1966, que dá rganizaçã definitiva a Cnselh Reginal de Engenharia e Arquitetura da 12ª Regiã (Distrit Federal e Giás); Crea-MA: Resluçã nº 216 de 28 de junh de 1973, que cria Cnselh Reginal de Engenharia Arquitetura e Agrnmia da 19ª Regiã, cm sede na cidade de Sã Luís e jurisdiçã n Estad d Maranhã; Crea-MG: Resluçã nº 002, de 23 de abril de 1934, que aprva a rganizaçã ds Cnselhs Reginais de Engenharia e Arquitetura. Ficam instituídas it Regiões para lcalizaçã ds Cnselhs Reginais de Engenharia e Arquitetura. 4ª Regiã Minas Gerais e Giás. Sede: Bel Hriznte; Crea-MS: Resluçã nº 263, de 20 de utubr de 1979, que cria Cnselh Reginal de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia, de Mat Grss d Sul, cm sede na Cidade de Camp Grande e Jurisdiçã n Estad de Mat Grss d Sul; Crea-MT: Resluçã nº 156, de 07 de dezembr de 1966, que institui, sb rganizaçã e regime transitóris, 14º Cnselh Reginal de Engenharia e Arquitetura (Mat Grss); Página 10

165 Crea-PA: Resluçã nº 002, de 23 de abril de 1934, que aprva a rganizaçã ds Cnselhs Reginais de Engenharia e Arquitetura. Ficam instituídas it Regiões para lcalizaçã ds Cnselhs Reginais de Engenharia e Arquitetura. 1ª Regiã Cmpreendend s Estads d Amaznas, Pará, Maranhã e Piauí e territóri d Acre, Sede: Belém; Crea-PB: Resluçã nº 165 de 27 de utubr de 1967, que institui, sb a rganizaçã e regime transitóris 16º. Cnselh Reginal de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia cm jurisdiçã ns Estads da Paraíba e Ri Grande d Nrte; Crea-PE: Resluçã nº 002, de 23 de abril de 1934, que aprva a rganizaçã ds Cnselhs Reginais de Engenharia e Arquitetura. Ficam instituídas it Regiões para lcalizaçã ds Cnselhs Reginais de Engenharia e Arquitetura. 2ª Regiã Pernambuc, Paraíba, Ri Grande d Nrte e Ceará. Sede: Recife; Crea-PI: Resluçã nº 234 de 19 de setembr de 1975, que cria Cnselh Reginal de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia da 13ª Regiã, cm sede na cidade de Teresina e jurisdiçã n Estad d Piauí; Crea-PR: Resluçã nº 002, de 23 de abril de 1934, que aprva a rganizaçã ds Cnselhs Reginais de Engenharia e Arquitetura. Ficam instituídas it Regiões para lcalizaçã ds Cnselhs Reginais de Engenharia e Arquitetura. 7ª Regiã Paraná. Sede: Curitiba; Crea-RJ: Resluçã nº 236, de 15 de nvembr de 1975, que altera a denminaçã d CREA da 21ª Regiã, instituíd pela Resluçã nº 226, de 21 de fevereir de 1975, para Cnselh Reginal de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia da 5ª Regiã, cm sede e jurisdiçã n Estad d Ri de Janeir; Crea-RN: Resluçã nº 179, de 10 de julh de 1969, que cria Cnselh Reginal de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia da 18ª Regiã, cm sede na Cidade de Natal e jurisdiçã n Estad d Ri Grande d Nrte; Crea-RO: Resluçã nº 281, de 06 de agst de 1983, que cria Cnselh Reginal de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia d Estad de Rndônia, cm sede na cidade de Prt Velh e jurisdiçã d Estad de Rndônia; Crea-RR: Resluçã nº 421, de 14 de agst de 1998, que cria Cnselh Reginal de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia de Rraima, cm sede na cidade de Ba Vista e jurisdiçã n Estad de Rraima; Crea-RS: Resluçã nº 002, de 23 de abril de 1934, que aprva a rganizaçã ds Cnselhs Reginais de Engenharia e Arquitetura. Ficam instituídas it Regiões para lcalizaçã ds Cnselhs Reginais de Engenharia e Arquitetura. 8ª Regiã (Ri Grande d Sul) e Santa Catarina. Sede: Prt Alegre; Crea-SC: Resluçã nº 122, de 20 de abril de 1959, que dá rganizaçã definitiva a Cnselh Reginal de Engenharia e Arquitetura da 10ª Regiã (Santa Catarina); Crea-SE: Resluçã nº 240, de 28 de mai de 1976, que cria Cnselh Reginal de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia da 21ª Regiã, cm sede na cidade de Aracaju e jurisdiçã n Estad de Sergipe; Crea-SP: Resluçã nº 002, de 23 de abril de 1934, que aprva a rganizaçã ds Cnselhs Reginais de Engenharia e Arquitetura. Ficam instituídas it Página 11

166 Regiões para lcalizaçã ds Cnselhs Reginais de Engenharia e Arquitetura. 6ª Regiã Sã Paul e Mat Grss. Sede: Sã Paul; Crea-TO: Resluçã nº 372, de 16 de dezembr de 1992, que cria Cnselh Reginal de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia de Tcantins, cm sede na cidade de Palmas e jurisdiçã n Estad de Tcantins Finalidades e cmpetências institucinais da unidade jurisdicinada Exempl: As cmpetências legais e institucinais d Cnfea estã definidas na Lei nº 5.194, de 1966, e em seu Regiment. A Lei nº 5.194, de 1966, estabelece que: Art A aplicaçã d que dispõe esta Lei, a verificaçã e a fiscalizaçã d exercíci e atividades das prfissões nela reguladas serã exercidas pr um Cnselh Federal de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia (CONFEA), e Cnselhs Reginais de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia (CREA), rganizads de frma a assegurarem unidade de açã. (...) Art. 26. O Cnselh Federal de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia, (CONFEA), é a instância superir da fiscalizaçã d exercíci prfissinal da engenharia, da arquitetura e da agrnmia. Art. 27. Sã atribuições d Cnselh Federal: a) rganizar seu regiment intern e estabelecer nrmas gerais para s regiments ds Cnselhs Reginais; b) hmlgar s regiments interns rganizads pels Cnselhs Reginais; c) examinar e decidir em última instância s assunts relativs n exercíci das prfissões de engenharia, arquitetura e agrnmia, pdend anular qualquer at que nã estiver de acrd cm a presente lei; d) tmar cnheciment e dirimir quaisquer dúvidas suscitadas ns Cnselhs Reginais; e) julgar em última instância s recurss sbre registrs, decisões e penalidades impstas pels Cnselhs Reginais; f) baixar e fazer publicar as resluções previstas para regulamentaçã e execuçã da presente lei, e, uvids s Cnselhs Reginais, reslver s cass misss; g) relacinar s cargs e funções ds serviçs estatais, paraestatais, autárquics e de ecnmia mista, para cuj exercíci seja necessári títul de engenheir, arquitet u engenheir-agrônm; h) incrprar a seu balancete de receita e despesa s ds Cnselhs Reginais; i) enviar as Cnselhs Reginais cópia d expediente encaminhad a Tribunal de Cntas, até 30 (trinta) dias após a remessa; j) publicar anualmente a relaçã de títuls, curss e esclas de ensin superir, assim cm, peridicamente, relaçã de prfissinais habilitads; k) fixar, uvid respectiv Cnselh Reginal, as cndições para que as entidades de classe da regiã tenham nele direit a representaçã; Página 12

167 l) prmver, pel mens uma vez pr an, as reuniões de representantes ds Cnselhs Federal e Reginais previstas n art. 53 desta lei; m) examinar e aprvar a prprçã das representações ds grups prfissinais ns Cnselhs Reginais; n) julgar, em grau de recurs, as infrações d Códig de Ética Prfissinal d engenheir, arquitet e engenheir-agrônm, elabrad pelas entidades de classe; ) aprvar u nã as prpstas de criaçã de nvs Cnselhs Reginais; p) fixar e alterar as anuidades, emluments e taxas a pagar pels prfissinais e pessas jurídicas referids n art. 63. q) autrizar presidente a adquirir, nerar u, mediante licitaçã, alienar bens imóveis. Parágraf únic. Nas questões relativas a atribuições prfissinais, decisã d Cnselh Federal só será tmada cm mínim de 12 (dze) vts favráveis. Além diss, Regiment d Cnfea, aprvad pela Resluçã Cnfea nº 1.015, de 2006, trata, ns artigs 1º a 3º, d cnceit, ds tips de ações exercidas e das cmpetências da entidade. O Cnfea desempenha sua finalidade pr mei de um Plenári, que é auxiliad em suas apreciações pr cinc Cmissões Permanentes a Cmissã de Articulaçã Institucinal d Sistema (CAIS), a Cmissã de Cntrle e Sustentabilidade d Sistema (CCSS), a Cmissã de Educaçã e Atribuiçã Prfissinal (CEAP), a Cmissã de Ética e Exercíci Prfissinal (CEEP) e a Cmissã de Organizaçã, Nrmas e Prcediments (CONP). O Presidente e Cnselh Diretr estã n tp da cadeia de cmand administrativ d Cnfea e se articulam cm Plenári pr mei d Cmitê de Avaliaçã e Articulaçã (CAA). O Cnfea é ainda assessrad em suas ações pel Cnselh de Cmunicaçã e Marketing (CCM), pels Grups de trabalh e pelas Cmissões Especiais a Cmissã d Mérit (CME), a Cmissã Eleitral Federal (CEF) e a Cmissã Organizadra Nacinal (CON). As finalidades e cmpetências d Plenári, Cmissões Permanentes, Presidente, Cnselh Diretr, Cmitê de Avaliaçã e Articulaçã, Cnselh de Cmunicaçã e Marketing, Cmissões Especiais e ds Grups de Trabalh, dispstas n Regiment d Cnfea, estã descritas também n Regiment d Cnfea. Ainda sbre as cmissões permanentes d Cnfea, deve-se dizer que a rganizaçã e distribuiçã das matérias apreciadas pr cada uma sã rientadas pels eixs temátics da frmulaçã estratégica d Sistema Cnfea/Crea: Frmaçã Prfissinal, Exercíci Prfissinal, Organizaçã d Sistema e Integraçã Scial e Internacinal. As cerca de 300 prfissões que integram Sistema Cnfea/Crea pssuem diferentes níveis de frmaçã e sã caracterizadas pels seguintes elements: diretrizes curriculares, perfis e títuls acadêmics. Na graduaçã desses prfissinais que se distribuem pels níveis técnic, tecnlógic e plen atuam milhares de instituições de ensin. Apesar da subrdinaçã dessas instituições a um cmplex legal denminad legislaçã d ensin, que lhes cnfere autnmia didática e pedagógica, as leis d país cndicinam iníci d exercíci prfissinal de seus egresss a prévi atendiment às dispsições de distint cmplex legal, denminad de legislaçã prfissinal. Assim, efetivamente, para exercíci de qualquer uma dessas prfissões, as leis d país exigem uma dupla habilitaçã: a acadêmica, cncedida pelas instituições de ensin, e a prfissinal, cncedida pels cnselhs prfissinais. A cmpatibilizaçã, u integraçã, ds elements acadêmics e prfissinais tem sid buscada desde a criaçã d Sistema Cnfea/Crea, inicialmente em 1933, e depis em 1966, quand legisladr clcu representações acadêmicas ns plenáris ds Cnselhs. Mediante prjets estratégics e, principalmente, pela atuaçã da Cmissã de Página 13

168 Educaçã e Atribuiçã Prfissinal (CEAP), Cnfea tem buscad estabelecer parcerias visand a alinhament entre s sistemas acadêmic e prfissinal, haja vista as crescentes e diversificadas demandas d mercad de trabalh, e avaliar as qualificações prfissinais requeridas e a cntínua busca de melhr frmaçã étic-cidadã ds prfissinais. O exercíci prfissinal efetiv, eficiente e eficaz que se deseja reflete-se, entre utras cisas, na qualidade indispensável de bras, serviçs e prduts clcads à dispsiçã da sciedade, na flexibilidade exigida ds prfissinais em um mercad em permanentes e aceleradas transfrmações e n cmprtament étic, sujeit as padrões cnsensads tant ds cidadãs cm ds prfissinais. Exercíci efetiv significa também, em relaçã às prfissões para as quais a Cnstituiçã exige cmprvada qualificaçã, manter a atividade prfissinal em níveis próxims a plen empreg u à plena cupaçã. O Sistema Cnfea/Crea é cnstituíd pr prfissinais registrads, cuj exercíci é regulamentad pelas nrmas de fiscalizaçã editadas pels Creas e pels ats administrativs nrmativs editads pel Cnfea, que tem na Cmissã de Ética e Exercíci Prfissinal (CEEP) a principal respnsável pr zelar pels assunts que abrdam a verificaçã e a fiscalizaçã d exercíci e das atividades prfissinais e pel cumpriment d Códig de Ética Prfissinal. A ba gestã das relações entre entidades, instituições de ensin e cnselhs de fiscalizaçã é cndiçã indispensável para que elas pssam melhr cntribuir para alcance das almejadas eficiência, eficácia e efetividade d sistema prfissinal. Acresce salientar que cmplex frmad pr essas rganizações é estruturad primeiramente n âmbit ds municípis, depis n estadual e, finalmente, n âmbit federal, adquirind dessa frma representatividade, capacidade de mbilizaçã e, cnsequentemente, frça reivindicatória. Apesar de integrads a um mesm sistema prfissinal, prtant alinhadas as bjetivs cmuns estabelecids, essas rganizações também pssuem finalidades próprias e desempenham diferenciads papéis. Sintetizand: (1) as assciações desenvlvem atividades plíticas, sciais, culturais, recreativas, desprtivas, etc.; (2) s sindicats se incumbem da defesa sciecnômica ds prfissinais; (3) a Mútua ferece serviçs de assistência as prfissinais; (4) as cperativas prmvem a uniã prfissinal face às questões referentes a acess a crédit facilitad e a trabalh; e (5) s Cnselhs sã autarquias criadas para a defesa scial diante da prestaçã de serviçs nas áreas das prfissões regulamentadas e neles registradas. O Cnfea tend em vista as cmpetências legais que lhe fram atribuídas, as cndições e características especiais de seu funcinament e âmbit federal de sua atuaçã pde ser cnsiderad cm órgã central desse sistema prfissinal. Para auxiliá-l, fram instituíds fóruns cnsultivs técnic-administrativs e plític-institucinais: a) CP - Clégi de Presidentes d Sistema Cnfea/Crea, cm 29 membrs; b) CDEN - Clégi das Entidades Nacinais, cm 28 membrs; e c) CCEC - Crdenadrias de Câmaras Especializadas ds Creas, cm 9 membrs nacinais e 168 estaduais. O cmpnente assistencial a Mútua, representand as 27 Caixas de Assistência ds estads e a representaçã nacinal das inúmeras Cperativas, em funcinament em váris Estads, também desempenham papéis relevantes e cntribuem para a sustentabilidade d sistema prfissinal. Em relaçã as cnselhs-autarquias, é imprtante esclarecer ainda que, diferentemente d que acntece ns demais cnselhs prfissinais, s Plenáris ds Cnselhs Federal e Reginais de Engenharia e Agrnmia sã integrads pelas representações desse cmplex de entidades de classe e instituições de ensin. Pr iss, a estrutura de funcinament desse cmplex, a qualidade dessas representações, e, cnsequentemente, a mair eficácia desses Plenáris têm tud a ver cm a rganizaçã e a sustentabilidade dessas rganizações (as partes) e d Sistema ( td). Internamente, Cnfea trabalha s temas relacinads a eix Organizaçã d Sistema mediante as ações da Cmissã de Organizaçã, Nrmas e Prcediments (CONP) cuj bjetiv é zelar pela rganizaçã e funcinament d Cnfea, ds Creas e da Mútua e da Cmissã de Cntrle e Página 14

169 Sustentabilidade d Sistema (CCSS), que cuida d equilíbri administrativ-financeir d Sistema Cnfea/Crea. Quant a eix da Integraçã Scial e Prfissinal, a Integraçã Scial diz respeit a estreitament cada vez mair das relações das rganizações d Sistema Cnfea/Crea cm as rganizações públicas e privadas d univers scial. E a presidir essa integraçã, a par ds valres e princípis cnstitucinais cnsensads, estarã sempre s interesses sciais e humans citads n art. 1º da Lei nº 5.194, de 1966 a serem cnsiderads quand da realizaçã ds empreendiments prfissinais. Para tant, s canais de acess da sciedade à entidade identificam diariamente as manifestações ds cidadãs afetads pels serviçs prestads pel Sistema Cnfea/Crea, bem cm pssibilitam-lhes cnhecer a instituiçã sb diverss aspects. Outr imprtante prcess relacinad à Integraçã Scial é a atuaçã parlamentar que, mediante acmpanhament e manifestaçã acerca ds prjets de lei relacinads às prfissões d Sistema Cnfea/Crea, visa atuar em prl d desenvlviment d país. Ademais, diretamente assciad a cnceit e à prática da Integraçã Scial, estará sempre cnceit e a prática da cmunicaçã scial integrada, em que as diversas áreas jrnalism, publicidade e relações públicas, inclusive as atividades de cerimnial e events atuam em cnjunt na divulgaçã interna e externa de ações e resultads d Cnfea e d Sistema Cnfea/Crea, de frma a, entre utrs bjetivs, prmver a integraçã d Sistema; ampliar a transparência junt à sciedade, acerca de infrmações sbre a gestã; facilitar acess ds diferentes públics as serviçs prestads pel Cnfea; e pssibilitar a divulgaçã da imagem institucinal d Cnfea e ds Creas, de suas atribuições e cmpetências. A Integraçã Prfissinal diz respeit a estreitament cada vez mair das relações entre s prfissinais integrantes d Sistema, desses cm as entidades representativas e destas entre si. Cm mecanism de Integraçã Prfissinal, Cnfea prmve ações institucinais vltadas à discussã de questões internas e daquelas relacinadas às amplas interfaces plític-sciais d Sistema Cnfea/Crea. Nessa categria, tems Encntr de Representantes d Sistema Cnfea/Crea, realizad anualmente, e Cngress Nacinal de Prfissinais (CNP) e s Cngresss Estaduais de Prfissinais (CEPs), realizads a cada 3 ans. N Cnfea, as ações relacinadas à integraçã das prfissões inseridas n Sistema Cnfea/Crea cm Estad e a sciedade sã acmpanhadas, de md geral, pela Cmissã de Articulaçã Institucinal d Sistema (CAIS). Quant a eix Inserçã Internacinal, pde-se dizer que, a lng ds seus mais de 80 ans, Cnfea vem desenvlvend ações legitimadas pr lei que disciplinam exercíci prfissinal e as atividades prfissinais, cntud as mudanças tecnlógicas e institucinais das últimas duas décadas as quais resultaram na transfrmaçã d mdel de cresciment e na abertura brasileira à cmpetiçã internacinal geraram uma excelente prtunidade de reflexã e análise sbre registr e certificaçã prfissinal diante ds mdels existentes n mund. Dessa frma, a questã da inserçã internacinal d Sistema Cnfea/Crea é demnstrada pela análise em linhas gerais d prcess de glbalizaçã e ds nvs paradigmas que se refletem num primeir desafi, que é a necessidade da cnslidaçã de um mdel que harmnize as cndições d exercíci prfissinal para atender a mbilidade prfissinal. Assim, Sistema Cnfea/Crea vem estreitand seu relacinament cm as cngêneres de utrs países, cm bjetiv de cnhecer e discutir as nrmas que regulamentam exercíci prfissinal nesses países, cm preliminar indispensável nã apenas as pssíveis tratads de livre circulaçã de prfissinais, cm também para participar prativamente ds prcesss de transferência e absrçã de tecnlgias, de invaçã e de empreendedrism. Para tant, Sistema Cnfea/Crea participa de inúmers fóruns, bem cm prmve diversas missões representativas em events internacinais afets às prfissões de engenharia e agrnmia. A CAIS, além de cuidar ds Página 15

170 temas relativs à Integraçã Scial e Prfissinal, também acmpanha as ações relacinadas à Inserçã Internacinal d sistema prfissinal Apresentaçã d rgangrama funcinal Exempl: Nas duas próximas subseções, será apresentada a estrutura rganizacinal d Cnfea, ist é, a frma pela qual as funções, atividades, prcediments, tarefas e perações sã planejads, rganizads, crdenads e cntrlads para a melhr cnsecuçã ds bjetivs e metas estabelecids. Cm já se mencinu, nrmativ vigente n fim de 2014 que trata sbre tal tema é a Prtaria AD nº 100, de Exempl: Organgrama A Figura 1 retrata rgangrama d Cnfea e também cnsta, em melhres cndições de visualizaçã, d Anex I deste Relatóri de Gestã. Figura 1 - Organgrama d Cnfea. Fnte: Prtaria AD nº 100, de 2 de abril de 2014, p Exempl: Descriçã sucinta das cmpetências e atribuições das áreas As finalidades e atribuições das unidades rganizacinais que cmpõem Cnfea cnstam da Prtaria AD nº 100, de 2 de abril de 2014, cnfrme descriçã resumida abaix: Página 16

171 Art. 5 A Ouvidria OUVI tem pr finalidade atuar na mediaçã de demandas, em última instância, depis de esgtadas as pssibilidades de açã pelas unidades rganizacinais d Cnfea, ds Creas u de suas Ouvidrias, na busca de respstas cnfiáveis para s cidadãs, traduzind suas expectativas em prtunidades de melhria para a excelência da gestã. [...] Art. 7 O Gabinete da Presidência GABI tem pr finalidade assistir Presidente n desempenh de suas atribuições regimentais e desenvlver, crdenar, rganizar e executar as atividades administrativas e de representaçã plíticinstitucinal d Cnfea e as ações parlamentares visand a alcance ds bjetivs institucinais d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua. [...] Art. 9 A Cntrladria CONT tem pr finalidade acmpanhar e avaliar a gestã cntábil-rçamentária, financeira, administrativa, patrimnial, institucinalfinalística e de cntrles interns de frma preventiva, prpsitiva e educativa, verificand cumpriment da legislaçã e ds nrmativs interns e alcance ds bjetivs institucinais n âmbit d Cnfea, ds Creas e da Mútua. [...] Art. 11. A Auditria AUDI tem pr finalidade testar e avaliar, de frma independente, a gestã cntábil-rçamentária, financeira, administrativa, patrimnial, institucinal-finalística e de cntrles interns, e a aderência à legislaçã e as nrmativs d Sistema Cnfea/Crea, aferind alcance ds bjetivs institucinais n âmbit d Cnfea, ds Creas e da Mútua. [...] Art. 13. A Prcuradria Jurídica PROJ tem pr finalidade prver segurança jurídica e defender judicialmente Cnfea e s interesses d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua. [...] Art. 16. A Subprcuradria Judicial SUJUD tem pr finalidade a defesa d Cnfea e ds interesses d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua em juíz. [...] Art. 18. A Subprcuradria Cnsultiva SUCON tem pr finalidade prver segurança jurídica a Cnfea. [...] Art. 22. A Superintendência de Estratégia e Gestã SEG tem pr finalidade articular, direcinar e supervisinar a gestã estratégica d Cnfea, d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua, alinhand us de tecnlgias, desenvlviment d capital human e a plítica de cmunicaçã às diretrizes estratégicas. [...] Art. 25. A Gerência de Planejament e Gestã GPG tem pr finalidade desenvlver e crdenar a gestã estratégica d Cnfea, d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua, visand à mdernizaçã administrativa e à melhria cntínua d desempenh institucinal, cm fc ns resultads. [...] Página 17

172 Art. 27. A Gerência de Desenvlviment de Pessas GDP tem pr finalidade desenvlver, crdenar e executar a gestã estratégica de pessas, rientada pr cmpetências, n âmbit d Cnfea, bem cm prmver a capacitaçã prfissinal ds integrantes d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua. [...] Art. 29. A Gerência de Tecnlgia da Infrmaçã GTI tem pr finalidade desenvlver e crdenar atividades relacinadas à integraçã, aplicaçã e atualizaçã da Tecnlgia da Infrmaçã e Cmunicaçã (TIC) ns integrantes d Sistema Cnfea/Crea e na Mútua. [...] Art. 31. A Gerência de Cmunicaçã GCO tem pr finalidade desenvlver e crdenar a gestã de cmunicaçã scial integrada jrnalism, publicidade e prpaganda, marketing e relações públicas, inclusive as atividades de cerimnial e events d Cnfea e d Sistema Cnfea/Crea, envlvend seus principais stakehlders, alinhand-a às diretrizes estratégicas. [...] Art. 34. O Setr de Relações Públicas SETRP tem pr finalidade rganizar, executar, cntrlar e prmver as atividades de relações públicas internas e externas, cerimnial e events realizads pel Cnfea u pel Sistema Cnfea/Crea, sb crdenaçã da Gerência de Cmunicaçã GCO. [...] Art. 36. A Superintendência de Integraçã d Sistema SIS tem pr finalidade articular, direcinar e supervisinar a regulamentaçã da legislaçã referente a exercíci e à fiscalizaçã das prfissões, julgament de demandas cntencisas e relacinament entre s integrantes d Sistema Cnfea/Crea e utras rganizações, em âmbit nacinal e internacinal, prmvend cndições para exercíci, a fiscalizaçã e aperfeiçament das atividades prfissinais. [...] Art. 39. A Gerência de Relacinaments Institucinais GRI tem pr finalidade desenvlver, crdenar e executar ações referentes a relacinament institucinal d Cnfea cm s Creas, a Mútua e utras rganizações em âmbits nacinal e internacinal, visand a alcance ds bjetivs institucinais, bem cm prpr e acmpanhar s assunts de interesse d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua junt a Pder Executiv. [...] Art. 41. A Gerência de Cnheciment Institucinal GCI tem pr finalidade gerir infrmações estratégicas e crdenar prcess legislativ de cmpetência d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua. [...] Art. 43. A Gerência Técnica GTE tem pr finalidade desenvlver, crdenar e executar as atividades de assistência técnica especializada referentes à aplicaçã da legislaçã vigente d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua. [...] Art. 45. A Gerência de Desenvlviment Institucinal GDI tem pr finalidade apiar desenvlviment de ações institucinais de sustentabilidade ecnômica, Página 18

173 financeira e scial, visand à eficiência e eficácia administrativa d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua. [...] Art. 47. As Gerências Reginais GERs têm pr finalidade desenvlver, crdenar e executar ações referentes a relacinament d Cnfea cm s Creas e viceversa, visand a alcance ds bjetivs institucinais d Sistema Cnfea/Crea. [...] Art. 50. A Superintendência Administrativa e Financeira SAF tem pr finalidade articular, direcinar e supervisinar as atividades e s recurss administrativs necessáris a funcinament d Cnfea. [...] Art. 53. A Gerência de Administraçã de Pessal GAP tem pr finalidade desenvlver, crdenar e executar as atividades inerentes à administraçã de pessal e decrrentes de cntrat de trabalh, cnfrme legislaçã e nrmativs vigentes. [...] Art. 55. A Gerência de Infraestrutura GIE tem pr finalidade desenvlver, crdenar e executar as atividades referentes à gestã da infrmaçã e da dcumentaçã e ds recurss materiais, patrimniais e lgístics d Cnfea. [...] Art. 58. O Setr de Gestã Patrimnial SEGEP tem pr finalidade cnduzir as atividades inerentes à gestã de prduts, bens de cnsum e bens patrimniais e à manutençã predial. [...] Art. 60. O Setr de Dcumentaçã SEDOC tem pr finalidade cnduzir as atividades inerentes à gestã da infrmaçã e à plítica de dcumentaçã, garantind acess à infrmaçã e a preservaçã da memória institucinal. [...] Art. 62. O Setr de Lgística SELOG tem pr finalidade rganizar s recurss lgístics e peracinais para atender às demandas de transprte d Cnfea. [...] Art. 64. A Gerência Financeira GFI tem pr finalidade crdenar e executar as atividades inerentes à prgramaçã e à execuçã financeira d Cnfea. [...] Art. 66. A Gerência de Orçament e Cntabilidade GOC tem pr finalidade desenvlver, crdenar e executar atividades inerentes à prgramaçã, execuçã rçamentária e cntabilidade d Cnfea. [...] Art. 68. O Setr de Aquisições e Cntrats SETAC tem pr finalidade rientar as unidades rganizacinais quant à frmalizaçã de suas demandas de aquisições e cntratações, peracinalizar prcess licitatóri e acmpanhar a fiscalizaçã ds cntrats d Cnfea, cnfrme legislaçã vigente. Página 19

174 Ainda sbre as unidades rganizacinais, Quadr 2 identifica s respectivs gestres que estiveram n cmand das áreas d Cnfea n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 2 - RELAÇÃO DOS GESTORES POR UNIDADE ORGANIZACIONAL Unidade Nme Carg Períd de designaçã Organizacinal Fnte: Dcument, an, página(s) Página 20

175 2. PLANEJAMENTO E RESULTADOS ALCANÇADOS Exempl: O cnteúd deste Capítul atende dispst n Item 2 da Parte C d Anex II da Decisã Nrmativa TCU nº 134, de 2013, e tem cm finalidade descrever a atuaçã d Cnfea n exercíci de A seçã fi rganizada em três subseções: Descriçã sucinta d planejament u plan de açã, Ações adtadas para atingir s bjetivs estratégics e resultads alcançads e Indicadres Descriçã sucinta d planejament u plan de açã Exempl: O Cnfea é regid pr dis instruments frmais de planejament: a Agenda Estratégica , instrument de planejament de lng praz, vltad para td Sistema Cnfea/Crea, e Plan Anual de Trabalh, instrument de curt praz, vltad para rientar as ações d Cnfea pel períd de um an. Frmulada em 2011, a Agenda Estratégica permanece cm um instrument válid pr rientar planejament das rganizações que cmpõem Sistema Cnfea/Crea, uma vez que cntém diretrizes amplas para a cnsecuçã n lng praz de bjetivs relacinads cm a finalidade de cada uma das rganizações, mas pde ser atualizad de frma a incrprar as mudanças crridas ns ambientes interns e externs d Sistema. Entre as mudanças bservadas desde sua frmulaçã, destacams: a implantaçã da Lei nº , de 31 de dezembr de 2010, que teve impact sbre a rganizaçã e atuaçã d Sistema Cnfea/Crea a regulamentar exercíci da Arquitetura e Urbanism e criar s Cnselhs de Arquitetura e Urbanism d Brasil (CAU/BR), ds estads e d Distrit Federal (CAUs), determinand praz de um an para desvinculaçã desses prfissinais d Sistema Cnfea/Crea; e nv períd de gestã n Sistema Cnfea/Crea cm a psse ds nvs Presidentes d Cnfea e ds Creas eleits em janeir de 2012 para triêni 2012/2014, acarretand mudanças n planejament própri de cada rganizaçã. O trabalh de elabraçã da Agenda Estratégica fi iniciad cm a realizaçã de um diagnóstic, que cntribuiu para delineament da identidade d Sistema Prfissinal, cmpst pela frmalizaçã da visã, d prpósit, da missã e ds valres d Sistema, cnfrme ilustra a Figura 2. Página 21

176 Figura 2 - Identidade d Sistema Cnfea/Crea. Fnte: Agenda Estratégica , 2011, p.33 A Agenda Estratégica fi estruturada em trn de 4 macr-bjetivs, desdbrads da visã de futur d Sistema. D enunciad Ser recnhecid em 2022 cm um Sistema eficaz e cmprmetid cm a excelência d exercíci e das atividades prfissinais, em prl da sustentabilidade sciecnômica e ambiental, riginaram-se s macr-bjetivs de: seguir: 1. Ser um Sistema Prfissinal cm caráter Multiprfissinal, mantend sua cesã e estrutura; 2. Atingir nível 9 d Mdel de Excelência em Gestã Pública n Cnfea, ns Creas e na Mútua e nível máxim de Gestã d Prêmi de Gestã da Qualidade nas Entidades; 3. Ser recnhecid pela sciedade e pels prfissinais cm um sistema cmprmetid cm a excelência d exercíci e das atividades prfissinais; e 4. Ser recnhecid cm referência n desenvlviment das plíticas públicas, em defesa ds interesses sciais e humans nelas envlvids. Cm base nesses macr-bjetivs, fram elabrads 9 bjetivs estratégics, listads a 1. Aprvar mecanisms de mbilidade prfissinal n âmbit da América Latina; 2. Ampliar a participaçã d Sistema n desenvlviment e implementaçã de plíticas públicas; 3. Prmver a inserçã n mercad internacinal de prfissinais e empresas abrangids pel sistema Cnfea/Crea; 4. Frtalecer a qualificaçã ds prfissinais abrangids pel Sistema; 5. Integrar s sistemas de infrmaçã das rganizações que cnstituem Sistema; Página 22

177 6. Melhrar a qualidade da gestã; 7. Aprimrar s prcesss de registr e acerv, fiscalizaçã e atendiment n Sistema; 8. Assegurar a sustentabilidade financeira necessária a cumpriment da missã; e 9. Desenvlver cmpetências ds clabradres. Esses macr-bjetivs fram rganizads em perspectivas, cnfrme a metdlgia d Balanced Screcard (BSC). As perspectivas esclhidas para a cnstruçã d Mapa Estratégic fram as de recurss, prcesss e sciedade. O Mapa Estratégic d Sistema está representad na Figura 3. Figura 3 - Mapa Estratégic Sistema Prfissinal. Fnte: Agenda Estratégica , 2011, p.35 A missã, a visã e s valres d Cnfea estã relacinads a seguir: Missã Atuar eficiente e eficazmente cm a instância superir de julgament e nrmatizaçã da verificaçã, da fiscalizaçã e d aperfeiçament d exercíci e das atividades prfissinais das áreas abrangidas pel Sistema Cnfea/Crea. Visã Ser recnhecid pela sciedade cm uma instituiçã de excelência n julgament e na nrmatizaçã da verificaçã, fiscalizaçã e aperfeiçament d exercíci e das atividades prfissinais, visand à defesa da sciedade e a desenvlviment sustentável d país, bservads s princípis étics. Página 23

178 Valres Cmprmiss Étic: ter cm padrã de cnduta ações rientadas à mralidade, prbidade e cidadania. Cmprmiss Sciambiental: defender s interesses sciais e humans e prmver s preceits d desenvlviment sustentável. Cmprmiss cm a Excelência: buscar a cnstante melhria da gestã bservads s princípis cnstitucinais e s fundaments da Administraçã Pública para alcance de seus resultads institucinais. Cmprmiss cm a Transparência: trnar públics e acessíveis s ats e fats administrativs de frma a prpiciar a cnfiança da sciedade na instituiçã Ações adtadas para atingir s bjetivs estratégics e resultads alcançads Ações e resultads planejads Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 3 - AÇÕES ADOTADAS PARA ATINGIR OS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS Objetiv Prjet (se huver) Ações Fnte: Dcument, an, página(s) Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 4 - DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS ALCANÇADOS NO EXERCÍCIO Descriçã da Meta Meta prevista Meta realizada % de realizaçã da meta Fnte: Dcument, an, página(s) Ações e resultads das atividades finalísticas Página 24

179 Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 5 - RESUMO DAS ATIVIDADES FINALÍSTICAS DO PLENÁRIO Quantidade de Sessões Plenárias Ordinárias Extrardinárias Quantidade de Ats Administrativs Nrmativs Aprvads Resluções Decisões Nrmativas Ats Nrmativs Decisões Plenárias Quantidade de Matérias 1 Analisadas Cnfrme An de Origem Matérias remanescentes de 2013 Matérias pautadas em 2014 Quantidade de Matérias 1 Analisadas Cnfrme Ordem da Pauta Em Andament 2 Cncluíd Ad Referendum Pedid de Vista Pedid de Recnsideraçã Cnselh Diretr (CD) Cmissã de Articulaçã Institucinal d Sistema (CAIS) Cmissã de Cntrle e Sustentabilidade d Sistema (CCSS) Cmissã de Educaçã e Atribuiçã Prfissinal (CEAP) Cmissã de Exercíci e Ética Prfissinal (CEEP) Cmissã de Organizaçã, Nrmas e Prcediments (CONP) Cmissã Eleitral Federal (CEF) Cmissã d Mérit (CME) Cmissã Organizadra Nacinal (CON) Assunts Gerais Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) Nta 1: entende-se pr matérias s prcesss u prtcls frmalizads na unidade jurisdicinada. Nta 2: prcesss pautads na última plenária de 2014 que fram repautads para exercíci Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 6 - RESUMO DAS ATIVIDADES FINALÍSTICAS DAS COMISSÕES Quantidade de Reuniões Quantidade de Instância Deliberativa Ordinárias Extrardinárias Deliberações Cmissões Permanentes Cmissã de Articulaçã Institucinal d Sistema (CAIS) Cmissã de Cntrle e Sustentabilidade d Sistema (CCSS) Cmissã de Educaçã e Atribuiçã Prfissinal (CEAP) Cmissã de Exercíci e Ética Prfissinal (CEEP) Cmissã de Organizaçã, Nrmas e Prcediments (CONP) Cmissões Especiais Cmissã Eleitral Federal (CEF) Cmissã d Mérit (CME) Cmissã Organizadra Nacinal (CON) Fnte: Dcument, an, página(s) Página 25

180 Frmaçã Prfissinal Exercíci Prfissinal Organizaçã d Sistema Integraçã Scial e Prfissinal Inserçã Internacinal 2.3. Indicadres Indicadr/ Critéri QUADRO 7 - INDICADORES DE GESTÃO 2014 Meta prevista Meta realizada Situaçã em 31/12/ Fnte: Dcument, an, página(s) Página 26

181 3. ESTRUTURA DE GOVERNANÇA E DE AUTOCONTROLE DA GESTÃO Exempl: O cnteúd deste capítul atende dispst n Item 3 da Parte C d Anex II da DN TCU nº 134, de 2013, e bjetiva explicar a rganizaçã d Cnfea e de seu cntrle intern. A seçã fi rganizada em seis subseções: Estrutura de gvernança da unidade jurisdicinada, Atuaçã d cntrle intern, Sistema de crreiçã, Avaliaçã d funcinament ds cntrles interns, Relaçã ds principais dirigentes e membrs da unidade jurisdicinada e Cust da participaçã ds membrs da diretria e cnselheirs Estrutura de gvernança da unidade jurisdicinada 3.2. Atuaçã d cntrle intern 3.3. Sistema de crreiçã 3.4. Avaliaçã d funcinament ds cntrles interns Exempl: O Questinári de Avaliaçã ds Cntrles Interns encntra-se n Anex II d Capítul 10 deste Relatóri de Gestã e cntempla s seguintes aspects: ambiente de cntrle, avaliaçã de risc, atividades de cntrle, infrmaçã e cmunicaçã e mnitrament Relaçã ds principais dirigentes e membrs da unidade jurisdicinada Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 8 - RELAÇÃO DOS DIRETORES Nme Carg/Funçã Mandat 1 Presidente 2 Vice-Presidente 3 Diretr 4 Diretr 5 Diretr 6 Diretr 7 Diretr 8 Diretr Fnte: Dcument, an, página(s) Página 27

182 QUADRO 9 - COMPOSIÇÃO DO PLENÁRIO Jurisdiçã/ Cnselheir(a) Títul Mandat Representaçã Situaçã em 31/12/2014 Titular/Suplente Fnte: Dcument, an, página(s) 3.6. Cust da participaçã ds membrs d Cnselh Diretr e cnselheirs Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 10 - DEMONSTRATIVO DO CUSTO DA PARTICIPAÇÃO DOS MEMBROS DA DIRETORIA E CONSELHEIROS EM ATIVIDADES DA ENTIDADE Nme d membr Diária/Ajuda de Cust, Deslcament Nº de Atividades de que membr Participu Terrestre, Auxíli Traslad e Passagem Aérea n Exercíci (R$) Fnte: Dcument, an, página(s) Página 28

183 4. PROGRAMAÇÃO E EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA Exempl: O cnteúd deste capítul atende dispst n Item 4 da Parte C d Anex II da DN TCU nº 134, de 2013, e tem a intençã de explicitar as infrmações rçamentárias e financeiras referentes a exercíci de 2014 d Cnfea. A seçã fi rganizada em três subseções: Demnstraçã da receita, Desempenh da execuçã rçamentária e financeira e Infrmaçã sbre as transferências de recurss Demnstraçã da receita Exempl: Origem das receitas A rigem das receitas d Cnfea está demnstrada n Quadr 11, apresentad n Anex III d Capítul 10 deste Relatóri de Gestã Previsã e arrecadaçã pr natureza da receita Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 12 - NATUREZA DA RECEITA Códig Nmenclatura Previsã Arrecadaçã RECEITA CORRENTE RECEITA TRIBUTÁRIA RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES COTA PARTE RECEITA PATRIMONIAL RECEITA DE SERVIÇOS FINANCEIRAS TRANSFERÊNCIAS CORRENTES OUTRAS RECEITAS CORRENTES RECEITA DE DEVOLUÇÃO RECEITA DE CAPITAL OPERAÇÕES DE CRÉDITO ALIENAÇÃO DE BENS AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMO TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL SUPERÁVIT FINANCEIRO TOTAL Fnte: Dcument, an, página(s) 4.2. Desempenh da execuçã rçamentária e financeira Página 29

184 Cmparaçã da despesa entre s três últims exercícis Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 13 - COMPARATIVO DA DESPESA ENTRE OS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Demnstrativ Sintétic da Despesa Códig Nmenclatura Exercíci de 2012 Exercíci de 2013 Exercíci de 2014 Fixada Executada Fixada Executada Fixada Executada DESPESA CORRENTE PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS JUROSE E ENCARGOS DA DÍVIDA OUTRAS DESPESAS CORRENTES DESPESA DE CAPITAL INVESTIMENTOS INVERSÕES FINANCEIRAS AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA OUTRAS AMORTIZAÇÕES OUTRAS DESPESAS DE CAPITAL Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) Exempl: Execuçã das despesas pr natureza e elements de despesa O Quadr 14 cnstante n Anex IV, d Capítul 10 deste Relatóri de Gestã apresenta as despesas pr Natureza: Pessal e Encargs, Jurs e Encargs da Dívida, Outras Despesas Crrentes, Investiment, Inversões Financeiras, Amrtizaçã e Reserva de Cntingência Execuçã das despesas cm cntrataçã e cm pessal Situaçã em 31/12/2014 Página 30

185 QUADRO 15 - DESPESAS COM CONTRATAÇÃO E COM PESSOAL Despesa Empenhada Despesa Paga Mdalidade de Cntrataçã Mdalidade de Licitaçã 1.1. Cnvite 1.2. Tmada de Preçs 1.3. Cncrrência 1.4. Pregã 1.5. Cncurs 1.6. Cnsulta 2. Cntratações Diretas 2.1. Dispensa 2.2. Inexigibilidade 3. Regime de Execuçã Especial 3.1. Supriment de Funds 4. Pagament de Pessal 4.1. Pagament em Flha 4.2. Diárias 5. Outrs Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) Demnstraçã e análise de indicadres de desempenh rçamentári e financeir Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 16 - DEMONSTRAÇÃO DOS INDICADORES DE DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E FINANCEIRO DESEMPENHO FINANCEIRO Despesa Pública Balanç Orçamentári Balanç Financeir Balanç Patrimnial Variações Patrimniais Indicadres Gasts cm Pessal na Despesa Investiments nas áreas mei DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO Indicadres Execuçã da Receita Execuçã da Despesa Resultad Orçamentári Execuçã Financeira Situaçã Financeira Resultad Patrimnial Situaçã Permanente Resultad das Variações Patrimniais Fnte: Dcument, an, página(s) Média da Variaçã (%) Média da Variaçã (%) Mvimentaçã e s salds de rests a pagar de exercícis anterires Página 31

186 An de Inscriçã An de Inscriçã Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 17 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES Rests a Pagar nã Prcessads Mntante 01/01/2014 Pagament Cancelament Sald a pagar 31/12/2014 Rests a Pagar Prcessads Mntante 01/01/2014 Pagament Cancelament Sald a pagar 31/12/2014 Fnte: Dcument, an, página(s) 4.3. Infrmaçã sbre as transferências de recurss Visã geral ds instruments de transferência de recurss celebrads Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 18 - VISÃO GERAL DOS INSTRUMENTOS DE TRANSFERÊNCIA DE RECURSOS CELEBRADOS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Fnte de Recurss Resluções nº 1.030/2011 e nº 1.031/ Prdesu Decisões Plenárias - api às entidades nacinais e às precursras Decisões Plenárias - api à realizaçã da SOEA Ttal Quantidade de Instruments Celebrads Quantidade de Entidades Beneficiadas Recurss Cnveniads Fnte: Dcument, an, página(s) Demnstraçã das transferências de recurss realizadas n exercíci de referência Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 19 - CARACTERIZAÇÃO DAS TRANSFERÊNCIAS REALIZADAS NO EXERCÍCIO DE Página 32

187 Nme d Beneficiá ri Crea 1 Crea2 Crea n Nº d prcess Nº d instrume nt Ttal Crea 1 Ttal Crea 2 Linha de investime nt REFERÊNCIA Recurss Cnvenia ds (R$) Cntrapa rtida (R$) CREAS Ttal Crea n ENTIDADES Entidade 1 Ttal Entidade 1 Entidade 2 Ttal Entidade 1 Entidade n Ttal Entidade n Ttal LEGENDA: Situaçã da Transferência: 1 - Instrument em execuçã - transferência cncluída 2 - Instrument em execuçã - transferência pendente 3 - Instrument cncluíd - transferência cncluída 4 - Instrument cncluíd - transferência pendente 5 - Instrument rescindid Fnte: Dcument, an, página(s) Recurss Repassads Acumulad N até Exercíci Exercíci (R$) (R$) Vigência Iníci Fim Sit Demnstraçã da prestaçã de cntas sbre transferências de recurss realizadas Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 20 - RESUMO DA PRESTAÇÃO DE CONTAS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Exercíci da Prestaçã das Cntas Situaçã da Prestaçã de Quantidade de Cntas Instruments Recurss Repassads 2014 Cntas Prestadas Cntas NÃO Prestadas 2013 Cntas Prestadas Cntas NÃO Prestadas 2012 Cntas Prestadas Cntas NÃO Prestadas Anterires a 2012 Cntas NÃO Prestadas Fnte: Dcument, an, página(s) Página 33

188 Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 21 - VISÃO GERAL DA ANÁLISE DAS PRESTAÇÕES DE CONTAS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Exercíci da Prestaçã de Quantitativs e Recurss Repassads Cntas Quantidade de Cntas Prestadas Exercíci Anterir a 2012 Cm Praz de Análise NÃO Vencid Cm Praz de Análise Vencid Cntas Analisadas Ttal de Recurss Repassads (R$) Cntas Analisadas Cntas NÃO Analisadas Cntas Analisadas Cntas NÃO Analisadas Quantidade de Cntas Prestadas Ttal de Recurss Repassads (R$) Quantidade Aprvada Quantidade Reprvada Quantidade de TCE Recurss Repassads (R$) Quantidade Cntas NÃO Analisadas Recurss Repassads (R$) Quantidade de Cntas Prestadas Ttal de Recurss Repassads (R$) Quantidade Aprvada Quantidade Reprvada Cntas analisadas Quantidade de TCE Recurss Repassads (R$) Cntas NÃO Analisadas Cntas NÃO Analisadas Quantidade Recurss Repassads (R$) Quantidade Recurss Repassads (R$) Fnte: Dcument, an, página(s) Quantidade Aprvada Quantidade Reprvada Quantidade de TCE Quantidade de cbrança administrativa/açã judicial Recurss Repassads (R$) Quantidade Recurss Repassads (R$) Quantidade Aprvada Quantidade Reprvada Quantidade de TCE Quantidade de cbrança administrativa/açã judicial Recurss Repassads (R$) Quantidade Recurss Repassads (R$) Página 34

189 5. GESTÃO DE PESSOAS, TERCEIRIZAÇÃO DE MÃO DE OBRA E CUSTOS RELACIONADOS Exempl: O cnteúd deste capítul atende dispst n Item 5 da Parte C d Anex II da DN TCU nº 134, de 2013, e tem cm bjetiv expr as infrmações acerca da estrutura de pessal d Cnfea. A seçã fi rganizada em dez subseções: Demnstraçã da frça de trabalh, Situações que reduzem a frça de trabalh da unidade jurisdicinada, Custs de pessal da unidade jurisdicinada, Qualificaçã da frça de trabalh de acrd cm a idade, Qualificaçã da frça de trabalh de acrd cm nível de esclaridade, Demnstraçã da cmpsiçã d quadr de estagiáris, Prcess de ingress de empregads na unidade jurisdicinada. Desneraçã da flha de pagament, Demnstraçã da prestaçã de serviçs de limpeza e higiene e vigilância stensiva e Demnstraçã da prestaçã de serviçs cm lcaçã de mã de bra Demnstraçã da frça de trabalh Natureza d víncul d empregad 1. Empregads cupantes de cargs de carreira 1.1. Analistas 1.2. Assistentes 1.3. Auxiliares (carg em extinçã) 1.4. Nã regids pel PCCS/ Empregads cupantes de cargs em cmissã 3. Empregads cm cntrat temprári 4.Empregads requisitads de utrs órgãs Ttal Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 22 - FORÇA DE TRABALHO DA UNIDADE JURISDICIONADA Em Exercíci Quadr Cargs Cargs de Livre Prviment Quadr de de sem Cedids Pessal Chefe de Superintendente setr Real Chefe de Pessal Funçã u Gerente Assessr Autrizad Gabinete Cmissã Fnte: Dcument, an, página(s) 5.2. Situações que reduzem a frça de trabalh da unidade jurisdicinada Página 35

190 Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 23 - SITUAÇÕES QUE REDUZEM A FORÇA DE TRABALHO Tiplgias ds afastaments Quantidade 1. Cedids 2. Licença Remunerada 3. Licença Nã Remunerada 4. Outras Situações 4.1. Licença-Maternidade 4.2. Licença-Maternidade Cmplementar 4.3. Auxíli-Dença Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) 5.3. Custs de pessal da unidade jurisdicinada Tip de Víncul d Empregad Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 24 - CUSTOS DE PESSOAL NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Gratificaç Despesas Variáveis ã de Diárias, Funçã de Benefícis Ttal pr Remunera Ajuda de Cnfiança Verbas Assistenci Demais Encargs e Decisões Tip de çã Básica Cust e e de Indenizató ais e Despesas Impsts Judiciais Víncul d e Fixa Auxíli Cargs rias Previdenci Variáveis Empregad Deslcame Cmissin áris nt ads Empregads de Carreira 2014 Exercícis Empregads Ocupantes de Cargs em Cmissã 2014 Exercícis Empregads cm cntrats tempráris 2014 Exercícis Empregads em gz de Licença 2014 Exercícis Empregads Cedids cm Ônus 2014 Exercícis Empregads que aderiram a PDV/PDI 2014 Exercícis Apsentads u Pensinistas pel Regime Jurídic Únic (RJU) 2014 Exercícis Página 36

191 Ttal pr Tip de Despesa 2014 Exercícis Fnte: Dcument, an, página(s) 5.4. Qualificaçã da frça de trabalh de acrd cm a idade Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 25 - FORÇA DE TRABALHO POR FAIXA ETÁRIA Quantidade de Empregads pr Faixa Etária Ttal pr Natureza d Natureza d Víncul d Empregad Até 30 De 31 a De 41 a De 51 a Acima de Víncul d ans 40 ans 50 ans 60 ans 60 ans Empregad 1. Empregads cupantes de cargs de carreira 1.1. Analistas 1.2. Assistentes 1.3. Auxiliares (carg em extinçã) 1.4. Nã regids pel PCCS/ Empregads cupantes de cargs em cmissã 3. Empregads cm cntrat temprári 4. Empregads requisitads de utrs órgãs Ttal pr Faixa Etária Fnte: Dcument, an, página(s) 5.5. Qualificaçã da frça de trabalh de acrd cm nível de esclaridade Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 26 FORÇA DE TRABALHO POR NÍVEL DE ESCOLARIDADE Quantidade de Pessas pr Nível de Esclaridade Ttal pr Natureza d Natureza d Víncul d Empregad Víncul d Empregad 1. Empregads em cargs de carreira 1.1. Analista 1.2. Assistente 1.3. Auxiliar (em Extinçã) 1.4. Nã regids pel PCCS/ Empregads cupantes de cargs em cmissã Página 37

192 3. Empregads cm cntrat temprári 4. Empregads requisitads de utrs órgãs Ttal pr Nível de Esclaridade LEGENDA: Nível de Esclaridade: 1 - Analfabet; 2 - Alfabetizad; 3 - Nível Fundamental; 4 - Nível Médi; 5 - Nível Superir; 6 - Especializaçã; 7 Mestrad; 8 Dutrad Fnte: Dcument, an, página(s) 5.6. Demnstraçã da cmpsiçã d quadr de estagiáris Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 27 - COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE ESTAGIÁRIOS Nível de Esclaridade / Tip de Quantidade de Cntrats de Despesa n Exercíci (R$) Atividade Exercida Estági Vigentes 1. Nível Superir 1.1. Área Fim 1.2. Área Mei 2. Nível Médi 2.1. Área Fim 2.2. Área Mei Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) 5.7. Prcess de ingress de empregads na unidade jurisdicinada Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 28 - EMPREGADOS CONTRATADOS E DEMITIDOS NO EXERCÍCIO Natureza d víncul d empregad Cntratads n Exercíci Demitids n Exercíci 1. Empregads cupantes de cargs de carreira 1.1. Analistas 1.2. Assistentes 1.3. Auxiliares (carg em extinçã) 1.4. Nã regids pel PCCS/ Empregads cupantes de cargs em cmissã 3. Empregads cm cntrat temprári 4. Empregads requisitads de utrs órgãs Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) 5.8. Desneraçã da flha de pagament Página 38

193 5.9. Demnstraçã da prestaçã de serviçs de limpeza e higiene e vigilância stensiva Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 29 - CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE LIMPEZA E HIGIENE E VIGILÂNCIA OSTENSIVA Infrmações sbre s Cntrats An d Cntrat Área Natureza Nº d Cntrat Empresa Cntratada (CNPJ) Períd Cntratual de Execuçã das Atividades Cntratadas Nível de Esclaridade Exigid ds Trabalhadres Cntratads F M S Iníci Fim P C P C P C Sit. LEGENDA: Área: (L) Limpeza e Higiene; (V) Vigilância Ostensiva. Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial. Nível de Esclaridade: (F) Ensin Fundamental; (M) Ensin Médi; (S) Ensin Superir. Situaçã d Cntrat: (A) Ativ Nrmal; (P) Ativ Prrrgad; (E) Encerrad. Fnte: Dcument, an, página(s) Demnstraçã da prestaçã de serviçs cm lcaçã de mã de bra Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 30 - CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS COM LOCAÇÃO DE MÃO DE OBRA Infrmações sbre s Cntrats An d Cntra t Área Natureza Nº d Cntrat Empresa Cntratada (CNPJ) Períd Cntratual de Execuçã das Atividades Cntratadas Nível de Esclaridade Exigid ds Trabalhadres Cntratads F M S Iníci Fim P C P C P C Sit. LEGENDA: Área: 1. Segurança; 2. Transprtes; 3. Infrmática; 4. Cpeiragem; 5. Recepçã; 6. Reprgrafia; 7. Telecmunicações; Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial. Nível de Esclaridade: (F) Ensin Fundamental; (M) Ensin Médi; (S) Ensin Superir. Situaçã d Cntrat: (A) Ativ Nrmal; (P) Ativ Prrrgad; (E) Encerrad. Página 39

194 8. Manutençã de bens móveis; 9. Manutençã de bens imóveis; 10. Brigadistas; 11. Api Administrativ Menres Aprendizes; 12. Outras. Quantidade de trabalhadres: (P) Prevista n cntrat; (C) Efetivamente cntratada. Fnte: Dcument, an, página(s) Página 40

195 6. ATENDIMENTO DE DEMANDAS DE ÓRGÃOS DE CONTROLE Exempl: O cnteúd deste capítul atende dispst n Item 6 da Parte C d Anex II da DN TCU nº 134, de 2013, e visa explanar s encaminhaments dads às recmendações d TCU a Cnfea, bem cm às crrências de dan a erári. A seçã fi rganizada em duas subseções: Recmendações d TCU e Apuraçã de respnsabilidade pr crrência de dan a Erári. Faz-se imprtante relatar que nã se tratará neste capítul das infrmações relativas às recmendações feitas pel órgã de cntrle intern a que a entidade se vincula, cm requerid n subitem 6.2 da citada DN TCU. Tal subitem nã se aplica as entes d Sistema Cnfea/Crea, vist que eles nã estã vinculads diretamente à CGU Recmendações d TCU Demnstraçã das deliberações d TCU atendidas n exercíci Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 31 - DELIBERAÇÕES DO TCU ATENDIDAS NO EXERCÍCIO Deliberações Expedidas pel TCU Ordem Prcess Acórdã Item Tip Cmunicaçã Expedida Órgã/Entidade Objet da Deliberaçã Descriçã da Deliberaçã Item 1: Item 2: Item 3: Prvidências Adtadas Setr Respnsável pela Implementaçã Item 1: Item 2: Item 3: Síntese da Prvidência Adtada Item 1: Item 2: Item 3: Síntese ds Resultads Obtids Item 1: Item 2: Item 3: Análise Crítica Item 1: Item 2: Item 3: Fnte: Dcument, an, página(s) Página 41

196 Demnstraçã das deliberações d TCU que permanecem pendentes de atendiment n exercíci Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 32 - DELIBERAÇÕES DO TCU PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCÍCIO Deliberações Expedidas pel TCU Ordem Prcess Acórdã Item Tip Cmunicaçã Expedida Órgã/Entidade Objet da Deliberaçã Descriçã da Deliberaçã Item 1: Item 2: Item 3: Justificativa Apresentada para seu nã Cumpriment Setr Respnsável pela Implementaçã Item 1: Item 2: Item 3: Justificativa para seu nã Cumpriment Item 1: Item 2: Item 3: Análise Crítica Item 1: Item 2: Item 3: Fnte: Dcument, an, página(s) 6.2. Apuraçã de respnsabilidade pr crrência de dan a Erári Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 33 - APURAÇÃO DE OCORRÊNCIAS DE DANO AO ERÁRIO Tiplgia de fats de dan a erári Quantidade 1. Fats que fram bjet de medidas administrativas internas 2. Fats em apuraçã cm elevad ptencial de se cnverterem em TCE 3. Fats cuja instauraçã de TCE fi dispensada 4. TCEs instauradas 4.1. Remetidas a TCU 4.2. Nã remetidas a TCU Fnte: Dcument, an, página(s) Página 42

197 7. INFORMAÇÕES CONTÁBEIS Exempl: O cnteúd deste capítul atende dispst n Item 7 da Parte C d Anex II da DN TCU nº 134, de 2013, e pretende expr as infrmações cntábeis relativas à gestã d Cnfea n exercíci de A seçã fi rganizada em três subseções: Adequaçã às nrmas cntábeis aplicadas a setr públic, Demnstrações cntábeis e Relatóri da auditria independente sbre as demnstrações cntábeis Adequaçã às nrmas cntábeis aplicadas a setr públic 7.2. Demnstrações cntábeis 7.3. Relatóri da auditria independente sbre as demnstrações cntábeis Página 43

198 8. RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE Exempl: O cnteúd deste capítul atende dispst n Item 8 da Parte C d Anex II da DN TCU nº 134, de 2013, e pretende identificar a existência e funcinament ds canais de cmunicaçã d cidadã cm Cnfea para fins de slicitações, reclamações, denúncias e sugestões, bem cm de mecanisms u prcediments que permitam verificar a percepçã da sciedade sbre s serviçs prestads pela unidade e as medidas para garantir a acessibilidade n âmbit da entidade. A seçã fi rganizada em duas subseções: Canais de cmunicaçã d cidadã cm Cnfea e Cumpriment das nrmas relativas à acessibilidade Canais de cmunicaçã cm cidadã 8.2. Cumpriment das nrmas relativas à acessibilidade Página 44

199 9. OUTRAS INFORMAÇÕES SOBRE A GESTÃO Exempl: O cnteúd deste Capítul atende dispst n Item 9 da Parte C d Anex II da Decisã Nrmativa TCU nº 134, de 2013, e tem cm bjetiv cnslidar infrmações relevantes para Relatóri de Gestã d Cnfea as quais nã aparecem ns capítuls anterires, bem cm apresentar dads relativs à Mútua de Assistência as Prfissinais durante a execuçã de Assim, cnstam desta seçã as subseções Dads sbre Cnfea e Dads sbre a Mútua Dads sbre Cnfea 9.2. Dads sbre a Mútua QUADRO 34 - IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE VINCULADA Denminaçã Cmpleta: Caixa de Assistência ds Prfissinais ds Creas Denminaçã Abreviada: Mútua Natureza Jurídica: CNPJ: / Principal Atividade: Códig CNAE: Telefnes/Fax de Cntat: (099) (099) (099) Endereç Eletrônic: nme@endereçnainternet Página na Internet: Endereç Pstal: Lgradur, CEP, Cidade e Unidade da Federaçã Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 35 - RESUMO DO QUADRO DE ASSOCIADOS E ARRECADAÇÃO DA MÚTUA Quantitativ de Caixa Reginal Receita de ART Outras Receitas Assciads Página 45

200 Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 36 - DEMONSTRAÇÃO DAS RECEITAS DA MÚTUA NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Arrecadad Nmenclatura RECEITAS CORRENTES RECEITAS CORRENTES PROPRIAS Participaçã Arrecadaçã ART Anuidades Inscrições RECEITAS PATRIMONIAIS Aplicações Financeiras OUTRAS RECEITAS Descnts Obtids Receitas Diversas Taxa Administraçã Benefícis Taxa Administraçã Benefícis Caixa Depósits nã Identificads RECEITAS NÃO OPERACIONAIS RECEITAS IMOBILIÁRIAS Kubitscheck Plaza Líder Flats Aluguel de Imóveis OUTRAS RECEITAS NÃO OPERACIONAIS Outras Receitas nã peracinais Ttal Geral Fnte: Dcument, an, página(s) Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 37 - DEMONSTRAÇÃO DAS DESPESAS DA MÚTUA NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Executad Nmenclatura DESPESAS OPERACIONAIS Previdenciária Cnvênis Pessal Encargs Sciais Treinament Serviçs de Terceirs DESPESAS GERAIS ADMINISTRATIVAS Alugueis e Arrendaments Despesas de Manutençã Utilidades e Serviçs Materiais de Cnsum Página 46

201 DESPESAS COM VIAGENS Diretria Presidente Diretria Administrativa Diretria de Benefícis Diretria Financeira Diretria Técnica Funcináris e Clabradres Diretria Reginal - Geral Diretria Reginal Administrativa Diretria Reginal Financeira PUBLICIDADE Despesa cm Publicidade Cngress e Cnferências Despesas Tributárias Taxas Impsts Despesas Financeiras DESPESAS CAIXAS ASSISTENCIA Caixas de Assistência DESPESAS NÃO OPERACIONAIS Baixa d Imbilizad Despesas cm Depreciaçã Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 38 - VISÃO GERAL DOS VALORES DE BENEFÍCIOS CONCEDIDOS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS Caixa de Assistência 1 Crea-AC 2 Crea-AL 3 Crea-AM 4 Crea-AP 5 Crea-BA 6 Crea-CE 7 Crea-DF 8 Crea-ES 9 Crea-GO 10 Crea-MA 11 Crea-MG 12 Crea-MS 13 Crea-MT 14 Crea-PA 15 Crea-PB 16 Crea-PE 17 Crea-PI 18 Crea-PR 19 Crea-RJ 20 Crea-RN 21 Crea-RO 22 Crea-RR 23 Crea-RS 24 Crea-SC Valres de Benefícis Reemblsáveis Acumula 2014 d Valres de Benefícis Sciais Acumula 2014 d Tds s tips de benefícis Acumula 2014 d Inadimplência 2014 Acumula d Página 47

202 25 Crea-SE 26 Crea-SP 27 Crea-TO Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 39 - DETALHAMENTO DO PATRIMÔNIO DA MÚTUA Valr % Ativ Permanente Investiments Ativ 1 Ativ n 6. Imbilizad Ativ 1 Ativ n 7. Intangível Ativ 1 Ativ n 8. Diferid Ativ 1 Ativ n Fnte: Dcument, an, página(s) Página 48

203 10. ANEXOS ANEXO I Página 49

204 ANEXO II Situaçã em 31/12/2014 ELEMENTOS DO SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS A SEREM AVALIADOS VALORES Ambiente de Cntrle A alta administraçã percebe s cntrles interns cm essenciais à cnsecuçã ds bjetivs da unidade e dã suprte adequad a seu funcinament. 2. Os mecanisms gerais de cntrle instituíds pela UJ sã percebids pr tds s servidres e funcináris ns diverss níveis da estrutura da unidade. 3. A cmunicaçã dentr da UJ é adequada e eficiente. 4. Existe códig frmalizad de ética u de cnduta. 5. Os prcediments e as instruções peracinais sã padrnizads e estã psts em dcuments frmais. 6. Há mecanisms que garantem u incentivam a participaçã ds funcináris e servidres ds diverss níveis da estrutura da UJ na elabraçã ds prcediments, das instruções peracinais u códig de ética u cnduta. 7. As delegações de autridade e cmpetência sã acmpanhadas de definições claras das respnsabilidades. 8. Existe adequada segregaçã de funções ns prcesss e atividades da cmpetência da UJ. 9. Os cntrles interns adtads cntribuem para a cnsecuçã ds resultads planejads pela UJ. Avaliaçã de Risc Os bjetivs e metas da unidade jurisdicinada estã frmalizads. 11. Há clara identificaçã ds prcesss crítics para a cnsecuçã ds bjetivs e metas da unidade. 12. É prática da unidade diagnóstic ds riscs (de rigem interna u externa) envlvids ns seus prcesss estratégics, bem cm a identificaçã da prbabilidade de crrência desses riscs e a cnsequente adçã de medidas para mitigá-ls. 13. É prática da unidade a definiçã de níveis de riscs peracinais, de infrmações e de cnfrmidade que pdem ser assumids pels diverss níveis da gestã. 14. A avaliaçã de riscs é feita de frma cntínua, de md a identificar mudanças n perfil de risc da UJ casinadas pr transfrmações ns ambientes intern e extern. 15. Os riscs identificads sã mensurads e classificads de md a serem tratads em uma escala de priridades e a gerar infrmações úteis à tmada de decisã. 16. Nã há crrência de fraudes e perdas que sejam decrrentes de fragilidades ns prcesss interns da unidade. 17. Na crrência de fraudes e desvis, é prática da unidade instaurar sindicância para apurar respnsabilidades e exigir eventuais ressarciments. 18. Há nrma u regulament para as atividades de guarda, estque e inventári de bens e valres de respnsabilidade da unidade. Prcediments de Cntrle Existem plíticas e ações, de natureza preventiva u de detecçã, para diminuir s riscs e alcançar s bjetivs da UJ, claramente estabelecidas. 20. As atividades de cntrle adtadas pela UJ sã aprpriadas e funcinam cnsistentemente de acrd cm um plan de lng praz. 21. As atividades de cntrle adtadas pela UJ pssuem cust aprpriad a nível de benefícis que pssam derivar de sua aplicaçã. 22. As atividades de cntrle adtadas pela UJ sã abrangentes e razáveis e estã diretamente relacinadas cm s bjetivs de cntrle. Infrmaçã e Cmunicaçã A infrmaçã relevante para UJ é devidamente identificada, dcumentada, armazenada e cmunicada tempestivamente às pessas adequadas. 24. As infrmações cnsideradas relevantes pela UJ sã dtadas de qualidade suficiente para permitir a gestr tmar as decisões aprpriadas. 25. A infrmaçã dispnível para as unidades internas e pessas da UJ é aprpriada, tempestiva, atual, precisa e acessível. 26. A infrmaçã divulgada internamente atende às expectativas ds diverss grups e indivídus da UJ, cntribuind para a execuçã das respnsabilidades de frma eficaz. 27. A cmunicaçã das infrmações perpassa tds s níveis hierárquics da UJ, em tdas as Página 50

205 direções, pr tds s seus cmpnentes e pr tda a sua estrutura. Mnitrament O sistema de cntrle intern da UJ é cnstantemente mnitrad para avaliar sua validade e qualidade a lng d temp. 29. O sistema de cntrle intern da UJ tem sid cnsiderad adequad e efetiv pelas avaliações sfridas. 30. O sistema de cntrle intern da UJ tem cntribuíd para a melhria de seu desempenh. Análise Crítica e Cmentáris Relevantes: Escala de valres da Avaliaçã: (1) Ttalmente inválida: Significa que cnteúd da afirmativa é integralmente nã bservad n cntext da UJ. (2) Parcialmente inválida: Significa que cnteúd da afirmativa é parcialmente bservad n cntext da UJ, prém, em sua minria. (3) Neutra: Significa que nã há cm avaliar se cnteúd da afirmativa é u nã bservad n cntext da UJ. (4) Parcialmente válida: Significa que cnteúd da afirmativa é parcialmente bservad n cntext da UJ, prém, em sua mairia. (5) Ttalmente válida. Significa que cnteúd da afirmativa é integralmente bservad n cntext da UJ. Página 51

206 ANEXO III Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 11 - ORIGEM DAS RECEITAS Códig Nmenclatura Previsã Arrecadaçã RECEITA CORRENTE RECEITA TRIBUTÁRIA TAXAS PELO EXERCÍCIO DO PODER DE POLÍCIA ANOTAÇÃO DE RESPONSABILIDADE TÉCNICA RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES ANUIDADES PESSOAS FÍSICAS PESSOAS FÍSICAS DO EXERCÍCIO PESSOAS FÍSICAS DO EXERCÍCIO ANTERIOR ANUIDADES DE PESSOAS JURÍDICAS PESSOA JURÍDICA DO EXERCÍCIO PESSOA JURÍDICA DO EXERCÍCIO ANTERIOR COTA PARTE Cnselh Reginal AC Cnselh Reginal AL Cnselh Reginal AM Cnselh Reginal AP Cnselh Reginal BA Cnselh Reginal CE Cnselh Reginal DF Cnselh Reginal ES Cnselh Reginal GO Cnselh Reginal MA Cnselh Reginal MG Cnselh Reginal MS Cnselh Reginal MT Cnselh Reginal PA Cnselh Reginal PB Cnselh Reginal PE Cnselh Reginal PI Cnselh Reginal PR Cnselh Reginal RJ Cnselh Reginal RN Cnselh Reginal RO Cnselh Reginal RR Cnselh Reginal RS Cnselh Reginal SC Cnselh Reginal SE Cnselh Reginal SP Cnselh Reginal TO Outrs Crédits/Creas RECEITA PATRIMONIAL RECEITAS IMOBILIÁRIAS RECEITA DE SERVICOS EMOLUMENTOS COM INSCRIÇOES EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CARTEIRAS EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CERTIDÕES EMOLUMENTOS COM VISTOS DE Página 52

207 REGISTROS RECEITAS DIVERSAS DE SERVIÇOS FINANCEIRAS JUROS E ENCARGOS DE EMPRÉSTIMOS CONCEDIDOS JUROS DE MORA SOBRE ANUIDADES JUROS DE MORA SOBRE MULTAS DE INFRAÇÕES ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE ANUIDADES ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE MULTAS DE INFRAÇÕES MULTAS SOBRE ANUIDADES REMUNERAÇÃO DE DEP. BANC. E APLICAÇÕES FINANCEIRAS TRANSFERÊNCIAS CORRENTES Transferências Intragvernamentais Transferências Intergvernamentais Transferências de Inst. Privadas Transferências de Pessas Físicas OUTRAS RECEITAS CORRENTES DÍVIDA ATIVA MULTAS DE INFRAÇÕES INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES RECEITAS NÃO IDENTIFICADAS PARTICIPAÇÕES E DIVIDENDOS RECEITA DE DEVOLUÇÃO RECEITA DE CAPITAL OPERAÇÕES DE CRÉDITO EMPRÉSTIMOS TOMADOS ALIENAÇÃO DE BENS ALIENAÇÕES DE BENS MÓVEIS ALIENAÇÕES DE BENS IMÓVEIS ALIENAÇÕES DE TÍTULOS E AÇÕES AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMO Amrtizaçã de Empréstim a Órgãs de Fisc. de exercíci OUTRAS AMORTIZAÇÕES EMPREST. A ENTIDADES PÚBLICAS TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL TRANSFERÊNCIAS OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL SALDO DE EXERCÍCIOS Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) Página 53

208 ANEXO IV Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 14 - DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA POR NATUREZA E ELEMENTO DE DESPESA Códig Nmenclatura Fixada Executada % DESPESA CORRENTE PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS ENCARGOS PATRONAIS JUROSE E ENCARGOS DA DÍVIDA JUROS E ENCARGOS DA DIVIDA CONTRATUAL JUROS E ENCARGOS DA DIVIDA MOBILIARIA JUROS E ENCARGOS DE EMPRESTIMOS POR ANTECIPACAO DE RECEITA ORCAMENTARIA OUTROS JUROS E ENCARGOS DE EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS FINANCEIRAS JUROS E ENCARGOS DE MORA DE EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS OBTIDOS JUROS E ENCARGOS DE MORA DE AQUISICAO DE BENS E SERVICOS JUROS E ENCARGOS DE MORA DE OBRIGACOES TRIBUTARIAS OUTROS JUROS E ENCARGOS DE MORA VARIACOES MONETARIAS E CAMBIAIS DE DIVIDA CONTRATUAL VARIACOES MONETARIAS E CAMBIAIS DE DIVIDA MOBILIARIA OUTRAS VARIACOES MONETARIAS E CAMBIAIS DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS JUROS E ENCARGOS EM SENTENCAS JUDICIAIS JUROS E ENCARGOS EM INDENIZACOES E RESTITUICOES OUTRAS VARIACOES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS FINANCEIRAS OUTRAS DESPESAS CORRENTES BENEFÍCIOS A PESSOAL BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS USO DE BENS E SERVIÇOS MATERIAL DE CONSUMO DESPESAS COM VEÍCULOS OUTROS MATERIAIS DE CONSUMO SERVICOS TERCEIROS PESSOAS FÍSICAS DIÁRIAS PASSAGENS HOSPEDAGENS E ALIMENTAÇÃO DESPESA COM LOCOMOÇÃO Página 54

209 SERVICOS TERCEIROS PESSOAS JURÍDICAS TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS TRIBUTOS CONTRIBUIÇÕES DEMAIS DESPESAS CORRENTES SERVIÇOS BANCÁRIOS TRANSFERÊNCIAS CORRENTES SUBVENÇÕES SOCIAIS DESPESA DE CAPITAL INVESTIMENTOS OBRAS, INSTALAÇÕES E REFORMAS TÍTULOS E AÇÕES EQUIPAMENTOS E MATERIAIS PERMANENTES AQUISIÇÃO DE IMÓVEIS INTANGÍVEL INVERSÕES FINANCEIRAS TÍTULOS E AÇÕES EQUIPAMENTOS E MATERIAIS PERMANENTES AQUISIÇÃO DE IMÓVEIS INTANGÍVEL AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS OUTRAS AMORTIZAÇÕES OUTRAS DESPESAS DE CAPITAL TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL Ttal Fnte: Dcument, an, página(s) Página 55

210 11. RELATÓRIOS DE GESTÃO DAS UNIDADES AGREGADAS Crea-AC (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-AC) Crea-AL (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-AL) Crea-AM (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-AM) Crea-AP (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-AP) Crea-BA (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-BA) Crea-CE (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-CE) Crea-DF (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-DF) Crea-ES (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-ES) Crea-GO (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-GO) Crea-MA (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-MA) Crea-MG (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-MG) Crea-MS Página 56

211 (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-MS) Crea-MT (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-MT) Crea-PA (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-PA) Crea-PB (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-PB) Crea-PE (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-PE) Crea-PI (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-PI) Crea-PR (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-PR) Crea-RJ (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-RJ) Crea-RN (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-RN) Crea-RO (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-RO) Crea-RR (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-RR) Crea-RS (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-RS) Crea-SC Página 57

212 (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-SC) Crea-SE (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-SE) Crea-SP (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-SP) Crea-TO (Relatóri de Gestã d exercíci de referência d Crea-TO) Página 58

213 Anex III Mdel de Relatóri de Gestã ds Creas Página 212

214 Cnselh Federal de Engenharia e Agrnmia Cnfea Órgã Agregadr RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE <ANO DE REFERÊNCIA> Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de <Estad pr extens> Crea-<UF> Unidade Jurisdicinada Agregada Brasília - DF, <ANO DE ELABORAÇÃO DO RELATÓRIO>.

215 Cnselh Federal de Engenharia e Agrnmia Cnfea Órgã Agregadr RELATÓRIO DE GESTÃO DO <ANO DE REFERÊNCIA>. Relatóri de Gestã d exercíci de <an de referência> apresentad as órgãs de cntrle intern e extern cm prestaçã de cntas anual a que esta Unidade está brigada ns terms d art. 70 da Cnstituiçã Federal, elabrad de acrd cm as dispsições da IN TCU nº 63/2010, da DN TCU nº 134/2013 e nº 139/2014 e das rientações d órgã de cntrle intern. Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de <Estad pr extens> Crea-<UF> Unidade Jurisdicinada Agregada <nme da unidade rganizacinal> Unidade respnsável pela elabraçã d Relatóri de Gestã Brasília - DF, <ANO DE ELABORAÇÃO DO RELATÓRIO>.

216 SUMÁRIO INTRODUÇÃO IDENTIFICAÇÃO E ATRIBUTOS DA ENTIDADE Identificaçã da unidade jurisdicinada Nrmas relacinadas à unidade jurisdicinada agregada Finalidades e cmpetências institucinais da unidade jurisdicinada Apresentaçã d rgangrama funcinal Organgrama Descriçã sucinta das cmpetências e atribuições das áreas PLANEJAMENTO E RESULTADOS ALCANÇADOS Descriçã sucinta d planejament u plan de açã Ações adtadas para atingir s bjetivs estratégics e resultads alcançads Ações e resultads planejads Ações e resultads das atividades finalísticas Frmaçã Prfissinal Exercíci Prfissinal Organizaçã d Sistema Integraçã Scial e Prfissinal Inserçã Internacinal Indicadres ESTRUTURA DE GOVERNANÇA E DE AUTOCONTROLE DA GESTÃO Estrutura de gvernança da unidade jurisdicinada Atuaçã d cntrle intern Sistema de crreiçã Avaliaçã d funcinament ds cntrles interns Relaçã ds principais dirigentes e membrs da unidade jurisdicinada Cust da participaçã ds membrs da Diretria e cnselheirs PROGRAMAÇÃO E EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA Demnstraçã da receita Origem das receitas Previsã e arrecadaçã pr natureza da receita Desempenh da execuçã rçamentária e financeira Cmparaçã da despesa entre s três últims exercícis Execuçã das despesas pr natureza e elements de despesa Execuçã das despesas cm cntrataçã e cm pessal Página 2

217 Demnstraçã e análise de indicadres de desempenh rçamentári e financeir Mvimentaçã e s salds de rests a pagar de exercícis anterires Infrmaçã sbre as transferências de recurss Visã geral ds instruments de transferência de recurss celebrads Demnstraçã das transferências de recurss realizadas n exercíci de referência Demnstraçã da prestaçã de cntas sbre transferências de recurss realizadas GESTÃO DE PESSOAS, TERCEIRIZAÇÃO DE MÃO DE OBRA E CUSTOS RELACIONADOS Demnstraçã da frça de trabalh Situações que reduzem a frça de trabalh da unidade jurisdicinada Custs de pessal da unidade jurisdicinada Qualificaçã da frça de trabalh de acrd cm a idade Qualificaçã da frça de trabalh de acrd cm nível de esclaridade Demnstraçã da cmpsiçã d quadr de estagiáris Prcess de ingress de empregads na unidade jurisdicinada Desneraçã da flha de pagament Demnstraçã da prestaçã de serviçs de limpeza e higiene e vigilância stensiva Demnstraçã da prestaçã de serviçs cm lcaçã de mã de bra ATENDIMENTO DE DEMANDAS DE ÓRGÃOS DE CONTROLE Recmendações d TCU Demnstraçã das deliberações d TCU atendidas n exercíci Demnstraçã das deliberações d TCU que permanecem pendentes de atendiment n exercíci Apuraçã de respnsabilidade pr crrência de dan a Erári INFORMAÇÕES CONTÁBEIS Adequaçã às nrmas cntábeis aplicadas a setr públic Demnstrações cntábeis Relatóri da auditria independente sbre as demnstrações cntábeis RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE Canais de cmunicaçã cm cidadã Cumpriment das nrmas relativas à acessibilidade OUTRAS INFORMAÇÕES SOBRE A GESTÃO ANEXOS Página 3

218 LISTA DE QUADROS QUADRO 1 - IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE JURISDICIONADA AGREGADA... 7 QUADRO 2 - RELAÇÃO DOS GESTORES POR UNIDADE ORGANIZACIONAL QUADRO 3 - AÇÕES ADOTADAS PARA ATINGIR OS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS QUADRO 4 - DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS ALCANÇADOS NO EXERCÍCIO QUADRO 5 - RESUMO DAS ATIVIDADES FINALÍSTICAS DO PLENÁRIO QUADRO 6 - RESUMO DAS ATIVIDADES FINALÍSTICAS DAS CÂMARAS ESPECIALIZADAS QUADRO 7 - RESUMO DAS ATIVIDADES DOS GRUPOS DE TRABALHO QUADRO 8 - RESUMO DOS REGISTROS DE PESSOA FÍSICA E JURÍDICA QUADRO 9 - RESUMO DAS ANUIDADES DE PESSOA FÍSICA E JURÍDICA QUADRO 10 - RESUMO DA FISCALIZAÇÃO PROFISSIONAL QUADRO 11 - RESUMO DA ANOTAÇÃO DE RESPONSABILIDADE TÉCNICA ART POR MODALIDADE QUADRO 12 - INDICADORES DE GESTÃO QUADRO 13 - RELAÇÃO DOS DIRETORES QUADRO 14 - COMPOSIÇÃO DO PLENÁRIO QUADRO 15 - DEMONSTRATIVO DO CUSTO DA PARTICIPAÇÃO DOS MEMBROS DA DIRETORIA E CONSELHEIROS EM ATIVIDADES DA ENTIDADE QUADRO 17 - NATUREZA DA RECEITA QUADRO 18 - FORMA DE PARTILHA DA RECEITA QUADRO 19 - COMPARATIVO DA DESPESA ENTRE OS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS QUADRO 21 - DESPESAS COM CONTRATAÇÃO E COM PESSOAL QUADRO 22 - DEMONSTRAÇÃO DOS INDICADORES DE DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E FINANCEIRO QUADRO 23 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES QUADRO 24 - VISÃO GERAL DOS INSTRUMENTOS DE TRANSFERÊNCIA DE RECURSOS CELEBRADOS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS QUADRO 25 - CARACTERIZAÇÃO DAS TRANSFERÊNCIAS REALIZADAS NO EXERCÍCIO DE REFERÊNCIA QUADRO 26 RESUMO DA PRESTAÇÃO DE CONTAS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS QUADRO 27 - VISÃO GERAL DA ANÁLISE DAS PRESTAÇÕES DE CONTAS NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS QUADRO 28 - FORÇA DE TRABALHO DA UNIDADE JURISDICIONADA QUADRO 29 SITUAÇÕES QUE REDUZEM A FORÇA DE TRABALHO QUADRO 30 CUSTOS DE PESSOAL NOS TRÊS ÚLTIMOS EXERCÍCIOS QUADRO 31 FORÇA DE TRABALHO POR FAIXA ETÁRIA Página 4

219 QUADRO 32 FORÇA DE TRABALHO POR NÍVEL DE ESCOLARIDADE QUADRO 33 COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE ESTAGIÁRIOS QUADRO 34 EMPREGADOS CONTRATADOS E DEMITIDOS NO EXERCÍCIO QUADRO 35 CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE LIMPEZA E HIGIENE E VIGILÂNCIA OSTENSIVA QUADRO 36 - CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS COM LOCAÇÃO DE MÃO DE OBRA QUADRO 37 - DELIBERAÇÕES DO TCU ATENDIDAS NO EXERCÍCIO QUADRO 38 - DELIBERAÇÕES DO TCU PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCÍCIO QUADRO 39 - APURAÇÃO DE OCORRÊNCIAS DE DANO AO ERÁRIO QUADRO 16 - ORIGEM DAS RECEITAS QUADRO 20 - DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA POR NATUREZA E ELEMENTO DE DESPESA LISTA DE FIGURAS E ILUSTRAÇÕES Figura 1 - Organgrama d Cnfea Figura 2 - Identidade d Sistema Cnfea/Crea Figura 3 - Mapa Estratégic Sistema Prfissinal LISTA DE ABREVIATURAS E SIGLAS Exempl: Cnfea: Cnselh Federal de Engenharia e Agrnmia Crea: Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia UJ: unidade jurisdicinada Página 5

220 INTRODUÇÃO Exempl d Cnfea : O Cnfea n intuit de adaptar à realidade d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua s cnteúds ds relatóris exigids pel Tribunal de Cntas da Uniã TCU, na Parte C, d Anex II da Decisã Nrmativa TCU nº 134, de 4 de dezembr de 2013, alterada pela Decisã Nrmativa TCU nº 139, de 24 de setembr de 2014, na Prtaria TCU nº 90, de 16 de abril de 2014, revisu a Decisã PL nº 0077, de 13 de fevereir de 2014, regulament que define as diretrizes e s prcediments para acmpanhament da gestã, a prestaçã de cntas e a apresentaçã de relatóri de gestã d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua. Ns relatóris de gestã ds Creas, cnstam a identificaçã, as nrmas e s cnteúds relacinads às respectivas rganizações, incluind seus dirigentes. Cada relatóri individualizad fi anexad, em rdem alfabética, n Capítul 11 Relatóris de Gestã das Unidades Agregadas, a final d Relatóri de Gestã d Cnfea. Pr sua vez, algumas infrmações acerca da Mútua de Assistência ds Prfissinais Mútua fram incrpradas a Capítul 9 Outras Infrmações sbre a Gestã d Relatóri de Restã d Cnfea. Página 6

221 1. IDENTIFICAÇÃO E ATRIBUTOS DA ENTIDADE Exempl: O cnteúd deste capítul atende dispst n Item 1 da Parte C d Anex II da DN TCU nº 134, de 4 de dezembr de 2013, e bjetiva expr as características básicas d funcinament d Crea. A seçã fi rganizada em quatr subseções: Identificaçã da unidade jurisdicinada, Nrmas relacinadas à unidade jurisdicinada agregada, Finalidades e cmpetências institucinais da unidade jurisdicinada e Apresentaçã d rgangrama funcinal Identificaçã da unidade jurisdicinada Exempl: Os principais dads que identificam Cnselh Federal de Engenharia e Agrnmia estã expsts n Quadr 1, abaix. QUADRO 1 - IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE JURISDICIONADA AGREGADA Denminaçã Cmpleta: Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de <Estad pr extens> Denminaçã Abreviada: Crea-<UF> Natureza Jurídica: Autarquia Federal CNPJ: / Principal Atividade: Administraçã pública em geral Códig CNAE: Telefnes/Fax de Cntat: (99) ; (99) ; (99) Endereç Eletrônic: nme@endereçnainternet Página na Internet: Endereç Pstal: Lgradur, CEP, Cidade e Unidade da Federaçã 1.2. Nrmas relacinadas à unidade jurisdicinada agregada Exempl d Cnfea: O Cnselh Federal de Engenharia e Agrnmia (Cnfea) instituíd pr mei d Decret nº , de 11 de dezembr de 1933, e atualmente regid pela Lei nº 5.194, de 24 de dezembr de 1966, pela Resluçã nº 1.015, de 30 de junh de 2006, que aprva Regiment d Cnfea atua cm instância superir de julgament e nrmatizaçã da verificaçã, da fiscalizaçã e d aperfeiçament d exercíci e das atividades prfissinais das áreas abrangidas pel Sistema Cnfea/Crea. N que se refere às nrmas relacinas à administraçã d Cnfea, a estrutura rganizacinal d Cnfea é regulada pela Prtaria AD nº 100, de 2 de abril de Além diss, há Plan de Cargs, Carreiras e Saláris PCCS, qual é regulad pelas Decisões CD nº 49, de 19 de abril de 2012, nº 50, de 27 de abril de 2012, e nº 99, de 13 de agst de Finalidades e cmpetências institucinais da unidade jurisdicinada Exempl d Cnfea: As cmpetências legais e institucinais d Cnfea estã definidas na Lei nº 5.194, de 1966, e em seu Regiment. A Lei nº 5.194, de 1966, estabelece que: Art A aplicaçã d que dispõe esta Lei, a verificaçã e a fiscalizaçã d exercíci e atividades das prfissões nela reguladas serã exercidas pr um Cnselh Federal de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia (CONFEA), e Página 7

222 Cnselhs Reginais de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia (CREA), rganizads de frma a assegurarem unidade de açã. (...) Art. 26. O Cnselh Federal de Engenharia, Arquitetura e Agrnmia, (CONFEA), é a instância superir da fiscalizaçã d exercíci prfissinal da engenharia, da arquitetura e da agrnmia. Art. 27. Sã atribuições d Cnselh Federal: a) rganizar seu regiment intern e estabelecer nrmas gerais para s regiments ds Cnselhs Reginais; b) hmlgar s regiments interns rganizads pels Cnselhs Reginais; c) examinar e decidir em última instância s assunts relativs n exercíci das prfissões de engenharia, arquitetura e agrnmia, pdend anular qualquer at que nã estiver de acrd cm a presente lei; d) tmar cnheciment e dirimir quaisquer dúvidas suscitadas ns Cnselhs Reginais; e) julgar em última instância s recurss sbre registrs, decisões e penalidades impstas pels Cnselhs Reginais; f) baixar e fazer publicar as resluções previstas para regulamentaçã e execuçã da presente lei, e, uvids s Cnselhs Reginais, reslver s cass misss; g) relacinar s cargs e funções ds serviçs estatais, paraestatais, autárquics e de ecnmia mista, para cuj exercíci seja necessári títul de engenheir, arquitet u engenheir-agrônm; h) incrprar a seu balancete de receita e despesa s ds Cnselhs Reginais; i) enviar as Cnselhs Reginais cópia d expediente encaminhad a Tribunal de Cntas, até 30 (trinta) dias após a remessa; j) publicar anualmente a relaçã de títuls, curss e esclas de ensin superir, assim cm, peridicamente, relaçã de prfissinais habilitads; k) fixar, uvid respectiv Cnselh Reginal, as cndições para que as entidades de classe da regiã tenham nele direit a representaçã; l) prmver, pel mens uma vez pr an, as reuniões de representantes ds Cnselhs Federal e Reginais previstas n art. 53 desta lei; m) examinar e aprvar a prprçã das representações ds grups prfissinais ns Cnselhs Reginais; n) julgar, em grau de recurs, as infrações d Códig de Ética Prfissinal d engenheir, arquitet e engenheir-agrônm, elabrad pelas entidades de classe; ) aprvar u nã as prpstas de criaçã de nvs Cnselhs Reginais; p) fixar e alterar as anuidades, emluments e taxas a pagar pels prfissinais e pessas jurídicas referids n art. 63. q) autrizar presidente a adquirir, nerar u, mediante licitaçã, alienar bens imóveis. Parágraf únic. Nas questões relativas a atribuições prfissinais, decisã d Cnselh Federal só será tmada cm mínim de 12 (dze) vts favráveis. Página 8

223 Além diss, Regiment d Cnfea, aprvad pela Resluçã Cnfea nº 1.015, de 2006, trata, ns artigs 1º a 3º, d cnceit, ds tips de ações exercidas e das cmpetências da entidade. O Cnfea desempenha sua finalidade pr mei de um Plenári, que é auxiliad em suas apreciações pr cinc Cmissões Permanentes a Cmissã de Articulaçã Institucinal d Sistema (CAIS), a Cmissã de Cntrle e Sustentabilidade d Sistema (CCSS), a Cmissã de Educaçã e Atribuiçã Prfissinal (CEAP), a Cmissã de Ética e Exercíci Prfissinal (CEEP) e a Cmissã de Organizaçã, Nrmas e Prcediments (CONP). O Presidente e Cnselh Diretr estã n tp da cadeia de cmand administrativ d Cnfea e se articulam cm Plenári pr mei d Cmitê de Avaliaçã e Articulaçã (CAA). O Cnfea é ainda assessrad em suas ações pel Cnselh de Cmunicaçã e Marketing (CCM), pels Grups de trabalh e pelas Cmissões Especiais a Cmissã d Mérit (CME), a Cmissã Eleitral Federal (CEF) e a Cmissã Organizadra Nacinal (CON). As finalidades e cmpetências d Plenári, Cmissões Permanentes, Presidente, Cnselh Diretr, Cmitê de Avaliaçã e Articulaçã, Cnselh de Cmunicaçã e Marketing, Cmissões Especiais e ds Grups de Trabalh, dispstas n Regiment d Cnfea, estã descritas também n Regiment d Cnfea Apresentaçã d rgangrama funcinal Exempl: Nas duas próximas subseções, será apresentada a estrutura rganizacinal d Crea, ist é, a frma pela qual as funções, atividades, prcediments, tarefas e perações sã planejads, rganizads, crdenads e cntrlads para a melhr cnsecuçã ds bjetivs e metas estabelecids. Cm já se mencinu, nrmativ vigente n fim de 2014 que trata sbre tal tema é <Nrmativ sbre a Estrutura Organizacinal> Organgrama Exempl d Cnfea: A Figura 1 retrata rgangrama d Cnfea e também cnsta, em melhres cndições de visualizaçã, d Anex I deste Relatóri de Gestã. Página 9

224 Figura 1 - Organgrama d Cnfea. Fnte: Prtaria AD nº 100, de 2 de abril de 2014, p Descriçã sucinta das cmpetências e atribuições das áreas Exempl d Cnfea: As finalidades e atribuições das unidades rganizacinais que cmpõem Cnfea cnstam da Prtaria AD nº 100, de 2 de abril de 2014, cnfrme descriçã resumida abaix: Art. 5 A Ouvidria OUVI tem pr finalidade atuar na mediaçã de demandas, em última instância, depis de esgtadas as pssibilidades de açã pelas unidades rganizacinais d Cnfea, ds Creas u de suas Ouvidrias, na busca de respstas cnfiáveis para s cidadãs, traduzind suas expectativas em prtunidades de melhria para a excelência da gestã. [...] Art. 7 O Gabinete da Presidência GABI tem pr finalidade assistir Presidente n desempenh de suas atribuições regimentais e desenvlver, crdenar, rganizar e executar as atividades administrativas e de representaçã plíticinstitucinal d Cnfea e as ações parlamentares visand a alcance ds bjetivs institucinais d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua. [...] Art. 9 A Cntrladria CONT tem pr finalidade acmpanhar e avaliar a gestã cntábil-rçamentária, financeira, administrativa, patrimnial, institucinalfinalística e de cntrles interns de frma preventiva, prpsitiva e educativa, verificand cumpriment da legislaçã e ds nrmativs interns e alcance ds bjetivs institucinais n âmbit d Cnfea, ds Creas e da Mútua. [...] Página 10

225 Art. 11. A Auditria AUDI tem pr finalidade testar e avaliar, de frma independente, a gestã cntábil-rçamentária, financeira, administrativa, patrimnial, institucinal-finalística e de cntrles interns, e a aderência à legislaçã e as nrmativs d Sistema Cnfea/Crea, aferind alcance ds bjetivs institucinais n âmbit d Cnfea, ds Creas e da Mútua. [...] Art. 13. A Prcuradria Jurídica PROJ tem pr finalidade prver segurança jurídica e defender judicialmente Cnfea e s interesses d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua. [...] Art. 16. A Subprcuradria Judicial SUJUD tem pr finalidade a defesa d Cnfea e ds interesses d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua em juíz. [...] Art. 18. A Subprcuradria Cnsultiva SUCON tem pr finalidade prver segurança jurídica a Cnfea. [...] Art. 22. A Superintendência de Estratégia e Gestã SEG tem pr finalidade articular, direcinar e supervisinar a gestã estratégica d Cnfea, d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua, alinhand us de tecnlgias, desenvlviment d capital human e a plítica de cmunicaçã às diretrizes estratégicas. [...] Art. 25. A Gerência de Planejament e Gestã GPG tem pr finalidade desenvlver e crdenar a gestã estratégica d Cnfea, d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua, visand à mdernizaçã administrativa e à melhria cntínua d desempenh institucinal, cm fc ns resultads. [...] Art. 27. A Gerência de Desenvlviment de Pessas GDP tem pr finalidade desenvlver, crdenar e executar a gestã estratégica de pessas, rientada pr cmpetências, n âmbit d Cnfea, bem cm prmver a capacitaçã prfissinal ds integrantes d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua. [...] Art. 29. A Gerência de Tecnlgia da Infrmaçã GTI tem pr finalidade desenvlver e crdenar atividades relacinadas à integraçã, aplicaçã e atualizaçã da Tecnlgia da Infrmaçã e Cmunicaçã (TIC) ns integrantes d Sistema Cnfea/Crea e na Mútua. [...] Art. 31. A Gerência de Cmunicaçã GCO tem pr finalidade desenvlver e crdenar a gestã de cmunicaçã scial integrada jrnalism, publicidade e prpaganda, marketing e relações públicas, inclusive as atividades de cerimnial e events d Cnfea e d Sistema Cnfea/Crea, envlvend seus principais stakehlders, alinhand-a às diretrizes estratégicas. [...] Art. 34. O Setr de Relações Públicas SETRP tem pr finalidade rganizar, executar, cntrlar e prmver as atividades de relações públicas internas e Página 11

226 externas, cerimnial e events realizads pel Cnfea u pel Sistema Cnfea/Crea, sb crdenaçã da Gerência de Cmunicaçã GCO. [...] Art. 36. A Superintendência de Integraçã d Sistema SIS tem pr finalidade articular, direcinar e supervisinar a regulamentaçã da legislaçã referente a exercíci e à fiscalizaçã das prfissões, julgament de demandas cntencisas e relacinament entre s integrantes d Sistema Cnfea/Crea e utras rganizações, em âmbit nacinal e internacinal, prmvend cndições para exercíci, a fiscalizaçã e aperfeiçament das atividades prfissinais. [...] Art. 39. A Gerência de Relacinaments Institucinais GRI tem pr finalidade desenvlver, crdenar e executar ações referentes a relacinament institucinal d Cnfea cm s Creas, a Mútua e utras rganizações em âmbits nacinal e internacinal, visand a alcance ds bjetivs institucinais, bem cm prpr e acmpanhar s assunts de interesse d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua junt a Pder Executiv. [...] Art. 41. A Gerência de Cnheciment Institucinal GCI tem pr finalidade gerir infrmações estratégicas e crdenar prcess legislativ de cmpetência d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua. [...] Art. 43. A Gerência Técnica GTE tem pr finalidade desenvlver, crdenar e executar as atividades de assistência técnica especializada referentes à aplicaçã da legislaçã vigente d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua. [...] Art. 45. A Gerência de Desenvlviment Institucinal GDI tem pr finalidade apiar desenvlviment de ações institucinais de sustentabilidade ecnômica, financeira e scial, visand à eficiência e eficácia administrativa d Sistema Cnfea/Crea e da Mútua. [...] Art. 47. As Gerências Reginais GERs têm pr finalidade desenvlver, crdenar e executar ações referentes a relacinament d Cnfea cm s Creas e viceversa, visand a alcance ds bjetivs institucinais d Sistema Cnfea/Crea. [...] Art. 50. A Superintendência Administrativa e Financeira SAF tem pr finalidade articular, direcinar e supervisinar as atividades e s recurss administrativs necessáris a funcinament d Cnfea. [...] Art. 53. A Gerência de Administraçã de Pessal GAP tem pr finalidade desenvlver, crdenar e executar as atividades inerentes à administraçã de pessal e decrrentes de cntrat de trabalh, cnfrme legislaçã e nrmativs vigentes. [...] Página 12

227 Art. 55. A Gerência de Infraestrutura GIE tem pr finalidade desenvlver, crdenar e executar as atividades referentes à gestã da infrmaçã e da dcumentaçã e ds recurss materiais, patrimniais e lgístics d Cnfea. [...] Art. 58. O Setr de Gestã Patrimnial SEGEP tem pr finalidade cnduzir as atividades inerentes à gestã de prduts, bens de cnsum e bens patrimniais e à manutençã predial. [...] Art. 60. O Setr de Dcumentaçã SEDOC tem pr finalidade cnduzir as atividades inerentes à gestã da infrmaçã e à plítica de dcumentaçã, garantind acess à infrmaçã e a preservaçã da memória institucinal. [...] Art. 62. O Setr de Lgística SELOG tem pr finalidade rganizar s recurss lgístics e peracinais para atender às demandas de transprte d Cnfea. [...] Art. 64. A Gerência Financeira GFI tem pr finalidade crdenar e executar as atividades inerentes à prgramaçã e à execuçã financeira d Cnfea. [...] Art. 66. A Gerência de Orçament e Cntabilidade GOC tem pr finalidade desenvlver, crdenar e executar atividades inerentes à prgramaçã, execuçã rçamentária e cntabilidade d Cnfea. [...] Art. 68. O Setr de Aquisições e Cntrats SETAC tem pr finalidade rientar as unidades rganizacinais quant à frmalizaçã de suas demandas de aquisições e cntratações, peracinalizar prcess licitatóri e acmpanhar a fiscalizaçã ds cntrats d Cnfea, cnfrme legislaçã vigente. Ainda sbre as unidades rganizacinais, Quadr 2 identifica s respectivs gestres que estiveram n cmand das áreas d Cnfea n exercíci de referência d Relatóri de Gestã. Situaçã em 31/12/2014 QUADRO 2 - RELAÇÃO DOS GESTORES POR UNIDADE ORGANIZACIONAL Unidade Nme Carg Períd de designaçã Organizacinal Fnte: Dcument, an, página(s) Página 13

228 2. PLANEJAMENTO E RESULTADOS ALCANÇADOS Exempl: O cnteúd deste Capítul atende dispst n Item 2 da Parte C d Anex II da Decisã Nrmativa TCU nº 134, de 2013, e tem cm finalidade descrever a atuaçã d Cnfea n exercíci de A seçã fi rganizada em três subseções: Descriçã sucinta d planejament u plan de açã, Ações adtadas para atingir s bjetivs estratégics e resultads alcançads e Indicadres Descriçã sucinta d planejament u plan de açã Exempl d Cnfea: O Cnfea é regid pr dis instruments frmais de planejament: a Agenda Estratégica , instrument de planejament de lng praz, vltad para td Sistema Cnfea/Crea, e Plan Anual de Trabalh, instrument de curt praz, vltad para rientar as ações d Cnfea pel períd de um an. Frmulada em 2011, a Agenda Estratégica permanece cm um instrument válid pr rientar planejament das rganizações que cmpõem Sistema Cnfea/Crea, uma vez que cntém diretrizes amplas para a cnsecuçã n lng praz de bjetivs relacinads cm a finalidade de cada uma das rganizações, mas pde ser atualizad de frma a incrprar as mudanças crridas ns ambientes interns e externs d Sistema. Entre as mudanças bservadas desde sua frmulaçã, destacams: a implantaçã da Lei nº , de 31 de dezembr de 2010, que teve impact sbre a rganizaçã e atuaçã d Sistema Cnfea/Crea a regulamentar exercíci da Arquitetura e Urbanism e criar s Cnselhs de Arquitetura e Urbanism d Brasil (CAU/BR), ds estads e d Distrit Federal (CAUs), determinand praz de um an para desvinculaçã desses prfissinais d Sistema Cnfea/Crea; e nv períd de gestã n Sistema Cnfea/Crea cm a psse ds nvs Presidentes d Cnfea e ds Creas eleits em janeir de 2012 para triêni 2012/2014, acarretand mudanças n planejament própri de cada rganizaçã. O trabalh de elabraçã da Agenda Estratégica fi iniciad cm a realizaçã de um diagnóstic, que cntribuiu para delineament da identidade d Sistema Prfissinal, cmpst pela frmalizaçã da visã, d prpósit, da missã e ds valres d Sistema, cnfrme ilustra a Figura 2. Página 14

229 Figura 2 - Identidade d Sistema Cnfea/Crea. Fnte: Agenda Estratégica , 2011, p.33 A Agenda Estratégica fi estruturada em trn de 4 macr-bjetivs, desdbrads da visã de futur d Sistema. D enunciad Ser recnhecid em 2022 cm um Sistema eficaz e cmprmetid cm a excelência d exercíci e das atividades prfissinais, em prl da sustentabilidade sciecnômica e ambiental, riginaram-se s macr-bjetivs de: seguir: 5. Ser um Sistema Prfissinal cm caráter Multiprfissinal, mantend sua cesã e estrutura; 6. Atingir nível 9 d Mdel de Excelência em Gestã Pública n Cnfea, ns Creas e na Mútua e nível máxim de Gestã d Prêmi de Gestã da Qualidade nas Entidades; 7. Ser recnhecid pela sciedade e pels prfissinais cm um sistema cmprmetid cm a excelência d exercíci e das atividades prfissinais; e 8. Ser recnhecid cm referência n desenvlviment das plíticas públicas, em defesa ds interesses sciais e humans nelas envlvids. Cm base nesses macr-bjetivs, fram elabrads 9 bjetivs estratégics, listads a 10. Aprvar mecanisms de mbilidade prfissinal n âmbit da América Latina; 11. Ampliar a participaçã d Sistema n desenvlviment e implementaçã de plíticas públicas; 12. Prmver a inserçã n mercad internacinal de prfissinais e empresas abrangids pel sistema Cnfea/Crea; 13. Frtalecer a qualificaçã ds prfissinais abrangids pel Sistema; 14. Integrar s sistemas de infrmaçã das rganizações que cnstituem Sistema; Página 15

230 15. Melhrar a qualidade da gestã; 16. Aprimrar s prcesss de registr e acerv, fiscalizaçã e atendiment n Sistema; 17. Assegurar a sustentabilidade financeira necessária a cumpriment da missã; e 18. Desenvlver cmpetências ds clabradres. Esses macr-bjetivs fram rganizads em perspectivas, cnfrme a metdlgia d Balanced Screcard (BSC). As perspectivas esclhidas para a cnstruçã d Mapa Estratégic fram as de recurss, prcesss e sciedade. O Mapa Estratégic d Sistema está representad na Figura 3. Figura 3 - Mapa Estratégic Sistema Prfissinal. Fnte: Agenda Estratégica , 2011, p.35 A missã, a visã e s valres d Cnfea estã relacinads a seguir: Missã Atuar eficiente e eficazmente cm a instância superir de julgament e nrmatizaçã da verificaçã, da fiscalizaçã e d aperfeiçament d exercíci e das atividades prfissinais das áreas abrangidas pel Sistema Cnfea/Crea. Visã Ser recnhecid pela sciedade cm uma instituiçã de excelência n julgament e na nrmatizaçã da verificaçã, fiscalizaçã e aperfeiçament d exercíci e das atividades prfissinais, visand à defesa da sciedade e a desenvlviment sustentável d país, bservads s princípis étics. Página 16