SPED Fiscal. Manual desenvolvido para Célula Fiscal Equipe Avanço Informática

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1 SPED Fiscal Manual desenvolvido para Célula Fiscal Equipe Avanço Informática

2 1 Índice Requisitos para o uso SPED Fiscal... 2 Mapeamento dos Cadastros e Operações... 2 Mapeamento da Infraestrutura... 2 Capacitação dos Profissionais e Comunicação Interna... 2 Acompanhamento Diário... 2 Escrituração Fiscal Digital... 3 Parâmetros por Filial... 3 Limpar caracteres Especiais do Cadastro de Fornecedores, Clientes e Produtos... 6 Tabelas Tabelas de Cidades Vinculação Geral Vinculação Individual Tabelas Auxiliares Tabelas de Séries Tabela de Modelos de Documentos Fiscais Tabela de Situação do Documento Tabela de Observação/ Informação do Documento Unidades de Medidas Tipo de Produto Gênero do Item Cadastro de NCM Cadastro do Contabilista Plano de Contas Cadastro ECF Cadastro dos Participantes Cadastro de Itens Alteração por Item Alteração por Faixa Tabela de CFOP Notas de Entrada e Saída Entrada Compras Lançamento das Observações Gerar Arquivo SPED

3 2 Requisitos para o uso SPED Fiscal Esse manual destina-se a informar os pré-requisitos básicos para a implantação do Módulo do SPED Fiscal da Avanço Informática. 1- Mapeamento dos Cadastros e Operações É necessário que os Cadastros de Produtos, Clientes e Fornecedores sejam atualizados com as novas regras do SPED Fiscal. É importante que as Empresas consigam mapear todas as Operações Fiscais que realizam, bem como observar se é necessário alterar o tratamento de seus processos em relação aos registros digitais exigidos pelo Fisco. No manual do Usuário estão documentadas todas as adequações a serem seguidas. O cliente deverá ser orientado pelo seu Contador neste processo de correção de seus Cadastros Mapeamento da Infraestrutura Cabe aos Clientes Mapear seus computadores e verificar se eles possuem capacidade para gerar e armazenar os arquivos do SPED. Lembrando que é de inteira responsabilidade do Cliente guardar os arquivos digitais e seus backups Capacitação dos Profissionais e Comunicação Interna Para que o Projeto SPED FISCAL apresente um resultado positivo para a Empresa, é de extrema importância que seja criada uma Equipe que fique por conta desse trabalho e da elaboração dos arquivos digitais Acompanhamento Diário É necessário um acompanhamento diário e um controle rigoroso das vendas através de cupons fiscais. Acompanhar a geração dos arquivos do SPED FISCAL, os erros e utilização do Programa de Validação e Assinatura (PVA). 2- Parâmetros Gerais Escrituração Fiscal Digital 2

4 Parâmetros por Filial Na Integração SPED, temos mudanças no preenchimento das informações das Filiais. Para esta rotina foram criadas janelas de informações complementares e outros dados no menu de cadastro. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Cadastros Básicos Filial Filiais Manutenção Cadastro Nessa Tela habilitaremos a Filial ao ambiente SPED, separando por obrigatoriedade. Campos referentes à Tela acima: Tipo de Atividade: 00 - Para Indústria Equiparada 01 - Para Outros tipos de atividades EFD: Marcar com S Sim, caso a Filial já esteja obrigada ao SPED. Rg. Trib: Informe S = Simples Nacional, para este regime é necessário Informar a Tabela de Simples no campo em sequencia. P = Lucro Presumido, indicar no próximo campo se a apuração é por Débito ou Crédito R = Lucro Real, informando este regime não será permitido nenhuma informação no próximo campo, pois não existe nenhuma tabela ou configuração especial para esta opção. Após confirmar a alteração o Sistema trará a tela de Dados Complementares, como mostraremos na abaixo. 3

5 4 Dados referentes à tela acima: Utilizar NFe: Informar S (Sim) ou N (Não) se a Filial utilizar NF-e na Saída (NF-E). Al. PIS/COFINS: Informar o percentual de alíquota de PIS e COFINS, para Lucro Real ou Lucro Presumido, onde prevalecerá sobre os itens que incidem PIS/COFINS e não possuem alíquota diferenciada. CodSit-NFcupom: Este campo deverá ser preenchido com o código 08 para que as Notas Fiscais emitidas com o CFOP 5929 sejam gravadas com a Situação Especial (08), não enviando itens para o SPED Fiscal. Caso o cliente deseje que a Nota Fiscal emitida através de Cupom Fiscal seja gerada com os itens e situação normal, deverá ser preenchido com 00. Suframa: Se houver o Código Suframa informar. Cnae: Preencher com o Código do Cnae da Empresa Logradouro e N.Imovel: Devem ser preenchidos com os dados corretos, pois são campos obrigatórios para geração do SPED Fiscal. Complemento: Deve ser preenchido se houver complemento no endereço Nome Fantasia: Deverá ser preenchido com o Nome Fantasia relacionado ao Nome Empresarial, este campo também é obrigatório para geração do SPED Fiscal. Perfil Fiscal: Deve-se preencher de acordo com o Perfil definido pelo Fisco Estadual. Ex: MG Perfil B e RJ Perfil A Versão EFD: Código de Versão do layout utilizada para gerar o SPED Fiscal. Versão Atual (Código 08) 4

6 5 Layout Versão Data de Início Data de Fim /01/ /12/ /01/ /12/ /01/ /12/ /0/ /06/ /07/ /12/ /01/ /12/ /01/2014 Numero IRJC: Numero de Identificação do Registro na Junta Comercial, caso houver. Apuração IPI: 1 - Mensal ou 2 - Decendial FAX: Preencher este campo com 10 dígitos, caso houver. Ressarcimento: Caso esteja obrigado ao registro C176 (MG não esta obrigada) Vl. Agrega: Caso esteja obrigado ao registro 1400 (MG não esta obrigada) Compl. S.Trib.: Dados específicos para geração do registro C179. (MG não está obrigada) Apura ST: Campo de uso exclusivo dos Usuários que utilizam apuração de ST, no caso dos Usuários que apuram apenas ICMS este campo deverá ser informado N. Acum. IPI: Parametrizado com S para carregar o valor do IPI somente para o registro C190. 5

7 Limpar caracteres Especiais Cadastro de Fornecedores, Clientes e Produto_ Para que o SPED seja executado de forma correta, é necessário que os Cadastros do Sistema Integral não possuam nenhum tipo de caractere especial (, -. - * ). Para os cadastros novos o Sistema já bloqueia os caracteres especiais automaticamente, mas para os antigos é necessário executar as rotinas abaixo, e visualizar os relatórios indicados. Para verificar se o Cadastro de Clientes ou Fornecedores possuem caracteres inválidos siga o seguinte caminho: Administração Fiscal Tabelas S.P.E.D. NFe/ECD Verifica CNPJ/INSC Escolha a opção Clientes ou Fornecedores e depois escolha a opção CNPJ ou Inscrição Estadual (execute as 2, porém uma de cada vez). Depois de executar, aperte F8 e digite o nome do relatório gerado. No caso da nossa tela o nome seria cnpj-invalcli 6

8 7 Tela de Exemplo de CNPJ/CPF Inválidos Clientes 7

9 8 Tela de exemplo de Clientes com Inscrição Estadual Inválido. 8

10 9 Tela de exemplo de Fornecedor com CNPJ/ CPF Inválidos. 9

11 10 Tela de exemplo de Fornecedores com Inscrição Estadual Inválida. 10

12 11 Para remover caracteres do Cadastro de Clientes/ Fornecedores: Na linha de comando do Linux digite: cobrun integ-r Cadastros Básicos Escolha a opção Clientes ou Fornecedores Retira Carac Especiais. Clientes: Fornecedores: 11

13 12 Para remover caracteres do Cadastro de Produtos Na linha de comando do Linux digite: cobrun integ-r Administração de Materiais Produtos Alterações Retira Carac Especiais. Produtos: Dica: Para acessar a Rotina Auxiliar (cobrun integ-r) é necessário entrar em contato com o Suporte Avanço solicitando a senha para acesso. 12

14 13 3- Tabelas 3.1- Tabelas de Cidades Nesta rotina vincularemos as Tabelas de Cidades, à Tabela de IBGE. Para consultar a Tabela IBGE acesse Deve-se vincular a Tabela de Cidade com a Tabela do IBGE, individual ou geral, para verificar se existe alguma Cidade que não se encontra em conformidade com a solicitação da SEFAZ Vinculação Geral 1º Passo: Essa rotina permite a vinculação geral dos Códigos IBGE. O Usuário poderá gerar um relatório com as cidades que estão sem vinculo com o IBGE. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Cadastros Básicos Tabelas Cidades Relatório 13

15 14 2º Passo: Existe a opção de realizar a Vinculação Geral Cadastros Básicos Tabela Cidades Manutenção Vincula Código IBGE Tabela IBGE 14

16 Vinculação Individual É permitido efetuar a Vinculação Individual da Cidade ao Código IBGE diretamente no cadastro de Clientes e Fornecedores: Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Cadastros Básicos Selecione Clientes ou Fornecedores (no nosso exemplo escolhemos Fornecedores) Alteração Geral (no caso do Cadastro de Clientes) Ao acessar o campo Cidade o Sistema automaticamente mostrará a opção F6 Vincula IBGE, onde o Usuário poderá vincular a cidade que precisar. Se o Usuário pressionar F2 uma tela de consulta das Cidades com ao Códigos de Vinculação será exibida, conforme a tela abaixo: 15

17 Tabelas Auxiliares Estas tabelas serão utilizadas nas escriturações dos Documentos Fiscais, sendo modelo padrão definido Tabela de Séries Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Menu Principal SPED-Efd Tabelas Auxiliares Séries Válidas 16

18 17 Ao parar o cursor no Campo Série o Sistema permite que o Usuário visualize todos os cadastros pressionando F2 Dica: Se o Usuário pressionar F5 no campo Série o Sistema apresentará um tela para Emissão de Relatórios de Séries Fiscais Tabela de Modelos de Documentos Fiscais Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Menu Principal SPED-Efd Tabelas Auxiliares Modelos de Doc. Fiscais Ao parar o cursor no Campo Código o Sistema permite que o Usuário visualize todos os cadastros pressionando F2 17

19 18 Dica: Se o Usuário pressionar F5 no campo Código o Sistema apresentará uma tela para emissão do Relatório de Modelos de Doc. Fiscais conforme mostra a tela abaixo: Exemplo do Relatório 18

20 Tabela de Situação do Documento Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Menu Principal SPED-Efd Tabelas Auxiliares Situação do Documento Ao parar o cursor no Campo Código o Sistema permite que o Usuário visualize todos os cadastros pressionando F2 Dica: Se o Usuário pressionar F5 no campo Código o Sistema apresentará uma tela para emissão do Relatório de Situação do Documento. 19

21 Tabela de Observação/ Informação do Documento Nessa rotina iremos cadastrar as Observações e Informações que serão utilizadas na Emissão e Entrada de Notas Fiscais. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Menu Principal SPED-Efd Tabelas Auxiliares Observações Dados referentes à tela acima: Inf/ Obs: Informe se I de Informação ou O de Observação Código: Informe o Código a ser cadastrado 20

22 21 Limite: Informe o limite de caracteres que poderão ser incluídos no campo Descrição Desc: Informe a descrição da Observação/ Informação Data: Informe a Data que está sendo cadastrada a observação/informação Usuário: Campo preenchido automaticamente de acordo com o Usuário que esta fazendo o cadastro. Dica: Se o Usuário pressionar F5 no campo Inf/Obs o Sistema apresentará um tela para emissão do Relatório de Tabela de Observação e Informação Exemplo de Informações/ Observações: A informação de código 1 GNRE e 2 Nota Fiscal de Cupom são obrigatórias e não devem ser alteradas. Exemplo de Informações/ Observações: 21

23 Unidades de Medidas Nessa rotina podemos incluir, alterar ou excluir Códigos de Unidades de Medida. Esses códigos são utilizados no Cadastro do Produto e precisam estar cadastrados para que sejam utilizados. Caso a unidade de medida utilizada não estiver cadastrada ocorrerá erro no momento da geração (relatório efis) e validação (PVA) do arquivo. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Menu Principal SPED- EFD Mercadoria Unidade de Medida Ao parar o cursor no Campo Unidade o Sistema permite que o Usuário visualize todos os cadastros pressionando F2. 22

24 23 Dica: Se o Usuário pressionar F5 no campo Unidade o Sistema apresentará um tela para emissão de Relatório de Unidades de Medida Tipo de Produto Nessa rotina poderemos incluir, alterar ou excluir os Tipos de Produto. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Menu Principal SPED- EFD Mercadoria Tipo de Produto Ao parar o cursor no Campo Código o Sistema permite que o Usuário visualize todos os cadastros pressionando F2 23

25 24 Dica: Se o Usuário pressionar F5 no campo Código o Sistema apresentará uma tela para emissão de Relatório de Tipo de Produto Esse código é utilizado no cadastro de produtos, na tela dos dados complementares, no campo Tp-Prod como mostra a imagem abaixo: 24

26 Gênero do Item Nessa rotina poderemos incluir, alterar ou excluir o Gênero dos Itens. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Menu Principal SPED- EFD Mercadoria Gênero do Item Ao parar o cursor no Campo Código o Sistema permite que o Usuário visualize todos os cadastros pressionando F2 Dica: Se o Usuário pressionar F5 no Campo Código o Sistema apresentará uma tela para emissão de Relatório de Gênero do Item 25

27 26 Esse código é utilizado no cadastro de produtos, na tela dos dados complementares, no campo Gen-Item e corresponde ao início da NCM informada no cadastro, como mostra a imagem abaixo: 26

28 Cadastro de NCM Nessa rotina poderemos incluir ou alterar uma NCM caso falte alguma no Cadastro Padrão. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Menu Principal SPED- EFD Mercadoria NCM Ao parar o cursor no Campo Código o Sistema permite que o Usuário visualize todos os cadastros pressionando F2 Dica: Se o Usuário pressionar F5 no campo Código o Sistema apresentará uma tela para emissão de Relatórios de NCM 27

29 28 Obs: Os campos Aliq.Nacional e Aliq.Import são utilizados para o cálculo da lei da transparência, para que o cálculo seja feito e impresso nos cupons e notas fiscais o cliente deverá efetuar o download do arquivo NCM no site da Avanço e seguir os procedimentos de importação para o sistema. 4- Cadastro do Contabilista Registro utilizado para identificação do Contabilista responsável pela Escrituração Fiscal do Estabelecimento, mesmo que ele seja Funcionário da própria Empresa ou apenas Prestador de Serviços. Esse cadastro é obrigatório para a geração do arquivo SPED Fiscal, é necessário preencher todos os campos corretamente para que sejam enviados para o arquivo. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Administração Fiscal Tabelas SPED Contábil Contador/ Signatário Nome: Informe o nome completo do Contabilista Campos referente à tela acima: Id.Sig: Informe S para Signatário e C para Contador 28

30 29 CPF: Informe o número do CPF do Contador Responsável CRC: Informe o número de Inscrição do Contabilista no CRC CNPJ: Informe o número da Inscrição do Escritório de Contabilidade. CEP, Endereço, Numero, Compl., Bairro e Cidade: Devem ser informados conforme a localização do contador Informe o do contador DNRC: Informe o Código do Departamento Comercial de Registro do Comércio (900) Contador 5- Plano de Contas O objetivo deste cadastro é carregar a conta de débito/crédito principal exigida no cadastro de produtos dos itens imobilizados para o CIAP. Deve-se informar o código da Conta Analítica. Exemplos: Estoque, Receitas, Despesas, Ativos. Deve ser a Conta Credora ou Devedora principal, podendo ser informada a Conta Sintética (nível acima da analítica). Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Cadastros Básicos Plano de Contas Contábil Manutenção Inclusão 29

31 30 Campos referente à tela acima: Código reduzido: Informe o Código Reduzido do Plano de Contas Contábil ** sistema já traz numero automaticamente Código Contábil: Informe o Código Contábil Natureza: Informe a Natureza da Conta Informe C - Conta Credito D - Conta Debito LJ: Informe a loja apenas se a conta for exclusiva da mesma Descrição: Informe a descrição da conta Ct. Totalizadora: informe a conta totalizadora Tipo: informe o tipo da conta Informe A - Analítica S - Sintética Natureza Conta: Informe a Natureza da Conta 01-Ativo 02-Passivo 03-Patrimonio Liq. 04-Resultado 05-Compensacao 09-Outras N.Conta: Preenchido pelo Sistema Cta Referencial: Informe a conta referencial Resumida: Conta será Informada no ECD como Resumida? SIM/NAO Cód. Aglutinação: Informe o Código Aglutinação para o Demonstrativo de resultados do ECD 30

32 31 Emp CTB: (A)vanco (R)emix (M)asterMaq (P)rosoft (L)edware (D)atprom (T)R.Times (O)utro Dica: Para essa parametrização entrar em contato com a célula contábil. 6- Cadastro ECF Nessa rotina cadastraremos as Impressoras Fiscais utilizadas na Empresa. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Cadastros Básicos Tabelas Caixas ECF Manutenção 31

33 32 Campos referentes à tela acima: Loja: Informar loja a qual pertence o ECF que será cadastrado. Caixa/ Serie: Informar o caixa a ser cadastrado (usando o lugar físico em que a impressora fiscal se encontra dentro da loja. Pode ser o mesmo número do ECF). Série: Informar o número de série da impressora fiscal. Essa informação pode ser obtida no rodapé da redução Z conforme mostrado na figura acima. Ecf: Informar o número da impressora fiscal. Essa informação pode ser obtida no rodapé da redução Z conforme mostrado na figura acima. Modelo Doc: Essa informação já vem default(ou padrão). O modelo 2D é o modelo determinado pela receita para Cupom Fiscal. Impressora: Informar a marca da impressora fiscal. Aparecerão na legenda as marcas existentes. Essa informação pode ser obtida no rodapé da redução Z conforme mostrado na figura acima. Modelo: Informar o modelo da impressora que poderá ser obtido no rodapé da redução Z conforme mostrado na figura acima. Arredonda: Informar se deve arredondar o imposto para a gravação no fiscal. 7- Cadastro dos Participantes Esta rotina tem por objetivo o registro das informações cadastrais das pessoas físicas ou jurídicas envolvidas nas transações comerciais com o estabelecimento informante, no período. Compõe-se dos cadastros: Clientes e Fornecedores. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Menu Principal Cadastros Básicos Clientes ou Fornecedores 32

34 33 Nessa tela o Usuário tem que escolher o Tipo de Cadastro que vai fazer, se será de Clientes ou Fornecedores. No caso de exemplo que segue abaixo usaremos o Cadastro de Clientes: Campos Obrigatórios do Cadastro: CNPJ ou CPF: Informar os códigos dos participantes. 33

35 34 Inscrição: Quando o cadastro for de Pessoa Jurídica informar a Inscrição Estadual, quando de Pessoa Física campo ficará em branco. Nome Empresarial ou Pessoal: Informar o nome completo da Razão Social. Informação do é obrigatória para emissão de NF-e e Entrada de Notas com XML. Município: Informar o Município (necessário estar vinculado corretamente à tabela de códigos IBGE). Endereço: Informe o Endereço (com Logradouro, Número, Bairro e CEP). Inscrição Estadual: Caso o cadastrado possuir IE informe nesse campo. 8- Cadastro de Itens Esse cadastro será utilizado para informar Mercadorias, Serviços, Produtos ou quaisquer outros itens relativos às Transações Fiscais. Uma das alterações significativas no SPED Fiscal é o cadastro dos itens, onde se torna fundamental a qualidade nas informações prestadas. Os valores possíveis para cada campo, publicados pelo SPED, são mostrados ao passar por eles através da tecla F2. Os Códigos a serem preenchidos devem ser passados pela área Fiscal/Contábil da Empresa. O primeiro passo é definir de qual maneira serão efetuadas as alterações, temos dois modos: Por item ou por faixa de item Alteração por Item Permite alterar individualmente o item e todos os seus campos de acordo com as novas exigências para o SPED Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Administração de Materiais Gestão de Estoque Cadastro de Produtos Alteração Cadastro 34

36 35 Depois de selecionar o Item, e com o Curso no campo Descrição aperte a tecla F10 para que o Sistema mostre a Tela dos campos obrigatórios dos itens. Campos referentes à tela acima: Tp Prod: Informe o Tipo do Item aplicável, conforme Tabela do SPED (aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema). 35

37 36 No caso do Produto possuir mais de uma aplicação (venda/ uso consumo) informar o Tipo referente sobre a aplicação de maior relevância. Ex: Arroz Ag Amaral Tipo1 pc 5kg Tipo do Item: 00 Mercadoria para Revenda Gen- Item: Informe as dois primeiros Dígitos do NCM correspondente ao item. No exemplo acima seria 10 pois o NCM do Item é NCM: informe o NCM do produto aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema. Serviço: Informe o Tipo de Serviço (quando se tratar de um cadastro referente a um Serviço) Aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema CST IPI : Esse campo trata da situação tributária do IPI, deverá ser feito uma analise para definir o CST a ser preenchido. Aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema IPI-DIF: IPI Diferenciado Somente preencha esse campo caso seja contribuinte de IPI e utilize alíquota diferenciada que devera ser informado pelo percentual ou valor. EX. IPI: Se é contribuinte de IPI, e o item tem a exceção de acordo com a TIPI quando existir. Preencher com (S) ou (N). CST ICMS: Neste campo deverá ser preenchido o código de CST correspondente as Operações de Saída. Aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema. MdBc : Informe Modalidade Base Cálculo a ser preenchida de acordo com a situação do produto. Aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema. Mdbc-ST: Modalidade Base Cálculo ST a ser preenchida de acordo com a situação do produto. Aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema. CD-Enq: Este campo é exclusivo para os contribuintes de IPI, caso não seja contribuinte deverá deixar em branco. Aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema CST-PIS : Esse campo trata da situação tributária do PIS, para as operações de saída. PIS-DIF: Neste campo deverá ser preenchido a alíquota do PIS nos casos onde a tributação for diferenciada da preenchida no cadastro da filial. Aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema CST COFINS: Esse campo, trata da situação tributária do COFINS, para as operações de saída. Aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema COF-DIF: Neste campo deverá ser preenchido a alíquota do COFINS nos casos onde a tributação for diferenciada, da preenchida no cadastro da filial. ITEM ANTERIOR: Informar o código do item anterior nas situações em que tenha sido criado um novo código de item para um mesmo Produto/Serviço. 36

38 37 DT INI/FIN: Informar a data inicial de utilização da descrição anterior do item e o período final (deve ser em formato dd/mm/aaaa) CT.CCUSTO: Neste campo somente deverá ser preenchido os dados das contas de centro de custo relacionadas ao CIAP. CT CREDITO E DEBITO: Indicar a conta de debito principal a que virá se enquadrar, esta informação também será enviada para o arquivo SPED Fiscal. IND: Informar indicação de propriedade dos Itens para controle do Inventário. 0- Item de propriedade do informante e em seu poder. 1- Item de propriedade do informante em posse de terceiros. 2- Item de propriedade de terceiros em posse do informante. SL IPI: O código da tabela de selo de IPI (para os itens que são controlados) INV.PARTIC: Código do Fornecedor quando o item do inventário é de posse de terceiros. CD.FISCAL: Informar o CFOP utilizado para este item. VL.AGREG.: Gerar registro 1400 Valores Agregados.: (S/N) INV. COMPL: Descrição Complementar do item inventariado. INV.DEBITO/CREDITO: Conta débito ou crédito do item no inventario CST ICMS/ PIS/COFINS/ IPI: Preencher com o CST de ICMS /IPI/PIS e COFINS nas operações de Entrada (correspondente aos itens acima). MEDICAMENTO: Preenchimento caso se enquadre no perfil de revendedor autorizado de medicamentos (Farmácias) COMBUSTIVEL Preenchimento caso se enquadre no perfil de revendedor autorizado de combustíveis. (Posto de Gasolina) Cod.ANP: Se for revendedor de combustível, preencher o código de acordo com a tabela ANP Alteração por Faixa Esta rotina permite que sejam alterados em Faixa os Itens, Seção/ Setor/ Grupo e Subgrupo Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Menu Principal SPED- EFD Mercadoria Produtos Escolher entre: Faixa por Item. Setor ou Seção/Grupo/Subgrupo 37

39 38 Primeiro Passo Antes de executarmos a Rotina de Alteração por Faixa, devemos fazer das informações dos Itens, pois ela altera todo o cadastro de item. Precisamos também coletar exemplos de itens de subgrupos diferentes, para verificarmos se a rotina foi executada de forma correta. Antes de executar a Rotina faça o backup! Arquivos para backup: Produtos (Tela Inicial) -> /u/arq/sp01a03* Produtos (Dados Complementares) -> /u/sist/sped/sp14a10* 2º Passo Caso deseje executar a Rotina por Seção /Grupo ou Setor/Grupo e Subgrupo, deve- se verificar o parâmetro que está no cadastro de produtos. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Exemplo Prático: Menu Principal F5 Administração de Materiais Produtos 38

40 39 Setor / Seção S = Setor N=Seção 3º Passo Verificar o grupo, neste exemplo o parâmetro, está N(Seção), então se deve verificar no grupo dos itens: 39

41 40 É preciso observar a tributação do produto, pois o CST de ICMS deverão ser compatíveis com a mesma. No exemplo, a tributação está F e o CST ICMS está 00, essa combinação está errada, para tributação F os CSTs válidos são 060, 010 ou 070. Para saber qual a informação correta deverá consultar a contabilidade. 4º Passo Rodar a Rotina, selecionando as alterações em massa a serem feitas. Neste exemplo observa- se a tributação CST ICMS está 00, deseja-se mudar para CST 060. Menu principal SPED EFD Mercadoria Produtos Faixa Setor ou Seção Grupo Subgrupo 40

42 41 5º Passo Conferir se a alteração foi feita e checar se não houve alterações em outra seção grupo ou Subgrupo 41

43 42 9- Tabela de CFOP Os campos da tela, CST-ICMS, CST-IPI, CST-PIS e CST-COFINS têm o mesmo objetivo da tabela de produtos. Caso os valores estejam preenchidos para um determinado CFOP, estes irão sobrepor aos conteúdos dos produtos para aquela operação. 42

44 43 Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Administração Fiscal Tabelas Fiscais códigos Alteração SERVIÇO: O campo Serviço deverá ficar parametrizado com M mercadoria, para movimentações de Mercadorias ou S Serviço, para movimentações de Serviços. ICMS/IPI: Esses campos deverão ficar em branco, com exceção para CFOPs específicos que possuam informações determinadas, onde prevalecerá informações correspondentes ao cadastro do produto. 10- Notas de Entrada e Saídas A EFD acrescentou novos campos a serem informados na escrituração dos documentos fiscais. Este registro deve ser gerado para registrar a entrada ou a saída de produtos ou outras situações que envolvam a emissão dos documentos fiscais. Para cada Documento Fiscal a ser registrado: 43

45 44 Verificar o ICMS a ser debitado na saída ou creditado na entrada. Definir a CST, CFOP e Código de Produto, quando for registro de entrada. Anexar documentos de arrecadação e outros documentos referentes ao lançamento fiscal. Selecionar o tipo de documento (fiscal de mercadoria, fiscal de serviços). Para acessar essa rotina seguir o seguinte caminho: Menu Principal Administração Materiais Gestão de Estoque Gerenciamento de Filial Entradas e Saídas Movimentação Entrada Compra Entrada Compras Tela das informações da capa da NF Tela do lançamento do Item mostrando as informações fiscais obrigatórias para o SPED Fiscal 44

46 Lançamento das Observações O lançamento de uma informação e/ou observação deverá ser feito ao finalizar o lançamento da NF quando abrirá a tela para tal lançamento. Caso não exista nenhum lançamento a ser feito, basta pressionar ESC para que saia da tela e permita concluir o lançamento da NF em andamento. Para lançar uma observação ou informação é necessário o cadastro prévio da mesma. 45

47 Geração Arquivo SPED Os arquivos da EFD têm periodicidade mensal e devem apresentar informações relativas há um mês, ainda que a apuração do imposto ICMS seja efetuada em períodos inferiores há um mês, segundo a legislação de cada Estado. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Menu Principal SPED-Efd Geração SPED SPED Fiscal Campos referentes à tela acima: ECF: Se informar S o arquivo será gerado com as informações de Cupons e Notas Fiscais. se informar N será gerado somente com as informações de Notas Fiscais e se informar E será gerado somente com as informações de ECF. O uso desse parâmetro ajuda no momento da conferência da apuração do ICMS do PVA com a apuração do sistema. Arquivo: Nomear o arquivo a ser gerado. É necessário verificar o relatório (efis) mostrado ao final da geração do arquivo SPED Fiscal para verificar se possui alguma nota com advertência. Esse relatório funciona como um pré-validador. Caso exista nesse relatório algum documento com informações incorretas deverá fazer a correção do erro do mesmo e depois gerar novo arquivo para ser validado no PVA. 46

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