BALANCETE ABRIL 2005 DICON DIRETORIA DE CONTROLADORIA GECOP - CONTABILIDADE

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1 BALANCETE ABRIL 2005 DICON DIRETORIA DE CONTROLADORIA GECOP - CONTABILIDADE

2 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 004/05 Brasília, 25 de Outubro de GECOP Coordenação de Contabilidade À DICON Diretoria de Controladoria. Assunto: Balancete de Abril de Senhor Diretor, 1 Encaminhamos a V.Sª. o Balancete da FUNCEF - Fundação dos Economiários Federais, levantado em 30 de abril de 2005, de acordo com o artigo 10 do Estatuto e com as Normas Gerais de Contabilidade emanadas da Resolução CGPC Conselho de Gestão da Previdência Complementar nº 05, de 30 de janeiro de 2002, alterada pela Resolução CGPC nº 10, de 05 de julho de As Demonstrações Contábeis foram encaminhadas à SPC Secretaria de Previdência Complementar em 23 de setembro de 2005, ou seja, fora da data limite, de 30 de maio de 2005, especificada no OF Circular nº 03/2005 DECON / SPC. 2 FORMA DE APRESENTAÇÃO 2.1 As informações, sempre que possível, estarão apresentadas por plano de benefício, REG/REPLAN e REB, uma vez que a partir de janeiro de 2005, as Entidades Fechadas de Previdência Complementar passaram a encaminhar, à SPC, as informações contábeis, mensais, segregadas por plano As informações do Clube Imobiliário serão dispostas de forma segregada. 2.2 Os fatos de destaque são aqueles ocorridos no mês e que, por conseguinte, impactaram no saldo das contas patrimoniais e ou no resultado das carteiras. NOTAS EXPLICATIVAS AOS FATOS OPERACIONAIS E / OU CONTÁBEIS OCORRIDOS NO MÊS DE ABRIL DE PLANO DE BENEFÍCIO REG/REPLAN CPNB ATIVO REALIZÁVEL PROGRAMA PREVIDENCIAL Nesse grupo de contas registram-se os direitos previdenciais do plano de benefício. O saldo do referido programa, em abril de 2005, é R$ ,75 (R$ ,17, em março de 2005), com destaque para os seguintes eventos: a) apropriação das contribuições sobre o 13º salário em cumprimento ao Princípio da Competência. No mês, apropriou-se o montante de R$ ,24. O saldo acumulado é de R$ ,82; b) inclui o pagamento da primeira parcela do 13º salário aos assistidos. O montante acumulado é de R$ ,10 (R$ ,55, em março); c) consideram-se os valores pagos a título de adiantamento de benefícios a participantes. O saldo acumulado até abril de 2005 é de R$ ,86.

3 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 04/05 FL 02 d) registram-se os gastos custeados, pelo REG/REPLAN, por conta da migração para o REB, em razão da não segregação patrimonial entre os planos, conforme CI GEJUR 050/2003 e 2.273/2003 e Voto DICON 002/05, como segue: d.1) renda antecipada: refere-se à parte da Reserva de Migração, em percentual variável de 1% a 10%, com redução na renda mensal na proporção do percentual sacado; d.2) adiantamento de resgate de migração: refere-se ao pagamento de resgate da Reserva de Poupança dos participantes que optaram pela migração do REG/REPLAN para a REB e se desligaram da Fundação e d.3) pecúlio especial de migração: valor pago aos participantes assistidos que optaram pela migração do REG/REPLAN para o REB, custeado pela CAIXA, como incentivo pela renúncia das ações judiciais, movidas em desfavor da FUNCEF e da CAIXA. O quadro abaixo demonstra o movimento de abril e os saldos acumulados até março e abril de 2005: RECURSOS VERTIDOS NA MIGRAÇÃO MARÇO / 2005 MOVIMENTO ABRIL / 2005 Renda Antecipada de Migração , ,45 d ,56 Adiantamento de Resgate de Migração , ,21 d ,03 Pecúlio Especial de Migração , ,20 d ,88 (-) Contribuição Extraordinária da Patrocinadora ( ,37) - ( ,37) TOTAL , , , ATIVO REALIZÁVEL PROGRAMA ADMINISTRATIVO Registram-se os adiantamentos de férias e 13º salário dos empregados da FUNCEF, os encargos incidentes e a contribuição devida sobre o 13º salário; adiantamentos de viagens; benefício com treinamentos; os tributos a compensar (PIS e COFINS) e ainda os direitos a receber a título de despesas administrativas, custeadas financeiramente pelo REG/REPLAN, referentes aos meses de janeiro a abril de Vide itens 6.9.3; e A variação entre o saldo acumulado até abril de R$ ,40 e o de março (R$ ,73) é justificada, principalmente, pelo registro das despesas administrativas, comuns entre os planos de beneficio, custeadas em primeiro momento pelo REG/REPLAN, de acordo com a nova metodologia de rateio de despesa administrativa implementada em dezembro de 2004 e pela apropriação da TAFIC Taxa de Fiscalização e Controle da Previdência Complementar, trimestral, paga em 11 de abril de 2005, conforme Instrução nº 01, de 05 de abril de 2005, da Diretoria Colegiada PREVIC Superintendência Nacional de Previdência Complementar. 3.3 ATIVO REALIZÁVEL PROGRAMA DE INVESTIMENTOS Em Renda Fixa, registrou-se o quinto aditamento à escritura das debêntures da FERRONORTE S.A, com vencimento previsto para 20 de setembro de O saldo acumulado da debênture conversível FRRN41 (FERRONORTE) em 30 de abril de 2005 é de R$ , Em Renda Variável foi registrado, manualmente, o ajuste das PUT s da Blue Tree & Resorts do Brasil S.A. e Companhia Força e Luz Cataguazes Leopoldina no montante de R$ ,16. O impacto na carteira é nulo visto que esses ativos se encontram provisionados para perda em sua totalidade, dado o vencimento da operação e o não cumprimento pelas referidas empresas do compromisso de recompra das ações de

4 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 04/05 FL 03 propriedade da FUNCEF dentro dos prazos estipulados contratualmente. A PUT de Bahema S.A. variou negativamente em R$ ,31 consideradas as condições contratadas A rubrica de Dividendos registrou R$ ,79 como receita do mês (grupo 6 - Programa de Investimentos). O saldo acumulado, de direito a receber por parte da Fundação, é de R$ ,38 (R$ ,17, em março) Na Carteira Imobiliária, até o fechamento do balancete, não haviam sido finalizados os trabalhos de ajuste do custo dos imóveis e registro dos laudos de reavaliação de Este último requer ajuste no resultado da carteira O saldo residual das diferenças apuradas encontra-se registrado nas contas patrimoniais ajustes de implantação de sistema Foram registrados ajustes no custo da carteira de alguns imóveis dos segmentos de Locados à Patrocinadora e para Renda, conforme CI GECOR 249/05 e nos segmentos Hoteleiro e de Shopping Center, conforme CI GECOR 202/ A baixa de parte das diferenças contábeis apuradas, entre o saldo da carteira em 31 de dezembro, comparadas as bases dos dois sistemas, depende ainda da customização do Totalprev no que se refere à rotina de registro dos laudos de avaliação dos bens, parte instalações, que não possuíam saldo na rubrica custo de aquisição e das instalações dos bens que não foram reavaliadas segregadamente Em abril, após o ajuste dos saldos contábeis aos saldos operacionais das rubricas de direitos de aluguel e provisão para perda de aluguel, registrados em março de 2005, apurou-se que os valores recebidos, operacionalmente, no último dia de março, com disponibilidade financeira prevista para 1º de abril de 2005, não constaram na posição de estoque financeiro, validados pelas áreas operacionais e de controle, que foram suporte aos ajustes contábeis. Essa rotina, prevista no sistema TotalPrev, denominase float Diante disto, no segmento de Terrenos, houve uma diferença de R$ 3.540,60, tanto no estoque financeiro quanto na provisão para perda, ou seja, com impacto nulo no resultado do segmento. Este ajuste foi registrado nas rubricas de reversão de provisão para perda e ajuste de implantação de sistema, ambas nas contas de resultado do segmento No segmento de Locados à Patrocinadora foi registrado no resultado da carteira o montante de R$ ,23, na rubrica ajuste de implantação de sistema, o que favorece o resultado da carteira As rubricas contratos de aluguel e contrato de aluguel a apropriar refletem o montante que a Fundação tem contratado, com terceiros, a título de aluguel, ou seja, é todo o valor do contrato, durante a sua vigência, sendo que mensalmente apropria-se 1/12 em cumprimento ao princípio contábil da competência. Para os contratos de prazo indeterminado considera-se o período 12 meses. O quadro abaixo demonstra o direito da FUNCEF por segmento: LOCAÇÕES COMPOSIÇÃO TERRENOS PATROCINADORA TERCEIROS TOTAL Contratos de Aluguel , , , ,37 (-) Contratos de Aluguel a Apropriar ( ,67) ( ,54) ( ,16) ( ,37) Em Direitos de Alienações de Investimentos Imobiliários, após os ajustes contábeis propostos, registrados em março de 2005, por meio CI DIMOB/GEARE 068/05,

5 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 04/05 FL 04 detectou- se na conciliação de abril uma diferença R$ ,41 entre o saldo contábil e o operacional Assim sendo, os saldos contábeis foram fechados valendo-se dos saldos validados para o fechamento contábil de março de 2005 e da movimentação registrada no mês. Todos os ajustes necessários estão sendo estudados, pelas áreas gestora e de sistemas e ocorrerão em meses subseqüentes A rubrica de dividendos de Fundo de Investimentos Imobiliários registrou como receita do mês o montante de R$ ,49 (grupo 6 -Programa de Investimentos) A CI GEIMO 119/05 foi suporte aos registros contábeis, manuais, das movimentações ocorridas nos Fundos de Reservas de Hotel. O saldo acumulado em abril é de R$ ,61 (R$ ,26 em março). A título de rendimento do mês apurou-se o montante de R$ , Ainda por meio CI GEIMO 119/05 foi registrado o montante de R$ ,33, retido dos repasses de Shopping s com vistas à cobertura de despesas com IPTU (R$ ,42); seguro (R$ 2.797,82); viagens (R$ 9.407,20) e benfeitorias (R$ ,89) No tocante ao fechamento da carteira de Empréstimos - Operações com Participantes, em abril de 2005, houve as seguintes ocorrências: a) as prestações inadimplentes não foram atualizadas e nem contabilizadas nos meses de janeiro a abril de 2005, visto que não foi executada a rotina de cobrança das parcelas em atraso. O procedimento de atualização das parcelas em atraso é vinculado ao processo de envio de cobrança; b) o cálculo da provisão para perda não contemplou os contratos com saldo devedor zero, com parcelas em atraso e nem a atualização diária do saldo devedor e prestações que, conforme funcionalidade do sistema, só contabiliza no dia seguinte. Foi solicitada revisão da rotina de cálculo da provisão para perda visto que o valor apurado no mês (R$ ,93) foi muito próximo ao acumulado no 1º trimestre de 2005 (R$ ,34). c) não há ferramenta disponível no módulo de origem que permita a validação das informações contabilizadas no tocante à atualização das prestações inadimplentes, recebidas e ou quitadas As divergências encontradas no fechamento do mês foram encaminhadas ás áreas gestora e de sistema por da CI GECOP 100/ Em Operações com Participantes, carteira de Financiamento Habitacional, temos as seguintes considerações: Os registros contábeis do mês consideraram os saldos contábeis registrados até 31 de março de 2005 e o movimento financeiro cadastrado no módulo Contas a Receber do TotalPrev, visto que: a) a diretoria executiva da FUNCEF aprovou, em 26 de abril de 2005, a contratação da empresa ELONET Habitação Ltda, para administrar a carteira de financiamento imobiliário da FUNCEF, contemplando os contratos vigentes e a verificação, por depuração e auditagem, dos contratos já liquidados, conforme Voto DIBEN 022, de 25 de abril de 2005, dado o encerramento do contrato com a empresa Clip Informática. b) as informações de abril foram geradas pelo sistema SIMCI - Sistema de Mutuários do Clube Imobiliário, da CLIP, porém não foi elaborado o fechamento e a conciliação dos eventos da carteira do referido mês.

6 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 04/05 FL 05 Assim a área gestora não encaminhou o fechamento de abril, conforme relatado na CI GEPAC 701/05, conseqüentemente o resultado da carteira foi prejudicado Foi registrada a quitação de 100 contratos (R$ ,25) e a amortização parcial de 7 contratos (R$ ,62). Foi concedido o desconto no montante de R$ ,49 nas liquidações integrais de saldo devedor Desse total, a quitação de 77 contratos no montante de R$ ,21, referem-se à rotina de FGTS Quita x Quita, conforme Ata da Diretoria Executiva nº 748, item 9 Financiamento Habitacional FUNCEF utilização de FGTS CI DIBEN 131/04 e Voto DIBEN 001/ Esse recurso é depositado numa conta transitória da CAIXA e recebe como remuneração 95% (noventa e cinco por cento) da taxa SELIC, entre a data do depósito e a data do repasse do recurso para a conta-corrente da FUNCEF O saldo a receber, na posição de 30 de abril de 2005, é de R$ ,80 (R$ ,55 em março), incluindo principal e atualização da SELIC, pró-rata. 3.4 ATIVO PERMANENTE O quadro abaixo demonstra as inversões patrimoniais em Ativo Permanente: ATIVO PERMANENTE REG/REPLAN Imobilizado ,43 Diferido ,26 TOTAL , EXIGÍVEL OPERACIONAL PROGRAMA PREVIDENCIAL O saldo do Exigível Operacional do Programa Previdencial é de R$ ,65 (R$ ,65 em março) Essa variação deve-se principalmente aos seguintes fatores: a) Fundo Mútuo (Migração): o movimento nesta rubrica deve-se aos resgates efetuados no mês, referentes à parcela do saldo de conta não resgatável, dos participantes do REG/REPLAN que optaram pela migração para o REB e, em seguida, se desligaram da FUNCEF. A destinação do saldo acumulado de R$ ,65 (R$ ,27 em março) será objeto de análise quando da finalização do processo de migração e segregação patrimonial visto que o Regulamento do REB prevê a formação do Fundo de Garantia de Reserva de Cobertura. O registro contábil tem sido feito manualmente em razão da não customização da funcionalidade no TotalPrev. Em abril o registro foi respaldado na CI GEPAC 687/2005. b) atualização do valor provisionado, em dezembro/2004, a título de Devolução de Reserva de Poupança, pelo indexador INPC, referente à obrigação contraída pela FUNCEF para com os participantes que se desligaram da Fundação e que não resgataram sua Reserva de Poupança e das diferenças de critério atribuída à Resolução MPS/CGPC nº 06, de 30 de outubro de 2003, que dispõe sobre os institutos do benefício proporcional diferido, portabilidade, resgate e autopatrocínio em planos de Entidade Fechada de Previdência Complementar. Incluem as baixas dos valores resgatados por ex-participantes no mês. O saldo acumulado em abril é de R$ ,30 (R$ ,67 em março).

7 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 04/05 FL 06 c) atualização das Reservas PMPP, pelo indexador CDI, conforme Voto DICON 037/04. O saldo acumulado em abril é de R$ ,07 (R$ ,70 em março). A finalidade exclusiva desse recurso é o pagamento do benefício mínimo aos aposentados oriundos do Plano de Melhoria de Proventos e Pensões (PMPP) que poderão, futuramente, ingressar em plano de benefício administrado pela FUNCEF. d) A rubrica Resultado Folha SIAPE tem um saldo a pagar de R$ ,27 e referese a adiantamentos extrafolha apropriados em abril, porém pagos em maio de e) apropriação do recebimento das contribuições da patrocinadora, ativos e assistidos incidentes sobre o pagamento da 1ª parcela do 13º salário. O saldo acumulado é de R$ ,66 (R$ ,70 em março). f) atualização dos recursos recebidos da CAIXA, para fazer cumprir as obrigações tributárias da FUNCEF, no que tange ao pagamento de Imposto de Renda (RET Regime Especial de Tributação), depositado em juízo, devido sobre o pagamento do Pecúlio Especial de Migração. O indexador de atualização foi a TR. O saldo acumulado é de R$ ,63 (R$ ,09 em março). 3.6 EXIGÍVEL OPERACIONAL PROGRAMA ADMINISTRATIVO Registram-se a apropriação de 1/12 de férias, 13º salário e encargos dos empregados, tributos a recolher, obrigações com fornecedores, em cumprimento ao Princípio da Competência e ainda os acertos entre planos atribuídos à metodologia de rateio de despesa administrativa O movimento registrado nessa rubrica, em abril de 2005, é justificado, principalmente, pelos comentários constantes no item Foram objeto de reclassificação manual no módulo contábil, as AP - Autorizações de Pagamentos referentes à despesa administrativa e que indicavam tipo de desembolso e programa (Administrativo Previdencial, Investimentos ou Administrativo rateio) não condizentes à correta contabilização Registram-se, nesse programa, os valores creditados na conta-corrente da Fundação, sem identificação do depositante ou que não foram apropriados pelas áreas operacionais O saldo contábil da rubrica Valores a Apropriar acumulado até abril de 2005 é de R$ ,60 (R$ ,62 até março). 3.7 EXIGÍVEL OPERACIONAL - PROGRAMA DE INVESTIMENTOS A movimentação no Exigível Operacional de Investimentos refere-se, preponderantemente, à atualização das obrigações contraídas no que tange aos investimentos à integralizar (Renda Fixa e Variável) e à apropriação de 1/12 do aluguel recebido antecipadamente (Investimentos Imobiliários). 3.8 EXIGÍVEL CONTINGENCIAL Os valores, registrados no Balanço de 2004, indicados pela GEJUR, foram atualizados para abril de 2005, pelo indexador INPC e taxa de juros de 6% a.a., visto que a rotina de atualização dos valores, especificada no TotalPrev, necessita de ajustes, conforme CI GEJUR 2.748/ Todavia, foi lançado no resultado do Programa Previdencial, a despesa de R$ ,69 que a Fundação incorreu na indenização de dois processos. Esses serão

8 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 04/05 FL 07 analisados quando da liberação da base cadastral ajustada. Os documentos suportes foram remetidos à GEJUR por meio da CI GECOP 78/ Os montantes registrados como depósito judicial e recursal foram atualizadas pela Taxa Referencial TR Consta provisionado no Contingencial do Programa de Investimentos, o montante de R$ ,87 (R$ ,64 em março), devido à CNP Assurances como indenização vinculada à venda da Caixa Seguros, conforme Voto DIFIN 001/ O valor apurado e registrado no Balanço de 2004 é atualizado mensalmente pela rentabilidade do Fundo de investimento FAC conta de depósito. 3.9 EQUILÍBRIO TÉCNICO O resultado do REG/REPLAN, em abril de 2005, foi deficitário em R$ ,06 (deficitário em março em R$ ,62) No exercício de 2005, há um saldo acumulado deficitário de R$ ,97. Considerando os resultados de exercícios anteriores, superavitário em R$ ,30, temos um saldo acumulado superavitário de R$ ,33. Os resultados acumulados constam no item FUNDOS O Fundo Previdencial para Ajustes dos Planos foi constituído quando da quitação da dívida existente entre a CAIXA e a FUNCEF. A partir do Balanço de 2003 o saldo definido atuarialmente incorporou os superávits do plano REG/REPLAN de 2003 e de Esse fundo se destina aos ajustes dos planos de benefícios, no que tange às disposições constantes na Lei Complementar nº 109/01 e no acordo celebrado entre a CAIXA e a FUNCEF, em abril de Em abril de 2005, registrou-se a atualização pelo indexador INPC e taxa de juros de 6% a.a. (meta atuarial) correspondendo à R$ ,78, sendo o saldo acumulado de R$ ,31 (R$ ,53, em março). 4 PLANO DE BENEFÍCIO REB CNPB OPERAÇÕES COM PARTICIPANTE EMPRÉSTIMOS Há diferenças entre os saldos contábeis em 31 de março de 2005 e o dos relatórios do módulo operacional, para as rubricas: Empréstimo - Saldo Devedor (contábil menor em R$ 77,35) e Empréstimo - Saldo Vencido (contábil menor em R$ 7.404,14) As referidas pendências foram encaminhadas à área gestora e de sistemas, para análise e providências, por meio da CI GECOP 100/ EQUILÍBRIO TÉCNICO O resultado do REB, no mês, foi superavitário em R$ ,77 (superavitário em R$ ,75 em março). O saldo do exercício é superavitário em R$ , O resultado acumulado, incluindo o resultado de exercícios anteriores, é superavitário em R$ ,57. Vide item 6.5.

9 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 04/05 FL FUNDOS O Fundo para Garantia dos Benefícios de Risco apresenta em o saldo acumulado de R$ ,58 (R$ ,30 em março) O Fundo Mútuo de Garantia da Reserva de Cobertura registra as importâncias retidas nos resgates de poupança do participante, relativas à parte não resgatável, conforme disposto no regulamento do REB. Em abril o saldo é de R$ ,78 (R$ ,69 em março). 5 CLUBE IMOBILIÁRIO CNPB FUNDO ASSISTENCIAL Refere-se ao valor remanescente do Clube Imobiliário, cujo saldo, em abril é R$ ,20 (R$ ,36 em março). 6 BALANCETE CONSOLIDADO: 6.1 PROGRAMA DE INVESTIMENTO: O quadro abaixo demonstra as aplicações dos recursos nos segmentos de Renda Fixa, Renda Variável, Investimentos Imobiliários, Operações com Participantes e Outros Investimentos, em 30 de abril de 2005: CARTEIRA Saldo dos Recursos Aplicados REG/REPLAN REB CLUBE CONSOLIDADO Renda Fixa , , , ,91 Títulos de Responsabilidade do Governo Federal , , ,79 Aplicação em Instituição Financeira , , , ,88 Títulos de Empresas , ,24 Renda Variável , ,07 Mercado de Ações , ,85 Fundos de Investimentos em Ações , ,22 Investimentos Imobiliários , ,65 Terrenos , ,50 Edificações Locadas à Patrocinadora , ,11 Edificações para Renda , ,05 Participações em Shopping , ,35 Participações em Complexo Hoteleiro , ,86 Participações em Complexo de Entretenimento , ,52 Direitos em Alienações , ,47 Fundos de Investimentos Imobiliários , ,79 Operações com Participantes , , ,39 Empréstimos , , ,23 Financiamento Imobiliário , ,16 Outros Investimentos , ,27 Total , , , ,29

10 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 04/05 FL TRIBUTOS A RECOLHER O quadro abaixo demonstra o saldo de PIS e COFINS referentes à abril, com vencimento em 13 de maio de 2005: TRIBUTO REG/REPLAN REB CLUBE CONSOLIDADO PIS , ,90 185, ,11 COFINS , , , ,30 TOTAL , , , , Como os balancetes mensais não são fechados antes da data de vencimento do PIS e da COFINS, tem-se adotado a política de estimar os valores devidos, baseando-se em premissas e informações disponíveis no momento do cálculo Para 2005, temos trabalhado com a média dos valores pagos em 2004 acrescidos de um percentual, definido de acordo com as informações disponíveis que impactam na base de cálculo dos tributos, como margem de garantia Após o fechamento do balancete mensal e apuração do valor devido, é feita a comparação com o valor pago, para apuração das diferenças de pagamento, a maior ou a menor, e providenciados o pagamento complementar ou o pedido de compensação. 6.3 EXIGÍVEL CONTINGENCIAL A tabela abaixo demonstra os valores acumulados até abril de REG/REPLAN REB CLUBE CONSOLIDADO EXIGIVEL CONTINGENCIAL , , ,29 PREVIDENCIAL , , ,65 Ações Judiciais , , ,36 (-) Depósito Judicial ( ,68) - - ( ,68) (-) Depósito Recursal ( ,65) - - ( ,65) Migração para o REB (a) , ,10 Honorários de Sucumbência , , ,52 ASSISTENCIAL Ações Judiciais , ,54 (-) Depósito Judicial - - (13.485,54) (13.485,54) ADMINISTRATIVO Ação de PIS , ,52 (-) Depósito Judicial ( ,52) - - ( ,52) Ações Judiciais , ,10 (-) Depósito Recursal (16.809,10) - - (16.809,10) INVESTIMENTO , , ,64 Ações Judiciais , , ,73 (-) Depósito Judicial ( ,53) - - ( ,53) Honorários de Sucumbência , , ,57 Indenização à CNP Assurance , ,87 (a) o resultado do Programa Previdencial, do mês, foi sensibilizado em R$ ,86 (R$ ,11 em março) em razão do provisionamento dos gastos de migração para o REB, custeados pelo REG/REPLAN, em razão da não segregação patrimonial entre os planos, conforme CI GEJUR 050/2003 e 2.273/2003, e Voto DICON 002/05.

11 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 04/05 FL PROVISÕES MATEMÁTICAS As Provisões Matemáticas, em abril de 2005, são demonstradas conforme quadro abaixo: REG/REPLAN REB CONSOLIDADO Beneficios concedidos , , ,29 Beneficios do Plano , , ,29 Beneficios a conceder , , ,26 Beneficios do Plano/Geração Atual , , ,75 (-)Outras Contrib. Geração Atual ( ,49) - ( ,49) Reserva a amortizar ( ,95) - ( ,95) TOTAL , , , O impacto no resultado do Programa Previdencial, no mês, no que tange às provisões matemáticas foi de R$ , EQUILÍBRIO TÉCNICO A Fundação tem resultado acumulado superavitário de R$ ,90, conforme quadro abaixo: REG/REPLAN REB CONSOLIDADO SUPERÁVIT/DÉFICIT- EXERC.ANTERIOR , , ,12 SUPERÁVIT/DÉFICIT- EXERC. ATUAL ( ,97) ,75 ( ,22) Resultado de Investimentos , , ,07 Receitas Previdenciárias , , ,08 Despesas Previdenciarias ( ,67) ( ,00) ( ,67) Contigências (Prev. Adm. e Invest.) ( ,04) ( ,27) ( ,31) Despesas - Receitas Administrativas ( ,09) ( ,42) ( ,51) Constituição de Fundos ( ,83) ( ,80) ( ,63) Constituições de Provisões Matemáticas ( ,81) ( ,44) ( ,25) RESULTADO ACUMULADO , , , FUNDO ADMINISTRATIVO O Fundo Administrativo é constituído por sobras do Programa Administrativo e ainda pela remuneração com base no resultado líquido do Programa de Investimentos, calculada de forma proporcional à participação desse no montante aplicado, sendo permitida a reversão quando há insuficiência de recursos Em abril de 2005, constituiu-se o montante de R$ ,18 (em março houve a reversão de R$ ,65). O saldo acumulado é de R$ ,55. Vide item RECEITA / DESPESA - PROGRAMA PREVIDENCIAL O total das receitas de Contribuições, no mês, foi de R$ ,57, considerando as contribuições normais, extraordinárias e a provisão da contribuição sobre o 13º salário, distribuídos conforme o demonstrativo abaixo:

12 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 04/05 FL 011 Discriminação REG/REPLAN % REB % CONSOLIDADO Patrocinadora ,13 45,14% ,46 47,26% ,59 Ativos ,24 46,92% ,40 47,06% ,64 Assistidos ,56 5,20% ,43 5,07% ,99 Autofinanciados ,18 2,70% ,36 0,61% ,54 Serviço Passado (Jóia) 9.088,81 0,04% - 0,00% 9.088,81 Serviço Passado Contratado (b) - 0,00% - 0,00% - Outros Recursos Coletados (a) - 0,00% - 0,00% - TOTAL ,92 100,00% ,65 100,00% ,57 Obs: Ressaltamos que do total apropriado como receita, no mês, R$ ,97, referem-se à provisão de Contribuição sobre 13º salário O quadro abaixo demonstra o acumulado no exercício: Discriminação REG/REPLAN % REB % CONSOLIDADO Patrocinadora ,83 44,97% ,50 32,37% ,33 Ativos ,99 46,84% ,25 32,22% ,24 Assistidos ,45 5,10% ,92 3,60% ,37 Autofinanciados ,33 2,97% ,46 0,46% ,79 Serviço Passado (Jóia) ,71 0,05% - 0,00% ,71 Serviço Passado Contratado (b) - 0,00% ,19 30,52% ,19 Outros Recursos Coletados (a) ,67 0,07% ,78 0,83% ,45 TOTAL ,98 100,00% ,10 100,00% ,08 Obs: (a) Refere-se aos ajustes do saldo de contas dos participantes do REB e aos ajustes da folha de assistidos referentes a março de (b) recursos da Patrocinadora registrados como Serviço Passado Contratado, creditados ao plano de benefício REB, referente aos novos participantes assistidos oriundos da Prevhab, que estavam sob a administração da CAIXA O quadro abaixo demonstra as despesas previdenciais, no mês: Discriminação REG/REPLAN % REB % CONSOLIDADO % Benefício Prestação ,35 88,04% ,21 91,05% ,56 88,32% Tpo.de Contrib. e Idade ,87 9,91% ,74 77,60% ,61 16,21% Tempo de Contribuição ,20 55,43% (2.282,15) -0,05% ,05 50,27% Idade ,86 0,13% - 0,00% ,86 0,11% Invalidez ,62 8,32% ,12 2,65% ,74 7,79% Antecipada ,61 4,63% 619,82 0,01% ,43 4,20% Especial ,10 0,50% - 0,00% ,10 0,45% Pensões ,09 9,12% ,68 10,84% ,77 9,28% Benefício Prestação Única (a) ,31 3,11% ,45 1,33% ,76 2,94% Outros Recursos Correntes (b) ,71 8,85% ,93 7,62% ,64 8,73% TOTAL ,37 100,00% ,59 100,00% ,96 100,00% O quadro abaixo demonstra as despesas previdenciais, no exercício: Discriminação REG/REPLAN % REB % CONSOLIDADO % Benefício Prestação ,77 89,38% ,64 90,36% ,41 89,47% Tpo.de Contrib. e Idade ,18 10,04% ,96 76,92% ,14 16,41% Tempo de Contribuição ,27 56,12% 9.756,04 0,05% ,31 50,78% Idade ,95 0,13% - 0,00% ,95 0,12% Invalidez ,31 8,44% ,96 2,68% ,27 7,89% Antecipada ,06 4,76% 2.479,28 0,01% ,34 4,31% Especial ,15 0,50% - 0,00% ,15 0,46% Pensões ,85 9,39% ,40 10,70% ,25 9,51% Benefício Prestação Única (a) ,09 1,64% ,02 1,56% ,11 1,63% Outros Recursos Correntes (b) ,01 8,97% ,15 8,07% ,16 8,89% Outros (c) ,80 0,01% 13,19 0,00% ,99 0,01% TOTAL ,67 100,00% ,00 100,00% ,67 100,00%

13 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 04/05 FL 012 Obs: (a) Inclui as despesas com pagamento de Pecúlio por Morte, devolução de Reserva de Poupança e Auxílio Funeral. (b) Considera-se a provisão do 13º salário, atualização dos recursos do PMPP (vide item , letra c), do Fundo Mútuo da Reserva de Cobertura (vide item , letra a) e os ajustes do saldo de contas dos participantes do REB em razão da conciliação dos dados quando da migração para o TotalPrev e da folha de assistidos de março de 2004, registrados em fevereiro de 2005, conforme Relatório do GT da Folha de Assistidos, de 19 de julho de (c) Atualização dos valores ressarcidos aos participantes a título de revisão de benefício e da devolução da contribuição facultativa. 6.8 RECEITA / DESPESA - PROGRAMA ASSISTENCIAL O Clube Imobiliário incorreu, no mês, em despesas de PIS e COFINS, utilizando como base de cálculo os rendimentos dos investimentos, Fundo de Aplicação em Quotas FAQ e Poupança, sendo os valores das provisões referentes ao PIS de R$185,01 (R$ 192,19 em março) e à COFINS de R$ 1.138,52 (R$ 1.182,71 em março). 6.9 RECEITA / DESPESA - PROGRAMA ADMINISTRATIVO Registram-se as despesas com pessoal, material e de manutenção necessárias ao funcionamento de todos os programas da Fundação As despesas diretas são alocadas nos planos de benefício que as originaram e as comuns são custeadas pelo REG/REPLAN, sendo segregadas nos programas Previdencial, de Investimentos e Administrativo As despesas do Programa Administrativo são rateadas entre os Programas Previdencial e de Investimentos no percentual das despesas alocadas diretamente nesses As despesas comuns são objeto de rateio, entre os planos, obedecendo ao seguinte critério: a) as despesas administrativas, do programa previdencial, foram rateadas com base no número de participantes e assistidos, considerados no fechamento do mês de referência; b) as despesas administrativas, do programa de investimentos, foram rateadas com base no investimento líquido de cada plano de benefícios, utilizando como referência os dados do último dia do mês O REG/REPLAN percebe a título de remuneração o rendimento obtido nas carteiras do FAQ Os recursos para cobrir o custeio administrativo são transferidos por meio do registro de Transferências Interprogramas. Ocorrendo sobra entre o total de recursos repassados e o efetivo gasto, forma-se assim o fundo administrativo.

14 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 04/05 FL O quadro a seguir demonstra os fatos ocorridos em abril de 2005: Discriminação REG/REPLAN REB CONSOLIDADO Receitas Correntes - Programa Previdencial(a) , , ,60 Despesas de Manutenção Previdencial(b) ( ,14) ( ,63) ( ,77) Despesa de Manutenção de Investimentos(c) ( ,10) (43.756,69) ( ,79) Total das Despesas d=(b+c) ( ,24) ( ,32) ( ,56) Sobrecarga Administrativa Total e=(d/a) 16,65% 15,20% 16,54% Transferência Previdencial p/ Custeio (f) , , ,25 % Despesa Adm.Previdencial s/ Receitas Correntes g=(b/a) 7,52% 12,65% 7,90% Recursos p/custeio de Investimento (h) , , ,07 Receitas de Administração Previdencial(i) 198,00-198,00 Receitas de Administração de Investimentos (j) Resultado de Investimentos (k) , , ,42 Formação do Fundo Administrativo l=(d+f+h+i+j+k) , , , O quadro a seguir demonstra os fatos ocorridos no exercício: Discriminação REG/REPLAN REB CONSOLIDADO Receitas Correntes - Programa Previdencial(a) , , ,19 Despesas de Manutenção Previdencial(b) ( ,39) ( ,53) ( ,92) Despesa de Manutenção de Investimentos(c) ( ,26) ( ,89) ( ,15) Total das Despesas d=(b+c) ( ,65) ( ,42) ( ,07) Sobrecarga Administrativa Total e=(d/a) 18,44% 17,80% 18,39% Transferência Previdencial p/ Custeio (f) , , ,87 % Despesa Adm.Previdencial s/ Receitas Correntes g=(b/a) 8,60% 14,89% 9,05% Recursos p/custeio de Investimento (h) , , ,92 Receitas de Administração Previdencial(i) , ,05 Receitas de Administração de Investimentos (j) 4.654, ,51 Resultado de Investimentos (k) , , ,37 Reversões de Fundo (l) - (60,99) (60,99) Formação do Fundo Administrativo m=(d+f+h+i+j+k+l) , , , RECEITA / DESPESA - PROGRAMA DE INVESTIMENTOS: O quadro abaixo demonstra o resultado dos Investimentos, no mês: CARTEIRA Resultado dos Recursos Aplicados REG/REPLAN REB CLUBE CONSOLIDADO Renda Fixa , , , ,09 Títulos de Responsabilidade do Governo Federal , , ,55 Aplicação em Instituição Financeira , , , ,57 Títulos de Empresas , ,97 Renda Variável ( ,08) - - ( ,08) Mercado de Ações ( ,17) - - ( ,17) Fundos de Investimentos em Ações ( ,91) - - ( ,91) Investimentos Imobiliários , ,03 Terrenos (28.718,88) - - (28.718,88) Edificações Locadas à Patrocinadora , ,83 Edificações para Renda , ,69 Participações em Shopping , ,42 Participações em Complexo Hoteleiro , ,07 Participações em Complexo de Entretenimento (68.383,37) - - (68.383,37) Direitos em Alienações , ,76 Fundos de Investimentos Imobiliários , ,51 Operações com Participantes , , ,30 Empréstimos , , ,93 Financiamento Imobiliário ( ,63) - - ( ,63) Outros Investimentos CPMF ( ,57) (19.043,15) (12,15) ( ,87) Contingências Contratadas - CNP ( ,23) - ( ,23) Constituições/Reversões de Contingências ( ,06) (290,74) ( ,80) Resultado Bruto , , , ,44 Custeio Administrativo de Investimentos ( ,07) (43.733,00) - ( ,07) Resultado Líquido , , , ,37 Remuneração do Programa Assistencial - - (28.463,06) (28.463,06) Remuneração do Programa de Administrativo ( ,27) (94.812,15) ( ,42) Remuneração do Programa Previdencial ( ,12) ( ,77) ( ,89) Saldo

15 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 04/05 FL O quadro abaixo demonstra o resultado dos Investimentos, no exercício: CARTEIRA Resultado dos Recursos Aplicados REG/REPLAN REB CLUBE CONSOLIDADO Renda Fixa , , , ,99 Títulos de Responsabilidade do Governo Federal , , ,98 Aplicação em Instituição Financeira , , , ,27 Títulos de Empresas , ,74 Renda Variável ( ,08) - - ( ,08) Mercado de Ações ( ,12) - - ( ,12) Fundos de Investimentos em Ações ( ,96) - - ( ,96) Investimentos Imobiliários , ,04 Terrenos , ,55 Edificações Locadas à Patrocinadora , ,60 Edificações para Renda , ,26 Participações em Shopping , ,85 Participações em Complexo Hoteleiro , ,35 Participações em Complexo de Entretenimento ( ,98) - - ( ,98) Direitos em Alienações , ,16 Fundos de Investimentos Imobiliários , ,25 Operações com Participantes , , ,59 Empréstimos , , ,12 Financiamento Imobiliário , ,47 Outros Investimentos CPMF ( ,56) ( ,39) (77,66) ( ,61) Contingências Contratadas - CNP ( ,12) - ( ,12) Constituições/Reversões de Contingências ( ,25) (1.039,11) ( ,36) Resultado Bruto , , , ,45 Custeio Administrativo de Investimentos ( ,72) ( ,20) - ( ,92) Resultado Líquido , , , ,53 Remuneração do Programa Assistencial - - ( ,86) ( ,86) Remuneração do Programa de Administrativo ( ,59) ( ,78) ( ,37) Remuneração do Programa Previdencial ( ,81) ( ,49) ( ,30) Saldo No período de doze meses, observa-se a seguinte evolução do resultado dos investimentos: Renda Fixa Renda Variável Imóveis Operações com Participantes , , ,30 ( ) mai/04 jun/04 jul/04 ago/04 set/04 out/04 nov/04 dez/04 jan/05 fev/05 mar/05 abr/05 ( ,08) ( ) Obs: o quadro foi composto com o resultado bruto do programa de investimentos.

16 FUNCEF Fundação dos Economiários Federais RELATÓRIO 04/05 FL As rentabilidades dos ativos constam no Relatório de Informações Corporativas e serão remetidas juntamente com as Demonstrações Contábeis. É o que temos a relatar. Atenciosamente, BRICIA FERRAZ ZINATO PETRA DE BARROS Coordenadora de Contabilidade JOSÉ LINO FONTANA Gerente Executivo

17 FUNCEF - Fundação dos Economiários Federais FL.016 BALANÇO PATRIMONIAL DE ABRIL DE 2005 E CONSOLIDADO CNPJ / EM R$ MIL ATIVO ABR/05 ABR/04 PASSIVO ABR/05 ABR/04 DISPONÍVEL EXIGÍVEL OPERACIONAL PROGRAMA PREVIDENCIAL REALIZÁVEL PROGRAMA ASSISTENCIAL PROGRAMA PREVIDENCIAL PROGRAMA ADMINISTRATIVO PROGRAMA ADMINISTRATIVO PROGRAMA DE INVESTIMENTOS PROGRAMA DE INVESTIMENTOS RENDA FIXA EXIGÍVEL CONTINGENCIAL RENDA VARIÁVEL PROGRAMA PREVIDENCIAL INVESTIMENTOS IMOBILIÁRIOS PROGRAMA ASSISTENCIAL - 13 OPERAÇÕES COM PARTICIPANTES PROGRAMA INVESTIMENTO OUTROS REALIZÁVEIS RESERVA TÉCNICA PERMANENTE PROVISÕES MATEMÁTICAS IMOBILIZADO BENEFÍCIOS CONCEDIDOS DIFERIDO BENEFÍCIOS A CONCEDER (-) PROV. MATEMATICAS A CONSTIT (761) (790) RESERVAS E FUNDOS EQUILÍBRIO TÉCNICO RESULTADOS REALIZADOS SUPERAVIT TECNICO ACUMULAD FUNDOS PROGRAMA PREVIDENCIAL PROGRAMA ASSISTENCIAL PROGRAMA ADMINISTRATIVO TOTAL DO ATIVO TOTAL DO PASSIVO Brasília, 30 de Abril de GUILHERME NARCISO DE LACERDA DEMOSTHENES MARQUES SÉRGIO FRANCISCO DA SILVA JORGE LUIZ DE SOUZA ARRAES DIRETOR PRESIDENTE DIRETOR DE FINANÇAS DIRETOR DE BENEFÍCIO DIRETOR IMOBILIÁRIO CPF: CPF: CPF: CPF: CARLOS ALBERTO CASER JOSÉ LINO FONTANA BRÍCIA FERRAZ Z. PETRA DE BARROS DIRETOR DE CONTROLADORIA GERENTE EXECUTIVO - DICON / GECOP COORDENADORA DE CONTABILIDADE CPF: CRC: ES-12051/0-2/O-S-DF CRC CONTADOR/MG /O-3T-DF

18 FL.017 FUNCEF - Fundação dos Economiários Federais CNPJ / DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS DE ABRIL DE 2005 E CONSOLIDADO PROGRAMA PREVIDENCIAL CONTAS ABR/05 ABR/04 EM R$ MIL (+) RECURSOS COLETADOS (-) RECURSOS UTILIZADOS (47.384) (45.447) (-/+) CONST/REVERSÕES DE CONTINGENCIAS 988 (18.253) (-) CUSTEIO ADMINISTRATIVO (1.913) (1.582) (-/+) RESULTADOS DOS INVEST. PREVIDENCIAIS (-/+) CONSTITUIÇÕES/REVERSÕES DE PROVISÕES ATUARIAIS ( ) (99.201) (-/+) CONSTITUIÇÕES/REVERSÕES DE FUNDOS (77.474) (161) (=) SUPERAVIT/DEFICIT TÉCNICO DO MÊS (98.279) (19.647) PROGRAMA ASSISTENCIAL (-) RECURSOS UTILIZADOS (2) (8.915) (+/-) RESULTADOS DOS INVEST. ASSISTENCIAIS (=) CONSTITUIÇÕES/REVERSÕES DE FUNDOS 26 (8.847) PROGRAMA ADMINISTRATIVO (+) RECURSOS ORIUNDOS DE OUTROS PROGRAMAS (+) RECEITAS (-) DESPESAS (3.787) (3.234) (+/-) RESULTADOS DOS INVEST. ADMINISTRATIVOS (=) CONSTITUIÇÕES/REVERSÕES DE FUNDOS PROGRAMA DE INVESTIMENTOS (+/-) RENDA FIXA (+/-) RENDA VARIÁVEL (71.837) (47.063) (+/-) INVESTIMENTOS IMOBILIÁRIOS (+/-) OPERAÇÕES COM PARTICIPANTES (+/-) RELACIONADOS COM TRIBUTOS (2.757) (2.054) (-/+) CONST/REVERSÕES DE CONTINGÊNCIAS (1.169) 0 (-) CUSTEIO ADMINISTRATIVO (1.978) (1.581) (+/-) RESULTADOS RECEBIDOS/TRANSF. DE OUTROS PROGRAMAS ( ) ( ) (=) CONSTITUIÇÕES/REVERSÕES DE FUNDOS 0 0 Brasília, 30 de Abril de GUILHERME NARCISO DE LACERDA DEMOSTHENES MARQUES SÉRGIO FRANCISCO DA SILVA DIRETOR PRESIDENTE DIRETOR DE FINANÇAS DIRETOR DE BENEFÍCIO CPF: CPF: CPF: JORGE LUIZ DE SOUZA ARRAES CARLOS ALBERTO CASER JOSÉ LINO FONTANA DIRETOR IMOBILIÁRIO DIRETOR DE CONTROLADORIA GERENTE EXECUTIVO - DICON / GECOP CPF: CPF: CRC: ES-12051/0-2/O-S-DF BRÍCIA FERRAZ Z. PETRA DE BARROS COORDENADORA DE CONTABILIDADE CRC CONTADOR/MG /O-3T-DF

19 FL.018 FUNCEF - Fundação dos Economiários Federais DEMONSTRAÇÃO PATRIMONIAL DE RESULTADOS DE PLANO DE BENEFÍCIOS DE NATUREZA PREVIDENCIAL E ASSISTENCIAL CONSOLIDADO R$ Demonstração Patrimonial ATIVO ABR/05 ABR/04 PASSIVO ABR/05 ABR/04 ATIVO , ,68 PASSIVO , ,68 DISPONÍVEL , ,35 CONTAS A PAGAR , ,54 CONTAS A RECEBER , ,23 VALORES EM LITÍGIO , ,71 COMPROMISSOS C/PARTICIPANTES E APLICAÇÕES , ,56 ASSISTIDOS , ,11 Renda Fixa , ,21 Renda Variável , ,72 FUNDOS , ,20 Imóveis , ,48 Empréstimos / Financiamentos , ,88 EQUILÍBRIO TÉCNICO , ,12 Outras , ,27 Resultados Realizados , ,12 Superávit Técnico Acumulado 0, ,12 BENS DE USO PRÓPRIO , ,54 ( - ) Déficit Técnico Acumulado ,90 0,00 Demonstração de Resultados DESCRIÇÃO ABR/05 ABR/04 ( +) CONTRIBUIÇÕES , ,74 ( - ) BENEFÍCIOS ( ,18) ( ,65) (+/-) RENDIMENTOS DAS APLICAÇÕES , ,40 ( = ) RECURSOS LÍQUIDOS , ,49 ( - ) DESPESAS COM ADMINISTRAÇÃO ( ,56) ( ,00) ( -/+ ) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE VALORES EM LITÍGIO ( ,96) ( ,07) ( -/+ ) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DOS COMPROMISSOS COM PARTICIPANTES E ASSISTIDOS ( ,46) ( ,38) ( -/+ ) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE FUNDOS PARA RISCOS FUTUROS ( ,17) ,44 ( = ) SUPERÁVIT (DÉFICIT) TÉCNICO DO EXERCÍCIO ( ,29) ( ,52) COMENTÁRIOS SOBRE A RENTABILIDADE DO PLANO: COMENTÁRIOS SOBRE O CUSTEIO ADMINISTRATIVO DO PLANO:. Rentabilidade Contábil dos Investimentos: ABR/05 ABR/04. Plano de Beneficio Definido com custo administrativo de 8% do custo total. no mês 0,68% 0,81%. Os custos administrativos diretos são registrados no plano e os indiretos são no ano 4,01% 7,57% proporcionalizados ao total da administração dos recursos dos planos.. Transferência custeio previdencial ABR/05 ABR/04 no mês , ,54 no ano , ,75 Transferência custeio investimentos no mês , ,68 no ano , ,13 Resultado de investimentos administrativo no mês , ,80 no ano , ,22. A despesa administrativa (res.op.adm.) no mês ( ,56) ( ,00) no ano ( ,51) ( ,06) Brasília, 30 de Abril de 2005 GUILHERME NARCISO DE LACERDA DEMOSTHENES MARQUES SÉRGIO FRANCISCO DA SILVA DIRETOR PRESIDENTE DIRETOR DE FINANÇAS DIRETOR DE BENEFÍCIOS CPF: CPF: CPF: JORGE LUIZ DE SOUZA ARRAES CARLOS ALBERTO CASER JOSÉ LINO FONTANA DIRETOR IMOBILIÁRIO DIRETOR DE CONTROLADORIA GERENTE EXECUTIVO - DICON / GECOP CPF: CPF: CRC: ES /0-2/O-S-DF BRÍCIA FERRAZ ZINATO PETRA DE BARROS COORDENADORA DA CONTABILIDADE-DICON / GECOP CRC: MG /0-3 T-DF

20 FL. 019 FUNCEF - FUNDAÇÃO DOS ECONOMIÁRIOS FEDERAIS DEMONSTRATIVO DOS RECURSOS PREVIDENCIAIS - CONSOLIDADO Exercício de 2005 R$ PERÍODO JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO TOTAL RECURSOS COLETADOS (a) , , , ,57 0,00 0, ,08 CONTRIBUIÇÕES , , , ,63 0,00 0, ,73 Patrocinadora , , , ,72 0,00 0, ,43 Normal , , , ,72 0,00 0, ,43 Participantes , , , ,16 0,00 0, ,86 Ativos , , , ,12 0,00 0, ,84 Assistidos , , , ,04 0,00 0, ,02 Autofinanciados , , , ,75 0,00 0, ,44 PROVISÃO S/ CONTRIB. 13º SALÁRIO , , , ,97 0,00 0, ,46 Patrocinadora , , , ,87 0,00 0, ,90 Ativos , , , ,33 0,00 0, ,11 Assistidos , , , ,94 0,00 0, ,83 Autofinanciados , , , ,83 0,00 0, ,62 REMUNERAÇÃO DAS CONTRIB. EM ATRASO 1.997,92 531,32 280,04 370,97 0,00 0, ,25 Assistidos 1.185,75 0,00 4,76 5,01 0,00 0, ,52 Autofinanciados 812,17 531,32 275,28 365,96 0,00 0, ,73 SERVIÇO PASSADO CONTRATADO ,33 0, ,86 0,00 0,00 0, ,19 PATROCINADORA ,33 0, ,86 0,00 0,00 0, ,19 OUTROS RECURSOS COLETADOS , ,80 0,00 0,00 0,00 0, ,45 Outras Receitas , ,80 0,00 0,00 0,00 0, ,45 RECURSOS UTILIZADOS (b) , , , ,96 0,00 0, ,67 BENEFÍCIOS DE RENDA CONTINUADA , , , ,56 0,00 0, ,40 APOSENTADORIAS , , , ,79 0,00 0, ,16 Tempo de Contribuição e Idade , , , ,61 0,00 0, ,14 Tempo de Contribuição , , , ,05 0,00 0, ,31 Idade , , , ,86 0,00 0, ,95 Invalidez , , , ,74 0,00 0, ,27 Antecipada , , , ,43 0,00 0, ,34 Especial , , , ,10 0,00 0, ,15 OUTROS BENFÍCIOS DE PRESTAÇÃO CONT ,84 0,00 13,15 0,00 0,00 0, ,99 PENSÕES , , , ,77 0,00 0, ,25 BENEFÍCIOS DE PRESTAÇÃO ÚNICA , , , ,76 0,00 0, ,11 Tempo de Contribuição e Idade 0, ,05 0,00 0,00 0,00 0, ,05 Tempo de Contribuição 0,00 26,67 0, ,89 0,00 0, ,56 Invalidez 0, ,31 0,00 0,00 0,00 0, ,31 PECÚLIOS , , , ,93 0,00 0, ,37 APOSENTADORIAS 0, ,03 0, ,89 0,00 0, ,92 DEVOLUÇÃO DE POUPANÇA , , , ,09 0,00 0, ,88 PARTE PATROCINADORA - MIGRADOS REB 0, , , ,38 0,00 0, ,54 AUXÍLIOS , , , ,94 0,00 0, ,36 OUTROS 0, ,65 176, ,53 0,00 0, ,04 OUTROS RECURSOS CORRENTES , , , ,64 0,00 0, ,16 PROVISÃO DE ABONO ANUAL , , , ,73 0,00 0, ,86 DEVOLUCAO DE RESERVA PMPP , , , ,37 0,00 0, ,03 FUNDO MÚTUO RESERVA COBERTURA ,45 (89.524,45) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OUTRAS DESPESAS , , , ,54 0,00 0, ,27 RES.CONTINGENCIAL (c) ( ,60) ( ,88) ( ,42) ,07 0,00 0,00 ( ,83) RESULT.DE INVESTIMENTOS (d) , , , ,89 0,00 0, ,30 CONST/REVERSÃO RESERVAS(e) ( ,54) ( ,02) ( ,23) ( ,46) 0,00 0,00 ( ,25) CONST/REVERSÃO FDOS.(f) ( ,34) ( ,81) ( ,67) ( ,15) 0,00 0,00 ( ,97) CUSTEIO ADMINISTRATIVO (g) ( ,63) ( ,18) ( ,82) ( ,25) 0,00 0,00 ( ,88) RESULTADO LÍQUIDO (a-b+c+d+e+f+g) ( ,29) ,23 ( ,87) ( ,29) 0,00 0,00 ( ,22) Obs.: Para cada R$ 1,00 de contribuição dos participantes ativos, a patrocinadora contribui com R $ 0,9621 Para cada R$ 1,00 de contribuição de todos os participantes, a patrocinadora contribui com R $ 0,8676 Brasília, 30 de Abril de 2005 JOSÉ LINO FONTANA GERENTE EXECUTIVO - DICON / GECOP CRC: ES /0-2/O-S-DF BRÍCIA FERRAZ ZINATO PETRA DE BARROS COORDENADORA DA CONTABILIDADE-DICON / GECOP CRC: MG /0-3 T-DF