BALANCETE FEVEREIRO 2005

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1 BALANCETE FEVEREIRO 2005 DICON DIRETORIA DE CONTROLADORIA GECOP - CONTABILIDADE

2 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 002/05 Brasília, 08 de Setembro de GECOP Coordenação de Contabilidade À DICON Diretoria de Controladoria. Assunto: Balancete Consolidado de Fevereiro de Senhor Diretor, 1 Encaminhamos a V.Sª. o Balancete da FUNCEF - Fundação dos Economiários Federais, levantado em 28 de fevereiro de 2005, de acordo com o item 8.3 do Estatuto e com as Normas Gerais de Contabilidade emanadas da Resolução CGPC nº 05, de 30 de janeiro de 2002, alterada pela Resolução CGPC nº 10, de 05 de julho de As Demonstrações Contábeis foram encaminhadas à SPC Secretaria de Previdência Complementar em 22 de agosto de 2005, ou seja, fora do prazo de 18 de abril de 2005 especificado no OF Circular nº 03/2005 DECON / SPC. 1.2 O pedido de excepcionalização foi encaminhado à SPC, por meio do OF DICON 018, de 14 de abril de 2005, sendo que a SPC esclareceu por meio do Ofício 136/SPC/DEFIS, de 04/07/2005, que não há previsão regulamentar para que a SPC possa autorizar a dilação dos prazos solicitados, alertando sobre o risco de responsabilização dos dirigentes à aplicação da penalidade prevista no Art. 82 do Decreto 4942, de 30/12/ FORMA DE APRESENTAÇÃO 2.1 As informações, sempre que possível, estarão apresentadas por plano de benefício, REG/REPLAN e REB, uma vez que a partir de janeiro de 2005, as Entidades Fechadas de Previdência Complementar passaram a encaminhar, à SPC, as informações contábeis, mensais, segregadas por plano As informações do Clube Imobiliário serão dispostas de forma segregada. 2.2 Os fatos de destaque são aqueles ocorridos no mês e que, por conseguinte impactaram no saldo das contas patrimoniais e ou no resultado das carteiras. NOTA EXPLICATIVA AOS FATOS OPERACIONAIS E / OU CONTÁBEIS OCORRIDOS NO MÊS DE FEVEREIRO DE PLANO DE BENEFÍCIO REG/REPLAN CPNB ATIVO REALIZÁVEL PROGRAMA PREVIDENCIAL Nesse grupo de contas registram-se os direitos previdenciais do plano de benefício. O saldo do referido programa, em fevereiro de 2005, é R$ ,39 (R$ ,29, em janeiro/2005), com destaque para os seguintes fatos: a) registrou-se o direito de 1/12 das contribuições sobre o 13º salário em cumprimento ao Princípio da Competência, no montante de R$ ,07, no mês. O saldo acumulado é de R$ ,35;

3 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 02/05 FL 02 b) em fevereiro foi adiantada a primeira parcela do 13º salário aos assistidos. O montante acumulado é de R$ ,70, (R$ ,83, em janeiro); c) encontram-se registrados como direitos a receber, os gastos custeados, pelo REG/REPLAN, por conta da migração para o REB, em razão da não segregação patrimonial entre os planos, conforme CI GEJUR 050/2003 e 2.273/2003, e Voto DICON 002/05, como segue: c.1) renda antecipada refere-se à parte da Reserva de Migração, em percentual variável de 1% a 10%, com redução na renda mensal na proporção do percentual sacado e c.2) adiantamento de resgate de migração refere-se ao pagamento de resgate da Reserva de Poupança dos participantes que optaram pela migração do REG/REPLAN para a REB e se desligaram da Fundação. O quadro abaixo demonstra o movimento de fevereiro e os saldos acumulados em janeiro e fevereiro / 2005: RECURSOS VERTIDOS NA MIGRAÇÃO JANEIRO / 2005 MOVIMENTO FEVEREIRO / 2005 Renda Antecipada de Migração , ,78 c ,17 Adiantamento de Resgate de Migração , ,58 c ,16 Pecúlio Especial de Migração , ,68 (-) Contribuição Extraordinária da Patrocinadora ( ,88) - ( ,88) TOTAL , , , ATIVO REALIZÁVEL PROGRAMA ADMINISTRATIVO Encontram-se registrados os adiantamentos de férias e 13º salário dos empregados da FUNCEF, os encargos incidentes e a contribuição devida sobre o 13º salário, adiantamentos de viagens, benefício com treinamentos, os tributos a compensar (PIS e COFINS) e ainda os direitos a receber a título de despesas administrativas, custeadas financeiramente pelo REG/REPLAN, referentes ao exercício de 2004 e aos meses de janeiro e fevereiro de Vide item Em fevereiro foi paga a primeira parcela do 13º salário / 2005, aos empregados da FUNCEF. O saldo acumulado é de R$ , ATIVO REALIZÁVEL PROGRAMA DE INVESTIMENTOS Em Renda Variável, mercado de Ações, foi registrado, no dia 23 de fevereiro, o recebimento de R$ ,41, equivalente ao instrumento particular de transação extintiva de litígio, firmado com CMS Brasil Energia Ltda, em 30 de dezembro de 2004, referente ao contrato de opção de venda das ações da Companhia Força e Luz Cataguazes Leopoldina, de 05 de dezembro de Encontram-se registrados na rubrica A Receber Diversos, os contratos de Opção de Venda das ações Blue Tree & Resorts do Brasil S/A, firmado com a Manofi Empreendimentos e Participações Ltda e das ações da Companhia Força e Luz Cataguazes Leopoldina, firmado com a Itacatu S.A., Fondelec Essencial Services Growth Fund, Latin América Energy & Eletricity Fund O direito a receber vinculado a essas operações é de R$ ,30, consideradas as condições contratadas, porém o valor contabilizado é de R$ ,30, visto a dedução do valor das ações lastreadas aos contratos, que compõem o saldo da carteira de ações - Mercado à Vista.

4 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 02/05 FL Todo o valor encontra-se provisionado para perda, dado o não cumprimento do compromisso de recompra das ações, de propriedade da FUNCEF, pelas empresas, nos prazos estipulados nos contratos Foi registrado o contrato de Opção de Venda da Bahema S/A, pelo montante de R$ ,36, uma vez que o valor de mercado das ações lastreadas apresentaram resultado inferior às condições do contrato A rubrica de Dividendos registrou R$ ,46 como receita do mês (Programa de Investimentos). O saldo acumulado, de direito a receber da Fundação, é de R$ ,05 em fevereiro (R$ ,01 até janeiro de 2005) Na Carteira Imobiliária, os registros constantes na rubrica ajustes de implantação de sistema referem-se à diferença de classificação de segmento dos imóveis cadastrados no Totalprev, em 1º de janeiro de 2005 e no SAF, em 31 de dezembro de 2004 e ainda, ao fato de que quando da importação e cadastro das informações de controle da composição da carteira, foi incorporado ao custo de aquisição o registro da reavaliação de 1996, não tendo sido possível ajustar todos os imóveis até o fechamento do balancete de fevereiro de Os imóveis que apresentavam essas divergências foram mapeados pelo grupo de trabalho composto por membros das áreas operacionais e serão ajustados nos balancetes de meses subseqüentes Foi ajustada a classificação de segmento, entre Locados à Patrocinadora e Locados a Terceiros, de alguns imóveis que apresentavam problemas de cadastro Alguns imóveis apresentam diferenças no registro de reavaliação de 2004, entre os sistemas SAF e TotalPrev, que demandam ajuste no resultado, porém serão ajustadas contabilmente após a finalização na depuração do saldo da carteira Em razão do exposto, as diferenças apuradas entre as informações do TotalPrev e as registradas no exercício de 2004, geradas pelo sistema SAF, foram contabilizadas nas rubricas de ajustes de implantação de sistema, sem nenhum impacto no resultado, conforme CI GECOR 202/05 de 05/08/ O registro da provisão para perda dos Parques Wet n Wil d, das cidades do Rio de Janeiro e Salvador, registrados no Balanço Patrimonial de 2003, encontram-se sem amparo no módulo de controle visto a indisponibilidade da funcionalidade no TotalPrev Foi registrada a alienação do terreno denominado Fazenda Tanguá, em Angra dos Reis, conforme CI s GEIMO 099/05, 043/05, CI DIMOB 061/05 e contrato firmado com a empresa Plarcon Engenharia S/A e Gafisa S/A, de 10 de junho de O saldo residual do imóvel na data da venda era de R$ ,97. Considerando o valor de venda, de R$ ,44, registrou-se um lucro contábil de R$ , Foi registrada, contabilmente, a alienação da Agência Congonhas Unibanco, segmento Locados a Terceiros O registro no módulo operacional, no TotalPrev, foi feito em dezembro de 2004, porém como os registros contábeis, daquele mês, valeram-se das informações do SAF, constou apenas o registro do recebimento do sinal de venda, no valor de R$ ,00.

5 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 02/05 FL Dessa forma, em 11 de fevereiro de 2005, foi registrado o recebimento da diferença, de R$ ,00, quando da assinatura da escritura de compra e venda. O lucro na venda foi de R$ , As rubricas contratos de aluguel e contrato de aluguel a apropriar refletem o montante que a Fundação tem contratado, com terceiros, a título de aluguel, ou seja, é todo o valor do contrato, durante a sua vigência, sendo que mensalmente apropria-se 1/12 em cumprimento ao princípio contábil da competência. Para os contratos de prazo indeterminado considera-se o período12 meses O quadro abaixo demonstra o direito da FUNCEF por segmento: LOCAÇÕES COMPOSIÇÃO TERRENOS PATROCINADORA TERCEIROS TOTAL Contratos de Aluguel , , , ,20 (-) Contratos de Aluguel a Apropriar ( ,50) ( ,84) ( ,86) ( ,20) A posição de aluguel a receber e direitos de alienação parcelada constantes no balancete de fevereiro está composta pelo saldo registrado no SAF, em 31 de dezembro de 2004 e pelo movimento de janeiro e fevereiro, gerado pelo TotalPrev, visto que o relatório que permitirá filtrar o estoque registrado no sistema, encontra-se em desenvolvimento As diferenças apuradas nas posições, entre os dois sistemas, em 31 de dezembro de 2004, serão validadas quando da entrega da ferramenta citada acima e será objeto de depuração ao longo do exercício, pelo grupo Força Tarefa constituído para esse fim No tocante ao fechamento da carteira de Empréstimos - Operações com Participantes, em fevereiro de 2005, tivemos as seguintes pendências: a) as prestações inadimplentes não foram atualizadas e nem contabilizadas nos meses de janeiro e fevereiro de 2005, visto que não foi executada a rotina de cobrança das parcelas em atraso. O procedimento de correção das parcelas em atraso é vinculado ao processo de envio de cobrança; b) o cálculo da provisão para perda não contemplou os contratos com saldo devedor zero, mas que possuem parcelas em atraso e nem a atualização diária do saldo devedor e prestações, que conforme funcionalidade do sistema só contabiliza no dia seguinte. c) As diferenças encontradas entre os saldos contábeis e o dos relatórios do módulo operacional, para as rubricas Empréstimo - Saldo Devedor (contábil menor em R$ 7.220,14) e Empréstimo - Saldo Vencido (contábil maior em R$ 321, 25), foram encaminhadas à área gestora e de sistemas, para análise, conforme CI GECOP 071/ Foi solicitada, à área gestora, a análise e depuração do saldo registrado até 31/12/2004, na rubrica de seguro a pagar à Caixa Seguros, com base nas informações do SAF, visto que não há suporte ao registro contábil no sistema TotalPrev, conforme CI GECOP nº 072/ Em Operações com Participantes, carteira de Financiamento Habitacional, foi registrada a quitação de 73 contratos (R$ mil) e amortização parcial de 11 contratos (R$ 392 mil). Nas quitações, foi concedido o desconto no montante de R$ 687 mil Desse total, a quitação de 59 contratos (R$ mil) e amortizações parciais de 03 contratos (R$ 199 mil), referem-se à rotina de FGTS Quita x Quita, conforme Ata da

6 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 02/05 FL 05 Diretoria Executiva nº 748, item 9 Financiamento Habitacional FUNCEF utilização de FGTS CI DIBEN 131/04 e Voto DIBEN 001/ Esse recurso é depositado numa conta transitória da Caixa e recebe como remuneração 95% (noventa e cinco por cento) da taxa SELIC, entre a data do depósito e a data do depósito do recurso na conta-corrente da FUNCEF O saldo a receber, na posição de 28 de fevereiro de 2005, é de R$ ,06, incluindo principal e atualização da SELIC, pró-rata. 3.4 ATIVO PERMANENTE O quadro abaixo demonstra as inversões patrimoniais em Ativo Permanente: ATIVO PERMANENTE REG/REPLAN Imobilizado ,39 Diferido ,15 TOTAL , Foi reclassificada para o segmento Imóveis de Uso Próprio, a sala do Edifício Trade Center cadastrada equivocadamente como Edificações Locadas à Terceiros, em janeiro de 2005, que gerou ensejo ao registro da diferença do segmento na rubrica ajuste de implantação de sistema, ocorrendo a reversão da diferença em fevereiro, zerando a referida rubrica. 3.5 EXIGÍVEL OPERACIONAL PROGRAMA PREVIDENCIAL O saldo do Exigível Operacional do Programa Previdencial é de R$ ,88, em fevereiro (R$ ,05, em janeiro de 2005) Essa variação deve-se principalmente aos seguintes fatores: a) Fundo Mútuo (Migração): o movimento nesta rubrica deve-se aos resgates efetuados no mês, referentes à parcela do saldo de conta não resgatável, dos participantes do REG/REPLAN que optaram pela migração para o REB e, em seguida, se desligaram da FUNCEF. A destinação do saldo acumulado de R$ ,07 (R$ ,56, em janeiro de 2005) será objeto de análise quando da finalização do processo de migração e segregação patrimonial visto que o Regulamento do REB prevê à formação do Fundo de Garantia de Reserva de Cobertura. b) atualização do valor provisionado, em dezembro/2004, a título de Devolução de Reserva de Poupança, pelo indexador INPC, da obrigação contraída pela FUNCEF para com os participantes que se desligaram da Fundação e que não resgataram sua Reserva de Poupança e das diferenças de critério atribuída à Resolução MPS/CGPC nº 06, de 30 de outubro de 2003, que dispõe sobre os institutos do benefício proporcional diferido, portabilidade, resgate e autopatrocínio em planos de Entidade Fechada de Previdência Complementar. O saldo acumulado em fevereiro é de R$ ,75 (R$ ,36, em janeiro de 2005) c) atualização da Reservas PMPP, pelo indexador CDI, conforme Voto DICON 037/04. O saldo acumulado em fevereiro é de R$ ,55 (R$ ,83, em janeiro de 2005). A finalidade exclusiva desse recurso é o pagamento do benefício mínimo aos aposentados oriundos do Plano de Melhoria de Proventos e Pensões (PMPP) que poderão, futuramente, ingressar em plano de benefício administrado pela FUNCEF.

7 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 02/05 FL 06 d) apropriação do recebimento das contribuições da patrocinadora, ativos e assistidos incidentes sobre o pagamento da 1ª parcela do 13º salário. O saldo acumulado é de R$ ,86 (R$ ,00, em janeiro de 2005). e) apropriação do IRRF (Imposto de Renda Retido na Fonte) sobre a folha de pagamento dos assistidos do mês, com vencimento previsto para 02/03/2005. O saldo acumulado é de R$ ,25 (R$ ,74, em janeiro de 2005). f) atualização dos recursos recebidos da CAIXA, para fazer cumprir as obrigações tributárias da FUNCEF, no que tange ao pagamento de Imposto de Renda (RET Regime Especial de Tributação), depositado em juízo, devido sobre o pagamento do Pecúlio Especial de Migração. O indexador de atualização foi a TR (0,1675%). O saldo acumulado é de R$ ,19 (R$ ,53, em janeiro de 2005). 3.6 EXIGÍVEL OPERACIONAL PROGRAMA ADMINISTRATIVO Registram-se a apropriação de 1/12 de férias, 13º salário e encargos, tributos a recolher, obrigações com fornecedores, em cumprimento ao Princípio da Competência e ainda os acertos entre planos atribuídos à metodologia de rateio de despesa administrativa As despesas apropriadas no Balanço de 2004 (no SAF), em cumprimento ao princípio da Competência, e apropriadas em fevereiro de 2005, no TotalPrev, foram estornadas, ou seja, a Contabilidade acatou o registro de baixa Os pagamentos efetivados em fevereiro de 2005, no TotalPrev, com apropriação em meses anteriores, porém não contempladas no Balanço de 2004, foram registradas manualmente, no Módulo contábil Foram objeto de reclassificação, manual, no módulo contábil as Autorizações de Pagamentos referentes à despesa administrativa e que indicavam tipo de desembolso e programa (Administrativo Previdencial, Investimentos ou Administrativo rateio) não condizentes à correta contabilização, foram objeto de reclassificação, manual, no módulo contábil Registram-se, nesse programa, os valores creditados na conta-corrente da Fundação, sem identificação do depositante ou que não foram apropriados pelas áreas operacionais. O saldo contábil da rubrica Valores a Apropriar acumulado até fevereiro de 2005 é de R$ ,28 (R$ ,89 até janeiro de 2005). 3.7 EXIGÍVEL OPERACIONAL - PROGRAMA DE INVESTIMENTOS O aumento do saldo do Exigível Operacional de Investimentos refere-se, preponderantemente, à atualização das obrigações contraídas no que tange aos investimentos à integralizar (Renda Fixa), às obrigações registradas no segmento de Renda Variável (Vide item 7.3) e ao recebimento de aluguel antecipado (Investimentos Imobiliários). 3.8 EXIGÍVEL CONTINGENCIAL Os valores, registrados no Balanço de 2004, indicados pela GEJUR, foram atualizados para fevereiro de 2005, pelo indexador INPC e taxa de juros de 6% a.a., visto que a rotina de atualização dos valores, especificada no TotalPrev, necessita de ajustes, conforme CI GEJUR 2.116/05.

8 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 02/05 FL As provisões que têm recursos depositados em juízo foram atualizadas pela Taxa Referencial TR Consta provisionado no Contingencial do Programa de Investimentos, o montante devido a título de indenização à CNP Assurances, por ocasião da venda da SASSE, conforme Voto DIFIN 001/05, no valor de R$ ,12, atualizado mensalmente pela rentabilidade do Fundo de investimento FAC conta de depósito. 3.9 EQUILÍBRIO TÉCNICO O resultado do REG/REPLAN, em fevereiro de 2005, foi superavitário em R$ ,29 (deficitário em janeiro de R$ ,58), tendo como saldo de 2005 um Superávit Técnico, de R$ ,71 e o acumulado, inclusive de exercícios anteriores o montante de R$ ,01. Os resultados acumulados constam no item FUNDOS O Fundo Previdencial para Ajustes dos Planos foi constituído quando da quitação da dívida existente entre a CAIXA e a FUNCEF. A partir do Balanço de 2003 o saldo foi definido atuarialmente tendo incorporado os superávits do plano REG/REPLAN em 2003 e Esse fundo se destina aos ajustes dos planos de benefícios, no que tange às disposições constantes na Lei Complementar nº 109/01 e no acordo celebrado entre a CAIXA e a FUNCEF, em abril de Em fevereiro de 2005, registrou-se a atualização pelo indexador INPC e taxa de juros de 6% a.a. (meta atuarial) correspondendo à R$ ,19, sendo o saldo acumulado de R$ ,61 (R$ ,42, em janeiro de 2005). 4 PLANO DE BENEFÍCIO REB CNPB EQUILÍBRIO TÉCNICO O resultado do REB, em fevereiro foi deficitário em R$ ,06 (R$ ,29 superavitário em janeiro de 2005), portanto o saldo do exercício é deficitário em R$ , O resultado acumulado, incluindo resultado de exercícios anteriores, é superavitário em R$ ,05. Os resultados acumulados constam no item FUNDOS O Fundo para Garantia dos Benefícios de Risco apresenta em fevereiro o saldo acumulado de R$ ,86 (R$ ,52, em janeiro de 2005) O Fundo Mútuo de Garantia da Reserva de Cobertura registra as importâncias retidas nos resgates de poupança do participante, relativas à parte não resgatável, conforme disposto no regulamento do REB. Em fevereiro o saldo é de R$ ,38 (R$ ,10, em janeiro de 2005). 5 CLUBE IMOBILIÁRIO CNPB FUNDO ASSISTENCIAL Refere-se ao valor remanescente do Clube Imobiliário, cujo saldo, em fevereiro é R$ ,41 (R$ ,17, em janeiro de 2005).

9 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 02/05 FL 08 6 BALANCETE CONSOLIDADO: 6.1 PROGRAMA DE INVESTIMENTO: O quadro abaixo demonstra as aplicações dos recursos nos segmentos de Renda Fixa, Renda Variável, Investimentos Imobiliários, Operações com Participantes e Outros Investimentos, posição de 28 de fevereiro de 2005: CARTEIRA Saldo dos Recursos Aplicados REG/REPLAN REB CLUBE CONSOLIDADO Renda Fixa , , , ,72 Títulos de Responsabilidade do Governo Federal , , ,42 Aplicação em Instituição Financeira , , , ,25 Títulos de Empresas , ,05 Renda Variável , ,91 Mercado de Ações , ,15 Fundos de Investimentos em Ações , ,76 Investimentos Imobiliários , ,96 Terrenos , ,29 Em Construção 20,32 20,32 Edificações Locadas à Patrocinadora , ,02 Edificações para Renda , ,43 Participações em Shopping , ,17 Participações em Complexo Hoteleiro , ,07 Participações em Complexo de Entretenimento , ,26 Direitos em Alienações , ,71 Fundos de Investimentos Imobiliários , ,69 Operações com Participantes , , ,10 Empréstimos , , ,46 Financiamento Imobiliário , ,64 Outros Investimentos , ,27 Total , , , , TRIBUTOS A RECOLHER O quadro abaixo demonstra o saldo de PIS e COFINS devidos, para pagamento em 15 de março de 2005: TRIBUTO REG/REPLAN REB CLUBE CONSOLIDADO PIS , ,55 160, ,36 COFINS , ,10 989, ,27 TOTAL , , , , Como os balancetes mensais não são fechados antes da data de vencimento do PIS e da COFINS tem-se adotado a política de estimar os valores devidos, baseando-se em premissas e informações disponíveis no momento do cálculo Para 2005, temos trabalhado com a média dos valores pagos em 2004 acrescidos de um percentual, definido de acordo com as informações disponíveis que impactam na base de cálculo dos tributos, como margem de garantia. Após o fechamento do balancete mensal e apuração do valor devido, é feita a comparação com o valor pago, para apuração das diferenças de pagamento, a maior ou a menor, e providenciados o pagamento complementar ou o pedido de compensação.

10 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 02/05 FL EXIGÍVEL CONTINGENCIAL A tabela abaixo demonstra os valores acumulados até fevereiro de REG/REPLAN REB CLUBE CONSOLIDADO EXIGIVEL CONTINGENCIAL , , ,00 PREVIDENCIAL , , ,24 Ações Judiciais , , ,04 (-) Depósito Judicial ( ,26) - - ( ,26) (-) Depósito Recursal ( ,49) - - ( ,49) Migração para o REB , ,13 Honorários de Sucumbência , , ,82 ASSISTENCIAL Ações Judiciais , ,52 (-) Depósito Judicial - - (13.453,52) (13.453,52) ADMINISTRATIVO Ação de PIS , ,72 (-) Depósito Judicial ( ,72) - - ( ,72) Ações Judiciais , ,37 (-) Depósito Recursal (16.729,37) - - (16.729,37) INVESTIMENTO , , ,76 Ações Judiciais , , ,42 (-) Depósito Judicial ( ,12) - - ( ,12) Honorários de Sucumbência , , ,34 Indenização à CNP Assurance , , PROVISÕES MATEMÁTICAS As Provisões Matemáticas, em fevereiro de 2005, são demonstradas conforme quadro abaixo: REG/REPLAN REB CONSOLIDADO Beneficios concedidos , , ,34 Beneficios do Plano , , ,34 Beneficios a conceder , , ,58 Beneficios do Plano/Geração Atual , , ,54 (-)Outras Contrib. Geração Atual ( ,96) - ( ,96) Reserva a amortizar ( ,01) - ( ,01) TOTAL , , ,91

11 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 02/05 FL EQUILÍBRIO TÉCNICO A Fundação tem resultado acumulado superavitário de R$ ,06, conforme quadro abaixo: REG/REPLAN REB CONSOLIDADO SUPERÁVIT/DÉFICIT- EXERC.ANTERIOR , , ,12 SUPERÁVIT/DÉFICIT- EXERC. ATUAL ,71 ( ,77) ,94 Resultado de Investimentos , , ,35 Receitas Previdenciárias , , ,52 Despesas Previdenciarias ( ,87) ( ,65) ( ,52) Contigências (Prev. Adm. e Invest.) ( ,00) (59.304,90) ( ,90) Despesas - Receitas Administrativas ( ,90) ( ,77) ( ,67) Constituição de Fundos ( ,94) ( ,34) ( ,28) Constituições de Provisões Matemáticas ( ,56) ( ,00) ( ,56) RESULTADO ACUMULADO , , , FUNDO ADMINISTRATIVO O Fundo Administrativo é constituído por sobras do Programa Administrativo e ainda pela remuneração com base no resultado líquido do Programa de Investimentos, calculada de forma proporcional à participação desse no montante aplicado, sendo permitida a reversão quando houver insuficiência de recursos. Em fevereiro de 2005, constituiu-se o montante de R$ ,26. O saldo acumulado é de R$ , RECEITA / DESPESA - PROGRAMA PREVIDENCIAL O total das receitas de Contribuições, no mês, foi de R$ ,73, considerando as contribuições normais, extraordinárias e a provisão da contribuição sobre o 13º salário, distribuídos conforme o demonstrativo abaixo: Discriminação REG/REPLAN % REB % CONSOLIDADO Patrocinadora ,90 44,76% ,39 46,90% ,29 Ativos ,63 46,64% ,80 46,67% ,43 Assistidos ,44 5,11% ,07 5,36% ,51 Autofinanciados ,14 3,18% ,58 0,85% ,72 Serviço Passado (Jóia) 9.074,98 0,04% - 0,00% 9.074,98 Serviço Passado Contratado (b) - 0,00% - 0,00% - Outros Recursos Coletados (a) ,70 0,27% 3.540,10 0,21% ,80 TOTAL ,79 100,00% ,94 100,00% ,73 Obs: Ressaltamos que do total de R$ ,73, apropriados como receita, no mês, R$ ,78, referem-se à provisão de Contribuição sobre 13º salário.

12 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 02/05 FL O quadro abaixo demonstra o acumulado no exercício: Discriminação REG/REPLAN % REB % CONSOLIDADO Patrocinadora ,96 44,81% ,32 29,33% ,28 Ativos ,96 46,69% ,01 29,21% ,97 Assistidos ,03 5,04% ,07 3,35% ,10 Autofinanciados ,70 3,27% ,80 0,47% ,50 Serviço Passado (Jóia) ,89 0,06% - 0,00% ,89 Serviço Passado Contratado (b) - 0,00% ,33 36,10% ,33 Outros Recursos Coletados (a) ,67 0,14% ,78 1,53% ,45 TOTAL ,21 100,00% ,31 100,00% ,52 Obs: (a) Refere-se aos ajustes do saldo de contas dos participantes do REB e aos ajustes da folha de assistidos referentes a março de 2004, conforme item (b) Consideram-se recursos da Patrocinadora registrados como de Serviço Passado Contratado, os creditados ao plano de benefício REB, em razão dos novos participantes assistidos oriundos da Prevhab, que estavam sob a administração da CAIXA O quadro abaixo demonstra as despesas previdenciais, no mês: Discriminação REG/REPLAN % REB % CONSOLIDADO % Benefício Prestação ,84 90,03% ,93 88,25% ,77 89,85% Tpo.de Contrib. e Idade ,56 10,15% ,06 74,61% ,62 16,51% Tempo de Contribuição ,05 56,71% 5.466,18 0,12% ,23 51,13% Idade ,83 0,13% - 0,00% ,83 0,12% Invalidez ,37 8,47% ,91 2,62% ,28 7,89% Antecipada ,99 4,74% 625,11 0,01% ,10 4,27% Especial ,88 0,49% - 0,00% ,88 0,44% Pensões ,16 9,34% ,67 10,89% ,83 9,49% Benefício Prestação Única (a) ,43 1,04% ,07 3,69% ,50 1,30% Outros Recursos Correntes (b) ,45 8,93% ,04 8,06% ,49 8,85% Outros (c) - 0,00% - 0,00% - 0,00% TOTAL ,72 100,00% ,04 50,80% ,76 100,00% Obs: (a) Inclui as despesas com pagamento de Pecúlio por Morte, devolução de Reserva de Poupança e Auxílio Funeral. (b) Considera-se a provisão do 13º salário, atualização dos recursos do PMPP (vide item 3.5.2, letra c), do Fundo Mútuo da Reserva de Cobertura (vide item 3.5.2, letra a) e os ajustes do saldo de contas dos participantes do REB e folha de assistidos de março de 2004 (vide itens 6.7.2, letra a e 6.7.5). (c) Atualização dos valores ressarcidos aos participantes a título de revisão de benefício e da devolução da contribuição facultativa O quadro abaixo demonstra as despesas previdenciais, no exercício: Discriminação REG/REPLAN % REB % CONSOLIDADO % Benefício Prestação ,79 90,01% ,56 89,19% ,35 89,93% Tpo.de Contrib. e Idade ,04 10,02% ,20 75,82% ,24 16,43% Tempo de Contribuição ,18 56,45% ,15 0,12% ,33 50,96% Idade ,73 0,13% - 0,00% ,73 0,12% Invalidez ,17 8,55% ,26 2,67% ,43 7,98% Antecipada ,85 4,92% 1.239,64 0,01% ,49 4,44% Especial ,30 0,51% - 0,00% ,30 0,46% Pensões ,52 9,44% ,31 10,56% ,83 9,55% Benefício Prestação Única (a) ,71 0,98% ,31 2,20% ,02 1,10% Outros Recursos Correntes (b) ,57 8,99% ,74 8,61% ,31 8,95% Outros (c) ,80 0,01% 0,04 0,00% ,84 0,01% TOTAL ,87 100,00% ,65 100,00% ,52 100,00%

13 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 02/05 FL Foram registrados, em fevereiro de 2005, os ajustes da folha de assistidos referentes ao mês de março de 2004, conforme Relatório do GT da Folha de Assistidos, de 19 de julho de RECEITA / DESPESA - PROGRAMA ASSISTENCIAL O Clube Imobiliário incorreu, no mês, em despesas de PIS e COFINS, utilizando como base de cálculo os rendimentos dos investimentos, Fundo de Aplicação em Quotas FAQ e Poupança, sendo os valores das provisões R$ 160,82(PIS), R$166,24, em janeiro de 2005 e R$ 989,67 (COFINS), R$ 1.023,01, em janeiro de RECEITA / DESPESA - PROGRAMA ADMINISTRATIVO Registram-se as despesas com pessoal, material e de manutenção necessárias ao funcionamento de todos os programas da Fundação As despesas diretas são alocadas nos planos de benefício que as originaram e as comuns são custeadas pelo REG/REPLAN, sendo segregadas nos programas Previdencial, de Investimentos e Administrativo As despesas do Programa Administrativo são rateadas entre os Programas Previdencial e de Investimentos no percentual das despesas alocadas diretamente nesses As despesas comuns são objeto de rateio, entre os planos, obedecendo ao seguinte critério: a) as despesas administrativas, do programa previdencial, foram rateadas com base no número de participantes e assistidos, considerados no fechamento do mês de referência, b) as despesas administrativas, do programa de investimentos, foram rateadas com base no investimento líquido de cada plano de benefícios, utilizando como referência os dados do último dia do mês O REG/REPLAN percebe a título de remuneração o rendimento obtido nas carteiras do FAQ Os recursos para cobrir o custeio administrativo são transferidos por meio do registro de Transferências Interprogramas. Ocorrendo sobra entre o total de recursos repassados e o efetivo gasto, forma-se assim o fundo administrativo.

14 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 02/05 FL O quadro a seguir demonstra os fatos ocorridos em fevereiro de 2005: Discriminação REG/REPLAN REB CONSOLIDADO Receitas Correntes - Programa Previdencial(a) , , ,61 Despesas de Manutenção Previdencial(b) ( ,78) ( ,16) ( ,94) Despesa de Manutenção de Investimentos(c) ( ,95) (59.333,07) ( ,02) Contingências Previdenciais (d) 2.243, ,81 Contingências de Investimentos (e) (2.243,81) - (2.243,81) Total das Despesas (b+c+d+e) ( ,73) ( ,23) ( ,96) Sobrecarga Administrativa Total ((b+c+d+e)/a) 21,93% 19,07% 21,73% Transferência Previdencial p/ Custeio (f) , , ,17 % Despesa Adm.Previdencial s/ Receitas Correntes (b/a) 10,20% 15,48% 10,58% Recursos p/custeio de Investimento (g) (c+e+i) , , ,69 Receitas de Administração Previdencial(h) , ,23 Receitas de Administração de Investimentos (i) 1.835, ,42 Resultado de Investimentos (j) , , ,70 Ajuste Resultado de Investimentos - Janeiro (k - (2.417,28) (2.417,28) Ajuste Resultado de Investimentos - Janeiro (l) , ,28 Reversões de Fundo (m) - (60,99) (60,99) Formação do Fundo Administrativo (soma da letra b à m) , , , O quadro a seguir demonstra os fatos ocorridos no exercício: Discriminação REG/REPLAN REB CONSOLIDADO Receitas Correntes - Programa Previdencial(a) , , ,50 Despesas de Manutenção Previdencial(b) ( ,29) ( ,54) ( ,83) Despesa de Manutenção de Investimentos(c) ( ,71) (93.899,23) ( ,94) Contingências Previdenciais (d) 2.243, ,81 Contingências de Investimentos (e) (2.243,81) - (2.243,81) Total das Despesas (b+c+d+e) ( ,00) ( ,77) ( ,77) Sobrecarga Administrativa Total ((b+c+d+e)/a) 18,44% 18,08% 18,41% Transferência Previdencial p/ Custeio (f) , , ,80 % Despesa Adm.Previdencial s/ Receitas Correntes (b/a) 8,55% 15,21% 9,02% Recursos p/custeio de Investimento (g) (c+e+i) , , ,02 Receitas de Administração Previdencial(h) , ,37 Receitas de Administração de Investimentos (i) 4.583, ,73 Resultado de Investimentos (j) , , ,97 Ajuste Resultado de Investimentos - Janeiro (k - (2.417,28) (2.417,28) Ajuste Resultado de Investimentos - Janeiro (l) , ,28 Reversões de Fundo (m) - (60,99) (60,99) Formação do Fundo Administrativo (soma da letra b à m) , , ,13

15 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 02/05 FL RECEITA / DESPESA - PROGRAMA DE INVESTIMENTOS: O quadro abaixo demonstra o resultado dos Investimentos, no mês: CARTEIRA Resultado dos Recursos Aplicados REG/REPLAN REB CLUBE CONSOLIDADO Renda Fixa , , , ,41 Títulos de Responsabilidade do Governo Federal , , ,90 Aplicação em Instituição Financeira , , , ,16 Títulos de Empresas , ,35 Renda Variável , ,05 Mercado de Ações , ,68 Fundos de Investimentos em Ações , ,37 Outros Investimentos de Renda Variável Investimentos Imobiliários , ,29 Terrenos , ,13 Em Construção 20,32-20,32 Edificações Locadas à Patrocinadora , ,74 Edificações para Renda , ,62 Participações em Shopping , ,51 Participações em Complexo Hoteleiro , ,21 Participações em Complexo de Entretenimento ( ,18) - - ( ,18) Direitos em Alienações ( ,27) - - ( ,27) Fundos de Investimentos Imobiliários , ,21 Operações com Participantes , , ,21 Empréstimos , , ,30 Financiamento Imobiliário , ,91 Outros Investimentos CPMF ( ,45) ( ,61) (10,91) ( ,97) Contingências Contratadas - CNP ( ,59) - ( ,59) Constições/Reversões de Contingências ( ,91) (214,22) ( ,13) Resultado Bruto , , , ,27 Custeio Administrativo de Investimentos ( ,34) (61.750,35) - ( ,69) Resultado Líquido , , , ,58 Remuneração do Programa Assistencial - - (24.741,73) (24.741,73) Remuneração do Programa de Adminsitrativo ( ,33) (69.036,37) ( ,70) Remuneração do Programa Previdencial ( ,11) ( ,04) ( ,15) Saldo

16 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 02/05 FL O quadro abaixo demonstra o resultado dos Investimentos, no exercício: CARTEIRA Resultado dos Recursos Aplicados REG/REPLAN REB CLUBE CONSOLIDADO Renda Fixa , , , ,88 Títulos de Responsabilidade do Governo Federal , , ,86 Aplicação em Instituição Financeira , , , ,03 Títulos de Empresas , ,99 Renda Variável , ,92 Mercado de Ações , ,16 Fundos de Investimentos em Ações , ,76 Outros Investimentos de Renda Variável Investimentos Imobiliários , ,52 Terrenos , ,01 Em Construção (2.359,89) - (2.359,89) Edificações Locadas à Patrocinadora , ,62 Edificações para Renda , ,66 Participações em Shopping , ,98 Participações em Complexo Hoteleiro , ,49 Participações em Complexo de Entretenimento ( ,36) - - ( ,36) Direitos em Alienações ( ,10) - - ( ,10) Fundos de Investimentos Imobiliários , ,11 Operações com Participantes , , ,26 Empréstimos , , ,67 Financiamento Imobiliário , ,59 Outros Investimentos CPMF ( ,44) ( ,91) (52,93) ( ,28) Contingências Contratadas - CNP ( ,37) - ( ,37) Constições/Reversões de Contingências ( ,91) (461,14) ( ,05) Resultado Bruto , , , ,88 Custeio Administrativo de Investimentos ( ,79) (93.899,23) - ( ,02) Resultado Líquido , , , ,86 Remuneração do Programa Assistencial - - (50.316,95) (50.316,95) Remuneração do Programa de Adminsitrativo ( ,21) ( ,76) ( ,97) Remuneração do Programa Previdencial ( ,49) ( ,45) ( ,94) Saldo

17 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 02/05 FL No período de doze meses, observa-se a seguinte evolução do resultado dos investimentos: Renda Fixa Renda Variável Imóveis Operações com Participantes , , , ,21 ( ) fev/04 mar/04 abr/04 mai/04 jun/04 jul/04 ago/04 set/04 out/04 nov/04 dez/04 jan/05 fev/05 ( ) Obs: o quadro foi composto com o resultado bruto das carteiras As rentabilidades dos ativos constam no Relatório de Informações Corporativas e serão remetidas juntamente com as Demonstrações Contábeis. 7 OUTRAS INFORMAÇÕES: 7.1 A partir de fevereiro de 2005, as informações da folha de assistidos passaram a ser encaminhadas à GECOP/Contabilidade, na forma de relatório analítico, por evento, permitindo conciliar as posições de proventos e descontos, por plano e patrocinadora, conforme CI GECOP 069/05 e GECAP 172/ Registraram-se, em 1º de fevereiro de 2005, as despesas do Fundo de Reserva, do segmento HOTEL, referentes a janeiro de 2005, conforme CI GEIMO 069/05, por terem sido classificadas incorretamente como receita do segmento. É o que temos a relatar. Atenciosamente, BRICIA FERRAZ ZINATO PETRA DE BARROS Coordenadora de Contabilidade JOSÉ LINO FONTANA Gerente Executivo

18 FUNCEF - Fundação dos Economiários Federais FL.017 BALANÇO PATRIMONIAL DE FEVEREIRO DE 2005 E CONSOLIDADO CNPJ / EM R$ MIL ATIVO FEV/05 FEV/04 PASSIVO FEV/05 FEV/04 DISPONÍVEL EXIGÍVEL OPERACIONAL PROGRAMA PREVIDENCIAL REALIZÁVEL PROGRAMA ASSISTENCIAL PROGRAMA PREVIDENCIAL PROGRAMA ADMINISTRATIVO PROGRAMA ADMINISTRATIVO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS PROGRAMA DE INVESTIMENTOS RENDA FIXA EXIGÍVEL CONTINGENCIAL RENDA VARIÁVEL PROGRAMA PREVIDENCIAL INVESTIMENTOS IMOBILIÁRIOS PROGRAMA ASSISTENCIAL - 13 OPERAÇÕES COM PARTICIPANTES PROGRAMA INVESTIMENTO OUTROS REALIZÁVEIS RESERVA TÉCNICA PERMANENTE PROVISÕES MATEMÁTICAS IMOBILIZADO BENEFÍCIOS CONCEDIDOS DIFERIDO BENEFÍCIOS A CONCEDER (-) PROV. MATEMATICAS A CONSTITUIR (763) (796) RESERVAS E FUNDOS EQUILÍBRIO TÉCNICO RESULTADOS REALIZADOS SUPERAVIT TECNICO ACUMULADO FUNDOS PROGRAMA PREVIDENCIAL PROGRAMA ASSISTENCIAL PROGRAMA ADMINISTRATIVO TOTAL DO ATIVO TOTAL DO PASSIVO BRASÍLIA, 28 DE FEVEREIRO DE GUILHERME NARCISO DE LACERDA DEMOSTHENES MARQUES SÉRGIO FRANCISCO DA SILVA JORGE LUIZ DE SOUZA ARRAES DIRETOR PRESIDENTE DIRETOR DE FINANÇAS DIRETOR DE BENEFÍCIO DIRETOR IMOBILIÁRIO CPF: CPF: CPF: CPF: CARLOS ALBERTO CASER JOSÉ LINO FONTANA BRÍCIA FERRAZ Z. PETRA DE BARROS DIRETOR DE CONTROLADORIA GERENTE EXECUTIVO - DICON / GECOP COORDENADORA DE CONTABILIDADE CPF: CRC: ES-12051/0-2/O-S-DF CRC CONTADOR/MG /O-3T-DF

19 FL.018 FUNCEF - Fundação dos Economiários Federais CNPJ / DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS DE FEVEREIRO DE 2005 E CONSOLIDADO CONTAS FEV/05 FEV/04 EM R$ MIL PROGRAMA PREVIDENCIAL (+) RECURSOS COLETADOS (-) RECURSOS UTILIZADOS (46.786) (40.669) (-/+) CONST/REVERSÕES DE CONTINGENCIAS (2.221) (2.398) (-) CUSTEIO ADMINISTRATIVO (2.025) (1.801) (-/+) RESULTADOS DOS INVEST. PREVIDENCIAIS (-/+) CONSTITUIÇÕES/REVERSÕES DE PROVISÕES ATUARIAIS (93.841) ( ) (-/+) CONSTITUIÇÕES/REVERSÕES DE FUNDOS (54.087) (144) (=) SUPERAVIT/DEFICIT TÉCNICO DO MÊS PROGRAMA ASSISTENCIAL (-) RECURSOS UTILIZADOS (1) (6) (+/-) RESULTADOS DOS INVEST. ASSISTENCIAIS (=) CONSTITUIÇÕES/REVERSÕES DE FUNDOS PROGRAMA ADMINISTRATIVO (+) RECURSOS ORIUNDOS DE OUTROS PROGRAMAS (+) RECEITAS (-) DESPESAS (5.001) (3.249) (+/-) RESULTADOS DOS INVEST. ADMINISTRATIVOS (=) CONSTITUIÇÕES/REVERSÕES DE FUNDOS PROGRAMA DE INVESTIMENTOS (+/-) RENDA FIXA (+/-) RENDA VARIÁVEL (+/-) INVESTIMENTOS IMOBILIÁRIOS (+/-) OPERAÇÕES COM PARTICIPANTES (+/-) RELACIONADOS COM TRIBUTOS (827) 777 (-/+) CONST/REVERSÕES DE CONTINGÊNCIAS (1.395) 0 (-) CUSTEIO ADMINISTRATIVO (2.568) (1.387) (+/-) RESULTADOS RECEBIDOS/TRANSF. DE OUTROS PROGRAMAS ( ) ( ) (=) CONSTITUIÇÕES/REVERSÕES DE FUNDOS 0 0 BRASÍLIA, 28 DE FEVEREIRO DE GUILHERME NARCISO DE LACERDA DEMOSTHENES MARQUES SÉRGIO FRANCISCO DA SILVA DIRETOR PRESIDENTE DIRETOR DE FINANÇAS DIRETOR DE BENEFÍCIO CPF: CPF: CPF: JORGE LUIZ DE SOUZA ARRAES CARLOS ALBERTO CASER JOSÉ LINO FONTANA DIRETOR IMOBILIÁRIO DIRETOR DE CONTROLADORIA GERENTE EXECUTIVO - DICON / GECOP CPF: CPF: CRC: ES-12051/0-2/O-S-DF BRÍCIA FERRAZ Z. PETRA DE BARROS COORDENADORA DE CONTABILIDADE CRC CONTADOR/MG /O-3T-DF

20 FL.019 FUNCEF - Fundação dos Economiários Federais DEMONSTRAÇÃO PATRIMONIAL DE RESULTADOS DE PLANO DE BENEFÍCIOS DE NATUREZA PREVIDENCIAL E ASSISTENCIAL CONSOLIDADO R$ Demonstração Patrimonial ATIVO FEV/05 FEV/04 PASSIVO FEV/05 FEV/04 ATIVO , ,64 PASSIVO , ,64 DISPONÍVEL , ,64 CONTAS A PAGAR , ,40 CONTAS A RECEBER , ,52 VALORES EM LITÍGIO , ,34 COMPROMISSOS C/PARTICIPANTES E APLICAÇÕES , ,60 ASSISTIDOS , ,99 Renda Fixa , ,99 Renda Variável , ,01 FUNDOS , ,01 Imóveis , ,99 Empréstimos / Financiamentos , ,34 EQUILÍBRIO TÉCNICO , ,90 Outras , ,27 Resultados Realizados , ,90 Superávit Técnico Acumulado 0, ,90 BENS DE USO PRÓPRIO , ,88 ( - ) Déficit Técnico Acumulado ,06 0,00 Demonstração de Resultados DESCRIÇÃO FEV/05 FEV/04 ( +) CONTRIBUIÇÕES , ,83 ( - ) BENEFÍCIOS ( ,76) ( ,64) (+/-) RENDIMENTOS DAS APLICAÇÕES , ,90 ( = ) RECURSOS LÍQUIDOS , ,09 ( - ) DESPESAS COM ADMINISTRAÇÃO ( ,80) ( ,62) ( -/+ ) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE VALORES EM LITÍGIO ( ,60) ( ,52) ( -/+ ) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DOS COMPROMISSOS COM PARTICIPANTES E ASSISTIDOS ( ,02) ( ,31) ( -/+ ) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE FUNDOS PARA RISCOS FUTUROS ( ,31) ( ,12) ( = ) SUPERÁVIT (DÉFICIT) TÉCNICO DO EXERCÍCIO , ,52 COMENTÁRIOS SOBRE A RENTABILIDADE DO PLANO: COMENTÁRIOS SOBRE O CUSTEIO ADMINISTRATIVO DO PLANO:. Rentabilidade Contábil dos Investimentos: FEV/05 FEV/04. Plano de Beneficio Definido com custo administrativo de 8% do custo total. no mês 1,31% 1,08%. Os custos administrativos diretos são registrados no plano e os indiretos são no ano 2,72% 2,22% proporcionalizados ao total da administração dos recursos dos planos.. Transferência custeio previdencial FEV/05 FEV/04 no mês , ,10 no ano , ,36 Transferência custeio investimentos no mês , ,63 no ano , ,14 Resultado de investimentos administrativo no mês , ,89 no ano , ,52. A despesa administrativa (res.op.adm.) no mês ( ,31) ( ,62) no ano ( ,67) ( ,43) Brasília, 28 de Fevereiro de 2005 GUILHERME NARCISO DE LACERDA DEMOSTHENES MARQUES SÉRGIO FRANCISCO DA SILVA DIRETOR PRESIDENTE DIRETOR DE FINANÇAS DIRETOR DE BENEFÍCIOS CPF: CPF: CPF: JORGE LUIZ DE SOUZA ARRAES CARLOS ALBERTO CASER JOSÉ LINO FONTANA DIRETOR IMOBILIÁRIO DIRETOR DE CONTROLADORIA GERENTE EXECUTIVO - DICON / GECOP CPF: CPF: CRC: ES /0-2/O-S-DF BRÍCIA FERRAZ ZINATO PETRA DE BARROS COORDENADORA DA CONTABILIDADE-DICON / GECOP CRC: MG /0-3 T-DF

21 FL. 020 FUNCEF - FUNDAÇÃO DOS ECONOMIÁRIOS FEDERAIS DEMONSTRATIVO DOS RECURSOS PREVIDENCIAIS - CONSOLIDADO Exercício de 2005 R$ PERÍODO JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO TOTAL RECURSOS COLETADOS (a) , ,73 0,00 0,00 0,00 0, ,52 CONTRIBUIÇÕES , ,83 0,00 0,00 0,00 0, ,49 Patrocinadora , ,93 0,00 0,00 0,00 0, ,61 Normal , ,93 0,00 0,00 0,00 0, ,61 Participantes , ,16 0,00 0,00 0,00 0, ,34 Ativos , ,24 0,00 0,00 0,00 0, ,65 Assistidos , ,92 0,00 0,00 0,00 0, ,69 Autofinanciados , ,74 0,00 0,00 0,00 0, ,54 PROVISÃO S/ CONTRIB. 13º SALÁRIO , ,78 0,00 0,00 0,00 0, ,01 Patrocinadora , ,36 0,00 0,00 0,00 0, ,67 Ativos , ,17 0,00 0,00 0,00 0, ,21 Assistidos , ,59 0,00 0,00 0,00 0, ,66 Autofinanciados , ,66 0,00 0,00 0,00 0, ,47 REMUNERAÇÃO DAS CONTRIB. EM ATRASO 1.997,92 531,32 0,00 0,00 0,00 0, ,24 Assistidos 1.185,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,75 Autofinanciados 812,17 531,32 0,00 0,00 0,00 0, ,49 SERVIÇO PASSADO CONTRATADO ,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,33 PATROCINADORA ,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,33 OUTROS RECURSOS COLETADOS , ,80 0,00 0,00 0,00 0, ,45 Outras Receitas , ,80 0,00 0,00 0,00 0, ,45 RECURSOS UTILIZADOS (b) , ,76 0,00 0,00 0,00 0, ,52 BENEFÍCIOS DE RENDA CONTINUADA , ,77 0,00 0,00 0,00 0, ,19 APOSENTADORIAS , ,94 0,00 0,00 0,00 0, ,52 Tempo de Contribuição e Idade , ,62 0,00 0,00 0,00 0, ,24 Tempo de Contribuição , ,23 0,00 0,00 0,00 0, ,33 Idade , ,83 0,00 0,00 0,00 0, ,73 Invalidez , ,28 0,00 0,00 0,00 0, ,43 Antecipada , ,10 0,00 0,00 0,00 0, ,49 Especial , ,88 0,00 0,00 0,00 0, ,30 OUTROS BENFÍCIOS DE PRESTAÇÃO CONT ,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,84 PENSÕES , ,83 0,00 0,00 0,00 0, ,83 BENEFÍCIOS DE PRESTAÇÃO ÚNICA , ,50 0,00 0,00 0,00 0, ,02 Tempo de Contribuição e Idade 0, ,05 0,00 0,00 0,00 0, ,05 Tempo de Contribuição 0,00 26,67 0,00 0,00 0,00 0,00 26,67 Invalidez 0, ,31 0,00 0,00 0,00 0, ,31 PECÚLIOS , ,75 0,00 0,00 0,00 0, ,05 DEVOLUÇÃO DE POUPANÇA , ,66 0,00 0,00 0,00 0, ,78 PARTE PATROCINADORA - MIGRADOS REB 0, ,96 0,00 0,00 0,00 0, ,96 AUXÍLIOS , ,45 0,00 0,00 0,00 0, ,55 OUTROS 0, ,65 0,00 0,00 0,00 0, ,65 OUTROS RECURSOS CORRENTES , ,49 0,00 0,00 0,00 0, ,31 PROVISÃO DE ABONO ANUAL , ,76 0,00 0,00 0,00 0, ,97 DEVOLUCAO DE RESERVA PMPP , ,72 0,00 0,00 0,00 0, ,51 FUNDO MÚTUO RESERVA COBERTURA ,45 (89.524,45) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OUTRAS DESPESAS , ,46 0,00 0,00 0,00 0, ,83 RES.CONTINGENCIAL (c) ( ,60) ( ,88) 0,00 0,00 0,00 0,00 ( ,48) RESULT.DE INVESTIMENTOS (d) , ,15 0,00 0,00 0,00 0, ,94 CONST/REVERSÃO RESERVAS(e) ( ,54) ( ,02) 0,00 0,00 0,00 0,00 ( ,56) CONST/REVERSÃO FDOS.(f) ( ,34) ( ,81) 0,00 0,00 0,00 0,00 ( ,15) CUSTEIO ADMINISTRATIVO (g) ( ,63) ( ,18) 0,00 0,00 0,00 0,00 ( ,81) RESULTADO LÍQUIDO (a-b+c+d+e+f+g) ( ,29) ,23 0,00 0,00 0,00 0, ,94 Obs.: Para cada R$ 1,00 de contribuição dos participantes ativos, a patrocinadora contribui com R $ 0,9615 Para cada R$ 1,00 de contribuição de todos os participantes, a patrocinadora contribui com R $ 0,8678 Brasília, 28 de Fevereiro de 2005 JOSÉ LINO FONTANA GERENTE EXECUTIVO - DICON / GECOP CRC: ES /0-2/O-S-DF BRÍCIA FERRAZ ZINATO PETRA DE BARROS COORDENADORA DA CONTABILIDADE-DICON / GECOP CRC: MG /0-3 T-DF