PROCESSO IDENTIFICAÇÃO VERSÃO FOLHA Nº

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1 Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Giás IT Instruçã de Trabalh FINANCEIRO IT / OBJETIVO Estabelecer diretrizes para as atividades financeiras d Cnselh. 2. DOCUMENTOS DE REFERÊNCIA Instruçã Nrmativa nº 480 de 15 de dezembr de 2004 Secretaria da Receita Federal. Lei cmplementar nº 116 de 31 de julh de 2003 Presidência da República. Lei nº de 28 de utubr de 2011 Presidência da República. Decret nº 2055 de 21 de junh de 2005 Prefeitura de Giânia. Decret nº 2056 de 21 de junh de 2005 Prefeitura de Giânia. IT. 01 Prcess Administrativ. 3. PROCEDIMENTOS 3.1 Receitas Extrats diáris de bancs Diariamente, a Área Financeira deverá verificar s recebiments efetuads n Banc d Brasil pr mei de arquivs recebids riunds d Aut-atendiment, prcessads n prgrama Sistema de Arrecadaçã de Receitas, atendend cnvêni de partiçã na rigem. Para impressã ds extrats diáris, deverá ser acessad Gerenciadr Financeir n site d BB, fazer lgin cm a chave J e Senha; acessar menu Cnsultas > Extrats > Cnta Crrente; Linha d Temp > OK; preencher númer da agência e cnta; senha da cnta; esclher a pçã: Mês atual e selecinar dia útil anterir; clicar em OK; visualizar extrat e clicar na pçã Imprimir. Após prcessament, a Área Financeira deverá gerar arquiv em PDF cm s relatóris de Retrns de Pagaments de Blets, cnferind s valres ds retrns, smatóri e valr creditad n extrat d Banc d Brasil. Em cas de divergências, a Área Financeira deverá entrar em cntat cm banc para prvidências. Observaçã: O relatóri deverá ser enviad via n frmat PDF para a Área de Cntabilidade, para armazenament virtual e futuras cnsultas em cas de divergências Anuidades, ART, Multas e Parcelaments Quand d recebiment de anuidades, ART, multas e parcelaments, via blet emitid cm base n cnvêni de partiçã na rigem, enviad pel banc as prfissinais e empresas u emitid pel Crea-GO, a Área Financeira deverá baixar s arquivs enviads pel Banc d Brasil em prgrama específic deste (cnfrme descrit n item 3.1.1). Elabrad/revisad pr: 09/11/2016 Jsé Antôni Rdrigues Net Data Aprvad para us: 09/11/2016 Adriana Alves de Araúj Data

2 Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Giás IT Instruçã de Trabalh FINANCEIRO IT / 11 O recebiment ds arquivs se dá pel acess a Gerenciadr Financeir n site d BB, Transferência de arquivs; Remessa/ Retrn; Retrn tds; Marcar tdas; Receber, após Entrar n SAR (Sistema de Arrecadaçã de Receitas); Receitas; Retrns; Carregar retrns d banc; Selecinar s arquivs d dia (CBR); Adicinar arquivs. A emissã ds Relatóris de Retrns de Pagaments de Blets, também se dá pel acess a Gerenciadr Financeir n site d BB, Cbrança de Títuls; Cbrança cnsultas/ Cbrança cm registr; Esclher a pçã Mviment d Dia ; Agência/ Númer da cnta d beneficiári/ Clicar em OK; Imprimir tds s relatóris da cnta crrente crrespndente. Entrar n SAR (Sistema de Arrecadaçã de Receitas); Receitas; Retrns; Blets; Geral e Esclher as seguintes pções: Mstrar Espelh ds Blets, Nã Mstrar Dads Auditria, Exprtar dads p/ SIPRO, Mstrar Resum pr Cnta Cntábil. Clicar em Pesquisar. 3.2 Despesas Pagaments de frnecedres cm cntrats junt a Crea GO Para pagament de frnecedr, Departament Administrativ deverá encaminhar dcument cm antecedência mínima de 02 (dis) dias úteis. Quand d recebiment, a Área Financeira deverá verificar s dads cnstantes n dcument de pagament cm as seguintes infrmações: autrizaçã da Presidência, empenh, carimb de atestad na nta fiscal (u RPA), se ptante u nã pel Simples Nacinal (n cas de empresa) e se reclhe Impst Sbre Serviç de Qualquer Natureza pr estimativa e/u INSS. Observaçã: Quand pagament fr para pessa física, s impsts devem ser calculads na Área de Pessal através d dcument Recib de Pagament a Cntribuinte Individual RPCI. Em cas de divergências, a Área Financeira deverá entrar em cntat cm Departament Administrativ para prvidências. Cas dcument de pagament esteja em cnfrmidade, a Área Financeira deverá emitir s registrs Autrizaçã de Pagament e Autrizaçã para Liberaçã ds crédits u Cheques, encaminhand- a Gestr Financeir para cnferência e, após encaminhar à Presidência e Tesureir para assinatura. O pagament pderá ser efetuad pr mei de: Cheques Abrir arquiv cm frmulári de Cheque, preencher s camps: Valr, Valr pr extens, Nminal, Lcal e Data; Bater carimb de Presidente Tesureir. O cheque deverá ser assinad pel Presidente e pel Tesureir em exercíci e após as assinaturas, deverá ser tirad uma cópia d mesm e anexar a prcess para fins de cmprvaçã. Obs: N at d pagament, frnecedr deverá assinar registr Autrizaçã de pagament n camp específic, pstand nesta RG u CNH.

3 Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Giás IT Instruçã de Trabalh FINANCEIRO IT / Blets bancáris Os blets deverã ser cadastrads em prgrama específic d Banc d Brasil Pagament de Títuls e Guias, acessand aplicativ d BB GestãMax, Menu Pagaments, Acessar menu Títuls/Guias, Incluir > Selecinar Títul u Guia de acrd cm blet a ser pag. Para efetuar pagament d Títul u Guia, selecinar a cnta a ser pag; Fazer leitura d blet u digitar códig de barras; Cnfirmar a data de venciment/pagament; Cnfirmar valr; Selecinar beneficiári/cntribuinte; Clcar n camp Descriçã infrmaçã sbre pagament. Em seguida prceda a geraçã de remessa para banc, entrar n menu Remessa, autrizar Títul u Guia, selecinar Cnvêni, preencher a data de pagament, cnsultar, selecinar s pagaments que desejam autrizar e cnfirmar, entrar nvamente a menu Remessa, gerar Títul u Guia, selecinar Cnveni e Cnsultar, cnfirmar valres ds pagaments, avançar. Após a efetivaçã d pagament pel banc, a Área Financeira deverá anexar s cmprvantes ns blets bancáris. Observaçã: Ns cass de pagaments via blet bancári, em que s cadastraments n prgrama d banc nã sã pssíveis, deverã ser enviads pel malte cheque da cnta d Crea-GO, junt cm s blets bancáris para autenticaçã nestes. Crédit bancári a Área Financeira deverá cadastrar as transferências em prgrama específic d Banc d Brasil Pagaments de frnecedres, saláris e utrs, cm a especificaçã da data para a efetivaçã d pagament e assinatura da Presidência e Tesureir. Após pagament, a Área Financeira deverá anexar s cmprvantes de pagament n dcument recebid. Após pagament, a Área Financeira deverá elabrar RG Bletim de Caixa encaminhand- à Área de Cntabilidade para análise e cntabilizaçã, junt cm s dcuments e cmprvantes de pagament Depósit Bancári (Crédit em cnta) Para s pagament cm credit em cnta Selecinar menu Pagaments na barra superir, pçã Frnecedres, Saláris e utrs, menu Pagaments > Nv, pçã Grup e Serviç, Favrecid, selecinar u cnfirmar: Instituiçã, Agência, Cnta crrente, frma de pagament, clcar valr d depósit, preencher a data d pagament e cnfirmar. Obs: a frma de pagament pderá ser Crédit em cnta crrente para pagaments em cntas d Banc d Brasil, Dc eletrônic para pagament em utrs bancs cm valres até mil reais, TED - Outra titularidade para pagaments superires à mil reais. Em cas de nv favrecid, acessar menu Favrecids > Nv, selecinar PF u PJ, preencher CPF u CNPJ, preencher nme d nv favrecid e cnfirmar. Após entrar em Cntas crrentes e Grups, selecinar a Instituiçã Financeira, preencher agência e cnta, pçã Vincular Favrecid a um grup, selecinar grup e a frma de pagament, inserir valr estimad de 0,01 e cnfirmar.

4 Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Giás IT Instruçã de Trabalh FINANCEIRO IT / 11 Observaçã: Para Geraçã e envi de remessa para banc ds itens e clabradr deverá entrar n menu Remessa > Gerar, selecinar s pagaments que deseja incluir na remessa, selecinar a cnta para pagament, cnfirmar, gerar, imprimir 2 vias d brderô gerad pel sistema e será gerad arquiv para psterir envi a banc. Para enviar, n site d BB Gerenciadr Financeir, entrar n menu Transferência de Arquivs, clicar n item + de cr verde, selecinar a remessa desejada, enviar e verificar se deu 100% de envi Pagaments de diárias Para pagament de diárias, a Área Slicitante deverá encaminhar um Memrand a Departament Administrativ, cm a slicitaçã da diária. O departament encaminhará à Superintendência/Presidência para cnheciment e autrizaçã u nã d prsseguiment d prcess. Cas psitiv, será enviad à Crdenadria de Cntrladria para análise e parecer quant à regularidade da slicitaçã, send, pr fim, devlvid a Departament Administrativ, que encaminhará a slicitaçã à Área Financeira para pagament. Em cas de divergências, a Área Financeira deverá entrar em cntat cm Departament Administrativ para prvidências. Psterirmente, a Área Financeira deverá realizar a transferência para a cnta d slicitante, cnfrme descrit n item Mensalmente RG. 126 Planilha de Diária de Servidres deverá ser impress (para emissã da Planilha, entrar n sistema de Autrizaçã de Pagaments, menu Planilha de Diárias, preencher camp cm mês e an requerid e fazer a impressã) e encaminhad à Área de Pessal. Os pagaments de diárias seguirá mesm prcediment aplicad para pagaments via depósit bancári (Item ). Os prcesss de diárias nminais as clabradres d Cnselh, deverã ser preenchids as AP's s camps cm s dads de lcal, data e valr, já s prcesss cm mais de um clabradr, deverã ser preenchids as AP's camp Clabradres (Diárias), separand s nme ds clabradres pr pnt e virgula e infrmand valr e data de cada servidr separad pr traç (-). Observaçã: Ns pagaments cadastrads em prgramas d Banc d Brasil: Pagaments de frnecedres, saláris e utrs e Pagament de Títuls e Guias, sã encaminhads arquivs para banc para futura liberaçã. A liberaçã é feita mediante autrizaçã da Presidência e Tesureir, pr mei d BB Tken u senha, na impssibilidade destes, pr slicitaçã a Banc d Brasil, pr u telefne Pagament de tributs A Área Financeira deverá lançar n RG Planilha de Retençã tds s tributs que tenham retençã para reclhiment, cm n mínim 03(três) dias de antecedência da data de venciment.

5 Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Giás IT Instruçã de Trabalh FINANCEIRO IT / 11 Psterirmente, a Área Financeira deverá emitir as guias respectivas, s registrs Autrizaçã de Pagament e Autrizaçã para Liberaçã ds crédits u Cheques, encaminhand- a Gestr Financeir para cnferência, após encaminhar à Presidência e Tesureir. Os pagaments de frnecedres estarã sujeits a retençã de três tributs: ISSQN, IRRF e INSS ISSQN Para efetuar pagament deverá clabradr imprimir a Planilha de Retençã d mês de referência, entrar n site da Prefeitura de Giânia e imprimir a REST d mês de referência, cmparar tds s pagaments que cnstem na REST se s mesms se encntram lançads na planilha de retençã e verificar s valres. Os pagaments sujeits a retençã de ISS, cuja nta fiscal nã sã da cidade de Giânia, deverã ser incluíds manualmente. Após lançament e transferência de pagaments, fazer cnferência se valr da Planilha de Retençã cincide cm valr da REST, estand crret, fazer fechament da REST e imprimir blet. Obs.: Os pagaments que cnstem na REST, prém nã fram pags dentr d mês de referência, deverã ser transferids para próxim mês. Inclusã de Serviç: Dentr d site da REST, acessar menu Inclusã de Serviçs Infrmar mês/an de referência (ex: MM/AAAA) Selecinar PF u PJ Cadastrad em Giânia, clcar a pçã Nã Selecinar municípi de rigem da NF Preencher camp nme, CPF u CNPJ Preencher Nta Fiscal Data de emissã e Data de Pagament Valr d Serviç Incluir Transferência de Lançaments Dentr d site da REST, acessar menu Transferência de Lançaments Preencher mês de referência de rigem Preencher mês de destin Clicar em Listar Serviçs Preencher a tabela cm N. De Serviçs que deseja transferir.

6 Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Giás IT Instruçã de Trabalh FINANCEIRO IT / 11 Fechament da REST Dentr d site da REST, acessar menu Fechament Preencher a Inscriçã Municipal Preencher mês de referência (ex. MM/AAAA) Cnsultar Emissã de Guia Dentr d site da REST, acessar menu Emissã de Guia Selecinar a pçã cm valr crrespndente a REST Gerar guia DUAM Mntagem d prcess Fazer a Autrizaçã de Pagament (AP) Despach Juntar as Guias e a Planilha de Retençã IRRF Para efetuar pagament d IRRF deverá clabradr (líder de área) abrir a planilha de retençã, aplicar um filtr na planilha para visualizar s pagaments da semana de referência, imprimir a planilha, acessar sistema SiCalc Cntinuar ( Opçã 1 Cntinuar), preencher códig que cnsta na planilha de retençã, selecinar Tip de Períd semanal, infrmar valr da retençã, clicar em calcular. Após lançar tdas as retenções, clicar em DARF, preencher nme CREA GO, telefne, CNPJ d CREA. Preencher as bservações cm nme da empresa na primeira linha e a nta fiscal na semana linha e imprimir. Cas tenha mais de um registr, clicar em próxim, fazer preenchiment e após imprimir tdas as guias, fechar a janela e clicar em relatóri. Para finalizar, mnta-se prcess cntend a Autrizaçã de Pagament (AP), despach, as Guias e a Planilha de Retençã INSS Para efetuar pagament d INSS deverá clabradr (líder de área) abrir a planilha de retençã, verificar s pagaments que tiveram retençã de INSS e imprimir a planilha d mês de referência. Em seguida, abrir aplicativ GPS selecinar a pçã Cmpletar s dads para impressã, cnfirmar nme da empresa e endereç, preencher a Cmpetência, Valr INSS e Gerar a GPS. Para finalizar, mnta-se prcess cntend a Autrizaçã de Pagament (AP), despach, as Guias e a Planilha de Retençã.

7 Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Giás IT Instruçã de Trabalh FINANCEIRO IT / 11 Autrizaçã de Pagament (AP) Acessar sistema d CREA GO Entrar n menu Sistemas TI > ADMINISTRATIVO/COLEGIADO Entrar na pçã Autrizaçã de Pagament Preencher lgin e senha Cadastr N cas de nva AP, deixar camp Númer AP em branc Selecinar tip de pagament Preencher s dads: Nme, CPF, Prcess e Empenh Preencher camp Históric cm um resum d pagament a ser efetuad O camp Clabradres (diária) será utilizad apenas em cass de pagaments de diárias para mais de um clabradr Preencher Data de Emissã e Valr Selecinar a cnta para pagament Preencher númer d cheque, cas pagament fr feit pel mesm Cadastrar Para imprimir uma AP Após realizar cadastr de uma AP Clicar n símbl de três pnts ( ) e lhar númer da AP que deseja imprimir Clicar em Vltar e depis Fechar Ir n menu Impressã Preencher cm númer da AP, n cas de smente uma AP, preencher s camps Númer Inicial e Númer Final, cm mesm númer de AP. Cas fr mais de uma AP, clcar númer d interval das Aps. Enviar. Para imprimir Bletim de Pagaments Após ter efetuad pagament, acessar menu Cadastrar e entrar na AP referente a pagament Preencher camp brderô n cas de ter mais um pagament n mesm Brderô Preencher camp Data de pagament Clicar em Salvar > Fechar

8 Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Giás IT Instruçã de Trabalh FINANCEIRO IT / 11 Entrar n menu Bletim e preencher cm a data desejada Imprimir Para imprimir um brderô Os pagaments de títuls e guias, nã terá brderô ferecid pel aplicativ d BB Após preencher a data de pagament e brderô (se fr cas), dentr da AP Entrar n menu Relatóri Selecinar a cnta que pagament fi realizad Preencher númer da AP, cas queira uma AP específica Preencher a data d pagament e a data d relatóri Imprimir 3.3 Devluçã de taxas Quand d recebiment d prcess Administrativ pela Área de Cntabilidade, deverá infrmar e encaminhar para a Assessria Jurídica, para análise. Após análise, - deferida a devluçã, a Assessria Jurídica encaminhará prcess a Área Financeira que deverá efetuar a devluçã a slicitante, cnfrme descrit ns item 3.2. e/u indeferida a devluçã, a Assessria Jurídica deverá cmunicar pr escrit interessad. - diligência, a Assessria Jurídica deverá retrnar prcess à unidade respnsável pr este para sanar a diligência. Item excluíd 3.4 Mnitrament Financeir a) Mnitrament pela Presidência Diariamente a Área Financeira deverá elabrar registr Bletim Bancári e Cmparativ Receita X Despesa, encaminhand-, via , à Presidência para cnheciment. a) Bletim Bancári 1- Imprimir bletim de caixa n sistema de AP, clcand datas de pagaments e enumerand s brderôs. 2- Abrir bletim d dia anterir 3- Passar s valres mensais e anuais da cluna da esquerda para direita 4- Zerar s meis 5- Salvar cm nva data

9 Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Giás IT Instruçã de Trabalh FINANCEIRO IT / Passar SALDO DISPONIVEL para SALDO ANTERIOR 7- Passar sald da aplicaçã (H12) para sald ant (B12) 8- Apagar n Rend. Aplicaçã (D11 OU D12), valr fra da fórmula. 9- Lançar s crédits na cluna Crédit d dia a. Sma ds crédits na cnta b. Valr integral recebid na cnta c. Valr transferid (negativ) para cnta d. Valr na cnta valr creditad da e. Lançar na cnta , na célula Deb dia, valr ds débits d bletim de caixa. f. Lançar sald da aplicaçã 10- Abrir caixa d dia anterir d mesm an e cpiar s camps REC. ATUAL MÊS e DESP. ACUM. MÊS) (G13 E G14) para s camps REC. DIA ANTERIOR E DESP DIA ANTERIOR (B14 E B15). 11- Cnfirmar se zeru a planilha. 12- Alterar data e dia útil -> Salvar 13- Abrir a planilha d an passad e prcurar mesm dia útil. 14- Cpiar s valres ds camps Receitas/Despesas d mês atual (E 24 A G24) para as Receitas/Despesas d mês anterir d Bletim atual 15-Fazer mesm cm as DESPESAS ACUMULADAS 16-Abrir Sistema SAR 17-Selecinar as Anuidades de cnta cntábil cm númer grande e pegar valr n fim d dcument 18- Selecinar as ARTs (7 itens) e pegar valr n fim d dcument 19- Selecinar Divida Ativa (7 itens) e pegar valr n fim d dcument 20-Selecinar Multas Disciplinares (7 itens) e pegar valr n fim d dcument Clar s valres nas RECEITAS/DESPESAS d an atual N quadr abaix RECEITAS DESPESAS acumuladas d an atual, camp RECEITAS E DESPESAS: SÃO FÓRMULAS! Smar valr dentr da fórmula. Obs: pegar valr da célula n dia anterir e smar n valr dentr da fórmula. NO FIM DO DIA, LANÇAR AS APLICAÇÕES OU RESGATES. COMPARATIVO: DESPESAS X RECEITAS 1- Abrir cmparativ d dia anterir e alterar a data e salvar dcument cm a data atual. 2- Abrir bletim bancári e cpiar s valres referentes a an anterir

10 Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Giás IT Instruçã de Trabalh FINANCEIRO IT / Cpiar as receitas e despesas atuais (bletim bancári) 4- Cnferir as prcentagens 5- Cpiar as receitas e despesas acumuladas d an passad e atual (bletim bancári d dia) 6- Cnferir as prcentagens 7- Lançar s salds Sald CC acrescentar sald na fórmula Aplicaçã cpiar d extrat Arrecadaçã: valr transferid d dia Pagament: cpiar d bletim d sistema de AP. b) Mnitrament pela Área de Cntabilidade A Área Financeira deverá elabrar RG. 061 Bletim de Caixa encaminhand-, à Área de Cntabilidade para análise e lançament das infrmações. Mensalmente a Área Financeira deverá encaminhar s extrats bancáris à Área de Cntabilidade, clcand a data d dia, lançand na cluna Entradas valres Liquidads e Tarifas que cnstam ns Relatóris de Retrns de Pagaments de Blets, lançar na cluna Despesas, s valres particinads que cnstam n dcument emitid pel SAR. Cnfrme mviment d dia, lançar as transferências realizadas, cm crédit e débit, lançar s pagaments efetuads n dia, cm crédits e débits. Antes da entrega à Cntabilidade bletim deverá ser enumerad. 3.5 Trâmite de prcess Administrativ Para trâmite de prcesss Administrativs, a Área Financeira deverá seguir as rientações descritas na IT. 01 Prcess Administrativ. 4. REGISTROS RG. 061 Bletim de Caixa Autrizaçã de pagaments Autrizaçã para liberaçã de crédits/brderô Bletim Bancári Retrns de Pagaments de Blets RG Planilha de Retençã RG. 126 Planilha de Diária de Servidres Cmparativ Receita X Despesa

11 Cnselh Reginal de Engenharia e Agrnmia de Giás IT Instruçã de Trabalh FINANCEIRO IT / CONTROLE DE REGISTROS Os registrs gerads pelas atividades deste prcediment sã cntrlads da seguinte frma: Identificaçã Armazenament Prteçã Recuperaçã Retençã Dispsiçã Autrizaçã de pagaments Autrizaçã para liberaçã de crédits Retrns de Pagaments de Blets Anexad a Bletim de Caixa via Área de Cntabilidade Acess restrit Gestr/ Funcináris d Departament Financeir Pr data 5 ans - Lix - Bletim Bancári Arquiv n cmputadr d Gestr d Departament Financeir Eletrônic Acess para ediçã d Gestr d Departament Financeir c:/dcuments_a nd_settings/desk tp/ines Exercíci atual e um anterir Deleta Acess restrit Escaninh Gestr/ Funcináris d Departament Financeir Pr data Até 15 dias Área de Cntabilidade RG Bletim de Caixa Cmputadr Financeir Eletrônic Acess para ediçã da Área Financeira C:\área financeira\ Bletim de Caixa 03 últims ans Deleta Planilha de Retençã RG. 119 Arquiv n cmputadr da Área Financeira Eletrônic Acess para ediçã da Área Financeira C:\Área financeira\ Planilha de Retençã Exercíci atual e anterir Deleta Planilha de Diária de Servidres RG. 126 Sistema de Autrizaçã de Pagaments Acess restrit Gestr/ Funcináris d Departament Financeir Pr data Permanente Cmparativ Receita X Despesa Arquiv n cmputadr d Gestr d Departament Financeir Eletrônic Acess para ediçã d Gestr d Departament Financeir c:/dcuments_a nd_settings/desk tp/ines Exercíci atual e um anterir Deleta