RAZÃO DAS CONTAS CONTÁBEIS E NÃO FINACEIRAS DEPRECIAÇÃO, AMORTIZAÇÃO, EXAUSTÃO, REC/DESP. EQUIV. PATRIMONIAL

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1 EXERCÍCIO DE DFC 03 RAZÃO DAS CONTAS DO CAIXA E EQUIVALENTES (DISPONÍVEL) CAIXA, BANCOS, APLICAÇÕES DE CURTÍSSIMO PRAZO (ATÉ 90 DIAS) CONTA BCO C/MOVIM Saldo Inicial: ,00 10/01 Pela Aquisição de Mercadorias at. ch /01 Pelo ICMS a Recuperar em aquisição de Mercadoria /01 Pelo Recebimento de Prestação de Serviços at. ch /01 Pelo Pagamento dos Custos dos Serviços Prestados /02 Por ter Contraído Empréstimo Bancário /02 Pela Venda de um Imóvel a vista /02 Pela Venda de Ações de Outras Cias /02 Pela Venda de Mercadorias at. ch /02 Pela Devolução de Mercadorias /02 Pelo Pgto do ICMS confrontando com o ICMS a Recuperar /02 Pela Compra de Móveis e Utensílios /02 Pela Compra de Ações de Outras Cias at. ch /03 Pelo Recebimento de Doação em dinheiro /03 Pelo Pagamento de Salários at. ch /03 Pelo Pagamento de Aluguel at. ch /03 Pelo Recolhimento do PIS at. ch /03 Pelo Recolhimento do COFINS at. ch Pelo Recebimento de Prestação de Serviços at. ch Pela Venda de Mercadorias at. ch Pelo Pgto ICMS confrontando com o ICMS a Recuperar Pelo Recebimento de Dividendos /04 Pelo Pagamento de Dividendos /04 Pela Compra de Marcas e Patentes /04 Pelo pagamento de IR e CSLL Pela Venda de Mercadorias at. ch Pelo Pgto de Empréstimos Bancários Pelo Pagamento de Juros sobre Empréstimos Bancários /05 Pelo Recebimento de Adiantamento de Clientes /05 Pelo Adiantamento a Fornecedores /05 Pelo Desconto de Duplicatas junto Banco /05 Pela Aquisição de Marcas e Patentes at. ch Saldo Final: ,00 RAZÃO DAS CONTAS CONTÁBEIS E NÃO FINACEIRAS DEPRECIAÇÃO, AMORTIZAÇÃO, EXAUSTÃO, REC/DESP. EQUIV. PATRIMONIAL Conta Despesa com Equivalência Patrim. Negativa Saldo Inicial: 0,00 28/07 Pelo Reconhecimento de Despesa com Equivalência pelo MEP Conta Despesa com Equivalência Patrim. Negativa Saldo Final: Conta Amortização Saldo Inicial: 0,00 28/07 Pelo Reconhecimento de Amortização Conta Amortização Saldo Final:

2 Data 10/01 11/01 11/01 15/01 05/02 10/02 21/02 21/02 23/02 24/02 28/02 28/02 05/03 08/03 10/03 31/03 31/03 15/04 20/04 30/04 09/05 10/05 31/05 31/05 Patrimonial PASSO 1 CLASSIFICANDO POR ATIVIDADE - Exercício 3 CONTA BCO. C/MOVIM Saldo Inicial: ,00 Receita Despesa Atividade Débito Crédito CONTA BCO. C/MOVIM Saldo Final: ,00 Data 28/07 Data 28/07 Conta Despesa com Equivalência Patrimonial Saldo Inicial: 0,00 Contábil Conta Despesa com Equivalência Patrimonial Negativa Saldo Final: Conta Amortização Saldo Inicial :0,00 Contábil Débito Crédito Débito Crédito Conta Amortização Saldo Final :

3 DRE AJUSTADO MÉTODO DE CAIXA Exercício 3 Receita Operacional Bruta: Vendas... Prest. Sv (-) Deduções: Devolução... ICMS... PIS... COFINS......( ) (=) Receita Operacional Líquida... CMV... CSP......( ) (=) Lucro Bruto... (-) Despesas Operacionais: Gerais e Adm: Salários... Aluguel... Amortização... Despesas Financeiras: Despesa Equiv. Patrimonial Negativa... Juros Passivos......( ) (=) Lucro Operacional Líquido... (-) IR e CSLL...( ) (=) LADIR... 20

4 DFC Método Direto Exercício 3 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS: Recebimento de Vendas de Clientes (vendas - devolução) Recebimento de Prestação de Serviços Pagamento a Fornecedores (CMV) Pagamento Custo dos Serviços Prestados (CSP) Pagamento de Salários Pagamento de ICMS, PIS, COFINS, IR e CSLL Juros de empréstimos recebidos/pagos Gerais e Administrativas Caixa líquido obtido das atividades operacionais FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS: Compra de Imobilizado Compra de Investimentos Compra de Intangível Venda de Imobilizado Venda de Investimento Recebimento de Dividendos Caixa líquido obtido das atividades de investimentos FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS: Empréstimos Recebidos Empréstimos Pagos Pagamento de Dividendos Recebimento de Doação em Dinheiro Adiantamentos Recebidos de Clientes Adiantamentos Pagos a Fornecedores Caixa líquido obtido das atividades de financiamentos Aumento do Caixa e Equivalentes ao Caixa no Exercício Caixa Equivalentes ao Caixa no Início do Exercício ,00 Caixa Equivalentes ao Caixa no Final do Exercício DEMONSTRATIVO DA CONCILIAÇÃO DO LUCRO/PREJ. LÍQUIDO COM O CAIXA LÍQUIDO OBTIDO/(APLICADO) DAS/NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS (+) Lucro Líquido do Período (-) Ajustes para reconciliação do lucro líquido com o caixa obtido das atividades operacionais: Despesa/Receita Equivalência Patrimonial Negativa/Positiva Despesa com Depreciação/Amortização/Exaustão (=) Caixa líquido obtido das atividades operacionais 21

5 DFC Método Indireto Exercício 3 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS: Lucro Líquido do Exercício (-) Ajustes p/ conciliação do lucro líquido com o caixa obtido das atividades operacionais: Despesa/Receita com Equivalência Patrimonial Negativa/Positiva Despesa com Depreciação/Amortização/Exaustão Caixa líquido obtido das atividades operacionais FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS: Compra de Imobilizado Compra de Investimentos Compra de Intangível Venda de Imobilizado Venda de Investimento Recebimento de Dividendos Caixa líquido obtido das atividades de investimentos FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS: Empréstimos Recebidos Empréstimos Pagos Pagamento de Dividendos Recebimento de Doação em Dinheiro Adiantamentos Recebidos de Clientes Adiantamentos Pagos a Fornecedores Caixa líquido obtido das atividades de financiamentos Aumento do Caixa e Equivalentes ao Caixa no Exercício Caixa Equivalentes ao Caixa no Início do Exercício ,00 Caixa Equivalentes ao Caixa no Final do Exercício Informações complementares ao DFC * Juros pagos/recebidos * IR e CSLL pagos 22

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