Apresentação A.G.O. 24/08/2017

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1 Apresentação A.G.O. 24/08/2017 DIRETORIA FINANCEIRA << Demonstrativo econômico-financeiro >> Apresentação A.G.O. - 08/2017 Ano 2016 / Plano 2017/2018 1

2 Diretoria Financeira 1- Fechamento Ano 2016 / Planejamento 2017 / Outros Apresentação A.G.O. - 08/2017 2

3 1- Fechamento econômico-financeiro Apresentação A.G.O. - 08/2017 3

4 Demonstrativo anual Ano 2016/2017 Demonstrativo abr/16 mai/16 jun/16 jul/16 ago/16 set/16 out/16 nov/16 dez/16 jan/17 fev/17 mar/17 Total 16/17 % 1 Taxa de contribuições / pensionistas 928,44 923,44 73,00 657, ,83 584, , , , , , ,93 60% 2 Receitas Financeiras (CDB) 338,95 355,88 371,58 359,98 397,18 364,02 345,36 344,39 561,55 403,21 264,21 340, ,95 4% 3 Plano Odontológico 2.587, , , , , , , , , , , , ,23 32% 4 Despesas Recuperadas (Item 13 abaixo) 259,65 190, , , ,65 4% 5 Outras Receitas % TOTAL RECEITAS 3.854, , , , , , , , , , , , ,76 100% Variação mensal - Receita 5,7% -19,6% 10,6% 25,8% -20,9% -9,7% 321,4% 243,2% -85,8% -34,8% 18,6% ,11 96% 1 Plano Odontológico 2.709, , , , , , , , , , , , ,51 35% 2 Salários e 13o. 880,00 880,00 880,00 880,00 880,00 880,00 880,00 880, , ,06 937,00 937, ,73 12% 3 Contribuição ao INSS 224,40 224,40 224,40 224,40 224,40 224,40 224,40 224,40 463,75 287,14 238,94 238, ,95 3% 4 Contribuição FGTS 70,40 70,40 70,40 70,40 70,40 70,40 70,40 105,60 110,29 90,08 74,96 74,96 948,69 1% 5 PIS sobre Folha de Pagamento 8,80 8,80 8,80 8,80 8,80 8,80 8,80 8,80 18,19 11,26 9,37 9,37 118,59 0% 6 Material de escritorio/matl. de Consumo 103,10 120,00 49,90-32,90-114,00 150,00 95,40 24,90-171,00 861,20 1% 7 Despesas Diversas 125,80-50,00 20,82 210,50 165,00 6,40-134, , ,20 1% 8 Alugueis 902,60 902,60 902,60 902,60 902,60 902,60 902,60 902,60 902,60 902,60 902,60 902, ,20 11% 9 Correio 487,55-262,65 81,40 135,15 155,55 8,80-651,20 136,00-214, ,10 2% 10 Bens de Pequeno Valor , ,00 0% 11 Ass. Site - Internet - 59,80 29,90 29,90 108,90 29,90 29,90 29,90 29,90-59,80 407,90 0% 12 Locações (reunião associados) % 13 Passeios (Associados) 705,00 824, , ,00 2% 14 Honorários Contábeis/Auditoria 724,00 724,00 724,00 724,00 724,00 724,00 724,00 724,00 724,00 724,00 724,00 724, ,00 9% 15 Lanches e Refeições , , ,60 7% 16 Combustível/Estacionamento 205,00-426,00 205,00 205,00 205,00 205,00-410,00 180,00-410, ,00 3% 17 Contribuições a outras Entidades 200,00-200, , , ,00 2% 18 Reunião com associados 250, ,00 598,00-851,00-344, ,16 2% 19 Manutenções 190,00 190,00 390,00 190,00 190,00 190,00 190,00 190,00 190,00 190,00 190,00 190, ,00 3% 20 Telefone 75,96 86,68 97,10 89,13 81,76 85,05 55,18 164,91 125,98 72,25 106,88 90, ,46 1% 21 Impostos e Taxas Diversas - 16,05 143,44-188,67 50, ,51 0% 22 Juros e multas % 23 Despesas bancarias 67,75 67,05 73,65 91,20 112,58 73,05 49, ,04 178,23 169,54 868,55 101, ,48 3% 24 Despesas com Hospitalidades e Brindes % TOTAL DESPESAS 7.024, , , , , , , , , , , , ,28 100% Variação mensal - Despesas -3,7% 13,8% -15,1% -1,3% 10,7% 1,2% 18,7% 78,2% -53,9% 3,3% 27,0% ,63 SUPERAVIT / DEFICIT , , , , , , , , ,85-353, , , ,48 Apresentação A.G.O. - 08/2017 4

5 Resumo Ano 2016/2017 Demonstrativo 14/15 15/16 16/17 FC 16/17 Plano 16/17 Delta Ano 16/17 x Plano 16/17 1 Ta xa de contribuições pens ionis tas , , , , ,00-775,07-1,2% 2 Receitas Fina nceira s (CDB) 4.156, , , , ,00-553,05-11,1% 3 Pla no Odontológico , , , , , ,77-3,6% 4 Despesas Recuperadas Outra s Receitas 17, TOTAL RECEITAS , , , , , ,89-2,5% Variação anual 9,7% 2,7% 2,4% 5,4% 1 Pla no Odontológico , , , , ,00-766,49-2,2% 2 Salários e 13o. 3 Contribuição ao INSS , , , , ,00 49,96 0,3% 4 Contribuição FGTS 5 PIS sobre Folha de Pagamento 6 Ma teria l de es critorio/ma tl. de Cons umo 2.403, ,30 861,20 790, , ,80-69,2% 7 Despesas Diversas 675, , , , ,20 8 Al ugueis , , , , , ,80-9,7% 9 Correio 1.882, , , , ,00 333,10 18,5% 10 Bens de Pequeno Va lor 199,00 199,00 700,00-501,00-71,6% 11 As s. Site - Internet 1.058,95 407,90 407, , ,10-83,7% 12 Locações (reunião associados) 6.897, , , , , ,89-12,4% 15 Lanches e Refeições 16 Honorá rios Contábeis/Auditoria 8.688, , , , ,00-712,00-7,6% 14 Combus tível/es taciona mento 1.860, , , , ,00-349,00-12,5% 2.685, , , , , ,00-43,9% 19 Ma nutenções 1.980, , , , ,00-20,00-0,8% 20 Telefone 800,99 931, , , ,00 131,46 13,1% 21 Impos tos e Ta xa s Divers a s 300,78 273,05 398,51 398,51 400,00-1,49-0,4% 22 Juros e multas 0,14 10, Des pes a s ba nca ria s 1.508, , , , , ,48 68,0% TOTAL DESPESAS , , , , , ,37-7,3% Passeios (Associados) Contribuições a outras Entidades Reunião com associados Despesas com Hospitalidades e Brindes Variação anual 4,0% 2,7% 3,3% 10,8% 24 SUPERAVIT / DEFICIT 1.701, , , , , ,48 203,0% 5

6 Receitas Ano 2016/ /15 15/16 16/17 FC 16/17 Plan 16/17 +2,7% -2,5% , , , ,92 +5,4% ,88 14/15 15/16 16/17 FC 16/17 Plan 16/17 Apresentação A.G.O. - 08/2017 6

7 Despesas Ano 2016/ /15 15/16 16/17 FC 16/17 Plan 16/17-7,3% ,00 + 2,7% , , , , ,8% 14/15 15/16 16/17 FC 16/17 Plan 16/17 Apresentação A.G.O. - 08/2017 7

8 Resultado Ano 2016/ /15 15/16 16/17 FC 16/17 Plan 16/ , , , , ,02 14/15 15/16 16/17 FC 16/17 Plan 16/17 Apresentação A.G.O. - 08/2017 8

9 Resumo Ano 2016/2017 Receita Despesas Resultado 1.701, , , , , , , , , , , , , , ,00 14/15 15/16 16/17 FC 16/17 PLAN 16/17 Apresentação A.G.O. - 08/2017 9

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12 Delta Ano 2016/2017 x Plano 2016/2017 Apresentação A.G.O. - 08/

13 Natureza das Despesas Ano 2016/2017 Desp. Variável x Fixa Desp. Operação x Eventos & Associados 73% 27% Variável Fixa 19% 81% Operação Eventos & Associados Abertura Despesas Operação investimentos 0% Bancárias 5% Infra & Serviços 44% Pessoal (1) 32% Apresentação A.G.O. - 08/

14 Evolução CAIXA Ano 2016/2017 Apresentação A.G.O. - 08/

15 Evolução Associados x Aposentados PREVI AAPS Fev/17 Apresentação A.G.O. - 08/

16 Grau de participação de Associados x Aposentados AAPS % 400 PREVI 42% 42% 45% 43% 40% 38% 36% 34% Fev/17 Apresentação A.G.O. - 08/

17 Qunatidade de Associados Inadimplência - Ano 2016/ /dez 31/dez 31/jan 28/fev 31/mar 30/abr 31/mai 30/jun 30/jul Inadimplentes Apresentação A.G.O. - 08/

18 Parecer Conselho Fiscal Ano 2016/ Apresentação A.G.O. - 08/

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20 2 - Planejamento econômico-financeiro Apresentação A.G.O. - 08/

21 Premissas para o Plano 2017/ IPCA 2017 = < 4% e IPCA 2018 = < 5%. 2 Reajuste da anuidade para 2017/2018 = + 6,5% (Reajuste anual em 2017 do benefício (6,58%). 3 Planejamento do resultado = Zero! 4 Inadimplência de < 5% Aumento real do quadro de associados para 2017/2018 em +10 pessoas (excluídos as baixas planejadas = 11). Plano de ação para novos associados em andamento! Consideração de alguns aumentos de despesas acima da inflação (ex. Despesas bancárias, aluguel e etc.). Foi retirado a compra de um Notebook, e planejada uma verba para a compra de impressora nova (Modelo Ativo fixo - depreciação). 8 Aumento maior em despesas relacionadas aos associados (News letter, e etc...). 9 Aumento da contribuição espontânea em ~ +10% em relação a Manter a reserva estratégica no saldo do caixa com alcance equivalente entre 3/5 meses (Novembro). Apresentação A.G.O. - 08/

22 Resumo Plano 2017/2018 Demonstrativo 14/15 15/16 16/17 Plan 17/18 Plano 17/18 x Ano 16/17 1 Taxa de contribuições pensionistas , , , , ,41 7,6% 2 Receitas Financeiras (CDB) 4.156, , , ,00-446,95-10,1% 3 Plano Odontológico , , , ,00 943,77 2,9% 4 Despesas Recuperadas (Item 18 abaixo) Outras Receitas 17, , , ,79-60,1% TOTAL RECEITAS , , , , ,44 2,0% Variação anual 9,7% 2,7% 2,0% 1 Plano Odontológico , , , ,00 466,49 1,4% 2 Salários e 13o. 3 Contribuição ao INSS 4 Contribuição FGTS 5 PIS sobre Folha de Pagamento , , , , ,50 7,0% 6 Material de escritorio/matl. de Consumo 2.403, ,30 861,20 904,26 43,06 5,0% 7 Despesas Diversas 675, , , ,25 51,05 5,0% 8 Alugueis , , , , ,12 10,0% 9 Correio 1.882, , , ,76 406,66 19,1% 10 Bens de Pequeno Valor (Depreciação Impressora) 199,00 300,00 101,00 50,8% 11 As s. Site - Internet (media post) 1.058,95 407,90 428,30 20,40 5,0% 12 Locações (reunião associados) (Reunião CO) 13 Passeios (As sociados) - (Locação de VANS) 18 Reunião com associados (Desp. Plaestras, videos e etc.) 6.897, , , ,33 576,22 8,1% 15 Lanches e Refeições (Jantar Final ano) 14 Honorários Contábeis/Auditoria 8.688, , , ,80 868,80 10,0% 16 Combustível/Estacionamento 1.860, , , ,04 98,04 4,0% 17 Contribuições a outras Entidades 24 Despesas com Hospitalidades e Brindes (Cart. Folder) 2.685, , , , ,00 143,2% 19 Manutenções (Transpiração) 1.980, , , ,00 320,00 12,9% 20 Telefone 800,99 931, , ,66 79,20 7,0% 21 Impostos e Taxas Diversas 300,78 273,05 398,51 414,45 15,94 4,0% 22 Juros e multas 0,14 10,95-750,00 750,00 23 Despesas bancarias 1.508, , , ,93 302,45 10,0% TOTAL DESPESAS , , , , ,92 9,7% Variação anual 4,0% 2,7% 9,7% 24 SUPERAVIT / DEFICIT 1.701, , , ,48-100% Apresentação A.G.O. - 08/

23 Receitas Plano 2017/ ,00 + 2,7% + 2,0% , , , , , , ,9% , , ,00 14/15 15/16 16/17 Plan 17/18 Apresentação A.G.O. - 08/

24 Despesas Plano 2017/ , ,00 + 2,7% + 9,7% , , , , , ,2% , , , , ,00 14/15 15/16 16/17 Plan 17/18 Apresentação A.G.O. - 08/

25 Resultados Plano 2017/ , , , , , , , , , , ,02 14/15 15/16 16/17 Plan 17/18 0 Apresentação A.G.O. - 08/

26 Resumo - Plano 2017/ , , , , , , , , , , , ,00 Receitas Despesas Resultados , , , , , /15 15/16 16/17 Plan 17/18 Apresentação A.G.O. - 08/

27 Delta Plano 2017/2018 x Ano 2016/2017 Apresentação A.G.O. - 08/

28 Delta Receitas Plano 2017/2018 x Ano 2016/2017 Apresentação A.G.O. - 08/

29 Delta Despesas - Plano 2017/2018 x Ano 2016/2017 Apresentação A.G.O. - 08/

30 Evolução Associados x Aposentados - Plano 2017/ PREVI AAPS Apresentação A.G.O. - 08/

31 % taxa AAPS x IPCA x Despesa 2017/2018 IPCA % TAXA % Plan 17/18 % 9,70% 6,50% < 5,00% * 2018* Apresentação A.G.O. - 08/

32 Evolução CAIXA Plano 2017/ , , , , ,00 - (20.000,00) Saldo Mar/17 Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Jan Fev Saldo Mar/18 (40.000,00) Apresentação A.G.O. - 08/

33 3 - Atividades & Metas Comparativo rentabilidade Apresentação A.G.O. - 08/

34 Atividades e Metas Anos 2016/2017 e 2017/2018 Datas Início Conclusão 1 Manter o orçamento equilibrado (conforme AGO de 07/06/16). 2016/ /17 2 Manter a taxa de inadimplência em no máximo 5% (conforme AGO de 07/06/16). 2016/ /17 3 Análise e revisão do todas as planilhas de controle econômico-financeiro (Demonstrativo). jul/16 jul/16 4 Elaboração de gráficos para acompanhamento econômico-financeiro. jul/16 ago/16 5 Análise e revisão do planejamento anual FY (FC e RFC). jul/16 ago/16 6 Ação junto aos associados que se encontram ainda com os boletos da tx anual 2015/2016, em abertos. jul/16 ago/16 8 Avaliar taxa de Adm. e /ou demais despesas bancárias cobradas pelo Bradesco (ex. boleto e etc...). ago/16 set/16 9 Buscar novas formas e ações para o aumento de receita, sem ser pelo aumento do valor da taxa anual, tais como: 2016/ / > Verificar isenção de IR no caso de doações financeiras à AAPS (marfin Contábil). jul/16 ago/ > Elaborar nova campanha para novos associados (Ação assumida pelo o Grupo Novos associados). ago/16 mar/ > Campanha para o aumento das contribuições espontânea. ago/16 10 Avaliar regime contábil utilizado pela AAPS entre: regime de Competência e regime de Caixa (Marfin Contábil). nov/16 nov/16 11 Comparativo de rentabilidade da Previ e demais ex-empresas do Grupo (Nokia e Unify). jan/17 abr/17 12 Avaliar transferência da conta para outro banco comercial (ex. Itaú, Santander), e verificar se há vantagens de tarifas. jan/17 13 Reavaliar mudança da data de vencimento da anuidade de Dezembro para outro mês (ex. antecipar para outro mês)? jan/17 14 Campanha para pagto anuidade (Taxa) por DOC / TED (redução de custos emissão e pagamento de boletos). jan/17 15 Revisar nomes das contas das receitas e despesas do demonstrativo contábil. mar/17 16 Avaliar posição atual da aplicação bancária (CDB). mai/17 Apresentação A.G.O. - 08/

35 Comparativo de rentabilidade Unify Previ Siemens Nokia Itaú Bradesco Conservador Moderado Agressivo Bradesco jan/17 1,13% 0,94% 1,80% 1,80% 1,80% 1,22% fev/17 1,07% 1,11% 1,79% 1,79% 1,79% 1,34% mar/17 1,06% 1,05% 1,03% 1,03% 1,03% 1,04% abr/17 0,70% 0,71% 0,50% 0,50% 0,50% 0,61% mai/17 0,77% 0,65% -0,14% -0,14% -0,14% 0,54% jun/17 0,83% 0,85% 0,73% 0,73% 0,73% 0,71% jul/17 1,11% 1,11% 2,11% 2,11% 2,11% 1,32% ago/17 set/17 out/17 nov/17 dez/17 CDI IPCA Acumulado 6,9% 6,6% 8,1% 8,1% 8,1% 7,0% 6,49% 1,43% Alc. % s/ CDI 105,74% 101,67% 124,28% 124,28% 124,28% 107,50% Apresentação A.G.O. - 08/

36 F I M! Apresentação A.G.O. - 08/