DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DE MARÇO DE 2008

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1 DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DE MARÇO DE 2008 DIRETORIA DE PLANEJAMENTO E CONTROLADORIA (DIPEC) GERÊNCIA DE CONTABILIDADE, ORÇAMENTO E PROGRAMAÇÃO ECONÔMICO-FINANCEIRA (GECOP) COORDENAÇÃO DE CONTABILIDADE

2 Demonstrações Contábeis de Março de 2008 SUMÁRIO 1 Relatório dos Balancetes de Março de /122 2 Demonstrações e Balancetes CONSOLIDADO Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Prev. e Assistencial 25/122 Balancete Analítico 26/122 REG/REPLAN NÃO SALDADO Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Previdencial 52/122 Balancete Analítico 53/122 REG/REPLAN SALDADO Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Previdencial 65/122 Balancete Analítico 66/122 NOVO PLANO Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Previdencial 77/122 Balancete Analítico 78/122 NOVO PLANO EX-PMPP Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Previdencial 85/122 Balancete Analítico 86/122 REB Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Previdencial 93/122 Balancete Analítico 94/122 OPERAÇÕES COMUNS Balancete Analítico 105/122

3 RE GECOP 011/08 Brasília, 9 de junho de Coordenação de Contabilidade - CONTAB À DIPEC Assunto: Balancetes do mês de Março de Senhor Diretor, 1. Este Relatório tem por objetivo apresentar os principais fatos contábeis ocorridos no mês de Março, segregados por plano de benefícios em REG/REPLAN (CNPB ), segregado entre a modalidade SALDADA e NÃO SALDADA, REB (CNPB ) e NOVO PLANO (CNPB ), segregado entre as massas CAIXA e EX-PMPP. 1.1 Os balancetes de Março de 2008 foram encaminhados à SPC no dia 30 de abril de 2008, no prazo legal (até o último dia do mês subseqüente) estabelecido na Resolução CGPC nº. 23, de 06 de dezembro de 2006, reenviado no dia 13 de maio de 2008 devido, principalmente, ao reprocessamento da carteira de renda variável. 1.2 As Demonstrações Contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e em consonância com as diretrizes contábeis para Entidades Fechadas de Previdência Complementar (EFPC), estabelecidas pelo Conselho de Gestão da Previdência Complementar (CGPC) do Ministério da Previdência Social (MPS), por meio da Resolução MPAS/CGPC n.º 05, de 30 de janeiro de 2002, alterada pela Resolução MPAS/CGPC n.º 10, de 5 de julho de Para o registro contábil da provisão referente aos direitos creditórios de liquidação duvidosa, são observados os seguintes critérios: a) atraso entre 61 (sessenta e um) e 120 (cento e vinte dias): 25% (vinte e cinco por cento) sobre o valor dos créditos vencidos e vincendos; b) atraso entre 121 (cento e vinte e um) e 240 (duzentos e quarenta dias): 50% (cinqüenta por cento) sobre o valor dos créditos vencidos e vincendos; c) atraso entre 241 (duzentos e quarenta e um) e 360 (trezentos e sessenta) dias: 75% (setenta e cinco por cento) sobre o valor dos créditos vencidos e vincendos; d) atraso superior a 360 (trezentos e sessenta) dias: 100% (cem por cento) sobre o valor dos créditos vencidos e vincendos.

4 1.2.2 Os descontos concedidos na carteira de Financiamento Habitacional seguem os critérios constantes no Voto DIBEN 074/06, Resolução Ata D.E. nº /826: (dezoito por cento) para 30% (trinta por cento), somando-se a ele o percentual a título de risco, de 18% (dezoito por cento); b) possibilidade de liquidação do saldo devedor pelo valor de mercado do imóvel, que é a garantia do financiamento, aplicando-se, ainda, 18% (dezoito por cento) de desconto, a título de risco O registro do contencioso segue os critérios estabelecidos no Voto PRESI 004/05, Resolução Ata D.E. nº 468/752: Nos processos em que a FUNCEF figure no pólo passivo, provisiona-se: Perda provável: 100% (cem por cento) do valor apurado; Perda possível: 50% (cinqüenta por cento) do valor apurado e divulgar os outros 50% (cinqüenta por cento) em Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis; Perda remota: não dispensar tratamento contábil algum; Honorários advocatícios: calculados aplicando o percentual de 10% (dez por cento) sobre os valores aprovisionados nos processos, excluindo os de natureza trabalhista.; Atualização: conforme índices divulgados pelos Tribunais do Estado ou Região onde se encontram em curso os processos, com periodicidade mensal e de. Os Depósitos Judiciais são atualizados por TR + 6% a.a, conforme CI GEJUR 150/2006, exceção aos de natureza tributária, que são atualizados pela SELIC. A partir de 1º janeiro de 2008, os valores pagos na condição de Depósito Recursal encontram-se registrados em conta contábil do Passivo, retificando o valor da contingência, com controle no sistema corporativo, sendo atualizado por TR + 3% a.a A constituição do Fundo de Revisão de Benefício está prevista no art. 115 do Regulamento do REG/REPLAN: (Item 9) Parágrafo único. O Benefício Saldado será revisto quando o montante desta reserva atingir 1% (um por cento) da Reserva do Benefício Saldado, após a Art. 116 Fundo para Revisão de Benefício Saldado serão utilizados para equacioná- RE GECOP 011/08 Fl. 02 /122

5 A fórmula abaixo demonstra a metodologia de cálculo: RLP I Previdencial ( ) x 50% do excedente da meta atuarial Rentabilidade contábil do período Onde: RLPI Previdencial = Resultado Líquido do Programa de Investimento proporcional ao Programa Previdencial; Conta Contábil Programa de Investimentos - Transferências Interprogramas Débitos - Programa Previdencial. Conta Contábil Programa de Investimentos - Transferências Interprogramas Créditos - Programa Previdencial. 50% do excedente da meta atuarial = (Rentabilidade Meta Atuarial) O saldo do fundo é ajustado mensalmente considerando o resultado de investimentos e a meta atuarial, acumulados no exercício No Novo Plano a previsão para a formação do Fundo para Revisão de Benefício, está disposta no art. 93, abaixo transcrito: Art. 93 O FUNDO PARA REVISÃO DE BENEFÍCIO será formado pela metade do excedente da rentabilidade anual, acima da taxa mínima atuarial do patrimônio do Plano, e será utilizado, juntamente com a RESERVA ESPECIAL, para revisão do benefício O Art. 38 do regulamento do Plano estabelece que: Portanto, por ser um plano de contribuição variável, o resultado líquido dos investimentos remunera o saldo de conta dos participantes (benefícios a conceder). Dessa forma, como o Fundo destina-se á Revisão de Benefícios do Novo Plano, a sua constituição deverá levar em consideração o resultado liquido do programa de investimentos, proporcional ao patrimônio relativo à massa de assistidos e não ao patrimônio do plano, que engloba a massa de assistidos e participantes, conforme abaixo: RLPI - Previdencial ( ) proporcional ao patrimônio dos assistidos x 50% do excedente da meta atuarial Rentabilidade contábil do período 2 RE GECOP 011/08 Fl. 03 /122

6 A metodologia de cálculo do Fundo para Revisão de Benefício está formalizada por meio do VO DIPEC 005/07, de aprovada na reunião da Diretoria Executiva de , Resolução/ATA 1291/ do valor individual dos benefícios devidos aos participantes elegíveis ao benefício programado pleno, enquanto não o r 18 do regulamento do REG/REPLAN. 2 Fatos de destaque no mês foram: 2.1 O resultado foi deficitário em R$ ,09 e o acumulado está superavitário em R$ ,53. Os quadros do item 3 demonstram o resultado segregado por plano; 2.2 O resultado dos investimentos foi negativo em R$ ,47, registrando uma rentabilidade no mês de (0,81%) e no acumulado do exercício 1,05%, ainda inferior à meta (3,06% - INPC + 5,5%, 3,18% - INPC + 6%). Vide itens 13 e 14, segregado por plano; 2.3 Provisão para perdas de R$ ,58, 25% do valor a receber da Caixa Seguros, conforme item (D) (i) e 2.4 Recebimento de parcelas do precatório no valor de R$ ,49, conforme item (E) (i). 3. Equilíbrio Técnico 3.1 O Equilíbrio Técnico registra e evidencia o resultado dos planos de benefícios, que pode ser superavitário ou deficitário. RE GECOP 011/08 Fl. 04 /122

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8 4. Ativo Realizável Consolidado. 4.1 Registram-se neste grupo os investimentos e os direitos dos Programas Previdencial e Administrativo. O quadro abaixo demonstra a variação entre os meses de março e fevereiro de 2008: RE GECOP 011/08 Fl. 06 /122

9 4.1.1 (A) Programa Previdencial: Estão registrados os valores a receber da CAIXA, relativos à paridade do custeio administrativo dos assistidos vinculados ao NOVO PLANO EX-PMPP e ao REG/REPLAN, modalidade saldada, diferenças de paridade no REG/REPLAN referentes aos anos de 2003 a 2005, diferenças de Tábua de Mortalidade, AT-49 para a AT-83, dos participantes e assistidos EX/PREVHAB e assistidos Ex/Caixa Seguros e Imposto de Renda RET, relativo à adesão dos assistidos da Ex-Caixa Seguros. (i) Os valores mencionados acima encontram-se 100% provisionados para perda e estão distribuídos conforme quadro abaixo: Em relação ao item diferença de tábua (AT-49 para AT-83) do quadro acima, a CAIXA se pronunciou por meio do ofício n.º 046/2008/SURSE/GENEP, de 22 de entre o cálculo feito pelo atuário da FUNCEF (R$ 207,5 milhões) e a consultoria externa (225,4 milhões), a CAIXA decidiu contratar em até 180 dias da data de assinatura do Contrato (a ser assinado), novo estudo atuarial, utilizando as mesmas hipóteses e premissas adotadas pelo atuário da FUNCEF. atuário dessa Fundação for superior a 5%, a CAIXA se compromete a repassar o valor excedente. Da mesma forma, caso o valor total das reservas calculadas pela empresa contratada da CAIXA e o calculado por essa Fundação for inferior a 5%, a FUNC (B) Programa Administrativo: Estão registrados os adiantamentos de férias, de 13º salário, para viagens, os valores a compensar de PIS e COFINS, dentre outros. (i) No programa administrativo houve a regularização de registros de acertos entre planos, no total de R$ ,48. RE GECOP 011/08 Fl. 07 /122

10 4.1.3 O quadro a seguir demonstra a variação das carteiras de investimentos: (A) Renda Fixa: (i) NTN: Aplicação de R$ ,08, serie B, com vencimentos em 2013, 2015 e 2035 e resgate de R$ ,16, serie B com vencimentos em 01/04/2008. (ii) FI e FIDC: Aplicação de R$ ,18. (iii) Debêntures: Aquisição de R$ ,94 Debêntures da BNDESPAR. (iv) CCB: amortização de R$ ,00 da Companhia Energética do Estado de Goiás CELG e R$ ,00 da Usina Alvorada, conforme VO DIRIN 006/08 e Resolução Ata D.E. 43/ (B) Renda Variável: As ações de companhias abertas são registradas pelo valor de aquisição, acrescido de corretagens e outras taxas incidentes, avaliadas pelo valor de mercado, com base na cotação média, do último dia útil do mês, na BOVESPA. O resultado é apurado diariamente. Caso as ações não tenham sido negociadas nos últimos seis meses, essas são registradas pelo valor de custo ou patrimonial, dos dois o menor. (i) Dividendos: Recebimento de R$ ,35 e apropriação no montante R$ ,47, com destaque das seguintes ações: Brasken PN, CCR Rodovias PN e Usiminas PN. (ii) Fundo de Ações: Subscrição no montante de R$ ,00 no fundo Angra Infra Estrutura, amortização de R$ ,00 do fundo Dynamo Puma II, resgates nos seguintes fundos: R$ ,00 no Fia Top Benefit, R$ ,00 do Fia Top Condor, R$ ,00 do Fia Top Concord, R$ ,00 do Fia Top Safira e R$ ,00 do Ultra (C) Investimentos Imobiliários: Os investimentos imobiliários são avaliados pelo custo de aquisição, devendo ser reavaliados periodicamente, no mínimo a cada 3 anos, conforme art. 32, inciso II, da resolução CMN Nº 3.456, de 1º de junho de A FUNCEF reavalia anualmente, de acordo com a CN II 001 e deprecia, mensalmente, exceto Terrenos, à taxa correspondente ao tempo de vida útil, de acordo com laudo de reavaliação. RE GECOP 011/08 Fl. 08 /122

11 (i) (ii) Edificações para Renda: registrou-se a alienação dos seguintes imóveis: Casa Residencial, Rua N Belo Horizonte /MG; Casa 13 Quadra A Garibaldi / RS; Apartamento Ed. Cidade da Guanabara São Paulo /SP; Imóvel situado na Rua Capitão Guilherme Bianchi Curitiba /PR; Imóvel situado na Rua Coronel Tomé Nº 75 Ubatuba / SP. Todos foram adjudicados e são provenientes da carteira de Financiamento Habitacional, conforme Voto DIPAR 043/07, Resolução Ata D.E. 1319/867, com lucro contábil de R$ 1.357,02. Houve ainda a alienação da Sala 318 Ed. OAB Brasília /DF, com resultado contábil de R$ 2.131,34, conforme Voto DIMOB 060/07, Resolução/Ata D.E. 1181/846. Imóveis alienados: Recebimento da 5 Parcela do Contrato Campo Jequiá Recife /PE no montante de R$ ,18, referente ao precatório processo nº PE. (iii) Fundo Imobiliário: recebimento de dividendos no montante de R$ ,37, sendo R$ ,93 do Torre Norte e R$ ,44 do Memorial Office (D) Operações com Participantes: (i) Empréstimos: em março houve quitação de saldo devedor, em espécie, no montante de R$ ,89 (137 contratos) e concessões no total de R$ ,76 (2.980 contratos). Desse montante R$ ,92 (2.948 contratos) refere-se à renovações. Nas modalidades anteriores o seguro era pago no momento da concessão pelo participante/assistidos, abrangendo todo o período contratado. Nas renovações, ocorre a liquidação do contrato da modalidade anterior e devolução ao participante, pró-rata, do valor pago a título de seguro. Esta operação gerou um montante a receber da Caixa Seguros, no mês, de R$ ,45, acumulando R$ ,33. O montante da inadimplência, em março, é de R$ ,97 (R$ ,30 em fevereiro), correspondendo a 1,13% (1,13% em fevereiro) do saldo devedor total (saldo devedor + inadimplência) e a (3.171 em fevereiro) contratos equivalente à 5,84%, do total de contratos. O saldo inadimplente referente à modalidade Credinâmico, em março, é de R$ ,39 (R$ ,83 em fevereiro), correspondendo a 503 contratos (401 em janeiro), 2,12% do total de contratos. A provisão para perda, acumulada, é R$ ,59 (2,81% da carteira), sendo que em março houve a provisão de R$ ,43 do montante total provisionado. Do total provisionado no mês, R$ ,58 refere-se à RE GECOP 011/08 Fl. 09 /122

12 provisão de 25% do valor a receber da Caixa Seguros. A regra de provisionamento está descrita no item (ii) Financiamento Habitacional: em março foram quitados 34 contratos, sendo que 24 contratos estavam adimplentes e 10 contratos estavam inadimplentes, com o registro líquido de R$ ,32. Em dezembro de 2007 provisionou-se 48% do saldo devedor dos contratos adimplentes, conforme Voto DIBEN 09/08 e Resolução Ata D.E. nº 28/872, face a política de descontos da carteira. Os descontos concedidos nas quitações do mês foram de R$ ,81, todavia R$ ,30 foi revertido do montante provisionado em dezembro de 2007, relativo a 48% da provisão para os adimplentes, e R$ ,51, registrados no resultado do plano. Do total de contratos, 983 estavam adimplentes e inadimplentes. O montante da inadimplência é de R$ ,28 e o total da provisão para perda é R$ ,91, sendo o total provisionado no mês R$ , (E) Em Outros Realizáveis: Encontram-se registrados os precatórios referentes à restituição do Imposto de Renda Retido na Fonte, correspondente ao período entre fevereiro de 1987 e fevereiro de 1992, sobre diversos investimentos em Renda Fixa e Variável. O Saldo é atualizado por IPCA-E mais 6% a.a. (juros simples), de acordo com a Lei de Diretrizes Orçamentárias. (i) Recebimento da 8º Parcela de precatórios referente ao Processo nº no valor de R$ ,42 e a 3º parcela de precatório referente ao processo nº no valor de R$ ,07. 5 Ativo Permanente. 5.1 O quadro abaixo demonstra o saldo do Ativo Permanente por plano de benefício e por modalidade do REG/REPLAN: RE GECOP 011/08 Fl. 010 /122

13 6 Exigível Operacional Consolidado. 6.1 Registram-se neste grupo as obrigações dos Programas Previdencial, Administrativo e de Investimentos: (A) (i) (B) Programa Previdencial: Registram-se os compromissos a pagar, inclusive as provisões para pagamento do abono anual, os ingressos de recursos que contribuirão para a formação de resultados de meses subseqüentes e as retenções incidentes sobre benefícios. Baixa do saldo de R$ ,81, apropriada em agosto de 2006, como obrigação, relativo aos acertos financeiros retroativos, devido à retirada do limite de idade (retirada do Percentual do Benefício Antecipado - PBA), renda antecipada referente à alteração de tábua AT-49 para a AT-83 (BUA), agravad e 176/2007. Os valores são: REB, R$ ,17, REG/REPLAN Saldado, R$ ,09 e REG/REPLAN não saldado, R$ ,55. Programa Administrativo: RE GECOP 011/08 Fl. 011 /122

14 Registram-se os compromissos a pagar, inclusive as provisões para 13º Salário e Férias dos empregados, as receitas do Programa Administrativo que contribuirão para a formação de resultados de meses subseqüentes, e as retenções incidentes sobre salários e fornecedores. (i) A rubrica de valores a apropriar (créditos a identificar) acumula o saldo de R$ ,98 (R$ ,42 em fevereiro), acréscimo de 18,15%. (ii) (C) Impacto no movimento do mês, também pelos acertos entre planos, conforme já mencionado no item (B) (i). No Programa de Investimentos: (i) Renda Fixa: a. Integralização no montante de R$ ,06 no Fundo Caixa Pactual. (v) Relacionados com Tributos: a. Acréscimo R$ ,39 relativo à retenção de INSS e ISS incidente sobre a 1ª parcela de R$ ,95, do serviço prestado na construção do edifício Greenwich. 7. Exigível Contingencial. 7.1 Os quadros a seguir demonstram as provisões acumuladas de março e fevereiro de 2008: RE GECOP 011/08 Fl. 012 /122

15 Reclassificação de depósitos recursais relativos ao REG/REPLAN SALDADO As principais movimentações no contencioso, consolidado, foram: Programa Previdencial atualização das ações judiciais em R$ ,04. Ingresso de 100 novos processos, com provisionamento de R$ ,55, referente aos seguintes objetos: restauração de vínculo associativo, resgate de contribuição, auxílio alimentação, reajuste ou inclusão de verbas na suplementação, dentre outros. Baixa de 27 processos, totalizando R$ ,84, sendo todos com êxito para a Fundação, relativo aos objetos: reajuste ou inclusão de verbas na suplementação e auxílio alimentação Programa Administrativo atualização das ações judiciais no montante de R$ ,61. Ingresso de 1 novo processo com provisionamento de R$ ,98. Não houve baixas de processos administrativos Programa de Investimentos atualização das ações judiciais no montante de R$ ,98. Ingresso de 8 novos processos, com provisionamento de R$ ,37, relativos à financiamento habitacional, questões trabalhistas de empreendimentos imobiliários, revisão de contrato de aluguel, anulação de RE GECOP 011/08 Fl. 013 /122

16 assembléia, danos morais/materiais. Foram baixados 5 processos, com êxito para a Fundação, totalizando R$ , A partir de 1º janeiro de 2008, os valores pagos a título de Depósito Recursal encontram-se registrados em conta contábil do Passivo, retificando o valor da contingência, com controle no sistema corporativo, sendo atualizados por TR + 3% a.a.. O montante pago no mês foi de R$ , O montante acumulado contabilizado na rubrica Depósito Recursal, até dezembro de 2007, R$ ,30, foi lançado para resultado, devido à incerteza na sua realização. Entretanto, os levantamentos ou recuperação destes valores, serão registrados no resultado do Plano a que se referir, positivamente, conforme Voto DIPEC/PRESI 004/08, Resolução Ata D.E nº 36/874. Em abril de 2008 foi recuperado o montante de R$ 9.086,30, acumulando R$ ,26 em Exigível Atuarial. 8.1 Os quadros a seguir demonstram as Provisões Matemáticas acumuladas em março e fevereiro de 2008: RE GECOP 011/08 Fl. 014 /122

17 9 Fundos. 9.1 Os quadros abaixo demonstram os saldos e as variações do mês de março de 2008: RE GECOP 011/08 Fl. 015 /122

18 10. Recursos Coletados e Utilizados do Programa Previdencial Recursos Coletados. Os quadros a seguir apresentam os recursos coletados, dos meses de março, fevereiro e acumulado de 2008: RE GECOP 011/08 Fl. 016 /122

19 RE GECOP 011/08 Fl. 017 /122

20 10.2 Recursos Utilizados O quadro a seguir demonstra as despesas previdenciais dos meses de março, fevereiro e acumulado de 2008: RE GECOP 011/08 Fl. 018 /122

21 11. Despesas do Programa Administrativo O quadro abaixo demonstra as despesas dos meses de março, fevereiro e acumulado de 2008: RE GECOP 011/08 Fl. 019 /122

22 12. Despesas Administrativas sobre Recursos Coletados A relação da despesa administrativa sobre os recursos coletados, em março de 2008, foi 13,68%, no consolidado FUNCEF, sendo 13,13% no ano. RE GECOP 011/08 Fl. 020 /122

23 13. Programa de Investimentos O quadro a seguir demonstra os resultados das Carteiras de Investimentos dos meses de março, fevereiro e acumulado de 2008: RE GECOP 011/08 Fl. 021 /122

24 13.2 Foi apropriado em março de 2008, o montante de R$ ,52 a título de comissão pelo serviço prestado pelo PAR Finanças, correspondendo a 0,3% sobre as concessões brutas dos empréstimos. RE GECOP 011/08 Fl. 022 /122

25 14 Rentabilidade dos Investimentos. RE GECOP 011/08 Fl. 023 /122

26 15 Seguem anexos a este Relatório, os Balancetes e as Demonstrações Patrimoniais e de Resultados de Plano de Benefícios de Natureza Previdencial dos planos REG/REPLAN NÃO SALDADO, REG/REPLAN SALDADO, REB Consolidado, NOVO PLANO e NOVO PLANO EX-PMPP. Atenciosamente, Rodrigo Leandro Andretto Contador III - CONTAB Brícia Ferraz Zinato Petra de Barros Coordenadora de Contabilidade - CONTAB José Lino Fontana Gerente - GECOP RE GECOP 011/08 Fl. 024 /122

27 FL 25 FUNCEF - Fundação dos Economiários Federais CNPJ / COD FUNCEF: R$ ATIVO DEMONSTRAÇÃO PATRIMONIAL E DE RESULTADOS DE PLANO DE BENEFÍCIOS DE NATUREZA PREVIDENCIAL CONSOLIDADA MARÇO/2008 Demonstração Patrimonial MAR/08 FEV/08 PASSIVO MAR/08 FEV/08 ATIVO , ,36 PASSIVO , ,36 DISPONÍVEL , ,15 CONTAS A PAGAR , ,26 CONTAS A RECEBER , ,48 VALORES EM LITÍGIO , ,25 COMPROMISSOS C/PARTICIPANTES E APLICAÇÕES , ,36 ASSISTIDOS , ,84 Renda Fixa , ,58 Renda Variável , ,66 FUNDOS , ,39 Imóveis , ,06 Empréstimos / Financiamentos , ,72 EQUILÍBRIO TÉCNICO , ,62 Outras , ,34 Resultados Realizados , ,62 Superávit Técnico Acumulado , ,62 BENS DE USO PRÓPRIO , ,37 ( - ) Déficit Técnico Acumulado 0,00 0,00 Demonstração de Resultados DESCRIÇÃO MAR/08 FEV/08 ( +) CONTRIBUIÇÕES , ,61 ( - ) BENEFÍCIOS ( ,00) ( ,71) (+/-) RENDIMENTOS DAS APLICAÇÕES ( ,47) ,26 ( = ) RECURSOS LÍQUIDOS ( ,11) ,16 ( - ) DESPESAS COM ADMINISTRAÇÃO ( ,40) ( ,42) ( -/+ ) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE VALORES EM LITÍGIO ( ,39) ( ,46) ( -/+ ) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DOS COMPROMISSOS COM PARTICIPANTES E ASSISTIDOS ( ,63) ( ,55) ( -/+ ) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE FUNDOS PARA RISCOS FUTUROS ( ,56) ( ,13) ( = ) SUPERÁVIT (DÉFICIT) TÉCNICO DO EXERCÍCIO ( ,09) ,60 Brasília, 31 de Março de 2008 GUILHERME NARCISO DE LACERDA DEMOSTHENES MARQUES SÉRGIO FRANCISCO DA SILVA DIRETOR PRESIDENTE DIRETOR DE INVESTIMENTOS DIRETOR DE ADMINISTRAÇÃO CPF: CPF: CPF: JORGE LUIZ DE SOUZA ARRAES CARLOS ALBERTO CASER ANTÔNIO BRÁULIO DE CARVALHO DIRETOR DE PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS E IMOBILIÁRIAS DIRETOR DE BENEFÍCIOS DIRETOR DE PLANEJAMENTO E CONTROLADORIA CPF: CPF: CPF: JOSÉ LINO FONTANA BRICIA FERRAZ ZINATO PETRA DE BARROS GERENTE - GECOP COORDENADORA DE CONTABILIDADE - DIPEC / GECOP CRC: ES /0-2/O-S-DF CRC: MG /O-3T-DF CPF: CPF:

28 FL. 26 CONSOLIDADO ANALITICO 1 ATIVO ,36 D , , ,29 D 1.1 DISPONIVEL ,15 D , , ,16 D IMEDIATO ,15 D , , ,16 D BANCOS CONTA MOVIMENTO ,15 D , , ,16 D BANCO DO BRASIL S/A 1.319,87 D , , ,87 D BANCO DO BRASIL S/A - C/C 0, , ,39 0, BANCO DO BRASIL - BLOQUEADA 1.319,87 D 0,00 0, ,87 D BANCO SANTANDER S/A - CCI 0, , ,90 951,34 D BANCO SANTANDER - RENAISSANSE 0, , ,36 0, BANCO SANTANDER S/A 0, , ,81 0, CAIXA ECONOMICA FEDERAL ,28 D , , ,95 D CEF-AG.CORPORATE ,50 D , , ,16 D CEF-AG.CORPORATE C/C ,07 D , , ,47 D CEF-AG.CORPORATE - BLOQUEADA ,43 D , , ,69 D CEF-AG.CORPORATE - FH ,78 D , , ,79 D CEF-AG.CORPORATE - FH - C/C 1,22 C , , ,79 D CEF-AG.CORPORATE - FH - BLOQUEADA ,00 D 0,00 0, ,00 D VINCULADO 0, , ,08 0, NUMERARIO EM TRANSITO 0, , ,08 0, SEGREGACAO DE PLANOS - DISPONIVEL 0, , ,55 0, REALIZAVEL ,84 D , , ,81 D PROGRAMA PREVIDENCIAL ,92 D , , ,43 D RECURSOS A RECEBER ,86 D , , ,39 D CONTRIBUIÇÕES NORMAIS DO MÊS ,47 D , , ,01 D PATROCINADOR(ES) ,47 D , ,70 0, CONTRIBUICOES NORMAIS ,92 D , , ,90 D (-) PROVISÃO PARA PERDAS ,45 C 0, , ,90 C PARTICIPANTES 0, , ,43 0, ATIVOS 0, , ,43 0, CONTRIBUICOES NORMAIS 0, , ,43 0, AUTOFINANCIADOS 2.626,00 D , , ,01 D CONTRIBUIÇÕES NORMAIS 2.719,16 D , , ,17 D ( - ) PROVISÃO PARA PERDA 93,16 C 0,00 0,00 93,16 C CONTRIBUICOES NORMAIS EM ATRASO ,01 D , , ,80 D PATROCINADOR(ES) 5.797,32 D , , ,18 D CONTRIBUIÇÕES NORMAIS ,71 D ,11 0, ,82 D ( - ) PROVISÃO PARA PERDAS ,39 C 0, , ,64 C PARTICIPANTES 1.202,74 D 0,00 141, ,67 D ATIVOS ,32 D 0,00 0, ,32 D ( - ) PROV PERDA CONTRIB EM ATRASO ATIVO ,58 C 0,00 141, ,65 C AUTOFINANCIADOS 7.326,95 D 0,00 0, ,95 D AUTOFINANCIADOS ,86 D 0,00 0, ,86 D ( - ) PROVISÃO PARA PERDA ,91 C 0,00 0, ,91 C CONTRIBUICOES EXTRAORDINARIAS DO MES 5.978,60 D , ,51 0, PARTICIPANTES 5.978,60 D , ,18 0, ATIVOS 5.978,60 D , ,18 0, CONTRIBUICOES NORMAIS 5.978,60 D , ,19 0, JOIAS 0, , ,99 0, AUTOFINANCIADOS 0, , ,33 0, CONTRIBUICOES EXTRAORDINARIAS EM ATRASO 0, , ,38 0, PATROCINADOR(ES) 0, , ,38 0, PRINCIPAL ,55 D ,38 0, ,93 D (-) PROVISÃO PARA PERDAS ,55 C 0, , ,93 C CONTRIBUICOES SOBRE 13º SALARIO ,78 D , , ,58 D PATROCINADOR(ES) ,65 D ,45 0, ,10 D PARTICIPANTES ,47 D , , ,94 D ATIVOS ,09 D ,60 0, ,69 D ASSISTIDOS ,38 D 0, , ,25 D AUTOFINANCIADOS 8.542,66 D 3.727,88 0, ,54 D OUTROS RECURSOS A RECEBER 0, , ,78 0, OUTROS RECURSOS A RECEBER ,36 D ,78 0, ,14 D

29 FL. 27 CONSOLIDADO ANALITICO ( - ) PROVISÃO PARA PERDAS ,36 C 0, , ,14 C OUTROS REALIZAVEIS ,06 D , , ,04 D COM ASSISTIDOS ,13 D , , ,12 D INSS A RECEBER ,81 D , , ,78 D (-) PROVISAO PARA PERDA ,95 C 0,00 0, ,95 C ADIANT. A PARTICIPANTES ,17 D , , ,40 D INSS A RECEBER DE PARTICIPANTES ,23 D 0, , ,56 D ADIANT.SUPL.13 SALARIO ,16 D , , ,62 D IR S/ FOLHA ASSISTIDOS ,10 D 0,00 0, ,10 D FOLHA SIAPE ,54 D 0,00 0, ,54 D (-) PROVISÃO P/ PERDA ADIANT. A PARTICIP ,93 C 0,00 0, ,93 C ENTIDADES CONVENENTES ,01 D , ,66 0, POR PLANO/PATROCINADORA ,01 D , ,66 0, MIGRACAO PARA O REB ,08 C 0,00 0, ,08 C RENDA ANTECIPADA - MIGRACAO 2.361,75 D 0,00 0, ,75 D PECULIO ESPECIAL MIGRACAO ,00 D 0,00 0, ,00 D (-) CONTRIBUICAO PATRONAL P/ PECULIO ESP ,83 C 0,00 0, ,83 C SALDAMENTO 2.700,00 D 0,00 0, ,00 D PECULIO ESPECIAL MIGRACAO 2.700,00 D 0,00 0, ,00 D PROGRAMA ADMINISTRATIVO ,56 D , , ,53 D RECEITAS A RECEBER 6.043,06 D , , ,16 D CORRENTES 6.043,06 D , , ,16 D A RECEBER - INSUF. SALDO 0,00 894,38 0,00 894,38 D A RECEBER 6.043,06 D , , ,78 D DESPESAS FUTURAS ,21 D , , ,37 D ALMOXARIFADO 0, , ,48 0, ADIANTAMENTOS DIVERSOS ,69 D , , ,01 D ADIANT.PRONTO PGTO 2.652,40 D , , ,01 D ADIANTAMENTO 13.o SALARIO ,72 D 0, , ,22 D ADIANTAMENTO DE FERIAS ,68 D , , ,01 D ADIANTAMENTO PARA VIAGENS ,63 D , , ,84 D FGTS S/ ADIANTAMENTO 13 SALARIO ,78 D 0,00 0, ,78 D ADIANTAMENTO CONTRIB FUNCEF S/ 13 SALARI ,48 D 0,00 128, ,15 D VALE TRANSPORTE ,40 D , , ,36 D TICKET ALIMENTACAO/REFEICAO 47,12 D , ,71 0, OUTROS REALIZAVEIS ,29 D , , ,00 D DEVEDORES DIVERSOS ,29 D , , ,00 D CEF/MZ ,00 D 0,00 0, ,00 D INSS A RECEBER S/ ATIVOS ,00 D 0,00 0, ,00 D VALORES A RECEBER ,29 D , , ,00 D TRIBUTOS A COMPENSAR ,25 D 3.202,19 0, ,44 D PIS ,74 D 266,94 0, ,68 D COFINS ,68 D 1.624,65 0, ,33 D PIS DEPOSITO JUDICIAL ,13 D 0,00 0, ,13 D COFINS DEPOSITO JUDICIAL ,70 D 0,00 0, ,70 D IRRF/CSRF 324,00 D 1.310,60 0, ,60 D ENTIDADES CONVENENTES 124,56 D 0,00 0,00 124,56 D AUX PECULIO 124,56 D 0,00 0,00 124,56 D POR PLANO/PATROCINADORA ,48 D , ,33 0, SEGREGACAO DE PLANOS - ADMINISTRATIVO 0, , ,20 0, PROGRAMA DE INVESTIMENTOS ,36 D , , ,85 D RENDA FIXA ,58 D , , ,04 D TITULOS DE RESPONSABILIDADE DO GOVERNO F ,13 D , , ,32 D NOTAS DO TESOURO NACIONAL ,13 D , , ,32 D VALOR ATUALIZADO ,13 D , , ,23 D A RECEBER 0, , ,66 0, (-) PROVISAO 0, , , ,91 C IMP S/ OPER FINANCEIRAS 0, , , ,91 C TITULOS DE RESPONSABILIDADE DOS GOVERNOS 0,00 0,00 0,00 0, A RECEBER ,52 D 0,00 0, ,52 D (-) PROVISAO ,52 C 0,00 0, ,52 C

30 FL. 28 CONSOLIDADO ANALITICO (-) PARA PERDAS ,52 C 0,00 0, ,52 C APLICACOES EM INSTITUICOES FINANCEIRAS ,18 D , , ,43 D CADERNETAS DE POUPANCA ,53 D 7.935,86 654, ,08 D VALOR ATUALIZADO ,53 D 7.677,36 395, ,08 D DIVERSAS ,53 D 7.677,36 395, ,08 D A RECEBER 0,00 258,50 258,50 0, DIVERSOS 0,00 258,50 258,50 0, LETRAS IMOBILIARIAS ,44 D , , ,49 D VALOR ATUALIZADO ,44 D , , ,49 D A RECEBER 0, , ,04 0, QUOTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTOS FINANC ,12 D , , ,45 D VALOR ATUALIZADO ,54 D , , ,69 D A RECEBER 0, , ,73 0, (-) PROVISAO ,42 C , , ,24 C IMP S/ OPER FINANCEIRA ,42 C , , ,24 C FUNDOS DE APLICACOES EM QUOTAS DE FUNDOS ,09 D ,32 0, ,41 D VALOR ATUALIZADO ,09 D ,32 0, ,41 D TITULOS DE EMPRESAS ,94 D , , ,29 D DEBENTURES CONVERSIVEIS 0,00 0,00 0,00 0, A RECEBER ,39 D 0,00 0, ,39 D (-) PROVISAO ,39 C 0,00 0, ,39 C (-) PARA PERDAS ,39 C 0,00 0, ,39 C DEBENTURES NAO CONVERSIVEIS ,19 D , , ,89 D VALOR ATUALIZADO ,85 D , , ,76 D A RECEBER ,74 D 0,00 0, ,74 D DIVERSAS ,79 D 0,00 0, ,79 D CONFORJA 221,95 D 0,00 0,00 221,95 D (-) PROVISAO ,40 C , , ,61 C IMP S/ OPER FINANCEIRAS ,20 C , , ,91 C (-) PARA PERDAS ,20 C 0, , ,70 C OUTROS TITULOS DE EMPRESAS ,75 D , , ,40 D CEDULA DE CREDITO BANCARIO ,50 D , , ,15 D PRINCIPAL CORRIGIDO ,50 D , , ,15 D (-) DESAGIO ,75 C , , ,75 C A RECEBER 0, , ,40 0, OUTROS INVESTIMENTOS DE RENDA FIXA ,33 D , ,47 0, POR PLANO/PATROCINADORA ,33 D , ,47 0, SEGREGACAO DE PLANOS - RENDA FIXA 0, , ,36 0, APLICAÇÕES EM INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS 0, , ,36 0, QUOTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTOS FINANC 0, , ,36 0, RENDA VARIAVEL ,66 D , , ,00 D MERCADO DE ACOES ,23 D , , ,82 D A VISTA ,80 D , , ,13 D CUSTO ,58 D , , ,45 D VARIACAO DA CARTEIRA ,86 D , , ,20 D A RECEBER ,39 D , , ,51 D DIVIDENDOS ,39 D , , ,51 D (-) PROVISAO ,03 C 0,00 0, ,03 C PARA PERDAS ,03 C 0,00 0, ,03 C BONUS DE SUBSCRICOES DE ACOES 0,00 0,00 0,00 0, CUSTO ,15 D 0,00 0, ,15 D VARIACAO DA CARTEIRA ,15 C 0,00 0, ,15 C EMPRESTIMOS DE ACOES ,43 D , , ,69 D CUSTO ,51 D , , ,64 D VARIACAO DA CARTEIRA ,46 D , , ,60 D ACRESCIMOS ,31 D , , ,37 D A RECEBER 6.990,15 D , , ,08 D FUNDOS DE INVESTIMENTOS ,43 D , , ,18 D QUOTAS DE FUNDOS DE ACOES ,43 D , , ,18 D VALOR ATUALIZADO ,43 D , , ,18 D A RECEBER 0, , ,00 0,00

31 FL. 29 CONSOLIDADO ANALITICO OUTROS INVESTIMENTOS DE RENDA VARIAVEL 0,00 0,00 0,00 0, TITULOS DE EMPRESAS 0,00 0,00 0,00 0, DEBENTURES NAO CONVERSIVEIS - C/PART.LUC 0,00 0,00 0,00 0, CUSTO ,00 D 0,00 0, ,00 D (-) PROVISAO ,00 C 0,00 0, ,00 C (-) PARA PERDAS ,00 C 0,00 0, ,00 C INVESTIMENTOS IMOBILIARIOS ,06 D , , ,04 D TERRENOS ,94 D , , ,10 D CUSTO ,87 D 0,00 0, ,87 D REAVALIACAO ,87 C 0,00 0, ,87 C A RECEBER ,37 D , , ,50 D ALUGUEIS E DIREITOS ACESSORIOS ,05 D , , ,18 D CONTRATOS ALUGUEIS ,00 D , , ,40 D (-) CONTRATOS ALUGUEIS A APROPRIAR ,00 C , , ,40 C OUTROS ,32 D 0,00 0, ,32 D PROVISAO ,43 C 0, , ,40 C (-) PROVISAO PARA PERDA ,43 C 0, , ,40 C EM CONSTRUCAO ,00 D 0,00 0, ,00 D TERRENOS ,00 D 0,00 0, ,00 D CUSTO ,76 D 0,00 0, ,76 D REAVALIACAO ,24 D 0,00 0, ,24 D CONSTRUCAO ,00 D 0,00 0, ,00 D CUSTO ,00 D 0,00 0, ,00 D EDIFICACOES ,42 D , , ,71 D USO PROPRIO ,83 D , , ,56 D TERRENOS ,37 D 0,00 0, ,37 D CUSTO ,17 D 0,00 0, ,17 D REAVALIACAO ,20 D 0,00 0, ,20 D CONSTRUCAO ,03 D 578, , ,76 D CUSTO ,17 D 0,00 0, ,17 D (-) DEPRECIACAO 3.080,54 C 578, , ,81 C REAVALIACAO ,40 D 0,00 0, ,40 D A RECEBER 8.749,43 D , , ,43 D ALUGUEIS E DIREITOS ACESSORIOS 8.749,43 D 8.749, , ,43 D CONTRATOS ALUGUEIS ,61 D 0, , ,18 D (-) CONTRATOS ALUGUEIS APROPRIAR ,61 C 8.749,43 0, ,18 C LOCADAS A PATROCINADOR(ES) ,99 D , , ,53 D TERRENOS ,81 D 0,00 0, ,81 D CUSTO ,38 D 0,00 0, ,38 D REAVALIACAO ,43 D 0,00 0, ,43 D CONSTRUCAO ,73 D , , ,08 D CUSTO ,12 D 0,00 0, ,12 D (-) DEPRECIACAO ,46 C , , ,11 C REAVALIACAO ,07 D 0,00 0, ,07 D A RECEBER ,39 D , , ,88 D ALUGUEIS E DIREITOS ACESSORIOS ,39 D , , ,88 D CONTRATOS ALUGUEIS ,19 D , , ,13 D (-) CONTRATO ALUGUEIS A APROPRIAR ,19 C , , ,13 C PROVISAO ,94 C 5.732, , ,24 C (-) PROVISAO PARA PERDA ,94 C 5.732, , ,24 C LOCADAS A TERCEIROS ,60 D , , ,62 D TERRENOS ,02 D , , ,37 D CUSTO ,89 D 0, , ,25 D REAVALIACAO ,13 D , , ,12 D CONSTRUCAO ,45 D , , ,48 D CUSTO ,58 D 0, , ,34 D (-) DEPRECIACAO ,10 C , , ,72 C REAVALIACAO ,97 D 7.356, , ,86 D A RECEBER ,17 D , , ,83 D ALUGUEIS E DIREITOS ACESSORIOS ,17 D , , ,83 D CONTRATOS ALUGUEIS ,72 D , , ,67 D

32 FL. 30 CONSOLIDADO ANALITICO (-) CONTRATO ALUGUEIS AAPROPRIAR ,72 C , , ,67 C OUTRAS 0, , ,32 0, PROVISAO ,04 C , , ,06 C (-) PROVISAO PARA PERDA ,04 C , , ,06 C PARTICIPACOES ,17 D , , ,88 D SHOPPING CENTER ,97 D , , ,57 D TERRENOS ,24 D 0,00 0, ,24 D CUSTO ,48 D 0,00 0, ,48 D REAVALIACAO ,76 D 0,00 0, ,76 D CONSTRUCAO ,28 D , , ,75 D CUSTO ,91 D 0,00 0, ,91 D (-) DEPRECIACAO ,26 C , , ,79 C REAVALIACAO ,63 D 0,00 0, ,63 D A RECEBER ,91 D , , ,04 D ALUGUEIS ,91 D , , ,04 D IMÓVEIS EM CONSTRUÇÃO ,54 D 0,00 0, ,54 D CONSTRUÇÃO ,54 D 0,00 0, ,54 D CUSTO ,54 D 0,00 0, ,54 D COMPLEXO HOTELEIRO ,20 D , , ,31 D TERRENOS ,62 D 0,00 0, ,62 D CUSTO ,89 D 0,00 0, ,89 D REAVALIACAO ,73 D 0,00 0, ,73 D CONSTRUCAO ,62 D , , ,92 D CUSTO ,49 D 0,00 0, ,49 D (-) DEPRECIACAO ,40 C , , ,10 C REAVALIACAO ,47 C 0,00 0, ,47 C A RECEBER ,69 D , , ,12 D FUNDO DE RESERVA DOS HOTEIS ,99 D , , ,99 D ALUGUEL PERCENTUAL ,70 D , , ,13 D CONTRATOS ALUGUEIS ,58 D , , ,23 D (-) CONTRATO ALUGUEIS A APROPRIAR ,58 C , , ,23 C PROVISAO 954,73 C 457, , ,35 C (-) PROVISAO PARA PERDA 954,73 C 457, , ,35 C DIREITOS EM ALIENACOES DE INVESTIMENTOS ,81 D , , ,84 D PARCELADA ,78 D , , ,44 D TERRENOS ,42 D 0, , ,65 D EDIFICACOES ,47 D , , ,84 D LOCADOS A TERCEIROS ,47 D , , ,84 D PARTICIPACOES ,89 D 6.148,06 0, ,95 D COMPLEXO HOTELERIO ,89 D 6.148,06 0, ,95 D PARCELAS VENCIDAS ,20 D , , ,97 D TERRENOS ,63 D , , ,89 D EDIFICACOES ,57 D , , ,08 D LOCADAS A TERCEIROS ,57 D , , ,08 D PROVISAO ,17 C 0, , ,57 C (-) PROVISAO PARA PERDA ,17 C 0, , ,57 C FUNDOS DE INVESTIMENTOS IMOBILIARIOS ,72 D , , ,51 D VALOR ATUALIZADO ,72 D 0, , ,51 D A RECEBER 0, , ,76 0, SEGREGACAO DE PLANOS - INVESTIMENTOS IMO 0, , ,39 0, OPERACOES COM PARTICIPANTES ,72 D , , ,61 D EMPRESTIMOS ,78 D , , ,39 D VALOR ATUALIZADO ,24 D , , ,76 D ASSISTENCIAL ,24 D , , ,76 D EMPRESTIMO SALDO DEVEDOR ,24 D , , ,76 D A RECEBER ,70 D , , ,22 D EMPRESTIMO SALDO VENCIDO ,30 D , , ,97 D SASSE FALECIMENTO ,93 D 0,00 0, ,93 D REEMBOLSO DE SEGURO ,88 D ,63 182, ,33 D IOF A COMPENSAR 2,89 D 0,00 0,00 2,89 D LIQ. FIN. EMPRESTIMOS ,70 D , , ,10 D

33 FL. 31 CONSOLIDADO ANALITICO (-) PROVISAO ,16 C , , ,59 C PARA PERDAS ,23 C , , ,66 C PARA PERDAS - Sinistro ,93 C 0,00 0, ,93 C FINANCIAMENTOS IMOBILIARIOS ,94 D , , ,22 D VALOR ATUALIZADO ,10 D , , ,88 D IMOBILIARIOS ,10 D , , ,88 D SALDO DEVEDOR ,86 D , , ,51 D CORRECAO MONETARIA A INCORPORAR ,24 D , , ,37 D A RECEBER ,42 D , , ,00 D IMOBILIARIOS ,59 D , , ,50 D JUROS A INCORPORAR NA PRESTACAO ,50 D , , ,50 D PRESTACOES INADIMPLENTES ,95 D , , ,28 D INTERFACE DE SISTEMAS ,36 D , , ,88 D CONTA CORRENTE ,82 C , , ,06 C FGTS A RECEBER - PRESTACAO ,40 C , , ,10 C QUITAÇÃO FGTS (Quita x Quita) ,83 D , , ,50 D VALOR ATUALIZADO ,83 D , , ,50 D PROVISAO ,52 C , , ,62 C PARA PERDAS - INADIMPLENCIA ,95 C , , ,96 C PARA PERDA - DIVIDA DE ARREMATACAO ,93 C 0, , ,95 C ( - ) DESCONTO SALDO DEVEDOR ,64 C , , ,71 C IMOVEIS ADJUDICADOS ,94 D ,02 0, ,96 D DIVIDA DE ARREMATACAO ,94 D ,02 0, ,96 D DIVIDA DE ARREMATACAO ,94 D ,02 0, ,96 D IMOVEIS ADJUDICADOS A INCORPORAR ,00 D 0,00 0, ,00 D SEGREGACAO DE PLANOS - OPERACOES COM PAR 0, , ,94 0, OUTROS REALIZAVEIS ,34 D , , ,16 D OUTROS ,34 D , , ,16 D 1.3 PERMANENTE ,37 D , , ,32 D IMOBILIZADO ,59 D , , ,05 D BENS MOVEIS ,61 D , , ,58 D MAQUINAS E EQUIPAMENTOS ,47 D 6.568, , ,58 D CUSTO ,30 D 6.568,28 0, ,58 D CORRECAO MONETARIA ,95 D 0,00 0, ,95 D (-) DEPRECIACAO ,78 C 0, , ,95 C COMPUTADORES ,74 D 9.990, , ,37 D CUSTO ,95 D 9.990,00 0, ,95 D CORRECAO MONETARIA 9.723,97 D 0,00 0, ,97 D (-) DEPRECIACAO ,18 C 0, , ,55 C MOVEIS E UTENSILIOS ,83 D , , ,65 D CUSTO ,06 D , , ,22 D CORRECAO MONETARIA ,90 D 0,00 0, ,90 D (-) DEPRECIACAO ,13 C 0, , ,47 C VEICULOS ,90 D 0, , ,81 D CUSTO ,81 D 0,00 0, ,81 D (-) DEPRECIACAO ,91 C 0, , ,00 C DIREITO DE USO DE TELEFONE ,67 D 0,00 0, ,67 D CUSTO 948,20 D 0,00 0,00 948,20 D CORRECAO MONETARIA ,47 D 0,00 0, ,47 D ALMOXARIFADO DE ATIVO PERMANENTE 0, , , ,50 C BENS IMOVEIS ,98 D 0, , ,47 D TERRENOS ,80 D 0,00 0, ,80 D CUSTO ,14 D 0,00 0, ,14 D REAVALIACAO ,66 D 0,00 0, ,66 D CONSTRUCOES ,18 D 0, , ,67 D CUSTO ,00 D 0,00 0, ,00 D (-) DEPRECIACAO ,02 C 0, , ,53 C REAVALIACAO ,20 D 0,00 0, ,20 D SEGREGACAO DE PLANOS - IMOBILIZADO 0, , ,46 0, DIFERIDO ,78 D , , ,27 D GASTOS COM IMPLANTACAO, REORG. E DESENV ,78 D 5.444, , ,27 D