PLANO DE NEGÓCIOS Cred&Cob. "Plano de Negócios AVN" Empreendedor(a): ANDREA VIANA NEVES

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1 PLANO DE NEGÓCIOS Cred&Cob. "Plano de Negócios AVN" Empreendedor(a): ANDREA VIANA NEVES Agosto/2015

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3 SUMÁRIO 1 SUMÁRIO EXECUTIVO 1.1 Resumo dos principais pontos do plano de negócio 1.2 Empreendedores 1.3 Empreendimento 2 ANÁLISE DE MERCADO 2.1 Estudo dos Clientes 2.2 Estudo dos Concorrentes 2.3 Estudo dos Fornecedores 3 PLANO DE MARKETING 4 PLANO OPERACIONAL 5 PLANO FINANCEIRO 5.1 Estimativas dos investimentos fixos 5.2 Capital de Giro 5.3 Investimentos pré-operacionais 5.4 Investimento total (resumo) 5.5 Estimativa do faturamento mensal da empresa (Estimativa de Venda) 5.6 Estimativa dos custos unitários dos produtos, serviços e/ou materiais 5.7 Estimativas dos custos de comercialização 5.8 Apuração do custo de materiais direitos e/ou mercadorias vendidas 5.9 Estimativa dos custos com pessoal 5.10 Estimativa do custo com depreciação 5.11 Estimativas de custos fixos operacionais mensais 5.12 Outros custos variáveis (Estimativa mensal) 5.13 Demonstrativo de resultados 5.14 Capacidade de pagamento 5.15 Fluxo de caixa 5.16 Indicadores de viabilidade 6 AVALIAÇÃO ESTRATÉGICA 7 AVALIAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIO 8 PARECER DO CONSULTOR Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 3

4 1 - Sumário Executivo Resumo do Plano Resumo dos principais pontos do plano de negócio Prestação de serviços de cobrança e análise de crédito para o comércio atacadista da Paraíba e Pernambuco. Atuando como microempreendedor individual, nosso serviço é realizado de forma personalizada, conforme a necessidade do cliente. Trabalhando de forma transparente, o contato com cliente é constante pois esse é nosso diferencial, baseado nas reclamações dos clientes durante a coleta de dados. Nossos serviços são cobrança, análise de crédito e gerenciamento de clientes, podendo ser periódicos ou contínuos, conforme contratação. Com formalização prevista para Agosto de 2015, a microempreendedora individual Andréa Viana Neves será responsável por todo trabalho operacional, administrativo financeiro e faturamento, sendo apresentada como Diretora Geral. Indicadores de Viabilidade Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ponto de Equilíbrio (PE) R$73.798,22 R$10.059,35 R$10.059,35 Lucratividade -142,56 35,68 36,06 Rentabilidade -320,20 387,22 411,94 Prazo de retorno do investimento 0 anos e 8 meses 0 anos e 8 meses 0 anos e 8 meses Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 4

5 1.2 - Empreendedores Sócio 1 Nome: Andréa Viana Neves CPF: Endereço: Rua Nicola Porto Número: 172 CEP: Cidade: João Pessoa Estado: PB Telefone 1: (83) Telefone 2: (81) Perfil (Breve currículo): Desde 2009 venho trabalhando na área financeira de cobrança e análise de crédito, iniciando como assistente administrativa financeira, realizando todo operacional do contas a pagar e a receber. Trabalhei no ramo industrial como analista de cobrança, onde entrei em contato com grandes empresas, analisando crédito e realizando cobrança de grandes valores, negociando taxas e serviços bancários de cobrança. Atuei como coordenadora de crédito e cobrança, liderando uma equipe de 11 funcionários na realização de suas atividades operacionais do contas a receber, cadastro e análise de crédito de clientes, liberação de pedidos e redução da inadimplência através da cobrança de clientes e renegociação de dívidas. Atribuiuções do sócio (Papel a ser desempenhado na sociedade): Executar a prospecção de clientes, realização de visitas para apresentação e fechamento de contrato. Elaboração de contrato e seu gerenciamento. Realização de todo operacional administrativo, financeiro e faturamento. Realização de cobrança, análise de crédito e gerenciamento de clientes. Elaboração e envio de relatórios de acompanhamento dos serviços prestados aos clientes e de faturamento anual. Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 5

6 1.3 - Empreendimento Dados do Empreendimento Razão Social: ANDREA VIANA NEVES MEI Nome Fantasia: Cred&Cob. CNPJ/CPF: Objetivos Sociais Prestar um serviço personalizado ao comércio atacadista da Paraíba e Pernambuco, na área de crédito e cobrança CNAE /00 Atividades de cobrança e informações cadastrais. Esta subclasse compreende: - as atividades de cobrança de faturas e Setor de atividade [ ] Agropecuária [ ] Indústria [ ] Comércio [X] Serviço [ ] Outros: Forma Jurídica Empreendedor Individual Enquadramento Tributário Âmbito Federal [X] SIMEI (Simples Empreendedor Individual) [ ] Simples Nacional [ ] Lucro Presumido [ ] Lucro Real Âmbito Estadual [X] ICMS - Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços Âmbito Municipal [X] ISS - Imposto sobre Serviço Capital Social Nome do Sócio Valor (R$) % de participação Andréa Viana Neves 1.000,00 100,00 Total 1.000,00 100% Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 6

7 2 - Análise de Mercado Estudo dos Clientes Tipo de Consumidor: [ ] Pessoa Física [X] Pessoa Jurídica Sexo: [X] Masculino [ ] Feminino Tipo de clientes Pessoa Jurídica: [ ] Indústria [X] Comércio [ ] Serviço [ ] Empresa pública Área de atuação: [ ] No Bairro [ ] Nas Imediações [ ] Na Cidade [ ] No Estado [X] Na Região [ ] No País Faixa etária: [ ] Menos de 10 anos [ ] Entre 10 e 20 anos [ ] Entre 20 e 30 anos [ ] Entre 30 e 40 anos [X] Mais de 40 anos Renda Média: [ ] Até 1 salário [ ] De 1 a 3 salários [ ] De 3 a 5 salários [ ] De 5 a 10 salários [X] Mais de 10 salários Comente sobre o seu mercado potencial: Comércio atacadista vem crescendo na região de Pernambuco e Paraíba, com isso surge a necessidade de analisar crédito dos lojistas, clientes das distribuidoras que necessitam de um crédito para trabalhar seu estoque, reduzindo os riscos através da atuação do gerenciamento e clientes, que acompanha a saúde dos clientes com valores a vencer elevados e cobrança de títulos em aberto com renegociação de dívidas extra judicial Variação nas Vendas: Mês Ano 1 (%) Ano 2 (%) Ano 3 (%) JAN 0,00 80,00 100,00 FEV 0,00 80,00 100,00 MAR 0,00 80,00 100,00 ABR 0,00 100,00 100,00 MAI 0,00 100,00 100,00 JUN 0,00 100,00 100,00 JUL 0,00 100,00 100,00 AGO 60,00 100,00 100,00 SET 60,00 100,00 100,00 OUT 60,00 100,00 100,00 NOV 60,00 100,00 100,00 DEZ 80,00 100,00 100,00 Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 7

8 Comentários: O crescimento das vendas está baseado na assinatura dos contratos de serviço de acordo com o volume máximo de serviços a serem prestados, não ultrapassando o faturamento máximo para micro empreendedor individual Variação nas Compras: Mês Ano 1 (%) Ano 2 (%) Ano 3 (%) JAN 0,00 0,00 0,00 FEV 0,00 0,00 100,00 MAR 0,00 0,00 0,00 ABR 0,00 0,00 0,00 MAI 0,00 100,00 0,00 JUN 0,00 0,00 0,00 JUL 0,00 0,00 100,00 AGO 100,00 0,00 0,00 SET 0,00 100,00 0,00 OUT 0,00 0,00 0,00 NOV 0,00 0,00 0,00 DEZ 100,00 0,00 100,00 Comentários: Por se tratar de uma prestação de serviço a cada quadrimestre ocorrerá uma ação de publicidade para aumento de contratações de serviços e as demais despesas fazem parte das despesas fixas como telefone, internet e Serasa. Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 8

9 2.2 - Estudo dos Concorrentes Classificação dos concorrentes Nome: Minha Empresa (ME) Comentários: Prestadora de serviços de cobrança com atendimento personalizado e transparência no atendimento prestado. Nome: EBC (A) Comentários: Após a contratação a empresa deixa de visitar os clientes, não havendo retorno das contas recebidas e muitas vezes sem recebimento dos valores repassados para cobrança deles, a falta de contato é a principal reclamação, abandono de contas após a falta de recebimentos. Classificação:» 1 - Muito ruim 2 - Ruim 3 - Regular 4 - Bom 5 - Muito bom Itens ME A Atendimento 5 3 Atendimento pós-venda 5 1 Canais de distribuição 3 5 Divulgação 5 5 Garantias oferecidas aos produtos 4 3 Localização 5 5 Política de crédito 4 4 Preço 4 4 Qualidade do produto 5 2 Reputação 5 2 Total de Pontos Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 9

10 2.3 - Estudo dos Fornecedores Classificação dos fornecedores Nome: SERASA (A) Comentários: Serviço de dados mais utilizado pelas empresas em suas análise de crédito. Nome: Boa Vista (B) Comentários: Concorrente do Serasa, preço diferenciado. Classificação:» 1 - Muito ruim 2 - Ruim 3 - Regular 4 - Bom 5 - Muito bom Itens A B Atendimento 5 4 Capacidade de entrega 5 4 Condições de pagamento 3 5 Facilidade de acesso 5 2 Garantia dos produtos 5 3 Localização 5 2 Lote mínimo de compra 3 3 Pontualidade de entrega 5 5 Preço 3 5 Qualidade do produto 5 3 Relacionamento 5 4 Total de Pontos Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 10

11 3 - Plano de Marketing Descrição dos principais produtos e/ou serviços Cobrança - realização de entrevista com o cliente para determinar a abordagem desejada aos clientes, presencial, por telefone, carta extra judicial, , com ou sem parcelamento de débitos e protesto de títulos, o cliente defini o período de envio de relatório de status de cobrança e meio de recebimento de relatórios. Análise de crédito - retorno de dados com até 48 horas do envio das referências bancárias e comerciais e ficha cadastral completa do cliente. Gerenciamento de cliente - O gerenciamento do cliente é semanal, sendo analisado suas informações comerciais de pagamento atrasado, cadastros nas receitas federais, estaduais e municipais e envio para o cliente, que assim toma suas decisões estratégicas comerciais Estratégias de comunicação para divulgação dos produtos e/ou serviços [X] Rádio [ ] TV [ ] Jornal [X] Internet [ ] Mala Direta [ ] Telemarketing [ ] Faixas [ ] Carro de Som [X] Outras Ações de panfletagem nas principais avenidas de Recife e João Pessoa. Chamadas nas principais rádios nas maiores cidades do interior de Pernambuco e Paraíba. Blog, Facebook e instagram com divulgação de artigos relacionados ao assunto Estrutura de comercialização [ ] Vendedores Internos [X] Vendedores Externos [ ] Representantes [ ] Franquias [ ] E-business [ ] Outros A partir de prospecção de clientes através de ligações, indicações e visitas, será marcada uma apresentação para divulgação dos serviços prestados, nossas abordagens e escuta das necessidades dos clientes e fechamento de contrato Preço Cobrança será cobrado sobre comissão, após o recebimento do cliente, através de pagamento com nosso boleto bancário, a AVN será responsável pela prestação de contas e emissão de NF. Os serviços de análise de crédito e gerenciamento de cliente será cobrado por CNPJ, podendo ser negociado conforme o volume, não podendo ultrapassar o faturamento máximo de 5 mil ao mês. Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 11

12 3.5 - Classificação da localização e das instalações Endereço: Rua Nicola Porto, 172 Bairro: Manaira Cidade: :João Pessoa Estado: PB Telefone 1: (83) Telefone 2: :(81) Fax: O endereço é residencial, não havendo necessidade de alugar sala, pois nós visitamos o cliente para assim aproximar nosso trabalho do cliente, somo nós que visitamos nossos clientes. Classificação Sem importância Sem importância Sem importância Sem importância Sem importância Sem importância Sem importância Sem importância Sem importância Sem importância Sem importância Sem importância Sem importância Sem importância Sem importância Sem importância Sem importância Sem importância Característica Área comercial movimentada Bom acesso rodoviário Estrada de serviço para entregas Facilidade de estacionamento Facilidade de entrada e sa?da de pessoas Fluxo de tráfego Histórico do local Localização da rua Passagens de pedestres Transporte público Serviços urbanos Zoneamento adequado Taxa de ocupação do local Tempo de contrato do aluguel Preço do aluguel Melhorias exigidas na locação Estado do imóvel Área para vitrines Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 12

13 4 - Plano Operacional Layout ou arranjo físico Espaço home office com mesa e cadeira de escritório, impressora multifuncional, arquivo pasta móvel, calculadora elétrica, caixa de correspondência tripla, quadro de planejamento, telefone sem fio, telefone celular, notebook, lixeira e porta canetas Capacidade produtiva Cobrança ao dia 16 com negociação. Análise de crédito 32 ao dia. Gerenciamento de cliente 32 ao dia. Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 13

14 4.3 - Processos operacionais Cobrança - contrato - borderô enviado pelo cliente - entrar em contato com o devedor - renegociar - receber - transferir ao cliente - faturar NFS. Análise de crédito e Gerenciamento de cliente - contrato - envio da ficha de cliente preenchida pelo cliente com referências bancárias e comerciais - retorno em até 48 horas para o cliente - envio do relatório de prestação de serviço - faturamento e envio de boleto de pagamento sobre os serviços prestados Necessidade de pessoal CARGO/FUNÇÃO Diretora Geral QUALIFICAÇÕES NECESSÁRIAS Responsável pela administração geral da micro empresa. Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 14

15 5 - Plano Financeiro Estimativas dos investimentos fixos Investimentos Fixos Realizados A - Máquinas e equipamentos Descrição Qtde. Valor Unitário Total Calculadora elétrica 1 270,00 270,00 Impressora multifuncional 1 300,00 300,00 Telefone Fixo 1 60,00 60,00 Subtotal (A) R$ 630,00 B - Equipamentos de TI Descrição Qtde. Valor Unitário Total Subtotal (B) R$ 0,00 C - Móveis e utensílios Descrição Qtde. Valor Unitário Total Mesa de escritório 1 200,00 200,00 Cadeira de escritório 1 90,00 90,00 Armário pasta móvel 1 47,99 47,99 Porta canetas 1 9,49 9,49 Caixa de correspondência tripla 1 43,20 43,20 Subtotal (C) R$ 390,68 D - Veículos Descrição Qtde. Valor Unitário Total Subtotal (D) R$ 0,00 E - Imóvel / Reforma Descrição Qtde. Valor Unitário Total Subtotal (E) R$ 0,00 F - Instalações Descrição Qtde. Valor Unitário Total Subtotal (F) R$ 0,00 G - Outros Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 15

16 Descrição Qtde. Valor Unitário Total Subtotal (G) R$ 0,00 TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS R$ 1.020, Investimentos Fixos a Realizar A - Máquinas e equipamentos Descrição Qtde. Valor Unitário Total Subtotal (A) R$ 0,00 B - Equipamentos de TI Descrição Qtde. Valor Unitário Total Subtotal (B) R$ 0,00 C - Móveis e utensílios Descrição Qtde. Valor Unitário Total Subtotal (C) R$ 0,00 D - Veículos Descrição Qtde. Valor Unitário Total Subtotal (D) R$ 0,00 E - Imóvel / Reforma Descrição Qtde. Valor Unitário Total Subtotal (E) R$ 0,00 F - Instalações Descrição Qtde. Valor Unitário Total Subtotal (F) R$ 0,00 G - Outros Descrição Qtde. Valor Unitário Total Subtotal (G) R$ 0,00 TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS R$ 0, Capital de giro Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 16

17 A - Estimativa do estoque inicial Descrição Qtde. Valor Unitário Total Total (A) R$ 0,00 B - Caixa Mínimo 1º Passo: Contas a receber - Cálculo do prazo médio de vendas Prazo médio de vendas (%) Número de dias Média Ponderada em dias A vista 10,00% 0 0,00 A prazo (1) 20,00% 30 6,00 A prazo (3) 60,00% 30 18,00 A prazo (2) 20,00% 90 18,00 Prazo Médio Total 42,00 dias 2º Passo: Fornecedor - Cálculo do prazo médio de compras Prazo médio de compras (%) Número de dias Média Ponderada em dias A vista 50,00 0 0,00 A prazo (1) 50, ,00 Prazo Médio Total 15,00 dias 3º Passo: Cálculo da necessidade média de estoques Necessidade média de estoque Necessidade média de estoque 0 Número de dias 4º Passo: Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias Necessidade média de estoque Número de dias 1 - Contas a Receber 42, Estoque 0 SUBTOTAL 1 42,00 Recursos de terceiros no caixa da empresa Número de dias 3 - Fornecedores 15,00 SUBTOTAL 2 15,00 Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 27 Caixa Mínimo Caixa Mínimo Resultados Custo fixo mensal R$ 1.575,40 Custo variável mensal R$ 2.697,20 Custo total da empresa R$ 4.272,60 Custo total diário R$ 142,42 Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 17

18 Caixa Mínimo Resultados Necessidade Líquida de Capital de Giro 27 dias TOTAL B - Caixa Mínimo R$ 3.845,34 Capital de Giro (Resumo) Descrição Valor A - Estoque Inicial R$ 0,00 B - Caixa Mínimo R$ 3.845,34 TOTAL DO CAPITAL DE GIRO R$ 3.845, Investimentos pré-operacionais Investimentos Pré-Operacionais Valor Despesas de legalização R$ 0,00 Divulgação R$ 299,00 Cursos e treinamentos R$ 0,00 Outras despesas R$ 0,00 R$ 0,00 TOTAL R$ 299, Investimento total (Resumo) Descrição dos investimentos Valor (R$) % 1. Investimentos Fixos 1.020,68 19,47 2. Capital de Giro 3.921,90 74,82 3. Investimentos Pré-Operacionais 299,00 5,70 TOTAL 5.241, Fontes de recursos Valor (R$) % 1. Recursos próprios investidos 1.319,68 25,18 2. Recursos próprios a investir 0,00 0,00 3. Recursos de terceiros 3.921,90 74,82 TOTAL 5.241, Estimativa do faturamento mensal da empresa (Estimativa de Venda) ANO 1 Produto Unidade Quant. Preço (R$) Faturamento (R$) TOTAL ,00 Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 18

19 Serviço Unidade Quant. Preço (R$) Faturamento (R$) Cobrança , ,00 Análise de crédito 86 28, ,20 Gerenciamento de cliente 9 28,20 253,80 TOTAL ,00 FATURAMENTO TOTAL (ANO 1) R$ 3.679,00 ANO 2 Produto Unidade Quant. Preço (R$) Faturamento (R$) TOTAL ,00 Serviço Unidade Quant. Preço (R$) Faturamento (R$) Cobrança , ,00 Análise de crédito 90 28, ,00 Gerenciamento de cliente 16 28,20 451,20 TOTAL ,20 FATURAMENTO TOTAL (ANO 2) R$ 4.989,20 ANO 3 Produto Unidade Quant. Preço (R$) Faturamento (R$) TOTAL ,00 Serviço Unidade Quant. Preço (R$) Faturamento (R$) Cobrança , ,00 Análise de crédito 90 28, ,00 Gerenciamento de cliente 16 28,20 451,20 TOTAL ,20 FATURAMENTO TOTAL (ANO 3) R$ 4.989, Estimativa dos custos unitários dos produtos, serviços e/ou materiais PRODUTOS Você ainda não cadastrou nenhum produto. SERVIÇOS Cobrança ( ) Materiais/insumos usados Unid. Qtde. Custo Unitário (R$) Total (R$) Telefone 10 0,10 1,00 Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 19

20 Materiais/insumos usados Unid. Qtde. Custo Unitário (R$) Total (R$) Internet 10 0,25 2,50 TOTAL UNITÁRIO ,50 Análise de crédito ( ) Materiais/insumos usados Unid. Qtde. Custo Unitário (R$) Total (R$) Telefone 86 0,10 8,60 Internet 86 0,25 21,50 Consulta Serasa 86 0,00 0,00 TOTAL UNITÁRIO ,10 Gerenciamento de cliente ( ) Materiais/insumos usados Unid. Qtde. Custo Unitário (R$) Total (R$) Telefone 9 0,10 0,90 Internet 9 0,25 2,25 Consulta Serasa 9 0,00 0,00 TOTAL UNITÁRIO , Estimativas dos custos de comercialização ANO 1 ICMS - Diferença de Alíquota Total de Compras (R$) Percentual sobre Compras (%) Diferença de Alíquota Custo (R$) Impostos Descrição Alíquota (%) Faturamento Estimado (R$) Custo Total (R$) SIMPLES 1, ,00 45,25 ISS - Imposto sobre Serviço ,00 0,00 ICMS - Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços ICMS - Diferença de Alíquota - - 0, ,00 TOTAL ,25 Gastos com Vendas Descrição Percentual (%) Faturamento Estimado (R$) Custo Total (R$) Comissões 0, ,00 0,00 Propaganda 0, ,00 0,00 Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 20

21 Descrição Percentual (%) Faturamento Estimado (R$) Custo Total (R$) Taxa de administração do cartão de crédito 0, ,00 0,00 TOTAL - - 0,00 CUSTOS DE COMERCIALIZAÇÃO TOTAL (ANO 1) R$ 45,25 ANO 2 ICMS - Diferença de Alíquota Total de Compras (R$) Percentual sobre Compras (%) Diferença de Alíquota Custo (R$) Impostos Descrição Alíquota (%) Faturamento Estimado (R$) Custo Total (R$) SIMPLES 0, ,20 0,00 ISS - Imposto sobre Serviço ,20 0,00 ICMS - Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços ICMS - Diferença de Alíquota - - 0, ,00 TOTAL - - 0,00 Gastos com Vendas Descrição Percentual (%) Faturamento Estimado (R$) Custo Total (R$) Comissões 0, ,20 0,00 Propaganda 0, ,20 0,00 Taxa de administração do cartão de crédito 0, ,20 0,00 TOTAL - - 0,00 CUSTOS DE COMERCIALIZAÇÃO TOTAL (ANO 2) R$ 0,00 ANO 3 ICMS - Diferença de Alíquota Total de Compras (R$) Percentual sobre Compras (%) Diferença de Alíquota Custo (R$) Impostos Descrição Alíquota (%) Faturamento Estimado (R$) Custo Total (R$) SIMPLES 0, ,20 0,00 ISS - Imposto sobre Serviço ,20 0,00 Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 21

22 Descrição Alíquota (%) Faturamento Estimado (R$) Custo Total (R$) ICMS - Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços ICMS - Diferença de Alíquota - - 0, ,00 TOTAL - - 0,00 Gastos com Vendas Descrição Percentual (%) Faturamento Estimado (R$) Custo Total (R$) Comissões 0, ,20 0,00 Propaganda 0, ,20 0,00 Taxa de administração do cartão de crédito 0, ,20 0,00 TOTAL - - 0,00 CUSTOS DE COMERCIALIZAÇÃO TOTAL (ANO 3) R$ 0, Apuração do custo de materiais direitos e/ou mercadorias vendidas ANO 1 Produto Unidade Quant. Custo Unitário (R$) CMD/CMV (R$) TOTAL ,00 Serviço Unidade Quant. Custo Unitário (R$) CMD/CMV (R$) Cobrança 10 3,50 35,00 Análise de crédito 86 30, ,60 Gerenciamento de cliente 9 3,15 28,35 TOTAL ,95 CMD/CMV TOTAL (ANO 1) R$ 2.651,95 ANO 2 Produto Unidade Quant. Custo Unitário (R$) CMD/CMV (R$) TOTAL ,00 Serviço Unidade Quant. Custo Unitário (R$) CMD/CMV (R$) Cobrança 20 3,50 70,00 Análise de crédito 90 30, ,00 Gerenciamento de cliente 16 3,15 50,40 TOTAL ,40 CMD/CMV TOTAL (ANO 2) R$ 2.829,40 Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 22

23 ANO 3 Produto Unidade Quant. Custo Unitário (R$) CMD/CMV (R$) TOTAL ,00 Serviço Unidade Quant. Custo Unitário (R$) CMD/CMV (R$) Cobrança 20 3,50 70,00 Análise de crédito 90 30, ,00 Gerenciamento de cliente 16 3,15 50,40 TOTAL ,40 CMD/CMV TOTAL (ANO 3) R$ 2.829, Estimativa dos custos com pessoal ANO 1 Custos com funcionários Função Nº Empregad os Diretora Geral Sal. Mensal (R$) Subtotal (R$) Encargos (%) Total (R$) 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAIS 0 0,00 0,00 0,00 Comissão (%) Custos com pró-labore Sócio Pró-labore (R$) Encargos (%) Encargos (R$) Total (R$) Andréa Viana Neves 1.300,00 0,00 0, ,00 TOTAIS 1.300,00 0, ,00 Custos com terceiros Não forão cadastrados custos com terceiros para sua empresa. ANO 2 Custos com funcionários Função Nº Empregad os Diretora Geral Sal. Mensal (R$) Subtotal (R$) Encargos (%) Total (R$) 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAIS 0 0,00 0,00 0,00 Comissão (%) Custos com pró-labore Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 23

24 Sócio Pró-labore (R$) Encargos (%) Encargos (R$) Total (R$) Andréa Viana Neves 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAIS 0,00 0,00 0,00 Custos com terceiros Não forão cadastrados custos com terceiros para sua empresa. ANO 3 Custos com funcionários Função Nº Empregad os Diretora Geral Sal. Mensal (R$) Subtotal (R$) Encargos (%) Total (R$) 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAIS 0 0,00 0,00 0,00 Comissão (%) Custos com pró-labore Sócio Pró-labore (R$) Encargos (%) Encargos (R$) Total (R$) Andréa Viana Neves 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAIS 0,00 0,00 0,00 Custos com terceiros Não forão cadastrados custos com terceiros para sua empresa Estimativa do custo com depreciação Legenda - Tipos de itens Letra A B C D E F G Descrição Máquinas e equipamentos Equipamentos de TI Móveis e utensílios Veículos Imóvel / Reforma Instalações Outros Ativos Fixos (Bens depreciáveis) Tipo Ativos Fixos Valor (R$) Vida Útil (Anos) Dep. Anual (R$) Dep. Anual (%) Dep. Mensal (R$) A Calculadora elétrica 270, ,00 100,00 22,50 Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 24

25 Tipo Ativos Fixos Valor (R$) Vida Útil (Anos) Dep. Anual (R$) Dep. Anual (%) Dep. Mensal (R$) A Impressora multifuncional 300, ,00 100,00 25,00 A Telefone Fixo 60, ,00 100,00 5,00 C Mesa de escritório 200, ,00 100,00 16,67 C Cadeira de escritório 90, ,00 100,00 7,50 C Armário pasta móvel 47, ,99 100,00 4,00 C Porta canetas 9,49 1 9,49 100,00 0,79 C Caixa de correspondência tripla 43, ,20 100,00 3,60 TOTAL 1.020,68 85, Estimativas de custos fixos operacionais mensais ANO 1 Descrição Custo Mensal (R$) Aluguel 0,00 Condomínio 0,00 IPTU 0,00 Água 0,00 Energia Elétrica 0,00 Telefone 30,00 Honorários do contador 0,00 Pró-labore 1.300,00 Manutenção dos equipamentos 0,00 Salários + encargos 0,00 Material de limpeza 0,00 Material de Expediente 100,00 Combustível 100,00 Taxa diversas 45,40 Serviços de terceiros 0,00 Depreciação 85,06 TOTAL 1.660,46 ANO 2 Descrição Custo Mensal (R$) Aluguel 0,00 Condomínio 0,00 IPTU 0,00 Água 0,00 Energia Elétrica 0,00 Telefone 30,00 Honorários do contador 0,00 Pró-labore 0,00 Manutenção dos equipamentos 0,00 Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 25

26 Descrição Custo Mensal (R$) Salários + encargos 0,00 Material de limpeza 0,00 Material de Expediente 100,00 Combustível 100,00 Taxa diversas 45,40 Serviços de terceiros 0,00 Depreciação 85,06 TOTAL 360,46 ANO 3 Descrição Custo Mensal (R$) Aluguel 0,00 Condomínio 0,00 IPTU 0,00 Água 0,00 Energia Elétrica 0,00 Telefone 30,00 Honorários do contador 0,00 Pró-labore 0,00 Manutenção dos equipamentos 0,00 Salários + encargos 0,00 Material de limpeza 0,00 Material de Expediente 100,00 Combustível 100,00 Taxa diversas 45,40 Serviços de terceiros 0,00 Depreciação 85,06 TOTAL 360, Outros custos variáveis (Estimativa mensal) Não forão cadastrados outros custos variáveis Demonstrativo de resultados ANO 1 Descrição R$ % 1. Receita Total com Vendas R$ 3.679,00 100,00% 2. Custos Variáveis Totais R$ 2.697,20 73,31% (-) CMD*/CMV** R$ 2.651,95 72,08% (-) Impostos*** R$ 45,25 1,23% (-) Gastos com Vendas R$ 0,00 0,00% Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 26

27 Descrição R$ % (-) Outros Custos Variáveis R$ 0,00 0,00% 3. Margem de Contribuição (1-2) R$ 981,80 26,69% 4. (-) Custos Fixos Totais R$ 275,40 7,49% 5. Resultado Operacional(Lucro/Prejuízo) (3-4) R$ 706,40 19,20% 6. (-) CSLL R$ 0,00 0,00% 7. (-) IRPJ R$ 0,00 0,00% 8. Resultado Líquido ( ) R$ 706,40 19,20% * Custos com Materiais Diretos ** CMV - Custo de Mercadorias Vendidas *** Os impostos não considerando o CSLL e o IRPJ ANO 2 Descrição R$ % 1. Receita Total com Vendas R$ 4.989,20 100,00% 2. Custos Variáveis Totais R$ 2.829,40 56,71% (-) CMD*/CMV** R$ 2.829,40 56,71% (-) Impostos*** R$ 0,00 0,00% (-) Gastos com Vendas R$ 0,00 0,00% (-) Outros Custos Variáveis R$ 0,00 0,00% 3. Margem de Contribuição (1-2) R$ 2.159,80 43,29% 4. (-) Custos Fixos Totais R$ 275,40 5,52% 5. Resultado Operacional(Lucro/Prejuízo) (3-4) R$ 1.884,40 37,77% 6. (-) CSLL R$ 0,00 0,00% 7. (-) IRPJ R$ 0,00 0,00% 8. Resultado Líquido ( ) R$ 1.884,40 37,77% * Custos com Materiais Diretos ** CMV - Custo de Mercadorias Vendidas *** Os impostos não considerando o CSLL e o IRPJ Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 27

28 ANO 3 Descrição R$ % 1. Receita Total com Vendas R$ 4.989,20 100,00% 2. Custos Variáveis Totais R$ 2.829,40 56,71% (-) CMD*/CMV** R$ 2.829,40 56,71% (-) Impostos*** R$ 0,00 0,00% (-) Gastos com Vendas R$ 0,00 0,00% (-) Outros Custos Variáveis R$ 0,00 0,00% 3. Margem de Contribuição (1-2) R$ 2.159,80 43,29% 4. (-) Custos Fixos Totais R$ 275,40 5,52% 5. Resultado Operacional(Lucro/Prejuízo) (3-4) R$ 1.884,40 37,77% 6. (-) CSLL R$ 0,00 0,00% 7. (-) IRPJ R$ 0,00 0,00% 8. Resultado Líquido ( ) R$ 1.884,40 37,77% * Custos com Materiais Diretos ** CMV - Custo de Mercadorias Vendidas *** Os impostos não considerando o CSLL e o IRPJ Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 28

29 Resultado Líquido Anual 5.14 Capacidade de pagamento ANO 1 Descriminação (Contas) Valores A. Receita Operacional Bruta R$ 3.679,00 B. Dedução de Vendas (impostos faturados) R$ 45,25 C. Receita Operacional Líquida (C = A - B) R$ 3.633,75 D. Custos Variáveis (D = D.1 + D.2)) R$ 2.651,95 D.1 Custos com materiais R$ 2.651,95 D.2 Demais custos variáveis R$ 0,00 E. Margem de contribuição (E = C - D) R$ 981,80 F. Custos fixos (5.11) R$ 275,40 G. Despesas financeiras R$ 0,00 Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 29

30 Descriminação (Contas) Valores H. (=)Resultado Operacional (H = E - F - G) R$ 706,40 I. CSLL R$ 0,00 J. (=) Resultados antes do imposto de renda R$ 706,40 K. Imposto de Renda R$ 0,00 L. Adicional de imposto de renda R$ 0,00 M. (=)Resultado Líquido (M = J - K - L) R$ 706,40 N. Depreciação R$ 85,06 O. Principal (Financiamento) R$ 0,00 Comprometimento da Capacidade de Pagamento 0,00% ANO 2 Descriminação (Contas) Valores A. Receita Operacional Bruta R$ 4.989,20 B. Dedução de Vendas (impostos faturados) R$ 0,00 C. Receita Operacional Líquida (C = A - B) R$ 4.989,20 D. Custos Variáveis (D = D.1 + D.2)) R$ 2.829,40 D.1 Custos com materiais R$ 2.829,40 D.2 Demais custos variáveis R$ 0,00 E. Margem de contribuição (E = C - D) R$ 2.159,80 F. Custos fixos (5.11) R$ 275,40 G. Despesas financeiras R$ 0,00 H. (=)Resultado Operacional (H = E - F - G) R$ 1.884,40 I. CSLL R$ 0,00 J. (=) Resultados antes do imposto de renda R$ 1.884,40 K. Imposto de Renda R$ 0,00 L. Adicional de imposto de renda R$ 0,00 M. (=)Resultado Líquido (M = J - K - L) R$ 1.884,40 N. Depreciação R$ 85,06 O. Principal (Financiamento) R$ 0,00 Comprometimento da Capacidade de Pagamento 0,00% ANO 3 Descriminação (Contas) Valores A. Receita Operacional Bruta R$ 4.989,20 B. Dedução de Vendas (impostos faturados) R$ 0,00 C. Receita Operacional Líquida (C = A - B) R$ 4.989,20 D. Custos Variáveis (D = D.1 + D.2)) R$ 2.829,40 D.1 Custos com materiais R$ 2.829,40 D.2 Demais custos variáveis R$ 0,00 E. Margem de contribuição (E = C - D) R$ 2.159,80 F. Custos fixos (5.11) R$ 275,40 G. Despesas financeiras R$ 0,00 H. (=)Resultado Operacional (H = E - F - G) R$ 1.884,40 I. CSLL R$ 0,00 Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 30

31 Descriminação (Contas) Valores J. (=) Resultados antes do imposto de renda R$ 1.884,40 K. Imposto de Renda R$ 0,00 L. Adicional de imposto de renda R$ 0,00 M. (=)Resultado Líquido (M = J - K - L) R$ 1.884,40 N. Depreciação R$ 85,06 O. Principal (Financiamento) R$ 0,00 Comprometimento da Capacidade de Pagamento 0,00% Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 31

32 5.15 Fluxo de caixa ANO 1 R$ Mês 1 Mês 2 Mês 3 Mês 4 ENTRADAS 0, , , ,20 VENDA DE PRODUTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS 0,00 0,00 0,00 0,00 DISPONIBILIDADE MÊS ANTERIOR 0, , , ,20 APORTE DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 SAÍDAS 1.575, , , ,40 CUSTOS FIXOS 1.575, , , ,40 IMPOSTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 GASTOS COM VENDAS 0,00 0,00 0,00 0,00 CMD E CMV 0,00 0,00 0,00 0,00 OUTROS CUSTOS VARIAVEIS 0,00 0,00 0,00 0,00 RESULTADOS OPERACIONAIS , , , ,60 CSLL 0,00 0,00 0,00 0,00 IRPJ 0,00 0,00 0,00 0,00 DISPONIBILIDADE , , , ,60 R$ Mês 5 Mês 6 Mês 7 Mês 8 ENTRADAS , , , ,40 VENDA DE PRODUTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS 0,00 0,00 0, ,40 DISPONIBILIDADE MÊS ANTERIOR , , , ,80 APORTE DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 SAÍDAS 1.575, , , ,72 CUSTOS FIXOS 1.575, , , ,40 IMPOSTOS 0,00 0,00 0,00 27,15 GASTOS COM VENDAS 0,00 0,00 0,00 0,00 CMD E CMV 0,00 0,00 0, ,17 OUTROS CUSTOS VARIAVEIS 0,00 0,00 0,00 0,00 RESULTADOS OPERACIONAIS , , , ,12 CSLL 0,00 0,00 0,00 0,00 IRPJ 0,00 0,00 0,00 0,00 DISPONIBILIDADE , , , ,12 R$ Mês 9 Mês 10 Mês 11 Mês 12 ENTRADAS , , , ,88 VENDA DE PRODUTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS 2.207, , , ,20 DISPONIBILIDADE MÊS ANTERIOR , , , ,08 APORTE DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 SAÍDAS 3.193, , , ,16 CUSTOS FIXOS 1.575, , , ,40 Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 32

33 R$ Mês 9 Mês 10 Mês 11 Mês 12 IMPOSTOS 27,15 27,15 27,15 36,20 GASTOS COM VENDAS 0,00 0,00 0,00 0,00 CMD E CMV 1.591, , , ,56 OUTROS CUSTOS VARIAVEIS 0,00 0,00 0,00 0,00 RESULTADOS OPERACIONAIS , , , ,04 CSLL 0,00 0,00 0,00 0,00 IRPJ 0,00 0,00 0,00 0,00 DISPONIBILIDADE , , , ,04 ANO 2 R$ Mês 1 Mês 2 Mês 3 Mês 4 ENTRADAS , , , ,52 VENDA DE PRODUTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS 3.991, , , ,20 DISPONIBILIDADE MÊS ANTERIOR , , , ,72 APORTE DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 SAÍDAS 2.538, , , ,80 CUSTOS FIXOS 275,40 275,40 275,40 275,40 IMPOSTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 GASTOS COM VENDAS 0,00 0,00 0,00 0,00 CMD E CMV 2.263, , , ,40 OUTROS CUSTOS VARIAVEIS 0,00 0,00 0,00 0,00 RESULTADOS OPERACIONAIS , , , ,32 CSLL 0,00 0,00 0,00 0,00 IRPJ 0,00 0,00 0,00 0,00 DISPONIBILIDADE , , , ,32 R$ Mês 5 Mês 6 Mês 7 Mês 8 ENTRADAS , ,72-763, ,08 VENDA DE PRODUTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS 4.989, , , ,20 DISPONIBILIDADE MÊS ANTERIOR , , , ,12 APORTE DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 SAÍDAS 3.104, , , ,80 CUSTOS FIXOS 275,40 275,40 275,40 275,40 IMPOSTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 GASTOS COM VENDAS 0,00 0,00 0,00 0,00 CMD E CMV 2.829, , , ,40 OUTROS CUSTOS VARIAVEIS 0,00 0,00 0,00 0,00 RESULTADOS OPERACIONAIS , , , ,72 CSLL 0,00 0,00 0,00 0,00 IRPJ 0,00 0,00 0,00 0,00 DISPONIBILIDADE , , , ,72 Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 33

34 R$ Mês 9 Mês 10 Mês 11 Mês 12 ENTRADAS 3.005, , , ,68 VENDA DE PRODUTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS 4.989, , , ,20 DISPONIBILIDADE MÊS ANTERIOR ,72-99, , ,48 APORTE DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 SAÍDAS 3.104, , , ,80 CUSTOS FIXOS 275,40 275,40 275,40 275,40 IMPOSTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 GASTOS COM VENDAS 0,00 0,00 0,00 0,00 CMD E CMV 2.829, , , ,40 OUTROS CUSTOS VARIAVEIS 0,00 0,00 0,00 0,00 RESULTADOS OPERACIONAIS -99, , , ,88 CSLL 0,00 0,00 0,00 0,00 IRPJ 0,00 0,00 0,00 0,00 DISPONIBILIDADE -99, , , ,88 ANO 3 R$ Mês 1 Mês 2 Mês 3 Mês 4 ENTRADAS , , , ,28 VENDA DE PRODUTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS 4.989, , , ,20 DISPONIBILIDADE MÊS ANTERIOR 5.553, , , ,08 APORTE DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 SAÍDAS 3.104, , , ,80 CUSTOS FIXOS 275,40 275,40 275,40 275,40 IMPOSTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 GASTOS COM VENDAS 0,00 0,00 0,00 0,00 CMD E CMV 2.829, , , ,40 OUTROS CUSTOS VARIAVEIS 0,00 0,00 0,00 0,00 RESULTADOS OPERACIONAIS 7.438, , , ,48 CSLL 0,00 0,00 0,00 0,00 IRPJ 0,00 0,00 0,00 0,00 DISPONIBILIDADE 7.438, , , ,48 R$ Mês 5 Mês 6 Mês 7 Mês 8 ENTRADAS , , , ,88 VENDA DE PRODUTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS 4.989, , , ,20 DISPONIBILIDADE MÊS ANTERIOR , , , ,68 APORTE DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 SAÍDAS 3.104, , , ,80 CUSTOS FIXOS 275,40 275,40 275,40 275,40 IMPOSTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 GASTOS COM VENDAS 0,00 0,00 0,00 0,00 CMD E CMV 2.829, , , ,40 Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 34

35 R$ Mês 5 Mês 6 Mês 7 Mês 8 OUTROS CUSTOS VARIAVEIS 0,00 0,00 0,00 0,00 RESULTADOS OPERACIONAIS , , , ,08 CSLL 0,00 0,00 0,00 0,00 IRPJ 0,00 0,00 0,00 0,00 DISPONIBILIDADE , , , ,08 R$ Mês 9 Mês 10 Mês 11 Mês 12 ENTRADAS , , , ,48 VENDA DE PRODUTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS 4.989, , , ,20 DISPONIBILIDADE MÊS ANTERIOR , , , ,28 APORTE DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 SAÍDAS 3.104, , , ,80 CUSTOS FIXOS 275,40 275,40 275,40 275,40 IMPOSTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 GASTOS COM VENDAS 0,00 0,00 0,00 0,00 CMD E CMV 2.829, , , ,40 OUTROS CUSTOS VARIAVEIS 0,00 0,00 0,00 0,00 RESULTADOS OPERACIONAIS , , , ,68 CSLL 0,00 0,00 0,00 0,00 IRPJ 0,00 0,00 0,00 0,00 DISPONIBILIDADE , , , , Indicadores de viabilidade Ponto de Equilíbrio ANO 1 Receita Total: R$ ,80 Custo Variável Total: R$ 8.631,05 Custo Fixo Total: R$ ,52 Índice da Margem de Contribuição (IMC): IMC = (Receita Total - Custo Variável Total) / Receita Total R$ 0,27 Ponto de Equilíbrio (PE): PE = Custo Fixo Total / IMC R$ ,22 ANO 2 Receita Total: R$ ,88 Custo Variável Total: R$ ,16 Custo Fixo Total: R$ 4.325,52 Índice da Margem de Contribuição (IMC): Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 35

36 IMC = (Receita Total - Custo Variável Total) / Receita Total R$ 0,43 Ponto de Equilíbrio (PE): PE = Custo Fixo Total / IMC R$ ,35 ANO 3 Receita Total: R$ ,40 Custo Variável Total: R$ ,80 Custo Fixo Total: R$ 4.325,52 Índice da Margem de Contribuição (IMC): IMC = (Receita Total - Custo Variável Total) / Receita Total R$ 0,43 Ponto de Equilíbrio (PE): PE = Custo Fixo Total / IMC R$ ,35 Ponto de Equilíbrio (Gráfico de Comparação Anual) Lucratividade ANO 1 Receita Total: R$ ,80 Lucro Líquido: R$ ,77 Lucratividade: Lucratividade = (Lucro Líquido * 100) / Receita Total -142,56% ANO 2 Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 36

37 Receita Total: R$ ,88 Lucro Líquido: R$ ,20 Lucratividade: Lucratividade = (Lucro Líquido * 100) / Receita Total 35,68% ANO 3 Receita Total: R$ ,40 Lucro Líquido: R$ ,08 Lucratividade: Lucratividade = (Lucro Líquido * 100) / Receita Total 36,06% Lucratividade (Gráfico de Comparação Anual) Rentabilidade ANO 1 Investimento Total: R$ 5.241,58 Lucro Líquido: R$ ,77 Rentabilidade: Rentabilidade = (Lucro Líquido * 100) / Investimento Total -320,20% ANO 2 Investimento Total: R$ 5.241,58 Lucro Líquido: R$ ,20 Rentabilidade: Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 37

38 Rentabilidade = (Lucro Líquido * 100) / Investimento Total 387,22% ANO 3 Investimento Total: R$ 5.241,58 Lucro Líquido: R$ ,08 Rentabilidade: Rentabilidade = (Lucro Líquido * 100) / Investimento Total 411,94% Rentabilidade (Gráfico de Comparação Anual) Prazo de retorno do investimento Investimento Total: R$ 5.241,58 Lucro Líquido (Média dos anos que possuem receita): R$ 8.368,17 Prazo do Retorno do Investimento (PRI): PRI = Investimento Total / Lucro Líquido 0 anos e 8 meses Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 38

39 6 Avaliação estratégica 6.1 Análise da matriz F.O.F.A. PONTOS FORTES Forças (Fatores Internos - Controláveis) Atendimento personalizado. Forte experiência na área. Motivação. Busca da realização pessoal através da profissional. Oportunidades (Fatores Externos - Incontroláveis) Aumento da inadimplência em decorrência da crise econômica no país. Busca do mercado por um bom atendimento. Pouca concorrência com qualidade de atendimento. PONTOS FRACOS Fraquezas (Fatores Internos - Controláveis) Indisponibilidade de recurso financeiro elevado. Dificuldade de marcar apresentações sem indicação. Ameaças (Fatores Externos - Incontroláveis) Falta de interesse das empresa em dá atenção necessária a análise de crédito e cobrança com eficiência e qualidade Missão Ser a melhor prestadora de serviços de crédito e cobrança para o comércio atacadista de Pernambuco e Paraíba, atendendo com qualidade, transparência, profissionalismo e ética Visão Atuar em busca da satisfação do cliente, em atendimento, retorno e qualidade dos serviços, nosso objetivo é nos tornar parceiro dos nossos clientes. 7 Avaliação do plano de negócio 7.1 Autoavaliação do plano de negócio Considero um plano viável, pois os custos operacionais devem reduzir, já que o plano de telefonia e internet são fixo e ilimitados, diferente do informado no plano. Considerando que não existe despesa de aluguel e funcionário a rentabilidade aumenta, tornando atrativo o plano, sendo necessário garantir os primeiros contratos para desenvolver. 7.2 Considerações finais A estratégia inicial de obter contratos é apresentar nas empresas distribuidoras onde trabalhei, e a partir dai pedir indicações e trabalhar para fechar os contratos, no mínimo R$ ,00 em cobrança e um contrato de análise de crédito. * TODAS AS INFORMAÇÕES CONTIDAS NESSE DOCUMENTO SÃO DE RESPONSABILIDADE DO EMPREENDEDOR. Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 39

40 ANDREA VIANA NEVES Documento gerado pelo sistema PRÓPRIO do SEBRAE Paraíba. 40