DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DE FEVEREIRO DE 2008

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1 DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DE FEVEREIRO DE 2008 DIRETORIA DE PLANEJAMENTO E CONTROLADORIA (DIPEC) GERÊNCIA DE CONTABILIDADE, ORÇAMENTO E PROGRAMAÇÃO ECONÔMICO-FINANCEIRA (GECOP) COORDENAÇÃO DE CONTABILIDADE

2 Demonstrações Contábeis de Fevereiro de 2008 SUMÁRIO 1 Relatório dos Balancetes de Fevereiro de /120 2 Demonstrações e Balancetes CONSOLIDADO Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Prev. e Assistencial 25/120 Balancete Analítico 26/120 REG/REPLAN NÃO SALDADO Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Previdencial 51/120 Balancete Analítico 52/120 REG/REPLAN SALDADO Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Previdencial 64/120 Balancete Analítico 65/120 NOVO PLANO Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Previdencial 76/120 Balancete Analítico 77/120 NOVO PLANO EX-PMPP Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Previdencial 84/120 Balancete Analítico 85/120 REB Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Previdencial 92/120 Balancete Analítico 93/120 OPERAÇÕES COMUNS Balancete Analítico 103/120

3 RE GECOP 007/08 Brasília, 18 de abril de Coordenação de Contabilidade - CONTAB À DIPEC Assunto: Balancetes do mês de Fevereiro de Senhor Diretor, 1. Este Relatório tem por objetivo apresentar os principais fatos contábeis ocorridos no mês de Fevereiro, segregados por plano de benefícios em REG/REPLAN (CNPB ), segregado entre a modalidade SALDADA e NÃO SALDADA, REB (CNPB ) e NOVO PLANO (CNPB ), segregado entre as massas CAIXA e EX-PMPP. 1.1 Os balancetes de fevereiro de 2008 foram encaminhados à SPC no dia 31 de março de 2008, no prazo legal (até o último dia do mês subseqüente) estabelecido na Resolução CGPC nº. 23, de 06 de dezembro de As Demonstrações Contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e em consonância com as diretrizes contábeis para Entidades Fechadas de Previdência Complementar (EFPC), estabelecidas pelo Conselho de Gestão da Previdência Complementar (CGPC) do Ministério da Previdência Social (MPS), por meio da Resolução MPAS/CGPC n.º 05, de 30 de janeiro de 2002, alterada pela Resolução MPAS/CGPC n.º 10, de 5 de julho de Para o registro contábil da provisão referente aos direitos creditórios de liquidação duvidosa, são observados os seguintes critérios: a) atraso entre 61 (sessenta e um) e 120 (cento e vinte dias): 25% (vinte e cinco por cento) sobre o valor dos créditos vencidos e vincendos; b) atraso entre 121 (cento e vinte e um) e 240 (duzentos e quarenta dias): 50% (cinqüenta por cento) sobre o valor dos créditos vencidos e vincendos; c) atraso entre 241 (duzentos e quarenta e um) e 360 (trezentos e sessenta) dias: 75% (setenta e cinco por cento) sobre o valor dos créditos vencidos e vincendos; d) atraso superior a 360 (trezentos e sessenta) dias: 100% (cem por cento) sobre o valor dos créditos vencidos e vincendos Os descontos concedidos na carteira de Financiamento Habitacional seguem os critérios constantes no Voto DIBEN 074/06, Resolução Ata D.E. nº /826:

4 a) elevação do percentual de desconto a título de custo de oportunidade de 18% (dezoito por cento) para 30% (trinta por cento), somando-se a ele o percentual a título de risco, de 18% (dezoito por cento); b) possibilidade de liquidação do saldo devedor pelo valor de mercado do imóvel, que é a garantia do financiamento, aplicando-se, ainda, 18% (dezoito por cento) de desconto, a título de risco O registro do contencioso segue os critérios estabelecidos no Voto PRESI 004/05, Resolução Ata D.E. nº 468/752: Nos processos em que a FUNCEF figure no pólo passivo: Aprovisionamentos: Perda provável: 100% (cem por cento) do valor apurado; Perda possível: 50% (cinqüenta por cento) do valor apurado e divulgar os outros 50% (cinqüenta por cento) em Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis; Perda remota: não dispensar tratamento contábil algum; Honorários advocatícios: calculados aplicando o percentual de 10% (dez por cento) sobre os valores aprovisionados nos processos, excluindo os de natureza trabalhista.; Atualização: conforme índices divulgados pelos Tribunais do Estado ou Região onde se encontram em curso os processos, com periodicidade mensal e de responsabilidade da Gerência Jurídica;. Os Depósitos Judiciais são atualizados por TR + 6% a.a, conforme CI GEJUR 150/2006. A partir de 1º janeiro de 2008, os valores pagos na condição de Depósito Recursal encontram-se registrados em conta contábil do Passivo, retificando o valor da contingência, com controle no sistema corporativo, sendo atualizado por TR + 3% a.a A constituição do Fundo de Revisão de Benefício está prevista no art. 115 do Regulamento do REG/REPLAN: (Item 9) O Fundo para revisão de benefício saldado será formado pelo resultado financeiro equivalente à 50% do que exceder a meta atuarial. Parágrafo único. O Benefício Saldado será revisto quando o montante desta reserva atingir 1% (um por cento) da Reserva do Benefício Saldado, após a apuração do resultado do exercício. Art. 116 Em caso de déficit da Reserva de Benefício Saldado, os recursos do Fundo para Revisão de Benefício Saldado serão utilizados para equacioná-lo. A fórmula abaixo demonstra a metodologia de cálculo: RE GECOP 007/08 Fl. 02 /120

5 RLP I Previdencial ( ) x 50% do excedente da meta atuarial Rentabilidade contábil do período Onde: RLPI Previdencial = Resultado Líquido do Programa de Investimento proporcional ao Programa Previdencial; Conta Contábil Programa de Investimentos - Transferências Interprogramas Débitos - Programa Previdencial. Conta Contábil Programa de Investimentos - Transferências Interprogramas Créditos - Programa Previdencial. 50% do excedente da meta atuarial = (Rentabilidade Meta Atuarial) O saldo do fundo é ajustado mensalmente considerando o resultado de investimentos e a meta atuarial, acumulados no exercício No Novo Plano a previsão para a formação do Fundo para Revisão de Benefício, está disposta no art. 93, abaixo transcrito: Art. 93 O FUNDO PARA REVISÃO DE BENEFÍCIO será formado pela metade do excedente da rentabilidade anual, acima da taxa mínima atuarial do patrimônio do Plano, e será utilizado, juntamente com a RESERVA ESPECIAL, para revisão do benefício. O Art. 38 do regulamento do Plano estabelece que: Ao SALDO TOTAL DA CONTA será acrescido o resultado das aplicações dos recursos das SUBCONTAS (...). Portanto, por ser um plano de contribuição variável, o resultado líquido dos investimentos remunera o saldo de conta dos participantes (benefícios a conceder). Dessa forma, como o Fundo destina-se á Revisão de Benefícios do Novo Plano, a sua constituição deverá levar em consideração o resultado liquido do programa de investimentos, proporcional ao patrimônio relativo à massa de assistidos e não ao patrimônio do plano, que engloba a massa de assistidos e participantes, conforme abaixo: RLPI - Previdencial ( ) proporcional ao patrimônio dos assistidos x 50% do excedente da meta atuarial Rentabilidade contábil do período 2 RE GECOP 007/08 Fl. 03 /120

6 A metodologia de cálculo do Fundo para Revisão de Benefício está formalizada por meio do VO DIPEC 005/07, de aprovada na reunião da Diretoria Executiva de , Resolução/ATA 1291/ A constituição do Fundo de Acumulação de Benefícios corresponde à acumulação do valor individual dos benefícios devidos aos participantes elegíveis ao benefício programado pleno, enquanto não o requererem, conforme art.118 do regulamento do REG/REPLAN. 2 Os fatos de destaque no mês foram: 2.1 O resultado do mês foi superavitário em R$ ,60 e o acumulado no exercício está deficitário em R$ ,78. Os quadros do item 3 demonstram o resultado segregado por plano; 2.2 O resultado dos investimentos foi positivo em R$ ,26, registrando uma rentabilidade no mês de 2,17% e no acumulado do exercício (1,88%), ainda inferior à meta (2,08% - INPC + 5,5%, 2,16% - INPC + 6%). Vide itens 13 e 14, segregado por plano; 2.3 Aquisição de debêntures da Empresa BR MALLS. Item ; 2.4 Subscrição e Integralização de quotas do Fundo FIP ENERGIA PCH. Item , letra B (ii); 2.5 Aquisição de 77,25% da área locável do Edifício Greenwich Tower, Vitória-ES. Itens e 6.1, letra C (3) (i). 3. Equilíbrio Técnico 3.1 O Equilíbrio Técnico registra e evidencia o resultado dos planos de benefícios, que pode ser superavitário ou deficitário. RE GECOP 007/08 Fl. 04 /120

7 REG/REPLAN NÃO SALDADO Ref. RESULTADO Acumulado 2008 Fevereiro/2008 Janeiro/2008 Soma de (A) a (J) SUPERÁVIT / (DÉFICIT) ( ,08) ,72 ( ,80) (A) Resultado dos Investimentos , ,73 ( ,42) (B) Receitas Previdenciais , , ,94 (C) Receitas Administrativas , , ,03 (D) (-) Despesas Previdenciais ( ,94) ( ,70) ( ,24) (E) (-) Despesas Administrativas ( ,02) ( ,47) ( ,55) (F) (-) Contingências (Prev. Adm. e Invest.) ( ,34) ( ,01) ( ,33) (G) (-) Constituição de Fundo Administrativo ,01 ( ,80) ,81 (H) (-) Constituição de Fundo de Investimentos ( ,75) ( ,80) ( ,95) (I) (-) Constituição de Fundo Previdencial ( ,18) ( ,53) ( ,65) (J) (-) Constituição de Provisões Matemáticas ( ,36) ( ,92) ( ,44) REG/REPLAN SALDADO Ref. RESULTADO Acumulado 2008 Fevereiro/2008 Janeiro/2008 Soma de (A) a (J) SUPERÁVIT / (DÉFICIT) ( ,03) ,35 ( ,38) (A) Resultado dos Investimentos , ,39 ( ,94) (B) Receitas Previdenciais , , ,63 (C) Receitas Administrativas , , ,14 (D) (-) Despesas Previdenciais ( ,72) ( ,26) ( ,46) (E) (-) Despesas Administrativas ( ,87) ( ,53) ( ,34) (F) (-) Contingências (Prev. Adm. e Invest.) ( ,38) ( ,19) ( ,19) (G) (-) Constituição de Fundo Administrativo ( ,19) ( ,89) ,70 (H) (-) Constituição de Fundo de Investimentos ( ,24) ( ,45) ( ,79) (I) (-) Constituição de Fundo Previdencial ,71 ( ,29) ,00 (J) (-) Constituição de Provisões Matemáticas ( ,11) ( ,98) ( ,13) NOVO PLANO Ref. RESULTADO Acumulado 2008 Fevereiro/2008 Janeiro/2008 Soma de (A) a (J) SUPERÁVIT / (DÉFICIT) ( ,98) ( ,91) ( ,07) (A) Resultado dos Investimentos , , ,49 (B) Receitas Previdenciais , , ,16 (C) Receitas Administrativas 0,00 0,00 0,00 (D) (-) Despesas Previdenciais (92.338,60) (49.836,55) (42.502,05) (E) (-) Despesas Administrativas ( ,53) ( ,00) ( ,53) (F) (-) Contingências (Prev. Adm. e Invest.) (4.506,07) (1.778,29) (2.727,78) (G) (-) Constituição de Fundo Administrativo ( ,62) ( ,05) ( ,57) (H) (-) Constituição de Fundo de Investimentos (41.814,74) (22.262,66) (19.552,08) (I) (-) Constituição de Fundo Previdencial ( ,22) ( ,78) ( ,44) (J) (-) Constituição de Provisões Matemáticas ( ,87) ( ,60) ( ,27) RE GECOP 007/08 Fl. 05 /120

8 NOVO PLANO - EX-PMPP Ref. RESULTADO Acumulado 2008 Fevereiro/2008 Janeiro/2008 Soma de (A) a (J) SUPERÁVIT / (DÉFICIT) ( ,05) ( ,26) ( ,79) (A) Resultado dos Investimentos , , ,80 (B) Receitas Previdenciais , , ,91 (C) Receitas Administrativas 0,00 0,00 0,00 (D) (-) Despesas Previdenciais ( ,18) ( ,69) ( ,49) (E) (-) Despesas Administrativas (84.509,40) (46.567,92) (37.941,48) (F) (-) Contingências (Prev. Adm. e Invest.) ( ,99) ( ,99) ( ,00) (G) (-) Constituição de Fundo Administrativo , , ,78 (H) (-) Constituição de Fundo de Investimentos (2.010,36) (1.099,74) (910,62) (J) (-) Constituição de Provisões Matemáticas ( ,44) ( ,75) ( ,69) REB CAIXA Ref. RESULTADO Acumulado 2008 Fevereiro/2008 Janeiro/2008 Soma de (A) a (J) SUPERÁVIT / (DÉFICIT) , ,06 ( ,10) (A) Resultado dos Investimentos , ,51 ( ,21) (B) Receitas Previdenciais , , ,51 (C) Receitas Administrativas 2.876, ,43 169,50 (D) (-) Despesas Previdenciais ( ,54) ( ,51) ( ,03) (E) (-) Despesas Administrativas ( ,10) ( ,71) ( ,39) (F) (-) Contingências (Prev. Adm. e Invest.) ( ,52) ( ,41) ( ,11) (G) (-) Constituição de Fundo Administrativo ( ,07) ( ,51) ,44 (H) (-) Constituição de Fundo de Investimentos ( ,15) (57.370,74) (52.056,41) (I) (-) Constituição de Fundo Previdencial ( ,23) ( ,14) ( ,09) (J) (-) Constituição de Provisões Matemáticas ( ,65) ( ,34) ( ,31) REB FUNCEF Ref. RESULTADO Acumulado 2008 Fevereiro/2008 Janeiro/2008 Soma de (A) a (J) SUPERÁVIT / (DÉFICIT) (24.373,60) (4.847,36) (19.526,24) (A) Resultado dos Investimentos , ,23 (70.018,05) (B) Receitas Previdenciais , , ,51 (C) Receitas Administrativas 0,00 0,00 0,00 (D) (-) Despesas Previdenciais 0,00 0,00 0,00 (E) (-) Despesas Administrativas (31.823,20) (18.131,31) (13.691,89) (F) (-) Contingências (Prev. Adm. e Invest.) (4.459,15) (2.095,57) (2.363,58) (G) (-) Constituição de Fundo Administrativo (36.486,50) (40.992,30) 4.505,80 (H) (-) Constituição de Fundo de Investimentos (9.746,85) (4.987,03) (4.759,82) (I) (-) Constituição de Fundo Previdencial (75.288,05) (60.338,18) (14.949,87) (J) (-) Constituição de Provisões Matemáticas ( ,30) ( ,96) (38.657,34) CONSOLIDADO FUNCEF Ref. RESULTADO Acumulado 2008 Fevereiro/2008 Janeiro/2008 Soma de (A) a (J) SUPERÁVIT / (DÉFICIT) ( ,78) ,60 ( ,38) (A) Resultado dos Investimentos , ,26 ( ,33) (B) Receitas Previdenciais , , ,66 (C) Receitas Administrativas , , ,67 (D) (-) Despesas Previdenciais ( ,98) ( ,71) ( ,27) (E) (-) Despesas Administrativas ( ,12) ( ,94) ( ,18) (F) (-) Contingências (Prev. Adm. e Invest.) ( ,45) ( ,46) ( ,99) (G) (-) Constituição de Fundo Administrativo ( ,83) ( ,79) ( ,04) (H) (-) Constituição de Fundo de Investimentos ( ,09) ( ,42) ( ,67) (I) (-) Constituição de Fundo Previdencial ,03 ( ,92) ,95 (J) (-) Constituição de Provisões Matemáticas ( ,73) ( ,55) ( ,18) RE GECOP 007/08 Fl. 06 /120

9 4. Ativo Realizável Consolidado. 4.1 Registram-se neste grupo os investimentos e os direitos dos Programas Previdencial e Administrativo. O quadro abaixo demonstra a variação entre os meses de fevereiro e janeiro de 2008: (A) Programa Previdencial: Estão registrados os valores a receber da CAIXA, relativos à paridade do custeio administrativo dos assistidos vinculados ao NOVO PLANO EX-PMPP e ao REG/REPLAN, modalidade saldada, diferenças de paridade no REG/REPLAN referentes aos anos de 2003 a 2005, diferenças de Tábua de Mortalidade, AT-49 para a AT-83, dos participantes/assistidos EX/PREVHAB e assistidos Ex/Caixa Seguros e Imposto de Renda RET, relativo à adesão dos assistidos da Ex-Caixa Seguros. (i) Os valores mencionados acima encontram-se 100% provisionados para perda e estão distribuídos conforme quadro abaixo: Em relação ao item diferença de tábua (AT-49 para AT-83) do quadro acima, a CAIXA se pronunciou por meio do ofício n.º 046/2008/SURSE/GENEP, de 22 de fevereiro de 2008, assumindo que concorda em repassar a essa Fundação o valor de R$ ,00, entretanto, considerando a divergência entre o cálculo feito pelo atuário da FUNCEF (R$ 207,5 milhões) e a consultoria externa (225,4 milhões), a CAIXA decidiu contratar em até 180 dias da data de assinatura do Contrato (ainda a ser assinado), novo estudo atuarial, utilizando as mesmas hipóteses e premissas adotadas pelo atuário da FUNCEF. Caso a diferença entre o valor encontrado pelo novo estudo e o calculado pelo atuário dessa Fundação for superior a 5%, a CAIXA se compromete a repassar o valor excedente. RE GECOP 007/08 Fl. 07 /120

10 Da mesma forma, caso o valor total das reservas calculadas pela empresa contratada da CAIXA e o calculado por essa Fundação for inferior a 5%, a FUNCEF devolverá o valor excedente. A movimentação do programa previdencial decorre, principalmente, do adiantamento do abono anual dos assistidos no valor de R$ , (B) Programa Administrativo: Estão registrados os adiantamentos de férias, de 13º salário, para viagens, os valores a compensar de PIS e COFINS, dentre outros. (i) O acréscimo no grupo se deve, principalmente, a regularização de créditos a identificar, feita de forma indevida pela área operacional, no valor de R$ , O quadro a seguir demonstra a variação das carteiras de investimentos: (A) Renda Fixa: (i) Aquisição de Debêntures da Empresa BR MALLS no montante de R$ ,99, conforme VO DIRIN 011/07 de 12/12/2007 e Resolução Ata D.E. 1330/868. (ii) CCB: amortização de R$ ,00 da Companhia Energética do Estado de Goiás CELG e R$ ,00 da Usina Alvorada, conforme VO DIRIN 006/08 e Resolução Ata D.E. 43/ (B) Renda Variável: (i) As ações de companhias abertas são registradas pelo valor de aquisição, acrescido de corretagens e outras taxas incidentes, avaliadas pelo valor de mercado, com base na cotação média, do último dia útil do mês, na BOVESPA. O resultado é apurado diariamente. Caso as ações não tenham sido negociadas nos últimos seis meses, essas são registradas pelo valor de custo ou patrimonial, dos dois o menor. Dividendos: Apropriação no montante de R$ ,17, com destaque as ações das empresas Gerdau PN, Itausa PN e Itaú PN. (ii) Fundo de Ações: Subscrição e Integralização no montante de R$ ,83 do FIP ENERGIA PCH, conforme Voto DIPAR 045/07, Resolução Ata D.E. 1326/ (C) Investimentos Imobiliários: RE GECOP 007/08 Fl. 08 /120

11 (i) (ii) (iii) (iv) Os investimentos imobiliários são avaliados pelo custo de aquisição, devendo ser reavaliados periodicamente, no mínimo a cada 3 anos, conforme art. 32, inciso II, da resolução CMN Nº 3.456, de 1º de junho de A FUNCEF reavalia anualmente, de acordo com a CN II 001 e deprecia, mensalmente, exceto Terrenos, à taxa correspondente ao tempo de vida útil, de acordo com o último laudo de reavaliação. Imóveis em Construção: Aquisição de 77,25% da área locável, do Edifício Greenwich Tower, Vitória-ES, sendo R$ ,00 apropriados como terreno e R$ ,00 apropriados como custo de construção, de acordo com contrato firmado entre a FUNCEF e a empresa Galwan Construtora e Incorporadora Ltda., Voto DIPAR 014/07, Resolução Ata D.E. 1262/859. Também foi apropriado o contrato celebrado com a Empresa Vila Velha Participações Ltda., no valor de R$ ,00, referente à fiscalização da obra do Edifício Greenwich Tower, Vitória-ES, conforme Voto DIPAR 041/07, Resolução Ata D.E. 1311/866. Edificações para Renda: Alienação do apartamento 31 3º pavimento do Edifício Saint Hilaire situado em Curitiba - PR, com lucro contábil de R$ ,83 e da vaga n.º 20 do subsolo do mesmo edifício, com prejuízo de R$ ,17; do apartamento Residencial Nº 203, situado em Juiz de Fora MG, com lucro de R$ 215,20; do apartamento do Edifício Fabiana Goiânia, situado em Goiânia GO com lucro de R$ 810,63. Os três são imóveis adjudicados provenientes da carteira de Financiamento Habitacional, conforme Voto DIPAR 043/07, Resolução Ata D.E. 1319/867. Participação em Shopping Center: acréscimo de valor referente à expansão do Shopping Paulista no montante de R$ ,38, conforme CI s GEIMO 158/08 e CI GEIMO 244/08. Esta expansão foi aprovada por meio do VO DIMOB 028/06, na reunião da Diretoria Executiva, Resolução/ATA 787/802. Imóveis alienados: Quitação do contrato referente ao imóvel situado na Rua Imperatriz Tereza Cristina, situado em Recife - PE, no montante de R$ ,00, vendido em janeiro de 2008, conforme VO DIPAR 09/07, Resolução/Ata 1229/855. e (D) Operações com Participantes: (i) Empréstimos: o crescimento do saldo devedor da carteira deve-se principalmente ao Credinâmico. Em fevereiro houve quitação de saldo devedor, em espécie, no montante de R$ ,28 (119 contratos) e concessões no total de R$ ,12 (2.979 contratos). Desse montante R$ ,68 (2.968 contratos) refere-se à renovações. RE GECOP 007/08 Fl. 09 /120

12 (ii) Nas modalidades anteriores o seguro era pago no momento da concessão pelo participante/assistidos, abrangendo todo o período contratado. Nas renovações, ocorre a liquidação do contrato da modalidade anterior e devolução ao participante, pró-rata, do valor pago a título de seguro. Esta operação gerou um montante a receber da Caixa Seguros, no mês, de R$ ,44, acumulando R$ ,88. O montante da inadimplência, em fevereiro, é de R$ ,30 (R$ ,95 em janeiro), correspondendo a 1,13% (1,08% em janeiro) do saldo devedor total (saldo devedor + inadimplência) e a (3.382 em janeiro) contratos equivalente à 4,86%, do total de contratos. O saldo inadimplente referente à modalidade Credinâmico, em fevereiro, é de R$ ,83 (R$ ,56 em janeiro), correspondendo a 401 contratos (442 em janeiro), 1,84% do total de contratos. A provisão para perda, acumulada, é R$ ,16, sendo que em fevereiro houve reversão de R$ ,10 do montante total provisionado. A regra de provisionamento está descrita no item Financiamento Habitacional: Em fevereiro foram quitados 27 contratos, com o registro líquido de R$ ,48. Em dezembro de 2007 provisionou-se 48% do saldo devedor dos contratos adimplentes, conforme Voto DIBEN 09/08, Resolução Ata D.E. nº 28/872, face a política de descontos da carteira. O desconto concedido nas quitações do mês totalizaram R$ ,02, sendo R$ ,01 equivalente aos contratos adimplentes, portanto revertido do montante provisionado em dezembro de 2007, relativo ao percentual de 48% de desconto e R$ ,01, relativo ao desconto concedido aos contratos inadimplentes. A quantidade de contratos adimplentes em fevereiro é e inadimplentes 1.143, num total de contratos. O montante da inadimplência é de R$ ,95 e o total da provisão para perda é R$ ,88, sendo o total provisionado no mês R$ , (E) Em Outros Realizáveis: (i) Encontram-se registrados os precatórios referentes à restituição do Imposto de Renda Retido na Fonte, correspondente ao período entre fevereiro de 1987 e fevereiro de 1992, sobre diversos investimentos em Renda Fixa e Variável. O Saldo é atualizado por IPCA-E mais 6% a.a. (juros simples), de acordo com a Lei de Diretrizes Orçamentárias. No mês foi registrada a atualização de R$ ,40, relativo ao IPCA-E. RE GECOP 007/08 Fl. 010 /120

13 5 Ativo Permanente. 5.1 O quadro abaixo demonstra o saldo do Ativo Permanente por plano de benefício e por modalidade do REG/REPLAN: REG/REPLAN NÃO SALDADO ATIVO PERMANENTE Fevereiro/2008 Janeiro/2008 VARIAÇÃO (A) (B) (C) = (A) - (B) (D) = (C) / (B) Imobilizado , ,32 (18.314,04) -0,28% Diferido , ,51 ( ,22) -5,81% Total , ,83 ( ,26) -1,65% 6 Exigível Operacional Consolidado. 6.1 Registram-se neste grupo as obrigações dos Programas Previdencial, Administrativo e de Investimentos: (A) Programa Previdencial: Registram-se os compromissos a pagar assumidos pela entidade, inclusive as provisões para pagamento do abono anual, os ingressos de recursos que contribuirão para a formação de resultados de meses subseqüentes e as retenções incidentes sobre benefícios e demais compromissos a pagar e/ou a recolher assumidos pela entidade, relativos ao Programa Previdencial. RE GECOP 007/08 Fl. 011 /120

14 (B) As principais movimentações referem-se às antecipações de abono anual e antecipação de contribuição sobre 13º, totalizando R$ ,89; IR retido na fonte R$ ,42, incidente sobre os benefícios pagos. Programa Administrativo: (i) A rubrica de valores a apropriar (créditos a identificar) acumula o saldo de R$ ,42 (R$ ,76 em janeiro), variação de 20,75%. (C) No Programa de Investimentos: Ref. CARTEIRA Fevereiro/2008 Janeiro/2008 VARIAÇÃO (A) (B) (C) = (A) - (B) (D) = (C) / (B) 1 Renda Fixa , , ,99 4,88% 2 Renda Variável , ,88 ( ,59) -1,50% 3 Investimentos Imobiliários , , ,60 61,85% 4 Operações com Participantes , ,70 (29.601,25) -2,82% 5 Relacionados com Tributos , ,41 514,31 1,62% Total , , ,06 1,33% (2) Renda Variável: (i) Integralização no montante de R$ ,00, sendo R$ ,00 do fundo FUNDOTEC II e R$ ,00 do FIP Logística Brasil. (3) Investimentos Imobiliários: (i) (ii) (iii) Imóveis em construção: apropriação do edifício Greenwich Tower no montante de R$ ,00, conforme já descrito no item , (C) (i). Edificações para Renda: recebimento de aluguel antecipado do contrato 1731 Banco Mundial no montante de R$ ,00, referente ao período de Março/2008 a Janeiro/2010. Baixa dos sinais de venda e efetivação da alienação dos imóveis mencionados no item , (C) (ii) e (iv), no valor total de R$ , Exigível Contingencial. 7.1 Os quadros a seguir demonstram as provisões acumuladas de fevereiro e janeiro de 2008: RE GECOP 007/08 Fl. 012 /120

15 NOVO PLANO - EX-PMPP Saldo Patrimonial Fevereiro/2008 Janeiro/2008 VARIAÇÃO (A) (B) (C) = (A) - (B) (D) = (C) / (B) Programa Previdencial , , ,83 1,10% Programa Administrativo 120,18 130,12 (9,94) 100,00% TOTAL , , ,89 1,10% As principais movimentações no contencioso, consolidado, foram: Programa Previdencial atualização das ações judiciais em R$ ,77. Ingresso de 66 novos processos, com provisionamento de R$ ,08, referente aos seguintes objetos: restauração de vínculo associativo, resgate de contribuição, auxílio alimentação, reajuste ou inclusão de verbas na suplementação, dentre outros. Baixa de 27 processos, totalizando R$ ,18, sendo todos com êxito para a Fundação, relativo aos objetos: reajuste ou inclusão de verbas na suplementação e auxílio alimentação. RE GECOP 007/08 Fl. 013 /120

16 (i) O valor de (R$ 8.641,59) é referente a depósito recursal do REG/REPLAN Saldado, registrado indevidamente no Novo Plano, e acertado no mês de março/ Programa Administrativo atualização das ações judiciais no montante de R$ ,68. Não houve ingresso ou baixa de processos administrativos Programa de Investimentos atualização das ações judiciais no montante de R$ ,18. Ingresso de 14 novos processos, com provisionamento de R$ ,15, relativos à financiamento habitacional, questões trabalhistas de empreendimentos imobiliários, revisão de contrato de aluguel. Foram baixados 2 processos, com êxito para a Fundação, totalizando R$ , A partir de 1º janeiro de 2008, os valores pagos a título de Depósito Recursal encontram-se registrados em conta contábil do Passivo, retificando o valor da contingência, com controle no sistema corporativo, sendo atualizado por TR + 3% a.a.. O montante pago no mês foi de R$ , O montante acumulado contabilizado na rubrica Depósito Recursal, até dezembro de 2007, R$ ,30, foi lançado para resultado, devido à incerteza na sua realização. Entretanto, os levantamentos ou recuperação destes valores, serão registrados no resultado do Plano a que se referir, positivamente, conforme Voto DIPEC/PRESI 004/08, Resolução Ata D.E nº 36/874. Em fevereiro de 2008 foi recuperado o montante de R$15.327,11, acumulando R$ ,96 em Exigível Atuarial. 8.1 Os quadros a seguir demonstram as Provisões Matemáticas acumuladas em fevereiro e janeiro de 2008: Saldos Patrimoniais Fevereiro/2008 Janeiro/2008 VARIAÇÃO (A) (B) (C) = (A) - (B) (D) = (C) / (B) REG/REPLAN NÃO SALDADO , , ,92 1,05% Benefícios Concedidos , , ,42 0,56% Benefícios a Conceder , , ,87 1,15% (-) Provisões Matemáticas a Constituir , ,30 (572,37) -0,29% Saldos Patrimoniais Fevereiro/2008 Janeiro/2008 VARIAÇÃO (A) (B) (C) = (A) - (B) (D) = (C) / (B) REG/REPLAN SALDADO , , ,98 0,75% Benefícios Concedidos , , ,27 0,55% Benefícios a Conceder , , ,37 0,91% (-) Provisões Matemáticas a Constituir ( ,51) ( ,85) 156,34-0,04% Saldos Patrimoniais Fevereiro/2008 Janeiro/2008 VARIAÇÃO (A) (B) (C) = (A) - (B) (D) = (C) / (B) NOVO PLANO , , ,60 10,08% Benefícios Concedidos , ,75 608,45 0,40% Benefícios a Conceder , , ,15 10,08% RE GECOP 007/08 Fl. 014 /120

17 Saldos Patrimoniais Fevereiro/2008 Janeiro/2008 VARIAÇÃO (A) (B) (C) = (A) - (B) (D) = (C) / (B) NOVO PLANO - EX-PMPP , , ,75 0,53% Benefícios Concedidos , , ,75 0,53% Saldos Patrimoniais Fevereiro/2008 Janeiro/2008 VARIAÇÃO (A) (B) (C) = (A) - (B) (D) = (C) / (B) REB , , ,30 1,73% Benefícios Concedidos , , ,26 0,59% Benefícios a Conceder , , ,73 2,75% (-) Provisões Matemáticas a Constituir (22.695,39) (22.789,70) 94,31-0,41% TOTAL GERAL , , ,55 0,98% 9 Fundos. 9.1 Os quadros abaixo demonstram os saldos e as variações do mês de fevereiro de 2008: Saldos Patrimoniais Fevereiro/2008 Janeiro/2008 VARIAÇÃO (A) (B) (C) = (A) - (B) (D) = (C) / (B) REG/REPLAN NÃO SALDADO , , ,13 0,94% Fundo Previdencial p/ Ajustes Futuros , , ,53 0,94% Fundo Administrativo , , ,80 0,72% Fundo de Investimentos , , ,80 45,71% Saldos Patrimoniais Fevereiro/2008 Janeiro/2008 VARIAÇÃO (A) (B) (C) = (A) - (B) (D) = (C) / (B) REG/REPLAN SALDADO , , ,63 3,51% Fundo Previdencial p/ Ajustes Futuros , , ,86 0,93% Fundo de Acumulação de Benefícios , , ,43 6,42% Fundo Administrativo , , ,89 1,24% Fundo de Investimentos , , ,45 42,46% Saldos Patrimoniais Fevereiro/2008 Janeiro/2008 VARIAÇÃO (A) (B) (C) = (A) - (B) (D) = (C) / (B) NOVO PLANO , , ,49 9,03% Fundo Previdencial de Benefício de Risco , , ,78 1,40% Fundo Administrativo , , ,05 68,51% Fundo de Investimentos , , ,66 60,10% Saldos Patrimoniais Fevereiro/2008 Janeiro/2008 VARIAÇÃO (A) (B) (C) = (A) - (B) (D) = (C) / (B) NOVO PLANO - EX-PMPP (34.211,40) 1.653,62 (35.865,02) -2168,88% Fundo Administrativo (37.430,22) (465,46) (36.964,76) 7941,55% Fundo de Investimentos 3.218, , ,74 51,90% Saldos Patrimoniais Fevereiro/2008 Janeiro/2008 VARIAÇÃO (A) (B) (C) = (A) - (B) (D) = (C) / (B) REB , , ,90 2,01% Fundo Previdencial de Benefício de Risco , , ,26 1,22% Fundo de Garantia da Reserva de Cobertura , , ,06 10,01% Fundo Administrativo , , ,81 2,46% Fundo de Investimentos , , ,77 48,44% RE GECOP 007/08 Fl. 015 /120

18 Saldos Patrimoniais Fevereiro/2008 Janeiro/2008 VARIAÇÃO (A) (B) (C) = (A) - (B) (D) = (C) / (B) CONSOLIDADO FUNCEF , , ,13 1,92% Fundo Previdencial p/ Ajustes Futuros , , ,39 0,94% Fundo de Acumulação de Benefícios , , ,43 6,42% Fundo Previdencial de Benefício de Risco , , ,04 1,34% Fundo de Garantia da Reserva de Cobertura , , ,06 10,01% Fundo Administrativo , , ,79 4,46% Fundo de Investimentos , , ,42 44,20% 10. Recursos Coletados e Utilizados do Programa Previdencial Recursos Coletados. Os quadros a seguir apresentam os recursos coletados, dos meses de fevereiro, janeiro e acumulado de 2008: RE GECOP 007/08 Fl. 016 /120

19 10.2 Recursos Utilizados O quadro a seguir demonstra as despesas previdenciais dos meses de fevereiro, janeiro e acumulado de 2008: RE GECOP 007/08 Fl. 017 /120

20 RE GECOP 007/08 Fl. 018 /120

21 11. Receitas e Despesas do Programa Administrativo O quadro abaixo demonstra as receitas e despesas dos meses de fevereiro, janeiro e acumulado de 2008: Receita Administrativa Acumulado 2008 Fevereiro/2008 Janeiro/2008 REG/REPLAN Não Saldado , , ,03 REG/REPLAN Saldado , , ,14 REB 2.876, , ,50 0 TOTAL GERAL , , ,67 Despesa Administrativa Acumulado 2008 Fevereiro/2008 Janeiro/2008 REG/REPLAN Não Saldado , , ,55 REG/REPLAN Saldado , , ,34 Novo Plano , , ,53 Novo Plano - EX-PMPP , , ,48 REB , , ,28 TOTAL GERAL , , , Despesas Administrativas sobre Recursos Coletados. RE GECOP 007/08 Fl. 019 /120

22 12.1 A relação da despesa administrativa sobre os recursos coletados, em fevereiro de 2008, foi 12,46%, no consolidado FUNCEF, sendo 12,89% no ano. 13. Programa de Investimentos O quadro a seguir demonstra os resultados das Carteiras de Investimentos dos meses de fevereiro, janeiro e acumulado de 2008: RE GECOP 007/08 Fl. 020 /120

23 RE GECOP 007/08 Fl. 021 /120

24 13.2 Foi apropriado em fevereiro de 2008, o montante de R$ ,14 a título de comissão pelo serviço prestado pelo PAR Finanças, correspondendo a 0,3% sobre as concessões brutas dos empréstimos. 14 Rentabilidade dos Investimentos. REG/REPLAN NÃO SALDADO Carteiras Rentabilidade Referencial Rentabilidade Referencial Fevereiro/2008 Acumulado 2008 Renda Fixa 0,98% 0,80%¹ 2,15% 1,74%¹ Renda Variável 4,26% 9,05%² 0,41% 0,28%² Imóveis 0,64% 0,93%³ 6,49% 2,08%³ Op. Participantes 1,63% 0,93%³ 2,83% 2,08%³ Outros * 0,81% 0,93%³ 1,67% 2,08%³ Total 2,16% 0,93%³ 1,78% 2,08%³ * Precatórios (SRF). ¹ Taxa Selic. ² IBOVESPA médio. ³ INPC + 5,5% a.a. RE GECOP 007/08 Fl. 022 /120

25 REG/REPLAN SALDADO Carteiras Rentabilidade Referencial Rentabilidade Referencial Fevereiro/2008 Acumulado 2008 Renda Fixa 0,98% 0,80%¹ 2,17% 1,74%¹ Renda Variável 4,29% 9,05%² 0,43% 0,28%² Imóveis 0,64% 0,93%³ 6,49% 2,08%³ Op. Participantes 1,57% 0,93%³ 2,97% 2,08%³ Outros * 0,81% 0,93%³ 1,67% 2,08%³ Total 2,18% 0,93%³ 1,88% 2,08%³ * Precatórios (SRF). ¹ Taxa Selic. ² IBOVESPA médio. ³ INPC + 5,5% a.a. NOVO PLANO CONSOLIDADO Carteiras Rentabilidade Referencial Rentabilidade Referencial Fevereiro/2008 Acumulado 2008 Renda Fixa 0,82% 0,80%¹ 1,76% 1,74%¹ Renda Variável 9,24% 9,05%² 2,50% 0,28%² Op. Participantes 1,30% 0,97%³ 2,86% 2,16%³ Total 1,86% 0,97%³ 3,17% 2,16%³ * Precatórios (SRF). ¹ Taxa Selic. ² IBOVESPA médio. ³ INPC + 6% a.a. REB Carteiras Rentabilidade Referencial Rentabilidade Referencial Fevereiro/2008 Acumulado 2008 Renda Fixa 1,01% 0,80%¹ 2,23% 1,74%¹ Renda Variável 5,01% 9,05%² 0,44% 0,28%² Imóveis 0,64% 0,93%³ 6,49% 2,08%³ Op. Participantes 1,52% 0,93%³ 2,95% 2,08%³ Outros * 0,81% 0,93%³ 1,67% 2,08%³ Total 2,27% 0,93%³ 2,16% 2,08%³ * Precatórios (SRF). ¹ Taxa Selic. ² IBOVESPA médio. ³ INPC + 5,5% a.a. CONSOLIDADO FUNCEF Carteiras Rentabilidade Referencial Rentabilidade Referencial Fevereiro/2008 Acumulado 2008 Renda Fixa 0,97% 0,80%¹ 2,16% 1,74%¹ Renda Variável 4,33% 9,05%² 0,44% 0,28%² Imóveis 0,64% 0,93% / 0,97%³ 6,54% 2,08% / 2,16%³ Op. Participantes 1,58% 0,93% / 0,97%³ 2,94% 2,08% / 2,16%³ Outros * 0,81% 0,93% / 0,97%³ 1,67% 2,08% / 2,16%³ Total 2,17% 0,93% / 0,97%³ 1,88% 2,08% / 2,16%³ * Precatórios (SRF). ¹ Taxa Selic. ² IBOVESPA médio. ³ INPC + 5,5% a.a. /INPC + 6% a.a. (Novo Plano) Seguem anexos a este Relatório, os Balancetes e as Demonstrações Patrimoniais e de Resultados de Plano de Benefícios de Natureza Previdencial dos planos RE GECOP 007/08 Fl. 023 /120

26 REG/REPLAN NÃO SALDADO, REG/REPLAN SALDADO, REB Consolidado, NOVO PLANO e NOVO PLANO EX-PMPP. Atenciosamente, Rodrigo Leandro Andretto Contador III - CONTAB Brícia Ferraz Zinato Petra de Barros Coordenadora de Contabilidade - CONTAB José Lino Fontana Gerente - GECOP RE GECOP 007/08 Fl. 024 /120

27 FL 25 FUNCEF - Fundação dos Economiários Federais CNPJ / COD FUNCEF: R$ ATIVO DEMONSTRAÇÃO PATRIMONIAL E DE RESULTADOS DE PLANO DE BENEFÍCIOS DE NATUREZA PREVIDENCIAL CONSOLIDADA FEVEREIRO/2008 Demonstração Patrimonial FEV/08 JAN/08 PASSIVO FEV/08 JAN/08 ATIVO , ,95 PASSIVO , ,95 DISPONÍVEL , ,71 CONTAS A PAGAR , ,05 CONTAS A RECEBER , ,33 VALORES EM LITÍGIO , ,33 COMPROMISSOS C/PARTICIPANTES E APLICAÇÕES , ,65 ASSISTIDOS , ,29 Renda Fixa , ,14 Renda Variável , ,17 FUNDOS , ,26 Imóveis , ,20 Empréstimos / Financiamentos , ,50 EQUILÍBRIO TÉCNICO , ,02 Outras , ,64 Resultados Realizados , ,02 Superávit Técnico Acumulado , ,02 BENS DE USO PRÓPRIO , ,26 ( - ) Déficit Técnico Acumulado 0,00 0,00 Demonstração de Resultados DESCRIÇÃO FEV/08 JAN/08 ( +) CONTRIBUIÇÕES , ,66 ( - ) BENEFÍCIOS ( ,71) ( ,27) (+/-) RENDIMENTOS DAS APLICAÇÕES ,26 ( ,33) ( = ) RECURSOS LÍQUIDOS ,16 ( ,94) ( - ) DESPESAS COM ADMINISTRAÇÃO ( ,42) ( ,51) ( -/+ ) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE VALORES EM LITÍGIO ( ,46) ( ,99) ( -/+ ) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DOS COMPROMISSOS COM PARTICIPANTES E ASSISTIDOS ( ,55) ( ,18) ( -/+ ) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE FUNDOS PARA RISCOS FUTUROS ( ,13) ,24 ( = ) SUPERÁVIT (DÉFICIT) TÉCNICO DO EXERCÍCIO ,60 ( ,38) Brasília, 29 de Fevereiro de 2008 GUILHERME NARCISO DE LACERDA DEMOSTHENES MARQUES SÉRGIO FRANCISCO DA SILVA DIRETOR PRESIDENTE DIRETOR DE INVESTIMENTOS DIRETOR DE ADMINISTRAÇÃO CPF: CPF: CPF: JORGE LUIZ DE SOUZA ARRAES CARLOS ALBERTO CASER ANTÔNIO BRÁULIO DE CARVALHO DIRETOR DE PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS E IMOBILIÁRIAS DIRETOR DE BENEFÍCIOS DIRETOR DE PLANEJAMENTO E CONTROLADORIA CPF: CPF: CPF: JOSÉ LINO FONTANA BRICIA FERRAZ ZINATO PETRA DE BARROS GERENTE - GECOP COORDENADORA DE CONTABILIDADE - DIPEC / GECOP CRC: ES /0-2/O-S-DF CRC: MG /O-3T-DF CPF: CPF:

28 FL. 26 CONSOLIDADO ANALITICO 1 ATIVO ,95 D , , ,36 D 1.1 DISPONIVEL ,71 D , , ,15 D IMEDIATO ,71 D , , ,15 D BANCOS CONTA MOVIMENTO ,71 D , , ,15 D BANCO DO BRASIL S/A 1.319,87 D , , ,87 D BANCO DO BRASIL S/A - C/C 0, , ,34 0, BANCO DO BRASIL - BLOQUEADA 1.319,87 D 0,00 0, ,87 D BANCO SANTANDER S/A - CCI 0, , ,60 0, BANCO SANTANDER - RENAISSANSE 0, , ,74 0, BANCO SANTANDER S/A 0, , ,14 0, CAIXA ECONOMICA FEDERAL ,84 D , , ,28 D CEF-AG.CORPORATE ,84 D , , ,50 D CEF-AG.CORPORATE C/C ,16 D , , ,07 D CEF-AG.CORPORATE - BLOQUEADA ,68 D , , ,43 D CEF-AG.CORPORATE - FH 0, , , ,78 D CEF-AG.CORPORATE - FH - C/C ,22 C , ,37 1,22 C CEF-AG.CORPORATE - FH - BLOQUEADA ,22 D 0,00 1, ,00 D VINCULADO 0, , ,26 0, NUMERARIO EM TRANSITO 0, , ,26 0, SEGREGACAO DE PLANOS - DISPONIVEL 0, , ,25 0, REALIZAVEL ,98 D , , ,84 D PROGRAMA PREVIDENCIAL ,45 D , , ,92 D RECURSOS A RECEBER ,53 D , , ,86 D CONTRIBUIÇÕES NORMAIS DO MÊS 2.692,45 D , , ,47 D PATROCINADOR(ES) 0, , , ,47 D CONTRIBUICOES NORMAIS ,50 D , , ,92 D (-) PROVISÃO PARA PERDAS ,50 C 0, , ,45 C PARTICIPANTES 0, , ,27 0, ATIVOS 0, , ,27 0, CONTRIBUICOES NORMAIS 0, , ,27 0, AUTOFINANCIADOS 2.692,45 D , , ,00 D CONTRIBUIÇÕES NORMAIS 2.785,61 D , , ,16 D ( - ) PROVISÃO PARA PERDA 93,16 C 0,00 0,00 93,16 C CONTRIBUICOES NORMAIS EM ATRASO ,01 D , , ,01 D PATROCINADOR(ES) 5.797,32 D , , ,32 D CONTRIBUIÇÕES NORMAIS ,24 D ,47 0, ,71 D ( - ) PROVISÃO PARA PERDAS ,92 C 0, , ,39 C PARTICIPANTES 1.202,74 D 0,00 0, ,74 D ATIVOS ,32 D 0,00 0, ,32 D ( - ) PROV PERDA CONTRIB EM ATRASO ATIVO ,58 C 0,00 0, ,58 C AUTOFINANCIADOS 7.326,95 D 0,00 0, ,95 D AUTOFINANCIADOS ,86 D 0,00 0, ,86 D ( - ) PROVISÃO PARA PERDA ,91 C 0,00 0, ,91 C CONTRIBUICOES EXTRAORDINARIAS DO MES ,01 D , , ,60 D PARTICIPANTES ,01 D , , ,60 D ATIVOS ,01 D , , ,60 D CONTRIBUICOES NORMAIS ,01 D , , ,60 D JOIAS 0, , ,69 0, CONTRIBUICOES EXTRAORDINARIAS EM ATRASO 0, , ,21 0, PATROCINADOR(ES) 0, , ,21 0, PRINCIPAL ,34 D ,21 0, ,55 D (-) PROVISÃO PARA PERDAS ,34 C 0, , ,55 C CONTRIBUICOES SOBRE 13º SALARIO ,06 D ,72 0, ,78 D PATROCINADOR(ES) ,93 D ,72 0, ,65 D PARTICIPANTES ,78 D ,69 0, ,47 D ATIVOS ,78 D ,31 0, ,09 D ASSISTIDOS 0, ,38 0, ,38 D AUTOFINANCIADOS 4.345,35 D 4.197,31 0, ,66 D OUTROS RECURSOS A RECEBER 0, , ,83 0, OUTROS RECURSOS A RECEBER ,53 D ,83 0, ,36 D ( - ) PROVISÃO PARA PERDAS ,53 C 0, , ,36 C

29 FL. 27 CONSOLIDADO ANALITICO OUTROS REALIZAVEIS ,92 D , , ,06 D COM ASSISTIDOS ,00 D , , ,13 D INSS A RECEBER ,30 D , , ,81 D (-) PROVISAO PARA PERDA ,95 C 0,00 0, ,95 C ADIANT. A PARTICIPANTES ,07 D , , ,17 D INSS A RECEBER DE PARTICIPANTES ,06 D 0, , ,23 D ADIANT.SUPL.13 SALARIO ,81 D , , ,16 D IR S/ FOLHA ASSISTIDOS ,10 D 0,00 0, ,10 D FOLHA SIAPE ,54 D 0,00 0, ,54 D (-) PROVISÃO P/ PERDA ADIANT. A PARTICIP ,93 C 0,00 0, ,93 C ENTIDADES CONVENENTES 0, ,01 0, ,01 D POR PLANO/PATROCINADORA 0, ,01 0, ,01 D MIGRACAO PARA O REB ,08 C , , ,08 C RENDA ANTECIPADA - MIGRACAO 2.361,75 D , , ,75 D PECULIO ESPECIAL MIGRACAO ,00 D 0,00 0, ,00 D (-) CONTRIBUICAO PATRONAL P/ PECULIO ESP ,83 C 0,00 0, ,83 C SALDAMENTO 2.700,00 D 0,00 0, ,00 D PECULIO ESPECIAL MIGRACAO 2.700,00 D 0,00 0, ,00 D PROGRAMA ADMINISTRATIVO ,88 D , , ,56 D RECEITAS A RECEBER 6.614,57 D , , ,06 D CORRENTES 6.614,57 D , , ,06 D A RECEBER - INSUF. SALDO 6.065,29 D 0, ,29 0, A RECEBER 549,28 D , , ,06 D DESPESAS FUTURAS ,19 D , , ,21 D ALMOXARIFADO 0, , ,37 0, ADIANTAMENTOS DIVERSOS ,96 D , , ,69 D ADIANT.PRONTO PGTO 4.606,35 D 7.210, , ,40 D ADIANTAMENTO 13.o SALARIO 2.075,50 D ,22 0, ,72 D ADIANTAMENTO DE FERIAS ,46 D , , ,68 D ADIANTAMENTO PARA VIAGENS ,69 D , , ,63 D FGTS S/ ADIANTAMENTO 13 SALARIO 2.373,44 D ,34 0, ,78 D ADIANTAMENTO CONTRIB FUNCEF S/ 13 SALARI 2.034,52 D ,96 0, ,48 D VALE TRANSPORTE ,50 D , , ,40 D TICKET ALIMENTACAO/REFEICAO ,73 D , ,39 47,12 D OUTROS REALIZAVEIS ,12 D ,17 0, ,29 D DEVEDORES DIVERSOS ,12 D ,17 0, ,29 D CEF/MZ ,00 D 0,00 0, ,00 D INSS A RECEBER S/ ATIVOS ,00 D 0,00 0, ,00 D VALORES A RECEBER ,12 D ,17 0, ,29 D TRIBUTOS A COMPENSAR ,11 D ,14 0, ,25 D PIS ,43 D 310,31 0, ,74 D COFINS ,02 D 1.888,66 0, ,68 D PIS DEPOSITO JUDICIAL ,67 D ,46 0, ,13 D COFINS DEPOSITO JUDICIAL ,99 D ,71 0, ,70 D IRRF/CSRF 324,00 D 0,00 0,00 324,00 D ENTIDADES CONVENENTES 124,56 D 0,00 0,00 124,56 D AUX PECULIO 124,56 D 0,00 0,00 124,56 D POR PLANO/PATROCINADORA 5.126,45 D ,03 0, ,48 D SEGREGACAO DE PLANOS - ADMINISTRATIVO 0, , ,36 0, PROGRAMA DE INVESTIMENTOS ,65 D , , ,36 D RENDA FIXA ,14 D , , ,58 D TITULOS DE RESPONSABILIDADE DO GOVERNO F ,20 D , , ,13 D NOTAS DO TESOURO NACIONAL ,20 D , , ,13 D VALOR ATUALIZADO ,23 D , , ,13 D A RECEBER 0, , ,61 0, (-) PROVISAO ,03 C , ,13 0, IMP S/ OPER FINANCEIRAS ,03 C , ,13 0, TITULOS DE RESPONSABILIDADE DOS GOVERNOS 0,00 0,00 0,00 0, A RECEBER ,52 D 0,00 0, ,52 D (-) PROVISAO ,52 C 0,00 0, ,52 C (-) PARA PERDAS ,52 C 0,00 0, ,52 C

30 FL. 28 CONSOLIDADO ANALITICO APLICACOES EM INSTITUICOES FINANCEIRAS ,40 D , , ,18 D CADERNETAS DE POUPANCA ,18 D , , ,53 D VALOR ATUALIZADO ,18 D , , ,53 D DIVERSAS ,18 D , , ,53 D A RECEBER 0, , ,52 0, DIVERSOS 0, , ,52 0, LETRAS IMOBILIARIAS ,88 D , , ,44 D VALOR ATUALIZADO ,88 D , , ,44 D A RECEBER 0, , ,34 0, QUOTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTOS FINANC ,77 D , , ,12 D VALOR ATUALIZADO ,16 D , , ,54 D A RECEBER 0, , ,00 0, (-) PROVISAO ,39 C , , ,42 C IMP S/ OPER FINANCEIRA ,39 C , , ,42 C FUNDOS DE APLICACOES EM QUOTAS DE FUNDOS ,57 D ,52 0, ,09 D VALOR ATUALIZADO ,57 D ,52 0, ,09 D TITULOS DE EMPRESAS ,54 D , , ,94 D DEBENTURES CONVERSIVEIS 0,00 0,00 0,00 0, A RECEBER ,39 D 0,00 0, ,39 D (-) PROVISAO ,39 C 0,00 0, ,39 C (-) PARA PERDAS ,39 C 0,00 0, ,39 C DEBENTURES NAO CONVERSIVEIS ,56 D , , ,19 D VALOR ATUALIZADO ,11 D , , ,85 D A RECEBER ,74 D 0,00 0, ,74 D DIVERSAS ,79 D 0,00 0, ,79 D CONFORJA 221,95 D 0,00 0,00 221,95 D (-) PROVISAO ,29 C 957, , ,40 C IMP S/ OPER FINANCEIRAS 0,00 957, , ,20 C (-) PARA PERDAS ,29 C 0, , ,20 C OUTROS TITULOS DE EMPRESAS ,98 D , , ,75 D CEDULA DE CREDITO BANCARIO ,20 D , , ,50 D PRINCIPAL CORRIGIDO ,20 D , , ,50 D (-) DESAGIO ,22 C , , ,75 C A RECEBER 0, , ,40 0, OUTROS INVESTIMENTOS DE RENDA FIXA 0, ,33 0, ,33 D POR PLANO/PATROCINADORA 0, ,33 0, ,33 D SEGREGACAO DE PLANOS - RENDA FIXA 0, , ,63 0, APLICAÇÕES EM INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS 0, , ,63 0, QUOTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTOS FINANC 0, , ,63 0, RENDA VARIAVEL ,17 D , , ,66 D MERCADO DE ACOES ,33 D , , ,23 D A VISTA ,31 D , , ,80 D CUSTO ,73 D , , ,58 D VARIACAO DA CARTEIRA ,92 D , , ,86 D A RECEBER ,69 D , , ,39 D DIVIDENDOS ,69 D , , ,39 D (-) PROVISAO ,03 C 0,00 0, ,03 C PARA PERDAS ,03 C 0,00 0, ,03 C BONUS DE SUBSCRICOES DE ACOES 0,00 0,00 0,00 0, CUSTO ,15 D 0,00 0, ,15 D VARIACAO DA CARTEIRA ,15 C 0,00 0, ,15 C EMPRESTIMOS DE ACOES ,02 D , , ,43 D CUSTO ,36 D , , ,51 D VARIACAO DA CARTEIRA ,04 D , , ,46 D ACRESCIMOS ,61 D , , ,31 D A RECEBER 4.342,01 D , , ,15 D FUNDOS DE INVESTIMENTOS ,84 D , , ,43 D QUOTAS DE FUNDOS DE ACOES ,84 D , , ,43 D VALOR ATUALIZADO ,84 D , , ,43 D OUTROS INVESTIMENTOS DE RENDA VARIAVEL 0,00 0,00 0,00 0, TITULOS DE EMPRESAS 0,00 0,00 0,00 0,00