Título: MS - Como realizar a configuração de crédito outorgado nas operações interestaduais com milho, conforme IN/SEFAZ N. 001/2013?

Transcrição

1 Título: MS - Como realizar a configuração de crédito outorgado nas operações interestaduais com milho, conforme IN/SEFAZ N. 001/2013? 1 PARÂMETROS EMPRESA 1.1 Acesse o menu CONTROLE, clique em PARÂMETROS; 1.2 Clique no botão [Nova Vigência]; 1.3 Na guia GERAL, IMPOSTOS, verifique se você possui o imposto 1 ICMS, caso não, inclua o mesmo; 1.4 Clique na guia GERAL, opção ESTADUAL, clique em INCENTIVOS, e selecione a opção [x] Crédito outorgado nas operações interestaduais com milho IN/SEFAZ N. 001/2013.

2 1.5 Clique na guia PERSONALIZA, opção OPÇÕES, clique em GERAL, e selecione a opção [x] Faz controle de estoque ;

3 1.6 - Clique no botão [Gravar] para concluir. 2 CONFIGURAÇÃO DO ACUMULADOR 2.1 Acesse o menu ARQUIVO, clique em ACUMULADORES; 2.2 Verifique se já possui um acumulador para a operação de venda de mercadoria correspondente a confecção; 2.3 Caso não, clique no botão [Novo] e crie um acumulador; 2.4 Caso já tenha cadastrado, clique no botão [Nova vigência]; 2.5 Na guia IMPOSTOS, clique no botão [Incluir] para incluir o imposto 1 ICMS ;

4 2.6 Na guia ESTADUAL, selecione a opção [x] Gerar crédito presumido na apuração Operações interestaduais com milho IN/SEFAZ N.001/2013 ;

5 2.7 - Clique no botão [Gravar] para concluir. 3 CONFIGURAÇÃO PRODUTO 3.1 Acesse o menu ARQUIVOS, PRODUTOS; 3.2 Verifique se já possui um produto cadastrado para a operação; 3.3 Caso não, clique no botão [Novo] e realize o cadastro; 3.4 Caso já tenha cadastrado, clique no botão [Nova vigência]; 3.5 Na guia IMPOSTOS, opção ICMS, clique em CRÉDITO PRESUMIDO; 3.6 Selecione a opção [x] Produto sujeito ao crédito presumido Operações interestaduais com milho IN/SEFAZ N. 001/2013 ;

6 3.7 Clique no botão [Gravar] para concluir. 4 - LANÇAMENTO Acesse o menu MOVIMENTOS, clique em SAÍDAS; 4.2 Realize o lançamento da nota com o respectivo acumulador criado conforme item 2;

7 4.3 Realize o preenchimento da guia ESTOQUE; 4.4 Clique no botão [Gravar] para concluir; Para que o sistema realize o cálculo de crédito outorgado, o código informado no campo CST/CSON do grupo ICMS Próprio, deve ser um dos citados abaixo: 020 Nacional, exceto as indicadas nos códigos 3, 4, 5 e 8 - Com redução de base de cálculo 070 Nacional, exceto as indicadas nos códigos 3, 4, 5 e 8 - Com redução de base de cálculo e cobrança do ICMS por substituição tributária

8 120 Estrangeira - Importação direta exceto a indicada no código 6 - Com redução de base de cálculo 170 Estrangeira - Importação direta exceto a indicada no código 6 - Com redução de base de cálculo e cobrança do ICMS por substituição tributária 220 Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a indicado no código 7 - Com redução de base de cálculo 270 Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a indicado no código 7 - Com redução de base de cálculo e cobrança do ICMS por substituição tributária 320 Nacional, mercadoria ou bem com Conteúdo de Importação superior a 40% (quarenta por cento) e inferior ou igual a 70% (setenta por cento) - Com redução de base de cálculo 370 Nacional, mercadoria ou bem com Conteúdo de Importação superior a 40% (quarenta por cento) e inferior ou igual a 70% (setenta por cento) - Com redução de base de cálculo e cobrança do ICMS por substituição tributária 420 Nacional, cuja produção tenha sido feita em conformidade com os processos produtivos básicos de que tratam o Decreto - Lei nº 288/67, e as Leis nos 8.248/91, 8.387/91, /01, /07 - Com redução de base de cálculo 470 Nacional, cuja produção tenha sido feita em conformidade com os processos produtivos básicos de que tratam o Decreto - Lei nº 288/67, e as Leis nos 8.248/91, 8.387/91, /01, /07 - Com redução de base de cálculo e cobrança do ICMS por substituição tributária 520 Nacional, mercadoria ou bem com Conteúdo de importação inferior ou igual a 40% (quarenta por cento) - Com redução da base de cálculo 570 Nacional, mercadoria ou bem com Conteúdo de importação inferior ou igual a 40% (quarenta por cento) - Com redução de base de cálculo e cobrança do ICMS por substituição tributária 620 Estrangeira, importação direta, sem similar nacional, constante em lista de Resolução CAMEX e gás natural - Com redução da base de cálculo 670 Estrangeira, importação direta, sem similar nacional, constante em lista de Resolução CAMEX e gás natural - Com redução de base de cálculo e cobrança do ICMS por substituição tributária 720 Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar nacional, constante em lista de Resolução CAMEX e gás natural - Com redução da base de cálculo 770 Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar nacional, constante em lista de Resolução CAMEX e gás natural - Com redução de base de cálculo e cobrança do ICMS por substituição tributária 820 Nacional, mercadoria ou bem com Conteúdo de Importação superior a 70% (setenta por cento) - Com redução da base de cálculo

9 870 Nacional, mercadoria ou bem com Conteúdo de Importação superior a 70% (setenta por cento) - Com redução de base de cálculo e cobrança do ICMS por substituição tributária Realizados os lançamentos, faça a apuração do período; 4.6 Na tela de apuração será demonstrado o crédito outorgado conforme abaixo: O sistema irá realizar o seguinte cálculo como exemplo: (+) Valor ICMS da coluna Valor, do grupo ICMS Próprio, da guia ,00 ESTOQUE (ver item 4.3). x Percentual Crédito outorgado x 15,00% Saldo 180,00 5 RELATÓRIO 5.1 Acesse o menu RELATÓRIOS, opção IMPOSTOS, clique em DEMONSTRATIVOS; 5.2 No quadro COMPETÊNCIA, informe o período em que será gerado o demonstrativo; 5.3 No quadro SELEÇÃO DE IMPOSTOS, selecione o imposto ICMS; Clique no botão [OK] para emitir;

10 6 DEMONSTRATIVO CRÉDITO PRESUMIDO ICMS Para verificar mais detalhadamente os valores utilizados no crédito presumido, proceder conforme segue: 6.1 Acesse o menu RELATÓRIOS, opção ACOMPANHAMENTOS, clique em DEMONSTRATIVO CRÉDITO PRESUMIDO ICMS; 6.2 No quadro PERÍODO, informe o período em que deseja emitir o relatório; 6.3 No quadro MODELO, no campo CRÉDITO PRESUMIDO, selecione a opção Operações interestaduais com milho IN/SEFAZ N.001/2013 ; 6.4 Selecione a opção [x] Destacar linhas, caso deseje que no relatório as linhas venham destacadas para uma melhor visualização; 6.5 Clique no botão [OK] para emitir.

11 7 - LIVROS FISCAIS No livro registro de ICMS, será apresentado da seguinte forma: 8 - REGISTRO SPED FISCAL No SPED FISCAL, o valor do crédito presumido, será demonstrado no registro E111 o código de ajuste MS campo REGISTRO GIA Na GIA, o valor do crédito presumido, será demonstrado nos quadros Apuração de ICMS e Detalhamento de Outros Créditos.

12