Título: Como configurar uma empresa de lucro presumido com regime de caixa? 1 PARÂMETROS DA EMPRESA 1.1 Acesse o menu CONTROLE e clique em PARÂMETROS; 1.2 Na guia GERAL, clique em IMPOSTOS; 1.3 - Verifique se possui os impostos relacionados ao lucro presumido; 1.4 Caso não, clique no botão [Incluir] e informe os mesmos; 1.5 Na opção FEDERAL, clique em GERAL; 1.5.1 No quadro ENQUADRAMENTO, no campo APURAÇÃO, selecione a opção Regime de Caixa ;
1.6 Ainda na opção FEDERAL, opção PIS/ COFINS, clique em APURAÇÃO; 1.6.1 Selecione o quadro [x] Calcular PIS e COFINS conforme a escrituração digital EFD Contribuições, e selecione o tipo de apuração conforme necessidade; 1.6.2 No quadro CRITÉRIO DE CÁLCULO E ESCRITURAÇÃO, no campo FORMA DE CÁLCULO, selecione a opção Simplificado e no campo LANÇAMENTO, selecione a forma conforme necessidade;
OBS: Para este exemplo a forma de lançamento será Por Nota. Caso seja Por Produto, o menu ARQUIVOS, PRODUTOS, a guia IMPOSTOS, PIS/COFINS, deverá ser preenchida. 1.7 Na guia PERSONALIZA, opção OPÇÕES, clique em GERAL; 1.7.1 Selecione a opção [x] Controlar contas a pagar e receber ;
1.8 - Clique no botão [Gravar] para concluir. 2 CADASTRO DO ACUMULADOR 2.1 Acesse o menu ARQUIVO, clique em ACUMULADORES; 2.2 Verifique se já possui um acumulador para a operação desejada; 2.3 Caso não, clique no botão [Novo] e crie um acumulador; 2.4 Caso já tenha cadastrado, clique no botão [Nova Vigência]; 2.5 Na guia IMPOSTOS, verifique se já possui os impostos informados conforme necessidade; 2.6 Caso não, clique no botão [Incluir] para adicionar os mesmos;
2.7 Na guia EFD CONTRIBUIÇÕES, opção PIS/ COFINS, opção DEMAIS REGIMES, clique em SAÍDAS; OBS: A guia ENTRADAS somente estará habilitada, quando o regime da empresa for Lucro real e na guia NOTAS do acumulador estiver selecionada a opção Operação de serviço de transporte ou Outros créditos presumidos PIS/ COFINS. 2.7.1 Clique no botão [Incluir] e preencha as informações conforme necessidade;
2.8 - Clique no botão [Gravar] para concluir. 3 LANÇAMENTO 3.1 Acesse o menu MOVIMENTOS, clique em ENTRADAS/ SAÍDAS/ SERVIÇOS/ ou REDUÇÃO Z MODELO 2D; 3.2 Realize o lançamento com o acumulador configurado conforme item 2; 3.3 Na guia EFD CONTRIBUIÇÕES, opção PIS/ COFINS, será preenchido automaticamente os dados de acordo com os informados no cadastro do acumulador; 3.4 Caso não esteja, clique no botão [Incluir] e informe os mesmos;
3.5 Na guia PARCELAS, no campo NÚMERO DE PARCELAS, informe a quantidade de parcelas da nota; 3.6 Informe a data de vencimento inicial, e clique no botão [Gerar Parcelas];
3.7 Caso já exista uma parcela paga no momento do lançamento da nota, ao final da linha, na coluna EFD CONTRIBUIÇÕES, clique no botão [...]; 3.7.1 Preencha os dados conforme necessidade; 3.8 Clique no botão [Gravar] para concluir. 3.9 Realize a apuração do período;
Observe que na competência de lançamento da nota (01/2016), houve já o pagamento de uma parcela, e que resultou assim no valor apurado proporcionalmente para cada imposto. Para este exemplo, será demonstrado o imposto 4 PIS. O sistema irá realizar o seguinte cálculo como exemplo: Valor Recebido 5.000,00 x alíquota imposto x 0,65% Valor imposto 32,50 4 BAIXA PARCELA 4.1 Acesse o menu MOVIMENTOS, opção BAIXAS, clique em ENTRADAS/ SAÍDAS, SERVIÇOS ou CUPONS FISCAIS; Para este exemplo, será utilizada a opção Saídas. OBS: Verifique que no item 3.6, existe uma parcela que vence na competência de 02/2016. Será realizado a baixa da mesma. Caso tenha dúvidas sobre como realizar esta baixa, acesse a solução referente a Como realizar as baixas das parcelas das notas de saídas : clique aqui 4.2 Após a realização da baixa na competência desejada, realize a apuração do período;
OBS: Os valores serão calculados conforme valor das parcelas pagas, e o cálculo será o mesmo realizado conforme item 3.9. No mês, o sistema irá considerar o valor recebido para o regime de Caixa. Caso tenha dúvidas sobre onde emitir este relatório, acesse a solução referente a Onde emitir um relatório de contas a receber da empresa : clique aqui