RAZÃO DAS CONTAS CONTÁBEIS E NÃO FINACEIRAS DEPRECIAÇÃO, AMORTIZAÇÃO, EXAUSTÃO, REC/DESP. EQUIV. PATRIMONIAL

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1 EXERCÍCIO DE DFC 02 RAZÃO DAS CONTAS DO CAIXA E EQUIVALENTES (DISPONÍVEL) CAIXA, BANCOS, APLICAÇÕES DE CURTÍSSIMO PRAZO (ATÉ 90 DIAS) CONTA BCO C/MOVIM Saldo Inicial: ,00 10/01 Pela Aquisição de Mercadorias at. ch /01 Pelo ICMS a Recuperar em aquisição de Mercadoria /01 Pelo Recebimento de Prestação de Serviços at. ch /01 Pelo pagamento do Custos dos Serviços Prestados /02 Por ter contraído Empréstimo Bancário /02 Pela Aquisição de Mercadorias at. ch /02 Pelo ICMS a Recuperar em aquisição de Mercadoria /02 Pela Venda de Mercadorias at. ch /02 Pela Devolução de Mercadorias /02 Pelo Pgto do ICMS confrontando com o ICMS a Recuperar /02 Pela Aquisição de Móveis e Utensílios /02 Pela Aquisição de Ações de Outras Cias at. ch /03 Pelo Recebimento de Doação em dinheiro /03 Pelo Pagamento de Salários at. ch /03 Pelo Pagamento de Aluguel at. ch /03 Pelo Recolhimento do PIS at. ch /03 Pelo Recolhimento do COFINS at. ch Pelo Recebimento de Prestação de Serviços at. ch Pela Venda de Mercadorias at. ch Pelo Pgto ICMS confrontando com o ICMS a Recuperar Pelo Recebimento de Dividendos /04 Pelo Recolhimento do PIS at. ch /04 Pelo Recolhimento do COFINS at. ch /04 Pelo Recebimento de Prestação de Serviços at. ch Pela Venda de Mercadorias at. ch Pelo Pgto ICMS confrontando com o ICMS a Recuperar Pelo Recebimento de Venda de Exercício Seguinte /05 Pelo Pagamento dos Custos de Exercício Seguinte /05 Pelo Desconto de Duplicatas junto Banco Pela Aquisição de Marcas e Patentes at. ch Pela Aquisição de Ponto Comercial at. ch Saldo Final: ,00 RAZÃO DAS CONTAS CONTÁBEIS E NÃO FINACEIRAS DEPRECIAÇÃO, AMORTIZAÇÃO, EXAUSTÃO, REC/DESP. EQUIV. PATRIMONIAL Conta Despesa com Equivalência Patrim. Negativa Saldo Inicial: 0,00 Pelo Reconhecimento de Despesa com Equivalência pelo MEP Conta Despesa com Equivalência Patrim. Negativa Saldo Final: Conta Amortização Saldo Inicial: 0,00 Pelo Reconhecimento de Amortização Conta Amortização Saldo Final:

2 Data 10/01 11/01 11/01 15/01 05/02 10/02 21/02 21/02 23/02 24/02 28/02 28/02 05/03 08/03 10/03 31/03 31/03 15/04 20/04 30/04 09/05 10/05 Patrimonial PASSO 1 CLASSIFICANDO POR ATIVIDADE - Exercício 2 CONTA BCO. C/MOVIM Saldo Inicial: ,00 Receita Despesa Atividade Débito Crédito CONTA BCO. C/MOVIM Saldo Final: ,00 Data Data Conta Despesa com Equivalência Patrimonial Saldo Inicial: 0,00 Contábil Conta Despesa com Equivalência Patrimonial Negativo Saldo Final: Conta Amortização Saldo Inicial:0,00 Contábil Débito Crédito Débito Crédito Conta Amortização Saldo Final:

3 DRE AJUSTADO MÉTODO DE CAIXA Exercício 2 Receita Operacional Bruta: Vendas... Prest. Sv (-) Deduções: Devolução... ICMS PIS... COFINS......( ) (=) Receita Operacional Líquida... CMV... CSP......( ) (=) Lucro Bruto... (-) Despesas Operacionais: Gerais e Adm: Salários... Aluguel... Amortização... Despesas Financeiras: Despesa Equiv. Patrimonial Negativa......( ) (=) Lucro Operacional Líquido... 15

4 DFC Método Direto Exercício 2 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS: Recebimento de Vendas de Clientes (vendas - devolução) Recebimento de Prestação de Serviços Pagamento a Fornecedores (CMV) Pagamento Custo dos Serviços Prestados (CSP) Pagamento de Salários Pagamento de ICMS, PIS, COFINS Gerais e Administrativas Caixa líquido obtido das atividades operacionais FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS: Compra de Imobilizado Compra de Investimentos Compra de Intangível Recebimento de Dividendos Caixa líquido obtido das atividades de investimentos FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS: Empréstimos Recebidos Recebimento de Doação em Dinheiro Adiantamentos Recebidos de Clientes Adiantamentos Pagos a Fornecedores Caixa líquido obtido das atividades de financiamentos Aumento do Caixa e Equivalentes ao Caixa no Exercício Caixa Equivalentes ao Caixa no Início do Exercício ,00 Caixa Equivalentes ao Caixa no Final do Exercício DEMONSTRATIVO DA CONCILIAÇÃO DO LUCRO/PREJ. LÍQUIDO COM O CAIXA LÍQUIDO OBTIDO/(APLICADO) DAS/NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS (+) Lucro Líquido do Período (-) Ajustes para reconciliação do lucro líquido com o caixa obtido das atividades operacionais: Despesa/Receita Equivalência Patrimonial Negativa/Positiva Despesa com Depreciação/ Amortização (=) Caixa líquido obtido das atividades operacionais 16

5 DFC Método Indireto Exercício 2 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS: Lucro Líquido do Exercício (-) Ajustes p/ conciliação do lucro líquido com o caixa obtido das atividades operacionais: Despesa/Receita com Equivalência Patrimonial Negativa/Positiva Despesa com Amortização/Depreciação Caixa líquido obtido das atividades operacionais FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS: Compra de Imobilizado Compra de Investimentos Compra de Intangível Recebimento de Dividendos Caixa líquido obtido das atividades de investimentos FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS: Empréstimos Recebidos Recebimento de Doação em Dinheiro Adiantamentos Recebidos de Clientes Adiantamentos Pagos a Fornecedores Caixa líquido obtido das atividades de financiamentos Aumento do Caixa e Equivalentes ao Caixa no Exercício Caixa Equivalentes ao Caixa no Início do Exercício ,00 Caixa Equivalentes ao Caixa no Final do Exercício Informações complementares ao DFC * Juros pagos/recebidos * IR pago 17