Fundamentos de Modelo de Gestão Orientado para Resultados

Transcrição

1 Árvores do Cerrado, muitas e únicas, assim como as organizações. Planejamento Estratégico Fundamentos de Modelo de Gestão Orientado para Resultados Prof. Gilmar Mendes 2011

2 O CONTEXTO da sociedade industrial do Estado como provedor direto de burocrática: fragmentada e orientada para a conformidade normativa O ESTADO A GESTÃO PÚBLICA para a sociedade do conhecimento para o Estado promotor e regulador para empreendedora: sistêmica e orientada para resultados. A L I N H A M E N T O O Modelo de Gestão do burocrático Para o empreendedor Adaptado do professor Caio Marini

3 O CONTEXTO da sociedade industrial do Estado como provedor direto do Resultado Econômico-Financeiro O ESTADO O EMPREENDEDOR para a sociedade do conhecimento para o Estado promotor e regulador Criação de Valor A L I N H A M E N T O O Modelo de Gestão do burocrático Para o empreendedor Adaptado do professor Caio Marini

4 Temas de Gestão Demandas da Sociedade Visão de Futuro Arquitetura Organizacional Comprometimento Central de Resultados Plano de Diretor Plano Estratégico Inserção Estratégica Opções Estratégicas Mapas Estratégicos FCA Planos de Trabalho Objetivos Estratégicos Empreendedorismo Estrutura de Capital Projetos Estruturantes Alinhamento Gestão à Vista Sistema de Medida de Resultados Estrutura Organizacional Arquitetura Financeira Sistema de Remuneração e Recompensa Orçamento de Custeio Metas e Indicadores Orçamento de Investimento

5 Modelo de Gestão Nível 1. Agrupamento de Temas Plano Estratégico Corporativo Modelo de Gestão Arquitetura Organizacional

6 Comprometimento Inserção Estratégica Modelo de Gestão Demandas da Sociedade Plano Estratégico Corporativo Nível 2 -Temas Articulados Visão de Futuro Opções Estratégicas Objetivos Estratégicos FCA Planos de Trabalho Mapas Estratégicos Modelo de Gestão Metas e Indicadores Gestão à Vista Projetos Estruturantes Estrutura Sist. de Medida de Resultados Arquitetura Organizacional Sist. de Rem. e Recompensa Estrutura de Capital Orçamento de Custeio Orçamento de Investimento

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8 SITUAÇÃO DESEJADA A Plano Diretor B C D PROGRAMAS E PROJETOS A RESULTADOS PRINCIPAIS (foco de longo prazo) B RESULTADOS PRIORITÁRIOS (foco de médio prazo) C RESULTADOS BÁSICOS (foco de curto prazo) D

9 SITUAÇÃO DESEJADA A Plano Diretor B C D PROGRAMAS E PROJETOS GRUPO DE DESENVOLVIMENTO ESTRATÉGICO PE 1 PE 2 PE 3 PE n RESULTADOS PRINCIPAIS PPA Unidades DEMAIS RESULTADOS Função 1 Função 2 Função 3 F3 Capacitação e Mobilização dos Homens e Mulheres-Chave

10 PORTAL DA REDE GRUPO DE DESENVOLVIMENTO ESTRATÉGICO I N T E G R A Ç Ã O / A L I N H A M E N T O A P R E N D I Z A D O / C O M P E T Ê N C I A S COMITÉ DOS DIRIGENTES PRINCIPAIS (SECRETÁRIOS &...) GRUPOS-TAREFA EMERGENCIAIS/SITUACIONAIS

11 Material preparado pelo professor José Luiz Santana e adaptado pelo Professor Gilmar Mendes SITUAÇÃO DESEJADA Plano Diretor A B C PROGRAMAS E PROJETOS D D 1 PE 1 SITUAÇÃO CONQUISTAS A REALIZAR INDICADORES DE SUCESSO PE 2 PE 3 2a PE n O QUE ESTÁ BOM E DEVE SER MANTIDO OU FORTALECIDO DESEJADA 2c O QUE NÃO EXISTE E DEVERIA SER MOBILIZADO 3 RESULTADOS PRINCIPAIS PPA 2 O QUE ESTÁ RUIM E DEVE SER ELIMINADO OU MINIMIZADO 2b SITUAÇÃO ATUAL Função 1 PROBLEMAS POTENCIAIS QUE PODEM OCORRER 2d MINISTÉRIOS, SECRETARIAS,... Função 2 Função 3 F3 DEMAIS RESULTADOS FDC FDC DESENVOLVER Softwares Softwares para para a Mente a Mente Capacitação e Mobilização dos Homens e Mulheres Chave

12 SITUAÇÃO DESEJADA VISÃO DE FUTURO GOVERNANTE Indicador principal A B C PROGRAMAS E PROJETOS D D CONQUISTAS A REALIZAR INDICADORES DE SUCESSO FDC FDC DESENVOLVER Softwares Softwares para para a Mente a Mente 2a O QUE ESTÁ BOM E DEVE SER SER MANTIDO OU FORTALECIDO PE 1 SITUAÇÃO PE 2 DESEJADA PE 3 PE n 2c O QUE NÃO EXISTE E DEVERIA SER MOBILIZADO Proposta de Valor O QUE ESTÁ PROBLEMAS RUIM E DEVE POTENCIAIS SER ELIMINADO QUE PODEM OU MINIMIZADO OCORRER 2 1 2b SITUAÇÃO ATUAL 2d OPÇÕES ESTRATÉGICAS Função 1 3 Desafios Técnico- Científicos MINISTÉRIOS, SECRETARIAS,... Função 2 Função 3 F3 RESULTADOS PRINCIPAIS PPA Desafios DEMAIS RESULTADOS Organizacionais e Institucionais OBJETIVOS ESTRATÉGICOS Capacitação e Mobilização dos Homens e Mulheres Chave PROJETOS ESTRUTURANTES PROJETOS ESTRUTURANTES Material preparado e de responsabilidade do professor Gilmar Mendes e Adaptado do professor José Luiz Santana

13 Modelo de Gestão Plano Estratégico Corporativo Visão de Futuro Plano Estratégico Corporativo Opções Estratégicas Objetivos Estratégicos Modelo de Gestão Arquitetura Organizacional

14 Ideologia Opção Estratégica Missão Valores Visão Organização Planejamento

15 Modelo de Gestão Plano Estratégico Plano Estratégico Corporativo Mapas Estratégicos Modelo de Gestão Metas e Indicadores Projetos Estruturantes Arquitetura Organizacional

16 Fluxo De Concepção Análise Plano Estratégico Ambiente Geral Mercado Regulação Tecnologia Ambiente Setorial Planos Governamentais Agricultura Poder de Barganha Ambientais Organização Ciência e Tecnologia Pecuária Ambiente Interno

17 Pontos Fracos Pontos Fortes Fluxo de Concepção da Estratégia Plano Estratégico Análise Formulação Ambiente Externo Mercado - Tecnologia - Regulação Oportunidades Estratégia de Desenvolvimento Ameaças Estratégia de Manutenção Ambiente Setorial Barreiras de entrada Mercado/Produto Capacidades Diversificação Estabilidade Nichos Especialização Poder de barganha do fornecedor Empresa Concorrência Produtos substitutos Poder de barganha do cliente Estratégia de Crescimento Inovação Internacionalização Joint Venture Expansão Estratégia de Sobrevivência Redução de Custos Desinvestimento Liquidação do Negócio Ambiente Interno

18 Fluxo de Concepção da Estratégia Pontos Fracos Pontos Fortes Plano Estratégico Análise Formulação Ambiente Externo Mercado - Tecnologia - Regulação Oportunidades VISÃO DE FUTURO Ameaças Ambiente Setorial - planos governamentais Indicador principal: Agricultura OPÇÕES ESTRATÉGICAS Ambiental Organização Ciência e Tecnologia Pecuária Proposta de Valor Desafios técnicoscientíficos Desafios Organizacionais e Institucionais OBJETIVOS ESTRATÉGICOS Ambiente Interno PROJETOS ESTRUTURANTES

19 Análise do Ambiente Interno Plano Estratégico Competências: capacidade de realizar algo COMPETÊNCIAS AMBIENTE INTERNO O que sustenta nossa organização RECURSOS CADEIA DE VALOR Recursos: tangíveis (infraestrutura, recursos tecnológicos, recursos financeiros, recursos humanos) intangíveis (reputação) Cadeia de Valor: a vantagem operacional não pode ser compreendida se não observada a organização como um todo.

20 Tipos de Competências Plano Estratégico Competências básicas: aquelas que adicionam valor, mas que não são raras e podem ser facilmente imitadas. Competências essenciais: acrescentam valor, são raras e dificilmente imitadas ou substituídas. Competências centrais: adicionam valor, são raras, dificilmente imitadas ou subtituídas e podem ser aplicadas a outros negócios. Competências para entrar no jogo Competências para ganhar o jogo dentro de um setor específico Competências para ganhar o jogo em vários setores Competências básicas Competências essenciais Competências centrais Baixa Importância Estratégica Elevada Material Extraído do Projeto PAEX - FDC

21 Balanced Scorecard - BSC Finanças Como deveríamos aparecer ante nosso acionista para ter êxito financeiro? Plano Estratégico Como deveríamos aparecer ante nossos clientes para alcançar a nossa visão? Cliente VISÃO E ESTRATÉGIA Em que processo devemos ser excelentes para satisfazer nosso acionista? Procesos Internos Aprendizado e Crescimento Como manteremos e sustentaremos nossa capacidade de mudar e melhorar, para alcançar nossa visão?

22 Mapa Estratégico Plano Estratégico Análise Ambiente Externo Mercado - Tecnologia - Regulação Ambiente Setorial Diretrizes Campos de Resultado Econômico- Financeiro Mercado Formulação Mapa Estratégico Objetivos Estratégicos Barreiras de Entradas imagem Poder de Barganha do fornecedor Empresa Concorrência Produtos Substitutos Poder de Barganha do cliente Políticas Processo: Marketing Comercial Logística Produção Econ-Finan. T.I Ambiente Interno Patrimônio Humano

23 Mapa Estratégico Plano Estratégico Análise Formulação Integração Ambiente Externo Mercado - Tecnologia - Regulação Diretrizes Campos de Resultado Benefício para o Público-Alvo Visão Implantação Meta Ambiente Setorial - Planos Governam. Agricultura Desafios Científicos e Tecnológicos Ambientais Organização Pecuária e Abastecimento Ciência e Tecnologia Desafios Organizacionais e Institucionais Indicador Ambiente Interno P R O C E S S O S P R O J E T O S A B C D A B C D ORÇAMENTO OPERACIONAL ORÇAMENTO ORÇAMENTO DE CAPITAL

24 Modelo de Gestão Arquitetura Organizacional Plano Estratégico Corporativo Modelo de Gestão Estrutura Arquitetura Organizacional Sistema de Medida de Resultados Sistema de Remuneração e Recompensa

25 Modelo de Implementação do Plano Estratégico Entorno Arquitetura Financeira Estratégia Arquitetura Organizacional Empresa LOS FLUJOS ORGANIZATIVOS - VALLADOLID - MENDES, GILMAR

26 Arquitetura e Dinâmica da Organização ENTORNO PLANO CORPORATIVO ESTRUTURA ORGANIZACIONAL ESTRATÉGIA PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO PROCESSOS INTEGRADOS SISTEMA DE MENSURAÇÃO DE RESULTADOS EMPRESA MAPA ESTRATÉGICO Objetivos Metas Projetos Marketing Produção Econ./Fin. Pessoas SISTEMA DE REMUNERAÇÃO E RECOMPENSAS LOS FLUJOS ORGANIZATIVOS - VALLADOLID - MENDES, GILMAR

27 Estrutura Organizacional Arquitetura Organizacional

28 Desenho Organizacional: Orientação para Processo Arquitetura Organizacional Equipe 01 Processo Equipe 02 Processo

29 O Modelo de Gestão Matricial de Resultados Central de Resultados (Monitoramento e Avaliação) Agenda Estratégica Visão Painel de Controle Metas Mobilizadoras Prefeito Projeto Estratégico 1 Projeto Estratégico 2 Projeto Estratégico 3 Projeto Estratégico 4 Projeto Estratégico n Conselho Consultivo Comitê Gestor Pactuação de resultado Pactuação de resultado Pactuação de resultado Pactuação de resultado Pactuação de resultado Secretaria Municipal 1 Pactuação de resultado Estrutura Secretaria Municipal 2 Secretaria Municipal 3 Pactuação de resultado Pactuação de resultado Secretaria Municipal n Parceiro Pactuação de resultado Pactuação de resultado Abordagem desenvolvida por Marini & Martins.

30 Agenda Estratégica: Coerência, Legitimidade e Seletividade Agenda Estratégica Visão Expectativas das partes interessadas Metas Mobilizadoras Perspectiva de longo prazo Área de resultado 1 Área de resultado 2 Área de resultado n Modelo Relacional Programa/Projeto prioritário 1 Programa/Projeto prioritário 2 Programa/Projeto prioritário 3 Programa/Projeto prioritário 4 Programa/Projeto prioritário n PPA Pactuação de resultado Pactuação de resultado Pactuação de resultado Pactuação de resultado Pactuação de resultado Abordagem desenvolvida por Marini & Martins.

31 Modelo de Gestão Arquitetura Financeira Plano Estratégico Corporativo Modelo de Gestão Arquitetura Organizacional Orçamento de Custeio Orçamento de Investimento Estrutura de Capital

32 Arquitetura Financeira ENTORNO PLANO CORPORATIVO ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA DE CURTO PRAZO - Custeio ESTRATÉGIA PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO ORÇAMENTO EQUILÍBRIO FISCAL EMPRESA GESTÃO INTEGRADA ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA DE LONGO PRAZO Invest. LOS FLUJOS ORGANIZATIVOS - VALLADOLID - MENDES, GILMAR

33 Modelo Integrado de Gestão por Processos Arquitetura Financeira Processos Organizacionais Receita Alocação de Recursos Gasto dos Recursos Recursos Fiscais Recursos Parcerias Orçamento Plano de Contas Gerencial Licitação Aquisição Contratação Aplicação INVESTIMENTO GESTÃO PÚBLICA PARA O DESENVOLVIMENTO - MENDES, MARINI, MARTINS, CARREIRO

34 Demonstração de Resultados Gerencial Arquitetura Financeira C.V.V. CV ROB CF+GF ROL MCT EBITIDA D CFin IR FCB (LL) AMT DIV INV ROB Receita operacional bruta CVV Custo variável de venda ROL Receita operacional líquida CV Custo variável MCT Margem de contribuição total CF + GD Custo fixo + gasto fixo EBITIDA Resultado antes de juros, impostos e amortização IR Imposto de renda D Depreciação FCB Fluxo de caixa básico (LL) AMT + DIV Amortização + dividendos INV Inversão

35 Modelo de Gestão Central de Resultados Plano Estratégico Corporativo FCA Planos de Trabalho Modelo de Gestão Gestão à Vista Arquitetura Organizacional

36 Desdobramento da Estratégia Central de Resultados ESTRATÉGICO TÁTICO OPERACIONAL

37 Gestão à Vista Central de Resultados Campo de Resultados Opções Estratégicas Objetivos Estratégicos Des. Sust. Índice de Satisfação Educação Saúde Habitação Saneamento Infraestrutura Finanças Administração Pessoas

38 Painel de Bordo Central de Resultados Material Extraído do Projeto PAEX - FDC

39 Gestão de Projeto Central de Resultados Acompanhamento do Projeto: Etapas Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro Etapas: P R P R P R P R P R P R P R P R P R P R P R P R P R P R 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestretre Material Extraído do Projeto PAEX - FDC

40 Gestão de Projeto Central de Resultados DETALHAMENTO DO PROJETO: Projeto: Etapa Etapa DATA Início / Fim INVESTIMENTO Indicador de Conclusão Responsável Material Extraído do Projeto PAEX - FDC

41 Contrato de Resultado 2009 Contrato de Resultado Campo de Resultados Des. Econômico e social Imagem Processos Patrimônio Humano Nome: Setor: Data: Cargo: Superior Imediato: Unidade: Campos Desafio Indicador (Projeto) Resultados Esperado Obtido Peso Avaliação Resultado Material Extraído do Projeto PAEX - FDC

42 Metas e Projetos Matriz de Objetivos x Projetos Central de Resultados IC Meta 5W1H DETALHAMENTO PROJETO O quê Quem Quando Onde Como Por quê ICs Cronograma Acompanhamento Meta F C A Material Extraído do Projeto PAEX - FDC

43 Modelo de Gestão Integrado Novas Demandas Visão de Futuro Comprometimento Opções Estratégicas Inserção Estratégica Plano Estratégico Corporativo Objetivos Estratégicos FCA Planos de Trabalho Mapas Estratégicos Modelo de Gestão Metas e Indicadores Gestão à Vista Projetos Estruturantes Estrutura Arquitetura Organizacional Orçamento de Custeio Sistema de Medida de Resultados Orçamento de Investimento Sistema de Remuneração e Recompensa Estrutura de Capital

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