Índice. Síntese de Execução Orçamental. Direção-Geral do Orçamento. Contributos

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1 S í nt es e E x ec uç ã oor ç a ment a l abr i l 2019 MI NI S T É RI ODASF I NANÇAS

2 Índice Síntese de Execução Orçamental Publicação mensal 27 de maio de 2019 Elaborado com informação disponível até esta data. Internet: Direção-Geral do Orçamento Contributos Administração Central do Sistema de Saúde ACSS Autoridade Tributária e Aduaneira AT Agência de Gestão da Tesouraria e da Dívida Pública IGCP, E.P.E. Caixa Geral de Aposentações Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P.

3 Índice 1. Índice I. Análise da Execução Orçamental 1. Síntese Global Administração Central e Segurança Social Saldo Despesa Receita Administração Regional e Administração Local Outros aspetos relevantes sobre a execução orçamental Serviço Nacional de Saúde Operações com ativos financeiros Dívida não financeira das administrações públicas Operações com registo diferenciado em Contas Nacionais... 39

4 Índice II. Anexos 1. Receita, despesa e saldo das Administrações Públicas... A1 2. Conta Consolidada das Administrações Públicas... A2 3. Execução Orçamental Consolidada da Administração Central e Segurança Social... A3 4. Conta consolidada da Administração Central... A4 5. Execução Orçamental do Estado... A5 6. Execução da Receita do Estado... A6 7. Execução Orçamental dos Serviços e Fundos Autónomos... A7 8. Execução Orçamental das Entidades Públicas Reclassificadas... A8 9. Execução Orçamental da Caixa Geral de Aposentações... A9 10. Execução Orçamental da Segurança Social, por natureza... A Execução Orçamental da Segurança Social por classificação económica... A Execução Orçamental da Administração Regional... A Execução Orçamental da Administração Local... A Despesa com Ativos Financeiros do Estado... A Execução financeira Consolidada do Serviço Nacional de Saúde... A Dívida não Financeira da Administração Pública... A Indicadores Físicos e Financeiros do Sistema de Proteção Social da Função Pública... A Efeitos temporários/especiais na conta da Administração Central e Segurança Social... A Estimativas de execução consideradas na conta da Administração Central... A Cativos... A24

5 Índice III. Notas Complementares Perímetro das Administrações Públicas N1 Glossário... N7 Lista de Acrónimos... N17

6 Índice Índice de quadros Quadro 1 Conta consolidada das Administrações Públicas...9 Quadro 2 Receita, despesa e saldo das Administrações Públicas...10 Quadro 3 - Conta consolidada da Administração Central e da Segurança Social...11 Quadro 4 Saldo global da Administração Central e da Segurança Social...13 Quadro 5 - Despesa da Administração Central e da Segurança Social...14 Quadro 6 Despesa com pessoal da Administração Central e da Segurança Social...16 Quadro 7 - Despesa com aquisição de bens e serviços da Administração Central e da Segurança Social...17 Quadro 8 - Despesa com juros e outros encargos da Administração Central e da Segurança Social...18 Quadro 9 Encargos da dívida direta do Estado por instrumento...19 Quadro 10 Encargos financeiros das EPR por programa orçamental...20 Quadro 11 Despesa com transferências correntes e de capital da Administração Central e da Segurança Social...21 Quadro 12 Despesa com subsídios da Administração Central e da Segurança Social...22 Quadro 13 - Despesa relativa a investimentos da Administração Central e da Segurança Social...23 Quadro 14 - Receita da Administração Central e da Segurança Social...24 Quadro 15 - Receita fiscal da Administração Central e da Segurança Social...24 Quadro 16 - Receita fiscal do subsetor Estado...25 Quadro 17 - Reembolsos relativos à receita fiscal...26 Quadro 18 Receita de transferências da Administração Central e da Segurança Social...28 Quadro 19 Restantes receitas da Administração Central e da Segurança Social...29 Quadro 20 Conta da Administração Regional e Local...30 Quadro 21 Receita Fiscal da Administração Regional e Local...31 Quadro 22 Transferências recebidas pela Administração Regional e Local...31 Quadro 23 Execução Financeira do Serviço Nacional de Saúde...34 Quadro 24 Despesa com ativos financeiros do Estado...35 Quadro 25 Repartição da despesa com dotações de capital e empréstimos a médio e longo prazo...35 Quadro 26 Principal receita de ativos financeiros do Estado...36 Quadro 27 Fatores explicativos com impacto na variação homóloga com efeito diferenciado em contas nacionais...39 Índice de gráficos Gráfico 1 Saldo global da Administração Central e da Segurança Social...12 Gráfico 2 Despesa da Administração Central e da Segurança Social...14 Gráfico 3 - Despesa primária da Administração Central e da Segurança Social...14 Gráfico 4 - Despesa com pessoal da Administração Central e da Segurança Social...15 Gráfico 5 Despesa com aquisição de bens e serviços da Administração Central e da Segurança Social...17 Gráfico 6 Despesa com transferências da Administração Central e da Segurança Social...21 Gráfico 7 - Receita fiscal do subsetor Estado...26 Gráfico 8 Saldo Global da Administração Regional...32 Gráfico 9 Saldo Global da Administração Local...32 Gráfico 10 Passivo não financeiro das Administrações Públicas Stock em final de período...37 Gráfico 11 Pagamentos em atraso das entidades públicas Stock em final de período...38

7 1. Síntese Global 2. Administração Central e Segurança Social 3. Administração Regional e Administração Local 4. Outros aspetos relevantes sobre a execução orçamental 4.1. Serviço Nacional de Saúde 4.2. Operações com ativos financeiros 4.3. Dívida não financeira das administrações públicas 4.4. Operações com registo diferenciado em contas nacionais I. Análise da Execução Orçamental

8 1. Síntese Global 1. Síntese Global As Administrações Públicas registaram um saldo orçamental de milhões de euros no final do mês de, o que reflete uma melhoria de 785,7 milhões de euros face ao mesmo período do ano anterior (-2 044,7 milhões de euros). O saldo primário situou-se em 2 130,4 milhões de euros, mais 682,9 milhões de euros do que em abril de A evolução registada resultou do aumento da receita (4,5%), superior ao verificado na despesa (1,1%). A receita fiscal apresentou um crescimento de 7,1%, e contribuiu com 3,9 p.p. para a evolução registada, refletindo, essencialmente, os aumentos do IVA e do ISP. O aumento da despesa deve-se, principalmente, ao crescimento das transferências correntes (2,9% e contributo de 1,2 p.p.) e das despesas com o pessoal (4,7% e contributo de 1,1 p.p.). O aumento da receita (1 075,4 milhões de euros face ao período homólogo) reflete, essencialmente, a evolução positiva da receita fiscal (933,3 milhões de euros) 1 e das contribuições para a segurança social, as quais apresentam um crescimento de 6,3% (407,7 milhões de euros). A diminuição observada na outra receita corrente tem subjacente o efeito dos dividendos do Banco de Portugal, recebidos em abril de 2018 e que em 2019 ainda não foram registados. O crescimento da despesa (em 289,7 milhões de euros face a abril de 2018) deve-se, principalmente, à evolução da despesa com transferências correntes, em particular, com pensões enquadradas no âmbito do regime geral de Segurança Social (218,5 milhões de euros) e da contribuição financeira para a União Europeia (133,3 milhões de euros), e das despesas com pessoal, que reflete todas as medidas de política de promoção salarial das Administrações Públicas. Em sentido contrário, verifica-se uma diminuição da despesa em aquisição de bens e serviços (contributo de -0,9 p.p.), explicada, fundamentalmente, pelos efeitos de base do ano 2018 ao nível do pagamento de dívidas vencidas por parte de entidades do Serviço Nacional de Saúde, e com juros e outros encargos (contributo de -0,4 p.p.), influenciada pela regularização, em 2018, de pagamentos referentes à liquidação dos cupões dos swaps da Metropolitano de Lisboa, E.P.E. e da Metro do Porto, S.A.. 1 A receita do ISP e do Imposto do Tabaco encontra-se influenciada pelo alargamento a 2 de janeiro de 2019 do prazo de pagamento de impostos nas tesourarias de finanças, devido à tolerância de ponto concedida no dia 31 de dezembro de 2018, que teve impacto na execução dos meses de dezembro de 2018 e janeiro de

9 1. Síntese Global Quadro 1 Conta consolidada das Administrações Públicas Período: janeiro a abril Variação Homóloga Execução Absoluta Relativa (%) março abril março abril Contributo (em p.p.) Receita corrente , , , ,3 8,2 4,3 4,2 Receita Fiscal , , ,7 933,3 9,8 7,1 3,9 Contribuições de Segurança Social 6 460, ,8 313,7 407,7 6,4 6,3 1,7 Outras receitas correntes 4 104, ,4 7,4-315,7 0,3-7,7-1,3 Diferenças de consolidação 21,6 17,6 154,6-3, ,0 Receita de capital 503,6 557,7 22,3 54,1 6,4 10,7 0,2 Diferenças de consolidação 19,8 17,7-5,2-2, ,0 Receita efectiva , , , ,4 8,2 4,5 Despesa corrente , ,7 66,8 169,3 0,4 0,7 0,6 Despesas com o pessoal 5 850, ,4 188,2 275,6 4,3 4,7 1,1 Aquisição de bens e serviços 3 766, ,0-129,4-227,2-4,8-6,0-0,9 Juros e outros encargos 3 492, ,4-199,0-102,8-9,4-2,9-0,4 Transferências correntes , ,4 248,0 314,0 3,0 2,9 1,2 Subsídios 292,6 307,2 10,1 14,6 4,3 5,0 0,1 Outras despesas correntes 299,7 268,2-32,6-31,5-13,9-10,5-0,1 Diferenças de consolidação 86,5 13,0-18,4-73, ,3 Despesa de capital 1 426, ,2 179,1 120,4 17,3 8,4 0,5 Investimentos 1 150, ,2 61,6 80,7 7,6 7,0 0,3 Transferências de capital 268,6 290,6 27,4 22,0 12,8 8,2 0,1 Outras despesas de capital 7,7 11,6 5,0 3,9 109,4 51,2 0,0 Diferenças de consolidação 0,0 13,8 85,1 13, ,1 Despesa efectiva , ,9 246,0 289,7 1,3 1,1 Saldo global , , ,7 785,7 Despesa primária , ,5 445,0 392,5 2,6 1,7 Saldo corrente ,5-269, ,6 852,0 Saldo de capital -923,2-989,5-156,8-66,3 Saldo primário 1 447, , ,7 682,9 Fonte: Direção-Geral do Orçamento O saldo das Administrações Públicas apresentou uma melhoria de 785,7 milhões de euros, resultado do contributo positivo dos Serviços e Fundos Autónomos (681,5 milhões de euros), da Segurança Social (349,9 milhões de euros) e da Administração Local (94,5 milhões de euros). Em sentido inverso observa-se uma deterioração dos saldos do Estado (-327,4 milhões de euros) e da Administração Regional (-12,8 milhões de euros). 9

10 1. Síntese Global Quadro 2 Receita, despesa e saldo das Administrações Públicas Período: janeiro a abril Saldo Receita Despesa Variação Homóloga Acumulada (%) Receita Despesa Administração Central e Segurança Social , , , , , ,8 4,6 1,3 Administração Central (AC) , , , , , ,8 2,8 0,6 Subsetor Estado / Serviços integrados , , , , , ,1 4,1 5,3 Serviços e Fundos Autónomos -219,8 461, , , , ,4 1,9-5,3 do qual: Entidades Públicas Reclassificadas (EPR) ,9-328, , , , ,1 6,0-14,2 Segurança Social 1 248, , , , , ,8 8,5 5,2 Administração Regional 36,5 23,7 822,2 821,5 785,7 797,8-0,1 1,5 Administração Local 75,7 170, , , , ,8 10,8 6,4 Administrações Públicas , , , , , ,9 4,5 1,1 Nota: Valores na ótica de caixa (Contabilidade Pública) não consolidados de fluxos intersectoriais; divergências relativamente aos valores publicados em 2018 devem-se a atualizações de valores. Fonte: Direção-Geral do Orçamento O saldo global da Administração Central e da Segurança Social situou-se em ,9 milhões de euros (-2 156,9 milhões de euros em 2018). Por sua vez, o saldo primário ascendeu a ,3 milhões de euros (+1 262,7 milhões de euros em 2018). A receita cresceu 4,6%, enquanto a despesa apresentou um acréscimo de 1,3%. Por sua vez, a despesa primária observou um aumento de 2,2%. O saldo global da Administração Regional e Local (ARL) situou-se em 193,9 milhões de euros, mais 81,7 milhões de euros do que no período homólogo. A Administração Local apresentou um saldo de 170,2 milhões de euros, mais 94,5 milhões de euros do que o valor registado em abril de 2018, e a Administração Regional um saldo de 23,7 milhões de euros, o que representa uma diminuição de 12,8 milhões de euros face ao período homólogo. 10

11 2. Administração Central e Segurança Social Administração Central e Segurança Social SALDO Os saldos global e primário da Administração Central e da Segurança Social subjacentes à execução do primeiro quadrimestre de 2019 cifraram-se em ,9 e ,3 milhões de euros, resultados que representaram uma melhoria de 704 e de 572,6 milhões de euros, respetivamente, face a igual período de Quadro 3 - Conta consolidada da Administração Central e da Segurança Social Período: janeiro a abril Variação homóloga acumulada Receita/despesa/saldo Absoluta Relativa (%) Execução acumulada março abril março abril Contributo para VH (em p.p.) Receita corrente , , , ,6 8,3 4,6 4,5 Receita fiscal , ,2 978,5 901,3 10,0 7,5 4,0 Impostos diretos 3 996, ,1 210,3 123,3 6,1 3,1 0,5 Impostos indiretos 8 078, ,2 768,3 778,0 12,2 9,6 3,5 Contribuições de Segurança Social 6 459, ,8 314,1 408,1 6,4 6,3 1,8 Transferências Correntes 598,2 640,8-18,3 42,6-3,4 7,1 0,2 Outras receitas correntes 3 006, ,1-50,2-439,7-2,6-14,6-2,0 Diferenças de consolidação 6,0 115,2 Receita de capital 354,1 365,6-11,3 11,6-4,7 3,3 0,1 Venda de bens de investimento 24,8 42,0 20,6 17,2 120,0 69,0 0,1 Transferências de Capital 302,7 304,4-18,9 1,6-9,6 0,5 0,0 Outras receitas de capital 14,5 9,8-13,2-4,7-65,1-32,7 0,0 Diferenças de consolidação 12,0 9,5 Receita efetiva , , , ,2 8,1 4,6 Por memória: Receita fiscal e contributiva , , , ,4 8,8 7,1 5,8 Receita não fiscal e não contributiva 3 965, ,8 114,0-276,2 4,2-7,0-1,2 Despesa corrente , ,4 53,5 195,9 0,3 0,8 0,8 Despesas com o pessoal 4 774, ,3 132,9 193,6 3,7 4,1 0,8 Aquisição de bens e serviços 2 884, ,4-153,3-228,8-7,3-7,9-0,9 Juros e outros encargos 3 419, ,2-207,0-131,5-9,9-3,8-0,5 Transferências correntes , ,0 258,0 335,6 2,9 2,8 1,4 Subsídios 277,1 289,1 8,2 12,0 3,7 4,3 0,0 Outras despesas correntes 206,3 224,1 14,4 17,8 9,2 8,6 0,1 Diferenças de consolidação 24,1 21,2 Despesa de capital 1 093, ,4 182,7 133,3 23,4 12,2 0,5 Investimento 790,2 816,1 23,4 25,9 4,2 3,3 0,1 Transferências de capital 301,3 394,3 72,8 93,0 33,0 30,9 0,4 Outras despesas de capital 1,6 2,2 0,4 0,6 41,0 37,2 0,0 Diferenças de consolidação 0,0 13,8 Despesa efetiva , ,8 236,1 329,1 1,3 1,3 Por memória: Transferências correntes e de capital , ,3 330,8 428,6 3,6 3,5 1,7 Outras despesas correntes e de capital 207,9 226,3 14,8 18,4 9,4 8,9 0,1 Saldo global , , ,5 704,0 Despesa primária , ,6 443,2 460,6 2,8 2,2 1,9 Saldo corrente ,9-592, ,5 825,7 Saldo de capital -739,0-860,7-194,0-121,7 Saldo primário 1 262, ,3 963,5 572,6 Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P. 11

12 2. Administração Central e Segurança Social Gráfico 1 Saldo global da Administração Central e da Segurança Social milhões de euros jan fev mar abr mai jun jul ago set out nov dez Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P. A melhoria do saldo global resultou do facto de se ter observado um crescimento da receita, em 4,6%, superior ao da despesa (+1,3%). O acréscimo da receita decorreu do comportamento favorável da receita fiscal e contributiva (7,1%, contributo de 5,8 p.p. para a tvha da receita). No que toca ao incremento da receita fiscal (7,5%, contributo de 4 p.p.), refira-se, no que respeita aos impostos diretos (+3,1%), a evolução positiva da receita do Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares (+3,2%) e, no que se relaciona com os impostos indiretos (+9,6%), a variação favorável do Imposto sobre o Valor Acrescentado (+8,8%), do Imposto sobre Produtos Petrolíferos e Energéticos (+15,9%) e do Imposto sobre o Tabaco (+22,4%). De destacar, ainda, o crescimento da receita de contribuições dos sistemas de segurança social (+6,3%, contributo de 1,8 p.p.), refletindo sobretudo a melhoria de condições do mercado de trabalho na evolução das receitas desta natureza registadas pela Segurança Social. O crescimento da despesa reflete principalmente o aumento das transferências (+3,5%, contributo de 1,7 p.p. para a tvha da despesa), com destaque para as que se destinaram aos beneficiários de pensões e outros abonos, ao orçamento da União Europeia e à Administração Local. De realçar, ainda, o acréscimo da despesa com o pessoal (+4,1%, contributo de 0,8 p.p.), salientando-se o impacto orçamental associado ao processo de valorização remuneratória faseada iniciado em 2018, aos reposicionamentos de pessoal docente ocorridos em 2018, ao aumento da retribuição mínima mensal garantida e às novas contratações por entidades do Serviço Nacional de Saúde. O resultado da execução orçamental foi atribuível à tanto variação do saldo da Administração Central, em 354,1 milhões de euros bem como ao aumento do excedente orçamental gerado pelo subsetor da Segurança Social, em 349,9 milhões de euros. 12

13 2. Administração Central e Segurança Social Quadro 4 Saldo global da Administração Central e da Segurança Social Período: janeiro a abril Variação homóloga absoluta Execução acumulada Setor / principais entidades Acumulada Mensal mar abr mar abr Administração Central , ,6 889,9 354,1 154,3-535,8 Serviço Nacional de Saúde -178,5 102,0 225,1 280,5 397,1 55,4 Metropolitano de Lisboa, E.P.E. -328,0-55,0 271,0 273,0 1,4 2,0 Caixa Geral de Aposentações, I.P. 54,6 192,5 74,3 137,9-76,3 63,6 Instituto de Emprego e de Formação Profissional, I.P. 73,9 114,4 19,9 40,5 10,3 20,7 Metro do Porto, S.A. -54,7-19,6 31,5 35,1-2,4 3,6 Infraestruturas de Portugal, S.A. -480,1-451,1 42,0 29,0 66,3-13,0 Rádio e Televisão de Portugal, S.A. -18,5 6,7 28,4 25,2 7,8-3,1 Fundo Ambiental 11,2 34,9 8,3 23,7-0,6 15,4 Fundação para a Ciência e Tecnologia, I.P. 13,2-10,1-5,6-23,3 2,4-17,7 IAPMEI, I.P. - Agência para a Competitividade e Inovação 111,2 84,4-25,0-26,8-20,6-1,8 Parque Escolar, E.P.E. 37,2 7,9-24,5-29,2-9,4-4,7 Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas, I.P. 74,9 43,8-58,5-31,1-51,3 27,5 Ensino Superior 80,7 48,0-9,9-32,7 5,8-22,9 Comissão de Coordenação e Desenvolvimento Regional do Centro 33,4-10,0-8,6-43,3-5,5-34,8 Subsetor Estado Serviços Integrados , ,3 297,4-327,4-120,4-624,8 Segurança Social 1 248, ,7 280,6 349,9 46,0 69,4 Administração Central e Segurança Social , , ,5 704,0 200,3-466,5 Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P. DESPESA A despesa da Administração Central e da Segurança Social cresceu 1,3% face a igual período do ano transato, tendo a despesa primária aumentado 2,2%. O principal contributo para o aumento da despesa primária consistiu no acréscimo verificado na despesa com transferências, principalmente devido ao comportamento dos encargos com pensões e outros abonos e à contribuição financeira para a União Europeia. Relevou também o crescimento das despesas com pessoal, influenciado pelo efeito dos pagamentos associados ao descongelamento de carreiras, cujo direito foi adquirido no ano de 2018, bem como pela evolução registada no programa Saúde e nos Estabelecimentos de Educação e Ensinos Básico e Secundário. Os efeitos de aumento da despesa acima referidos foram em parte anulados pela redução homóloga registada na despesa com a aquisição de bens e serviços correntes, devido ao efeito de base, no setor da saúde, decorrente da utilização, no ano de 2018, das dotações de capital concedidas pelo Estado para cobertura de dívidas. O decréscimo da despesa com juros e outros encargos é explicado pelos pagamentos efetuados pelo Metropolitano de Lisboa e, em menor medida, pela Metro do Porto, em 2018, na sequência de acordo alcançado com o Banco Santander Totta, S.A., no âmbito de processos judiciais relativos a contratos swap, parcialmente compensado pelo acréscimo dos encargos correntes com a dívida direta do Estado. 13

14 2. Administração Central e Segurança Social Quadro 5 - Despesa da Administração Central e da Segurança Social Período: janeiro a abril Natureza da Despesa Variação homóloga acumulada Execução acumulada Absoluta (%) mar abr mar abr Contributo VHA abr (em p.p.) Despesas com o pessoal 4 774, ,3 132,9 193,6 3,7 4,1 0,8 Aquisição de bens e serviços 2 884, ,4-153,3-228,8-7,3-7,9-0,9 Juros e outros encargos 3 419, ,2-207,0-131,5-9,9-3,8-0,5 Transferências , ,3 330,8 428,6 3,6 3,5 1,7 Subsídios 277,1 289,1 8,2 12,0 3,7 4,3 0,0 Investimento 790,2 816,1 23,4 25,9 4,2 3,3 0,1 Outras despesas 207,9 226,3 14,8 18,4 9,4 8,9 0,1 Diferenças de consolidação 24,1 35,0 86,2 10,9 Despesa primária , ,6 443,2 460,6 2,8 2,2 1,9 Despesa efetiva , ,8 236,1 329,1 1,3 1,3 Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P. Nota: O montante total da despesa primária e efetiva incorpora as diferenças de consolidação intrassectoriais e intersectoriais. Valores consolidados no âmbito da Administração Central e Segurança Social. Gráfico 2 Despesa da Administração Central e da Segurança Social Gráfico 3 - Despesa primária da Administração Central e da Segurança Social tvha (%) tvha (%) e tvh (%) jan fev mar abr mai jun jul ago set out nov -5 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social VH 2018 VH 2019 VHA 2018 VHA 2019 As despesas com pessoal aumentaram 4,1%, em grande medida influenciadas pelos encargos associados ao descongelamento de carreiras iniciado em 2018, de forma faseada, com o pagamento de 50% do acréscimo remuneratório daí decorrente 2 a ocorrer apenas a partir de setembro de A nível setorial, destaca-se o crescimento verificado nas entidades do Serviço Nacional de Saúde, onde se salientaram as novas contratações, a transição para o regime de 35 horas semanais para os trabalhadores 2 Nos termos do n.º 8 do artigo 18.º da Lei do Orçamento do Estado para 2018, aprovada pela Lei n.º 114/2017, de 29 de dezembro, o pagamento da valorização remuneratória previsto nessa norma é faseado da seguinte forma: 25% a partir de janeiro de 2018; 25% adicionais a partir de setembro de 2018; 25% adicionais a partir de maio de 2019 e os restantes 25% a partir de dezembro de

15 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez tvha (%) 2. Administração Central e Segurança Social com contrato individual de trabalho, a reposição do pagamento de suplementos 3, a atualização da retribuição mínima mensal garantida, a abertura de novas Unidades de Saúde Familiar (USF) de modelo B 4 e a evolução dos incentivos financeiros associados a esta tipologia de Unidades de Saúde. Realce ainda para o incremento verificado nos Estabelecimentos de Educação e Ensino Básicos e Secundário, sobretudo pelo efeito do descongelamento de carreiras com tradução no elevado número de progressões dos docentes, refletindo-se num crescimento de 4,3% no mês de abril face a igual período de 2018 na despesa com remunerações certas e permanentes, bem como em Instituições de Ensino Superior, para o qual contribuiu a contratação de novos docentes e investigadores. Face ao mês anterior, as despesas com o pessoal registaram um maior acréscimo homólogo (por memória, 3,7% em março), principalmente, em resultado da aceleração verificada na despesa efetuada pelas entidades do Serviço Nacional de Saúde. Gráfico 4 - Despesa com pessoal da Administração Central e da Segurança Social Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P. 3 Tal como disposto no artigo 41.º da Lei n.º 115/2017, de 29 de dezembro (Orçamento do Estado para 2018), foi determinada a reposição de forma faseada do pagamento do trabalho normal (onde se inclui o pagamento de trabalho noturno, aos sábados, domingos, feriados e dias de descanso semanal), a partir de 1 de janeiro de 2018, aos profissionais de saúde nos estabelecimentos que integram o SNS e os serviços regionais. 4 A diferenciação entre os vários modelos de USF (A, B e C) resulta do grau de autonomia organizacional, bem como nos respetivos modelos retributivo e de financiamento. As USF de modelo B distinguem-se do modelo A por um nível de contratualização de patamares de desempenho mais exigente, embora não exista um contrato programa, o qual carateriza o Modelo C. 15

16 2. Administração Central e Segurança Social Quadro 6 Despesa com pessoal da Administração Central e da Segurança Social Período: janeiro a abril Subsetor e principais destaques Execução acumulada Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P. Variação homóloga acumulada Absoluta (%) mar abr mar abr Administração Central 4 697, ,1 130,2 190,2 3,7 4,0 4,0 Saúde 1 175, ,1 44,8 72,0 5,1 6,1 1,5 Ensino Básico e Secundário e Administração Escolar 1 387, ,8 37,9 49,6 3,6 3,6 1,0 Ciência, Tecnologia e Ensino Superior 365,0 385,6 11,3 20,5 4,2 5,6 0,4 Defesa 339,6 351,7 7,4 12,1 2,9 3,6 0,3 Finanças 146,8 157,2 10,6 10,4 9,6 7,1 0,2 Justiça 276,4 282,7 5,9 6,3 2,9 2,3 0,1 Trabalho, Solidariedade e Segurança Social 99,3 104,6 4,7 5,4 6,4 5,4 0,1 Segurança Interna 464,0 468,9 2,5 4,9 0,7 1,1 0,1 Outros 444,5 453,4 5,2 8,9 1,6 2,0 0,2 Segurança Social 76,9 80,3 2,7 3,4 4,7 4,4 0,1 Total 4 774, ,3 132,9 193,6 3,7 4,1 Contributo VHA abr (em p.p.) As aquisições de bens e serviços correntes apresentaram um decréscimo de 7,9%, refletindo em grande medida a aplicação no pagamento de dívidas vencidas, por parte de entidades do Serviço Nacional de Saúde (SNS), do reforço do capital estatutário realizado pelo Estado no final de 2017, com efeito no início do ano de 2018, embora em parte compensado por idêntica operação no ano de Excluíndo o efeito acima referido, a despesa teria registado um aumento de 4,2%, sobretudo explicado pelo aumento dos pagamentos associados, essencialmente, a serviços de saúde, medicamentos e materiais de consumo clínico por parte de entidades do Serviço Nacional de Saúde, influenciado pelo reforço dos adiantamentos concedidos no âmbito dos respetivos contratos programa. Aparte do efeito do setor da Saúde, a variação em aquisições de bens e serviços correntes, seria de -1,1 %, refletindo, por um lado, o decréscimo da despesa registada pela Rádio Televisão de Portugal, S.A., explicado pelos pagamentos efetuados em 2018 relativos à aquisição dos direitos de transmissão dos campeonatos de futebol Euro2020, Mundial 2018 e Mundial 2022 e, no sentido contrário, o reconhecimento, desde 2019, dos encargos de processos judiciais por parte do Instituto de Gestão Financeira e Equipamentos da Justiça, I.P Neste âmbito, foram efetuados pagamentos até abril de 2018 no valor de 423 milhões de euros, e até de no montante de 90,1 milhões de euros. 6 Até 2018, os encargos de processos judiciais adiantados pelo Instituto de Gestão Financeira e Equipamentos da Justiça, I.P., nas situações previstas nos artigos 19.º e 20.º do Regulamento das Custas Processuais, eram abatidos à receita de taxas de justiça, não sendo relevados orçamentalmente. 16

17 2. Administração Central e Segurança Social Gráfico 5 Despesa com aquisição de bens e serviços da Administração Central e da Segurança Social jan fev mar abr mai tvha (%) jun jul ago set out nov dez Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P. Quadro 7 - Despesa com aquisição de bens e serviços da Administração Central e da Segurança Social Período: janeiro a abril Subsetor e principais destaques Execução acumulada Variação homóloga acumulada Absoluta (%) mar abr mar abr Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P. Nota: Valores consolidados no âmbito do Programa Saúde. Administração Central 2 871, ,2-155,8-232,2-7,5-8,1-8,1 Saúde 2 168, ,4-145,1-220,8-9,0-10,2-7,7 Serviço Nacional de Saúde 1 970, ,5-157,0-249,3-10,8-12,7-8,6 Instituto de Proteção e Assistência na Doença, I.P. 172,8 190,6 4,8 17,8 3,7 10,3 0,6 Cultura 74,3 51,1-22,7-23,2-40,8-31,2-0,8 Rádio e Televisão de Portugal, S.A. 66,4 41,8-23,1-24,5-46,0-37,0-0,9 Defesa 83,0 73,4-10,8-9,6-20,5-11,5-0,3 Ramos das Forças Armadas 35,2 30,7-5,6-4,6-23,3-12,9-0,2 Direção-Geral de Recursos da Defesa Nacional 33,3 32,1-4,0-1,2-20,9-3,7 0,0 Ciência, Tecnologia e Ensino Superior 63,6 73,7 8,5 10,1 20,8 15,8 0,3 Instituições de Ensino Superior 58,6 69,9 9,4 11,3 25,3 19,3 0,4 Justiça 56,2 85,2 21,2 29,0 57,7 51,5 1,0 Instituto de Gestão Financeira e Equipamentos da Justiça 25,5 53,2 20,6 27,7 121,2 108,5 1,0 Outros 426,2 408,4-6,9-17,7-2,4-4,2-0,6 Segurança Social 12,8 16,2 2,6 3,4 30,1 26,6 0,1 Total 2 884, ,4-153,3-228,8-7,3-7,9 Contributo VHA abr (em p.p.) A despesa com juros e outros encargos da Administração Central e da Segurança Social apresentou um decréscimo de 3,8% face a igual período de 2018, resultante da redução dos encargos suportados pelas entidades públicas reclassificadas da Administração Central, atenuado pelo incremento dos juros e outros encargos da dívida pública direta do Estado. 17

18 2. Administração Central e Segurança Social O menor decréscimo homólogo que se verifica face ao registado no mês transato (por memória, -9,9% em março) resulta da diluição do efeito de base de 2018 relativo aos referidos pagamentos efetuados pelo Metropolitano de Lisboa, EPE, e pela Metro do Porto, S.A.. Quadro 8 - Despesa com juros e outros encargos da Administração Central e da Segurança Social Período: janeiro a abril Variação homóloga acumulada Execução acumulada Absoluta % mar abr mar abr Contributo VHA abr (em p.p.) Juros e outros encargos da dívida pública 2 967, ,5 95,9 174,5 5,8 5,9 5,1 Juros e encargos financeiros suportados pelas EPR 448,4 141,8-304,3-306,6-69,7-68,4-9,0 Juros e outros encargos pagos pela Segurança Social 2,0 2,0 0,8 0,1 107,7 3,4 0,0 Outros 2,2 2,8 0,6 0,6 34,7 27,0 0,0 Total 3 419, ,2-207,0-131,5-9,9-3,8 Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P. Nota: Valores consolidados no âmbito da Administração Central e Segurança Social. O crescimento da despesa com juros e encargos da dívida direta do Estado 7 (6,4%) decorre maioritariamente do aumento dos juros relativos a Obrigações do Tesouro, refletindo os juros pagos no âmbito das operações de troca realizadas no primeiro trimestre do ano, o aumento do saldo vivo de Obrigações do Tesouro com pagamento de cupão em fevereiro e o pagamento do primeiro cupão de uma série de Obrigações do Tesouro com data de reembolso em abril de Referência também para o incremento dos juros associados a Outros instrumentos, com realce para os respeitantes aos Certificados do Tesouro Poupança Mais 8. Os efeitos acima referidos foram parcialmente compensados pela diminuição dos juros e comissões referentes aos empréstimos do Programa de Assistência Económica e Financeira (PAEF), em virtude da amortização antecipada da totalidade do valor em dívida do empréstimo ao Fundo Monetário Internacional (FMI) ocorrida no final de Tomando por referência o Quadro 9. 8 Decorrente de um volume significativo de subscrições com vencimento de juros que adquiriram agora o direito ao prémio de permanência (de acordo com as características de remuneração inerentes a este instrumento no 4º e 5º ano, ao valor da taxa de juro fixada acresce um prémio determinado em função do crescimento médio real do PIB nacional). 18

19 2. Administração Central e Segurança Social Quadro 9 Encargos da dívida direta do Estado por instrumento Período: janeiro a abril Variação homóloga acumulada Execução acumulada Absoluta (%) mar abr mar abr Contributo VHA abr (em p.p) Juros da dívida pública 2 925, ,4 112,8 202,7 7,0 6,9 6,8 Certificados de Aforro e do Tesouro 263,8 309,0 40,5 45,2 19,0 17,1 1,5 CEDIC / CEDIM 2,7 4,6-0,9 1,9-78,8 68,9 0,1 Outros 96,4 153,8 54,8 57,4 200,5 59,5 1,9 Empréstimos PAEF 348,1 324,3-22,9-23,8-6,9-6,8-0,8 Bilhetes do Tesouro -6,2-18,1-11,8-11,8 190,2 190,2-0,4 Obrigações do Tesouro 2 220, ,8 53,1 133,9 5,1 6,0 4,5 Comissões 48,1 34,7-8,1-13,4-20,4-27,9-0,5 Empréstimos PAEF 26,2 14,7-11,5-11,5-43,9-43,9-0,4 Outros 21,9 20,0 3,4-1,9 25,4-8,6-0,1 Juros e outros encargos pagos 2 973, ,1 104,8 189,3 6,3 6,4 Tvh (%) 8,9 6,4 Por memória: Juros recebidos de aplicações -3,0-2,8 0,3 0,3-9,9-9,6 Juros e outros encargos líquidos 2 970, ,3 105,1 189,6 6,4 6,4 Tvh (%) 8,9 6,4 Stock dívida direta do Estado , , , ,6 Fonte: Agência de Gestão da Tesouraria e da Dívida Pública - IGCP, E.P.E Nota: Os valores apresentados no quadro não são expurgados de pagamentos a favor de entidades da Administração Central (não consolidado), designadamente nos instrumentos de dívida relativos a CEDIC e CEDIM, bem como a Bilhetes e Obrigações do Tesouro geridos pelo IGCP relativos ao Fundo de Regularização da Dívida Pública. Os valores para cada mês/trimestre traduzem os pagamentos efetivos realizados nesse período, enquanto o Quadro 8 Despesa com juros e outros encargos da Administração Central e da Segurança Social e o Anexo 5 Execução Orçamental do Estado evidenciam as verbas disponibilizadas pelo OE para o período respetivo. Para o conjunto do ano, os valores apresentados em ambos os quadros são idênticos, se considerados os fluxos eliminados na consolidação no âmbito da Administração Central no Quadro 8. A redução homóloga registada nos juros e encargos financeiros suportados pelas entidades públicas reclassificadas da Administração Central decorre dos pagamentos efetuados sobretudo no início de 2018 pelo Metropolitano de Lisboa, E.P.E. e, em menor medida, pela Metro do Porto, S.A., na sequência de acordo alcançado, em 2017, entre as Empresas Públicas de Transportes, a República Portuguesa e o Banco Santander Totta, S.A., no âmbito de processos judiciais relativos a contratos swap. 19

20 2. Administração Central e Segurança Social Quadro 10 Encargos financeiros das EPR por programa orçamental Período: janeiro a abril Programa Orçamental e principais destaques Variação homóloga acumulada Execução acumulada Absoluta % mar abr mar abr Contributo VHA abr (em p.p) Ambiente 384,1 81,8-301,8-302,4-78,8-78,7-67,4 Metropolitano de Lisboa, E.P.E. 328,7 60,5-267,6-268,1-81,7-81,6-59,8 Metro do Porto, S.A. 55,4 21,2-34,2-34,2-61,7-61,7-7,6 Planeamento e Infraestruturas 49,4 48,2-1,4-1,3-2,8-2,6-0,3 Infraestruturas de Portugal, S.A. 38,0 36,7-1,4-1,3-3,6-3,4-0,3 Outros 14,8 11,8-1,1-3,0-27,4-20,0-0,7 Total 448,4 141,8-304,3-306,6-69,7-68,4 Fonte: Direção-Geral do Orçamento. Nota: Valores consolidados no âmbito da Administração Central e Segurança Social. A taxa de variação da despesa relativa a transferências situou-se em +4,5% 9, resultado sobretudo do contributo do acréscimo da despesa com pensões enquadradas quer no âmbito do regime geral de Segurança Social (+4,7%) quer no regime de proteção social convergente (CGA) (+1,3% 9 ), refletindo essencialmente o encargo associado à atualização anual ordinária de , bem como às atualizações extraordinárias das pensões de 2018 (a partir de agosto desse ano) e de 2019 (a partir de janeiro) 11. Destaca-se ainda o aumento da transferência realizada a título de contribuição financeira de Portugal para o orçamento da União Europeia, por via de um maior nível de antecipação de duodécimos 12, bem como de um maior duodécimo no ano de 2019, bem como o aumento das transferências para a Administração Local ao abrigo da Lei das Finanças Locais, relacionado, por um lado, com o crescimento da receita fiscal e, por outro lado, com a implementação de um regime transitório de compensação faseada aos municípios e freguesias 13. No sentido da redução, referência ao efeito de base associado à atribuição, em 2018, de indemnizações atribuídas por compensação das mortes das vítimas dos incêndios florestais ocorridos em 2017, processadas pela Secretaria Geral do Ministério das Finanças; à diminuição dos apoios concedidos no âmbito do Programa de Desenvolvimento Rural , em resultado de um menor montante de candidaturas aprovadas e 9 Em termos comparáveis, no sentido de eliminar o efeito decorrente da aplicação, pela CGA do novo normativo contabilístico da Administração Pública, a partir do início do ano em curso. 10 A atualização concretizou-se genericamente pela aplicação de percentagens entre 0,78% e 1,6%, consoante o nível da prestação, nos termos do artigo 2.º da Portaria n.º 25/2019, de 17 de janeiro. 11 Conforme determinaram, respetivamente, o artigo 110.º da Lei n.º 114/2017, de 29 de dezembro (Lei do Orçamento do Estado para 2018) e o artigo 113.º da Lei n.º 71/2018, de 31 de dezembro (Lei do Orçamento do Estado para 2019). Em ambos os anos, embora com início a partir de meses diferentes, esta atualização abrangeu as pensões de valor igual ou inferior a 1,5 vezes o valor do Indexante dos Apoios Sociais e foi de 10 por pensionista, nos casos em que as mesmas não tenham sido objeto de qualquer atualização entre 2011 e 2015 e de 6 nos restantes casos. 12 Por força da regulamentação comunitária em vigor (Regulamento (UE, Euratom) n.º 609/2014, de 29 de maio), a Comissão Europeia pode requerer aos Estados-Membros, em cada trimestre do ano, a antecipação de até dois duodécimos para fazer face a necessidades específicas relativas ao pagamento de despesas no âmbito do Fundo Europeu Agrícola de Garantia (FEAGA) e em função da situação da tesouraria da União. Até abril de 2018, tinham sido solicitados 4,6 duodécimos, enquanto que até foram solicitados 5,4 duodécimos. 13 Nos termos do artigo 5.º - Princípio da estabilidade orçamental da Lei n.º 73/2013, de 3 de setembro ( Estabelece o regime financeiro das autarquias locais e das entidades intermunicipais ), na versão dada pelo artigo 2.º da Lei n.º 51/2018, de 16 de agosto visa assegurar a compensação decorrente do diferencial entre o disposto na Lei de Finanças Locais e as transferências efetivadas em

21 2. Administração Central e Segurança Social apresentadas a pagamento; e à redução da despesa com as prestações sociais na eventualidade de desemprego, em resultado da melhoria das condições do mercado de trabalho. Gráfico 6 Despesa com transferências da Administração Central e da Segurança Social jan fev mar abr tvha (%) mai jun jul ago set out nov dez comparável Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P. Quadro 11 Despesa com transferências correntes e de capital da Administração Central e da Segurança Social Período: janeiro a abril Transferências por natureza Variação homóloga acumulada Execução acumulada Absoluta (%) mar abr mar abr Contributo VHA abr (em p.p.) Segurança Social - Pensões e complementos 4 662, ,8 152,1 218,5 4,4 4,7 1,8 Contribuição financeira para a União Europeia 652,2 785,5 156,8 133,3 29,8 20,4 1,1 Lei de Finanças Locais 916,5 973,2 41,2 56,6 6,2 6,2 0,5 Segurança Social - Prestação Social para a Inclusão 73,3 103,0 19,2 29,7 35,7 40,5 0,2 Segurança Social - Ação Social - transferências para inst. sem fins lucrativos Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P. Nota: Valores consolidados no âmbito da Administração Central e Segurança Social. 473,4 498,1 18,3 24,8 5,2 5,2 0,2 Segurança Social - Abono de família 229,1 253,1 18,6 24,0 10,9 10,5 0,2 Turismo de Portugal, I.P. 19,2 39,1 14,9 20,0 99,4 104,0 0,2 Fundo Ambiental 26,4 44,6-2,3 18,1-13,1 68,7 0,1 Fundação para a Ciência e Tecnologia, I.P. 80,5 97,8 13,9 17,3 22,2 21,5 0,1 Segurança Social - Subsídio e complemento por doença 189,0 204,4 16,1 15,4 11,4 8,2 0,1 Segurança Social - Prestações de desemprego 445,4 419,7-17,1-25,6-5,0-5,8-0,2 Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas, I.P. 152,2 126,4-12,6-25,7-9,7-16,9-0,2 Secretaria-Geral Ministério das Finanças - Transf. famílias 33,7 0,0-28,4-33,7-100,0-100,0-0,3 Caixa Geral de Aposentações, I.P. - Pensões e outros abonos 2 793, ,1-90,9-85,3-4,3-3,1-0,7 Segurança Social - Prestações sociais - Outras 500,5 522,6 14,7 22,1 4,0 4,4 0,2 Outros 1 031, ,8 16,2 19,1 2,3 1,9 0,2 Total , ,3 330,8 428,6 3,6 3,5 A despesa com subsídios registou um crescimento de 4,3%, em virtude do maior volume de pagamentos respeitantes a formação profissional e à ação social suportados pela Segurança Social, decorrente da 21

22 2. Administração Central e Segurança Social normalização do funcionamento dos Programas Operacionais do Portugal 2020, que se encontram numa fase de maior execução de projetos e inclusivamente de pagamento de saldos finais, com um aumento significativo nos Programas Operacionais Inclusão Social e Emprego e Capital Humano. Em sentido contrário, embora com menor peso, é de mencionar a diminuição dos apoios atribuídos no âmbito das medidas de ajuda à contratação e inserção profissional por parte do Instituto do Emprego e Formação Profissional (IEFP), devido ao efeito de base ocorrido nos primeiros meses de 2018 referente a pagamentos efetuados no âmbito de candidaturas apresentadas e aprovadas no final do ano de Quadro 12 Despesa com subsídios da Administração Central e da Segurança Social Período: janeiro a abril Subsetor e principais destaques Execução acumulada Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P. Nota: Valores consolidados no âmbito da Administração Central e Segurança Social. Variação homóloga acumulada Absoluta mar abr mar abr Administração Central 138,1 105,4-30,3-32,7-28,1-23,7-11,8 Trabalho, Solidariedade e Segurança Social 96,5 71,6-21,2-24,9-28,7-25,8-9,0 Instituto do Emprego e Formação Profissional, I.P. 87,4 62,4-21,9-25,0-32,7-28,6-9,0 Órgãos de Soberania 17,4 6,5-10,7-11,0-67,4-62,9-4,0 Assembleia da República 17,4 6,5-10,7-11,0-67,4-62,9-4,0 Outros 24,2 27,3 1,6 3,1 8,6 13,0 1,1 Segurança Social 139,0 183,8 38,5 44,7 33,0 32,2 16,1 Total 277,1 289,1 8,2 12,0 3,7 4,3 (%) Contributo VHA abr (em p.p.) A despesa relativa a investimento registou um crescimento de 3,3%, que teve como maior contributo a evolução da rubrica de edifícios, decorrente em larga medida dos encargos suportados pela Comissão de Coordenação e Desenvolvimento Regional do Centro com a reabilitação das casas afetadas pelos incêndios de 2017, no âmbito do Programa de Apoio à Reconstrução de Habitação Permanente, bem como dos investimentos efetuados pelas entidades do programa Saúde. Referência também para os acréscimos verificados em bens de domínio público, por via da maior execução de projetos de construção e modernização no âmbito do Plano de Investimentos em Infraestruturas Ferrovia 2020 por parte da Infraestruturas de Portugal, S.A., e no investimento militar, explicado sobretudo pelos pagamentos relativos à aquisição de viaturas táticas ligeiras blindadas por parte do Exército. Em sentido oposto, destaque para a redução do volume de pagamentos associados às concessões e subconcessões rodoviárias da responsabilidade da Infraestruturas de Portugal, I.P., principalmente devido à evolução dos encargos com a concessão Beira Interior. 22

23 2. Administração Central e Segurança Social Quadro 13 - Despesa relativa a investimentos da Administração Central e da Segurança Social Período: janeiro a abril Investimento por natureza e principais destaques Fin. Fundos Nacional Europeus Execução acumulada Total Fin. Fundos Nacional Europeus Variação homóloga acumulada Absoluta % Total mar abr mar abr Contributo VHA abr (em p.p) Investimento Incorpóreo - Infraestruturas de Portugal, S.A. 630,4 0,0 630,4 595,0 0,0 595,0-17,0-35,4-3,7-5,6-4,5 Concessões 628,1 0,0 628,1 587,5 0,0 587,5-16,9-40,5-3,7-6,5-5,1 Edifícios 14,6 2,4 17,0 34,2 2,8 37,0 14,2 20,0 136,9 117,1 2,5 Bens de Domínio Público 6,7 16,7 23,4 13,5 23,6 37,1 3,6 13,7 22,7 58,7 1,7 Equipamento Básico 20,4 5,2 25,6 24,8 4,5 29,3 3,2 3,7 18,5 14,6 0,5 Investimento Militar 37,1 0,0 37,1 48,7 0,0 48,7 12,4 11,6 66,0 31,4 1,5 Equipamento e software informático 20,3 2,3 22,6 21,5 3,4 24,9 1,0 2,3 6,6 10,0 0,3 Construções diversas 1,8 0,0 1,9 4,8 2,7 7,5 3,2 5,6 273,5 298,1 0,7 Outros Investimentos 17,7 2,1 19,8 14,2 0,9 15,0-3,3-4,7-22,6-23,9-0,6 Outros 11,0 1,5 12,5 18,7 2,8 21,5 6,1 9,0 80,7 72,3 1,1 Total 759,9 30,3 790,2 775,4 40,7 816,1 23,4 25,9 4,2 3,3 Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P.. Nota: Devido à adoção, em setembro de 2018, do classificador económico aplicável às entidades sujeitas ao Regime Simplificado de controlo da execução orçamental, pela Santa Casa da Misericórdia de Lisboa (SCML), em conformidade com o disposto no artigo 33º do Decreto-Lei n.º 33/2018, de 15 de maio, esta entidade passou a registar, desde aquela data, a totalidade da despesa de investimento na rubrica "Outros Investimentos". Assim, para efeitos de comparabilidade, a execução da Santa Casa da Misericórdia de Lisboa (SCML) relativa a 2018 passou a estar considerada na linha correspondente a Outros Investimentos. Nas outras despesas verificou-se um crescimento de 8,9% (por memória, 9,4% em março), devido essencialmente ao pagamento em janeiro deste ano, da 3.ª prestação de 2018 do pagamento por conta e do pagamento adicional por conta de IRC, por parte da Infraestruturas de Portugal, S.A. RECEITA A receita consolidada da Administração Central e da Segurança Social cresceu 4,6%, influenciada pelo comportamento da receita fiscal (+7,5%), representando esta no ano de 2019 cerca de 55% da receita efetiva, cabendo um peso de cerca de 29% às contribuições sociais e de cerca de 16% às restantes receitas. As contribuições para sistemas de proteção social cresceram 6,3% e a receita não fiscal e não contributiva decresceu 7% Relativamente ao valor de diferenças de consolidação, resulta de operações entre entidades da Administração Central cujos registos de receita e despesa apresentam divergências que não permitem a sua mútua eliminação no processo de consolidação, de onde sobressai uma despesa de juros no final de 2018 apenas reconhecida na receita no início de

24 2. Administração Central e Segurança Social Quadro 14 - Receita da Administração Central e da Segurança Social Período: janeiro a abril Natureza da Receita Variação homóloga acumulada Execução acumulada Absoluta (%) mar abr mar abr Contributo VHA abril (em p.p.) Receita fiscal , ,2 978,5 901,3 10,0 7,5 4,0 Impostos diretos 3 996, ,1 210,3 123,3 6,1 3,1 0,5 Impostos indiretos 8 078, ,2 768,3 778,0 12,2 9,6 3,5 Contribuições para sistemas de proteção social 6 459, ,8 314,1 408,1 6,4 6,3 1,8 Receita não fiscal e não contributiva 3 965, ,8 114,0-276,2 4,2-7,0-1,2 Taxas, multas e outras penalidades 921, ,7 95,8 111,4 13,9 12,1 0,5 Rendimentos da propriedade 779,0 369,9-22,6-409,1-9,4-52,5-1,8 Transferências 900,9 945,2-37,2 44,3-5,1 4,9 0,2 Vendas de bens e serviços correntes 889,9 843,7-21,9-46,1-3,4-5,2-0,2 Vendas de bens de investimento 24,8 42,0 20,6 17,2 120,0 69,0 0,1 Restantes receitas 431,2 330,7-114,7-100,6-30,8-23,3-0,4 Diferenças de consolidação 17,9 124,7 194,0 106,8 Receita efetiva , , , ,2 8,1 4,6 Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P. O crescimento da receita fiscal líquida da Administração Central e da Segurança Social alicerçou-se no contributo do subsetor Estado, com destaque para os acréscimos de cobrança do IVA, ISP e IRS. Quadro 15 - Receita fiscal da Administração Central e da Segurança Social Período: janeiro a abril Subsector Execução acumulada Variação homóloga acumulada Absoluta (%) mar abr mar abr Estado , ,8 979,0 892,5 10,3 7,6 Serviços e Fundos Autónomos 220,4 230,9 4,1 10,5 2,2 4,8 Segurança Social 85,2 83,5-4,6-1,7-7,2-2,0 Receita fiscal , ,2 978,5 901,3 10,0 7,5 Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P. Nos primeiros quatro meses de 2019 a receita fiscal líquida do subsector Estado registou um aumento de 892,5 milhões de euros (+7,6%) face a igual período do ano transato. Este desempenho é fortemente influenciado pela evolução de três principais impostos: IVA, ISP e IRS. Negativamente destaca-se o comportamento de outros impostos indiretos, embora com uma variação nominal muito residual. 24

25 2. Administração Central e Segurança Social Quadro 16 - Receita fiscal do subsetor Estado Período: janeiro abril Variação homóloga acumulada Execução acumulada Absoluta (%) mar abr mar abr Contributo VHA abril (em p.p.) Impostos diretos 3 996, ,1 210,3 123,3 6,1 3,1 1,0 - IRS 3 674, ,1 200,0 118,1 6,2 3,2 1,0 - IRC 315,0 319,9 9,4 5,0 3,7 1,6 0,0 - Outros 6,9 7,1 0,9 0,2 20,5 3,0 0,0 Impostos indiretos 7 772, ,8 768,8 769,2 12,7 9,9 6,5 - ISP 1 091, ,1 178,0 173,8 22,2 15,9 1,5 - IVA 5 216, ,7 549,8 459,1 13,1 8,8 3,9 - Imposto sobre veículos 253,3 260,5 4,3 7,3 2,4 2,9 0,1 - Imposto consumo tabaco 394,9 483,5-0,8 88,6-0,3 22,4 0,8 - IABA 76,2 76,3-2,3 0,1-3,9 0,1 0,0 - Imposto do Selo 529,7 560,6 33,5 30,9 8,7 5,8 0,3 - Imposto Único de Circulação 124,7 137,2 8,5 12,5 9,2 10,0 0,1 - Outros 85,9 82,8-2,2-3,1-3,5-3,6 0,0 Receita fiscal , ,8 979,0 892,5 10,3 7,6 Fonte: Direção-Geral do Orçamento. Embora tenha uma tendência de atenuação, o comportamento do ISP e IT está ainda influenciado pelo alargamento a 2 de janeiro de 2019 do prazo de pagamento de impostos nas tesourarias de finanças, devido à tolerância de ponto concedida no dia 31 de dezembro de Esta circunstância impactou na execução dos meses de dezembro de 2018 e janeiro de 2019, em contabilidade pública, embora tal impacto não se irá verificar no apuramento da receita fiscal em contabilidade nacional Os impostos diretos registaram um aumento de 3,1%, uma redução face a março dado o início dos reembolsos de IRS. Já os impostos indiretos verificaram um aumento em 9,9%. 25

26 2. Administração Central e Segurança Social Gráfico 7 - Receita fiscal do subsetor Estado 25,0 20,0 15,0 Tvha (%) 10,0 5,0 0,0-5,0-10,0-15,0 jan fev mar abr mai jun jul ago set out nov dez Fonte: Direção-Geral do Orçamento. Até abril os reembolsos relativos à receita fiscal sofreram uma redução de 70,7 milhões de euros, destacandose numa recuperação face ao mês anterior, em especial dado o desempenho dos reembolsos de IVA, mas também pressionado pelo aumento dos reembolsos de IRS pagos. Quadro 17 - Reembolsos relativos à receita fiscal Período: janeiro a abril Variação homóloga acumulada Execução acumulada Absoluta (%) mar abr mar abr Contributo VHA abril (em p.p.) Impostos diretos 776,4 848,1-34,2 71,7-22,0 9,2 2,5 - IRS 639,5 756,4 4,4 116,9 10,8 18,3 4,1 - IRC 136,3 90,8-38,9-45,4-33,8-33,3-1,6 - Outros 0,7 0,9 0,3 0,2 157,0 24,9 0,0 Impostos indiretos 2 052, ,1-387,7-142,3-23,5-6,9-5,0 - ISP 13,9 19,1 3,9 5,2 36,2 37,2 0,2 - IVA 2 023, ,2-399,7-147,7-24,4-7,3-5,2 - Imposto sobre veículos 4,0 1,5 1,4-2,4 n.r. -61,3-0,1 - Imposto consumo tabaco 4,3 3,9 3,9-0,4 n.r. -10,0 0,0 - IABA 0,1 0,2 0,1 0,1 146,1 87,6 0,0 - Imposto do Selo 6,0 8,0 1,9 2,0 40,2 32,8 0,1 - Imposto Único de Circulação 0,2 0,1 0,0-0,1-27,5-46,2 0,0 - Outros 0,0 1,1 0,8 1,1 n.r. n.r. 0,0 Receita fiscal 2 828, ,2-421,9-70,7-23,4-2,5 Fonte: Direção-Geral do Orçamento. 26

27 2. Administração Central e Segurança Social As contribuições para sistemas de proteção social cresceram 6,3%, influenciadas sobretudo pelo desempenho das contribuições para a Segurança Social (+8,4%), assente na melhoria do cenário macroeconómico crescimento do PIB e dos níveis de emprego, em medidas de combate à fraude, no controlo das Declarações de Remunerações e no aumento da retribuição mínima mensal garantida. As contribuições para a CGA registaram uma quebra de 2,8%, para o qual concorreu o facto de o calendário legal de entrega de contribuições pelas entidades empregadoras públicas decorrer até ao dia 15 do mês seguinte a que dizem respeito, originando variações entre meses, relevando ainda a redução do número de subscritores (por aposentação, falecimento ou outros motivos). A receita não fiscal e não contributiva registou um decréscimo de 7%, refletindo sobretudo, a quebra dos rendimentos da propriedade e nas restantes receitas. As taxas, multas e outras penalidades cresceram 12,1%, destacando-se a componente das taxas, relevando o reconhecimento das taxas de justiça apuradas pelo IGFEJ Instituto de Gestão Financeira e Equipamentos da Justiça, I.P. (+44,2%), sem dedução dos adiantamentos previstos nos artigos 19.º e 20.º do Regulamento das Custas Processuais 15, bem como as taxas arrecadadas pelo Serviço de Estrangeiros e Fronteiras (+41%), em resultado, essencialmente, do incremento do número de Títulos de Residência para Atividade de Investimento, de títulos de residência temporária e da emissão de passaportes. Os rendimentos da propriedade apresentaram um decréscimo de 52,5%, para o qual contribuiu, essencialmente, o facto de ainda não ter tido lugar a entrega de dividendos do Banco de Portugal (414,9 milhões de euros em abril de 2018). As transferências registaram um acréscimo de 4,9%, destacando-se as transferências provenientes da UE, nomeadamente as destinadas à Segurança Social (+33,8%), que resultaram do aumento das componentes FSE Formação Profissional (+17,9%) e FSE Outros Programa Operacionais do PT 2020 (+168,8%), salientando-se a evolução da execução no Programa Operacional Inclusão Social e Emprego, em particular os apoios a bolsas. Assinala-se ainda o aumento nas outras transferências (+13,2%), em resultado das transferências de capital de sociedades financeiras recebidas pelo Fundo de Resolução (+24,4%), compreendendo as contribuições periódicas diretas efetuadas pelas instituições participantes no ano correspondente. 15 Em 2019 passam a ser contabilizados como despesa orçamental e não por abate à receita. 27

28 2. Administração Central e Segurança Social Quadro 18 Receita de transferências da Administração Central e da Segurança Social Período: janeiro a abril Transferências por natureza/entidade Variação homóloga acumulada Execução acumulada Absoluta (%) mar abr mar abr Contributo VHA abril (em p.p.) Transferências da União Europeia 757,6 782,9-39,6 25,3-5,9 3,3 2,8 Segurança Social 318,5 426,2 52,5 107,6 18,2 33,8 11,9 Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas 179,8 132,9-54,1-46,9-29,3-26,1-5,2 IAPMEI - Agência para a Competitividade e Inovação 118,3 100,5-17,7-17,8-19,0-15,0-2,0 Turismo de Portugal 16,3 7,6-0,9-8,7-13,7-53,4-1,0 Agência para o Desenvolvimento e Coesão 18,3 20,2-9,5 2,0-56,7 10,9 0,2 Outras 106,3 95,5-9,9-10,9-12,7-10,2-1,2 Outras transferências 143,4 162,3 2,4 19,0 3,9 13,2 2,1 Fundo de Resolução 59,6 74,1 0,0 14,5 n.r. 24,4 1,6 Secretaria-Geral do Ministério da Defesa Nacional 0,6 5,0 4,3 4,4 n.r. n.r. 0,5 Outras 83,1 83,1-1,9 0,0-3,2 0,0 0,0 Total 900,9 945,2-37,2 44,3-5,1 4,9 Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P. As vendas de bens e serviços correntes apresentaram um decréscimo de 5,2%, alicerçado na quebra da receita da Parque Escolar, E.P.E. (-30,7 milhões de euros), decorrente do efeito de base de em janeiro de 2018 se ter recebido grande parte da faturação do terceiro trimestre de 2017 da Remuneração do Contrato Programa (RCP) celebrado com o Estado Português para o triénio , no âmbito do Programa de modernização de escolas secundárias, enquanto que a quase totalidade da RCP do terceiro trimestre de 2018 foi recebida ainda durante o próprio ano de Realça-se ainda a diminuição de 93,5% na Administração Central do Sistema de Saúde, I.P. (ACSS, I.P.), motivada pela quebra na receita proveniente das Convenções Internacionais relativas à prestação de cuidados de saúde a cidadãos estrangeiros, tendo em conta o efeito de base decorrente do montante significativo cobrado em 2018 e proveniente da França (8 milhões de euros) e do Reino Unido (7 milhões de euros). As vendas de bens de investimento registaram um acréscimo de 17,2 milhões de euros (+69%), devido ao registo em março de 2019 do pagamento integral (17,2 milhões de euros) do preço do imóvel denominado Hospital da Marinha. As restantes receitas evidenciaram uma quebra de 23,3%, para a qual contribuíram as reposições não abatidas nos pagamentos, as outras receitas correntes e as outras receitas de capital. 16 Assim, os valores recebidos até (22,9 milhões de euros) referem-se ao remanescente por receber da RCP do 3.º trimestre de 2018 (1,2 milhões de euros, de um total de 20,7 milhões de euros faturados às escolas) e da RCP do 4.º trimestre de 2018, faturados às escolas já no ano de 2019 (20,2 milhões de euros recebidos até abril, de um total de 20,8 milhões de euros faturados), e a rendas do património próprio (1,5 milhões de euros), face aos 53,6 milhões de euros recebidos até abril de 2018, relativamente à RCP do 3.º trimestre de 2017 (30,6 milhões de euros recebidos em janeiro de 2018, de um total de 33,4 milhões de euros faturados em 2017) e à RCP do 4.º trimestre de 2017 (21,4 milhões de euros recebidos em abril de 2018, de um total de 23,3 milhões de euros faturados em 2018). 28

29 2. Administração Central e Segurança Social Quadro 19 Restantes receitas da Administração Central e da Segurança Social Período: janeiro a abril Receita por natureza e principais destaques Variação homóloga acumulada Execução acumulada Absoluta (%) mar abr mar abr Contributo VHA abril (em p.p.) Outras receitas correntes 80,7 64,8-13,7-15,9-27,5-19,7-3,7 Finanças 25,9 12,6-14,7-13,3-63,7-51,4-3,1 Planeamento e Infraestruturas 15,0 4,2 0,2-10,8 4,2-72,0-2,5 Defesa 3,5 18,5-0,7 15,0-32,8 425,7 3,5 Outras receitas de capital 14,5 9,8-13,2-4,7-65,1-32,7-1,1 Recursos próprios comunitários 71,442 77,1 1,9 5,7 3,5 8,0 1,3 Reposições não abatidas nos pagamentos (RNAP) 264,6 179,0-89,8-85,6-36,5-32,4-19,9 Administração Central: 194,7 104,0-94,5-90,7-49,6-46,6-21,0 Restituições da União Europeia 102,8 0,0-102,8-102,8-100,0-100,0-23,8 Saldos de gerência anterior - Escolas 38,9 37,0-1,7-1,9-4,5-5,0-0,4 Saldos de gerência anterior - Defesa (LPM) 27,6 37,8 10,3 10,3 37,2 37,2 2,4 Outras 25,4 29,2-0,3 3,8-1,4 14,8 0,9 Segurança Social 70,0 75,0 4,7 5,0 8,5 7,2 1,2 Total 431,3 330,7-114,7-100,6-30,8-23,3 Fonte: Direção-Geral do Orçamento e Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P. Nas reposições não abatidas nos pagamentos, a variação decorre do efeito de base no recebimento, no início de 2018 de restituições com origem na U.E. que normalmente ocorrem no início do ano seguinte ao orçamento europeu, decorrente de orçamentos retificativos que sejam adotados no final do ano anterior, reduzindo a despesa. No final de 2018, Orçamento europeu retificativo n.º 6/2018 conduziu a um pagamento adicional à Comissão Europeia a 2 de janeiro de 2019e não a uma reposição. A quebra nas outras receitas correntes teve suporte no efeito de base do recebimento em 2018 pela PARVALOREM, S.A., de uma dação em pagamento (BPN Cayman) e pela CP Comboios de Portugal, E.P.E., do reembolso de IVA relativo ao mês de dezembro de

30 3. Administração Regional e Administração Local 3. Administração Regional e Administração Local Quadro 20 Conta da Administração Regional e Local Período: janeiro a abril Administração Regional Administração Local Variação Contrib. Variação Execução Execução Homóloga VH Homóloga (em p.p.) Absoluta % Absoluta % Contrib. VH (em p.p.) Receita Corrente 700,5 712,3 11,8 1,7 1, , ,7 108,8 5,9 5,4 Receita Fiscal 430,2 446,2 16,1 3,7 2,0 545,2 567,9 22,7 4,2 1,1 Transferências do OE 181,6 180,7-0,9-0,5-0,1 754,5 771,4 16,9 2,2 0,8 Outra 88,7 85,4-3,3-3,7-0,4 553,2 622,4 69,2 12,5 3,4 Receita de Capital 121,7 109,2-12,5-10,3-1,5 169,1 279,3 110,2 65,1 5,4 Transferências do OE 72,5 85,9 13,4 18,5 1,6 63,6 88,9 25,3 39,8 1,3 Transferências da União Europeia 37,9 22,1-15,7-41,6-1,9 71,9 83,9 12,0 16,7 0,6 Outra 11,3 1,1-10,2-90,4-1,2 33,6 106,5 72,8 216,7 3,6 Receita Efetiva 822,2 821,5-0,7-0, , ,0 219,0 10,8 Despesa Corrente 666,1 695,9 29,8 4,5 3, , ,4 58,7 3,7 3,0 Despesas com Pessoal 297,8 308,5 10,7 3,6 1,4 697,9 749,7 51,8 7,4 2,7 Aquisição de bens e serviços 202,7 190,3-12,4-6,1-1,6 594,2 633,5 39,3 6,6 2,0 Juros e outros encargos 84,5 113,4 28,9 34,3 3,7 13,4 12,3-1,1-8,0-0,1 Outra 81,1 83,7 2,6 3,2 0,3 292,2 260,9-31,3-10,7-1,6 Despesa de Capital 119,6 101,9-17,7-14,8-2,3 348,7 414,4 65,7 18,9 3,4 Investimento 30,4 32,5 2,2 7,2 0,3 292,4 337,4 45,0 15,4 2,3 Outra 89,3 69,3-19,9-22,3-2,5 56,3 77,0 20,7 36,8 1,1 Despesa Efetiva 785,7 797,8 12,1 1, , ,8 124,5 6,4 Saldo Global 36,5 23,7-12,8 75,7 170,2 94,5 RAA 12,7 33,0 20,3 RAM 23,8-9,3-33,1 Fonte: Direção-Geral do Orçamento com base nos dados da AR: RAA - DROT, RAM - DROT, AL: SIIAL. Em abril, a despesa da Administração Regional apresentou um crescimento de 1,5% em relação ao mesmo período do ano anterior, resultado, primordialmente, do contributo dos juros e outros encargos (3,7 p.p.) e das despesas com pessoal (1,4 p.p.). Este efeito foi parcialmente compensado pela diminuição das outras despesas de capital (-2,5 p.p.) e da aquisição de bens e serviços (-1,6 p.p.). Na Administração Local 17, o crescimento da despesa fixou-se em 6,4% em termos homólogos, tendo como principais contributos as despesas com pessoal (2,7 p.p.), o investimento (2,3 p.p.) e a aquisição de bens e serviços (2,0 p.p.). A redução da outra despesa corrente (-1,6 p.p.) está relacionada com o efeito base associado à devolução, em 2018, da Taxa Municipal de Proteção Civil pela Câmara Municipal de Lisboa, considerada inconstitucional. Relativamente à receita, e face ao período homólogo, a Administração Regional apresentou um ligeiro decréscimo de 0,1%, para o qual contribuiu, essencialmente, as transferências da União Europeia (-1,9 p.p.) e a outra receita de capital (-1,2 p.p.), tendo o impacto sido compensado pelo aumento da receita fiscal (2,0 p.p.) e das transferências de capital do OE (1,6 p.p.). Na Administração Local, a receita cresceu 10,8%, 17 A execução orçamental da Administração Local inclui apenas municípios, não abrangendo as restantes entidades que compõem o subsetor. Foi estimada informação para 16 municípios faltosos: Alenquer, Azambuja, Barreiro, Belmonte, Cascais, Constância, Figueira de Castelo Rodrigo, Lagos, Oeiras, Pampilhosa da Serra, Ponte da Barca, Sátão, Serpa, Sertã, Vila do Porto, Vila Flor. 30

31 3. Administração Regional e Administração Local decorrente, essencialmente, do contributo da outra receita de capital (3,6 p.p.) - influenciada, sobretudo, pela venda de terrenos da Câmara Municipal de Lisboa -, da outra receita corrente (3,4 p.p.), das transferências de capital do OE (1,3 p.p.) e da receita fiscal (1,1 p.p.). Quadro 21 Receita Fiscal da Administração Regional e Local Período: janeiro a abril AR AL Execução Variação Homóloga Absoluta (%) Receita Fiscal 545,2 567,9 22,7 4,2 Fonte: Direção-Geral do Orçamento com base nos dados da RAA DROT, RAM DROT e SIIAL. Impostos diretos 125,5 119,1-6,4-5,1-1,5 Imposto s/ Rendimento Pessoas Singulares (IRS) 110,3 113,6 3,3 3,0 0,8 Imposto s/ Rendimento Pessoas Colectivas (IRC) 15,2 5,5-9,7-64,1-2,3 Outros 0,0 0,0 0,0-100,0 0,0 Impostos indiretos 304,7 327,1 22,5 7,4 5,2 Imposto sobre Valor Acrescentado (IVA) 234,7 247,7 13,0 5,5 3,0 Outros 70,0 79,5 9,5 13,5 2,2 Receita Fiscal 430,2 446,2 16,1 3,7 Contrib. VH (em p.p.) Impostos diretos 495,2 513,5 18,3 3,7 3,4 Imposto Municipal sobre Transmissões 334,6 338,8 4,2 1,2 0,8 Imposto Municipal sobre Imóveis 46,9 43,2-3,7-7,9-0,7 Imposto Único de Circulação 93,1 100,0 6,9 7,4 1,3 Derrama 20,2 30,9 10,7 52,9 2,0 Outros 0,3 0,6 0,3 72,6 0,0 Impostos indiretos 50,0 54,5 4,4 8,9 0,8 Quando comparada com o período homólogo, a receita fiscal apresentou, na Administração Regional, um aumento de 3,7%, com destaque para o contributo do IVA (3,0 p.p.) e dos outros impostos indiretos (2,2 p.p.). No caso da Administração Local, a receita fiscal aumentou 4,2%, tendo como principais contributos o desempenho positivo da derrama (2,0 p.p.), do IUC (1,3 p.p.) e do IMT (0,8 p.p.). Quadro 22 Transferências recebidas pela Administração Regional e Local Período: janeiro a abril Execução Variação Homóloga Contrib. VH Absoluta (%) (em p.p.) Administração Central 255,6 267,2 11,7 4,6 3,6 das quais: Transferências do OE 254,1 266,6 12,5 4,9 3,8 AR Outros subsetores das AP 4,5 4,3-0,2-3,5 0,0 Transferências da UE 56,6 35,4-21,1-37,4-6,5 Outras transferências 8,9 24,4 15,5 175,5 4,8 Transferências 325,5 331,4 5,9 1,8 Administração Central 926, ,8 82,7 8,9 8,1 das quais: Transferências do OE 818,1 860,3 42,2 5,2 4,6 AL Outros subsetores das AP 1,7 1,9 0,3 15,6 0,0 Transferências da UE 77,8 91,0 13,2 17,0 1,3 Outras transferências 10,1 10,3 0,2 1,7 0,0 Transferências 1 015, ,0 96,4 9,5 Fonte: Direção-Geral do Orçamento com base nos dados da RAA DROT, RAM DROT e SIIAL. 31

32 3. Administração Regional e Administração Local As transferências recebidas pela Administração Regional apresentaram um crescimento de 1,8% face ao mesmo período do ano anterior, tendo-se verificado um contributo positivo das outras transferências (4,8 p.p.) e das transferências do OE (3,8 p.p.). No caso da Administração Local, as transferências registaram um aumento de 9,5% face ao período homólogo, tendo como principais contributos as transferências da Administração Central (8,1 p.p.) e as transferências da União Europeia (1,3 p.p.). O saldo global da Administração Regional fixou-se em 23,7 milhões de euros (33,0 milhões de euros na RAA e -9,3 milhões de euros na RAM), registando uma diminuição de 12,8 milhões de euros face ao período homólogo. A Administração Local apresentou um saldo de 170,2 milhões de euros, superior em 94,5 milhões de euros ao registado em abril de Este resultado foi apurado com base na informação reportada por 292 municípios (94,8% do universo), com um saldo real de 148,4 milhões de euros, tendo sido estimado para os municípios faltosos (16) 18 um saldo de 21,8 milhões de euros. Gráfico 8 Saldo Global da Administração Regional Gráfico 9 Saldo Global da Administração Local milhões de euros milhões de euros jan fev mar abr mai jun jul ago set out nov dez 0 jan fev mar abr mai jun jul ago set out nov dez Fonte: Direção-Geral do Orçamento 18 Os municípios faltosos, para os quais a informação é estimada, são: Alenquer, Azambuja, Barreiro, Belmonte, Cascais, Constância, Figueira de Castelo Rodrigo, Lagos, Oeiras, Pampilhosa da Serra, Ponte da Barca, Sátão, Serpa, Sertã, Vila do Porto, Vila Flor. 32

33 4. Outros aspetos relevantes sobre a execução orçamental 4. OUTROS ASPETOS RELEVANTES SOBRE A EXECUÇÃO ORÇAMENTAL Informação sobre cativos em 2019 Os cativos constituem um instrumento de gestão orçamental utilizado em todos os exercícios orçamentais que visa assegurar a existência de dotações orçamentais adequadas para satisfazer as despesas necessárias das entidades ao longo do ano e simultaneamente o cumprimento dos limites máximos de despesa autorizados anualmente pela Assembleia da República. A aplicação de cativos procura essencialmente controlar a dinâmica de crescimento da despesa, e não a sua redução, o que é visível no crescimento de 1,3% da despesa até março das Administrações Públicas. Em março, uma vez apurados os cativos totais sobre o orçamento da despesa de 2019, cifraram-se em 621,6 milhões de euros. Nesse mês estavam ainda inscritos 353,3 milhões de euros na reserva orçamental distribuída pelos Programas Orçamentais para fazer face a eventuais necessidades de cada programa. Tal como nos anos anteriores estão isentas de cativações diversas dotações de despesa, nomeadamente nos orçamentos do Serviço Nacional de Saúde, Escolas e Instituições de Ensino Superior. Período: março Cativos Iniciais Cativos em março Cativos Atuais em % da despesa da AC e SS (1) (2) (3) Cativos 653,0 621,6 0,7% dos quais 2019 em receitas gerais 243,9 214,1 0,2% Por memória Notas: i) Os cativos existentes em março correspondem aos cativos no final desse período após Cativos - valores de ,1 611,5 consideradas as descativações autorizadas. Do montante de 621,6 milhões de euros de cativos cerca de dois terços incidem essencialmente sobre despesas financiadas por receitas próprias, as quais dependem da respetiva arrecadação para se poderem concretizar, o que altera a natureza destes cativos. Em 2018, a receita própria arrecadada ficou aquém do inscrito no orçamento dos serviços em cerca de 132 milhões de euros. Os cativos remanescentes respeitam a receitas gerais, 214,1 milhões de euros, representando respetivamente 0,7% e 0,2% do orçamento da Administração Central e Segurança Social. Os cativos no final do primeiro trimestre de 2019 ficaram em linha com os existentes em igual período do ano anterior, se acrescidos da reserva foram inferiores em 69 milhões de euros face a igual período de

34 4. Outros aspetos relevantes sobre a execução orçamental SERVIÇO NACIONAL DE SAÚDE Em abril, o saldo do SNS situou-se em -137,9 milhões de euros, representando um agravamento de 30,2 milhões de euros face ao período homólogo, o que traduz um aumento de 4,3% da receita, inferior em 0,8 p.p. ao da despesa. Note-se, contudo, que o aumento da receita provém das transferências do OE. Quadro 23 Execução Financeira do Serviço Nacional de Saúde Período: janeiro a abril Variação Homóloga Orçamento Execução Absoluta (%) mar abr mar abr Contributo VH abr (em p.p.) Transferências correntes 9 344, , ,9 129,7 133,0 6,1 4,6 4,4 das quais: Transferências do OE 9 206, , ,2 122,3 129,4 5,8 4,5 4,3 Jogos Sociais 113,0 33,8 30,7-3,4-3,1-10,2-9,2-0,1 Venda de Bens e Serviços Correntes 217,0 41,4 36,0 1,4-5,4 4,5-13,0-0,2 Taxas Moderadoras 167,0 53,7 56,8 3,8 3,1 9,7 5,8 0,1 Outras receitas 270,0 30,0 33,8 4,8 3,8 23,6 12,7 0,1 Receita total , , ,2 136,3 131,4 6,1 4,3 Despesas com pessoal 4 155, , ,2 59,3 101,7 6,0 7,7 3,2 Fornecimentos e serviços externos 5 756, , ,5 30,6 67,6 2,3 3,8 2,1 dos quais: Produtos Farmacêuticos - 390,3 395,8-0,5 5,5-0,2 1,4 0,2 Material de consumo clinico - 148,0 145,9 0,1-2,1 0,1-1,4-0,1 Produtos vendidos em farmácias 1 335,0 436,4 462,9 15,1 26,5 4,6 6,1 0,8 Meios Complementares de Diagnóstico e Terapêutica 1 166,0 304,6 319,7 7,7 15,1 3,4 5,0 0,5 Parcerias público-privadas (PPP) 474,0 148,5 153,8 4,6 5,3 4,2 3,6 0,2 Outra despesa 290,0 56,1 48,4-9,7-7,7-24,9-13,7-0,2 Despesa total , , ,1 80,2 161,6 3,4 5,1 Saldo -90,0-107,7-137,9 56,1-30,2 Fonte: Administração Central do Sistema de Saúde, I.P. A despesa aumentou 5,1% face ao período homólogo, num montante de 161,6 milhões de euros, e reflete o aumento de 7,7% das despesas com pessoal (101,7 milhões de euros) 19 e de 3,8% dos fornecimentos e serviços externos (67,6 milhões de euros), onde se destacam os produtos vendidos em farmácias (6,1%, 26,5 milhões de euros) e os meios complementares de diagnóstico e terapêutica (5%, 15,1 milhões de euros). A variação positiva na receita resultou, essencialmente, das transferências do OE (4,5%, 129,4 milhões de euros). OPERAÇÕES COM ATIVOS FINANCEIROS Em abril, a despesa do Estado com ativos financeiros ascendeu a 28,4 milhões de euros, repartindo-se, essencialmente, por empréstimos a médio e longo prazo a Fundos Públicos (13,4 milhões de euros) e à 19 Segundo os dados do Portal do SNS, o número de efetivos aumentou, até março, 2,6% ( trabalhadores) em termos homólogos: 34

35 4. Outros aspetos relevantes sobre a execução orçamental Transtejo, S.A. (4,6 milhões de euros), e por dotações de capital na CP - Comboios de Portugal, E.P.E. (10 milhões de euros). Quadro 24 Despesa com ativos financeiros do Estado Período: janeiro a abril Orçamento Execução mensal Execução Acumulada 2019 mar-19 abr Grau de execução (%) Empréstimos a curto prazo 177,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Empréstimos a médio e longo prazo 3 733,7 61,1 17,9 84,8 2,3 Entidades Públicas 129,9 0,0 0,0 0,0 0,0 Empresas Públicas Reclassificadas 2 154,4 61,1 4,6 71,4 3,3 Administração Pública Regional 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Administração Local do Continente 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Administração Pública Local - Continente Incêndios 50,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Países Terceiros 35,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Fundo de Resolução Europeu 852,5 0,0 0,0 0,0 0,0 Portugal ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Fundos Públicos 361,9 0,0 13,4 13,4 3,7 Dotações de capital 4 038,3 14,5 10, ,5 41,5 Empresas Públicas não Financeiras 1 129,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Empresas públicas reclassificadas 2 865,2 14,5 10, ,5 58,5 Fundos Públicos 44,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Aquisição de Créditos 40,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Execução de garantias 84,2 0,0 0,5 1,0 1,2 Expropriações 2,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Participações em organizações internacionais 6,3 0,0 0,0 0,0 0,0 Total dos ativos financeiros 8 081,5 75,6 28, ,3 21,8 Fonte: Ministério das Finanças. Até abril, a despesa do Estado com ativos financeiros totalizou 1 761,3 milhões de euros, distribuídos maioritariamente entre dotações de capital (1 675,5 milhões de euros) e empréstimos a médio e longo prazo (84,8 milhões de euros), tal como evidenciado no quadro seguinte: Quadro 25 Repartição da despesa com dotações de capital e empréstimos a médio e longo prazo Período: janeiro a abril Dotações de capital Empréstimos a médio e longo prazo Total Infraestruturas de Portugal, S.A. 945,0 0,0 945,0 Metropolitano de Lisboa 438,6 20,3 458,9 Hospitais EPE 281,9 0,0 281,9 Metro do Porto 0,0 46,5 46,5 Fundos Públicos 0,0 13,4 13,4 CP - Comboios de Portugal 10,0 0,0 10,0 Transtejo 0,0 4,6 4, ,5 84, ,3 Fonte: Ministério das Finanças. Em abril, a receita de ativos financeiros totalizou 11,1 milhões de euros, maioritariamente provenientes de de dividendos (7,5 milhões de euros) e de amortizações de empréstimos a médio e longo prazo (3,2 milhões de euros). 35

36 4. Outros aspetos relevantes sobre a execução orçamental Até abril, a receita de ativos financeiros ascendeu a 187,3 milhões de euros, dos quais: 96,8 milhões de euros em rendimentos de propriedade, repartidos entre 88,6 milhões de euros de juros e 8,2 milhões de euros de dividendos; 87,5 milhões de euros em amortizações de empréstimos a médio e longo prazo, principalmente, de municípios (47,9 milhões de euros), da Região Autónoma da Madeira ao abrigo do Programa de Ajustamento Económico e Financeiro (30,6 milhões de euros) e da Região Autónoma dos Açores no âmbito do Acordo de Assistência Financeira (7,5 milhões de euros). Quadro 26 Principal receita de ativos financeiros do Estado Período: janeiro a abril Orçamento Execução mensal Execução acumulada 2019 mar-19 abr Grau de execução (%) Rendimentos de propriedade 822,0 1,4 7,8 96,8 11,8 Juros 180,0 1,4 0,3 88,6 49,2 Dividendos 642,1 0,0 7,5 8,2 1,3 Títulos a médio e longo prazo - Sociedades financeiras 0,0 0,0 0,0 0,0 - Amortizações de empréstimos a médio e longo prazo 703,9 1,2 3,2 87,5 12,4 Outros ativos financeiros - Resto do Mundo 0,0 0,0 0,0 0,9 0,0 Outros ativos financeiros 0,9 0,9 0,1 3,1 355,7 Total 1 526,9 3,5 11,1 187,3 12,3 Fonte: Ministério das Finanças. 36

37 4. Outros aspetos relevantes sobre a execução orçamental DÍVIDA NÃO FINANCEIRA DAS ADMINISTRAÇÕES PÚBLICAS Em abril, o passivo não financeiro das Administrações Públicas (AP) situou-se em 2 068,9 milhões de euros, representando uma diminuição de 30,7 milhões de euros face ao período homólogo. Esta evolução ficou a dever-se à Administração Regional (-96,6 milhões de euros), tendo sido parcialmente compensada pelo aumento na Administração Central (65,1 milhões de euros). Em termos de componentes, contribuíram, essencialmente, as outras despesas (-58,3 milhões de euros) e a aquisição de bens de capital (-46,2 milhões de euros), tendo a aquisição de bens e serviços registado um aumento de 78,8 milhões de euros. Em comparação com o mês anterior, registou-se uma diminuição de 37,9 milhões de euros no stock do passivo não financeiro, para o qual contribuiu a Administração Regional (-78,9 milhões de euros). Em sentido oposto, a Administração Local apresentou um aumento de 25,8 milhões de euros resultado, essencialmente, das outras despesas (17,1 milhões de euros) e da aquisição de bens e serviços (8,4 milhões de euros) -, e a Administração Central, com um aumento de 15,3 milhões de euros, oriundo, sobretudo, das outras despesas (11,5 milhões de euros) e das transferências para as Administrações Públicas (9 milhões de euros). Gráfico 10 Passivo não financeiro das Administrações Públicas Stock em final de período jan fev mar abr mai milhões de euros jun jul ago set out nov dez Fonte: Direção-Geral do Orçamento No final de abril, os pagamentos em atraso das entidades públicas ascenderam a 822,6 milhões de euros, representando uma diminuição de 94,6 milhões de euros relativamente ao período homólogo e um aumento de 77,3 milhões de euros face ao final do mês anterior. 37

38 4. Outros aspetos relevantes sobre a execução orçamental Gráfico 11 Pagamentos em atraso das entidades públicas Stock em final de período jan fev mar abr mai milhões de euros jun jul ago set out nov dez Fonte: Direção-Geral do Orçamento Para a evolução homóloga, contribuíram sobretudo os Hospitais EPE e a Administração Local, que registaram, respetivamente, uma redução de 67,7 milhões de euros e 31,7 milhões de euros. Face ao mês anterior, o aumento registado deveu-se, essencialmente, ao acréscimo observado nos Hospitais EPE (67,3 milhões de euros). 38

39 4. Outros aspetos relevantes sobre a execução orçamental OPERAÇÕES COM REGISTO DIFERENCIADO EM CONTAS NACIONAIS Quadro 27 Fatores explicativos com impacto na variação homóloga com efeito diferenciado em contas nacionais Período: janeiro a abril Impacto em CP CN vs CP * VHA Efeito Saldo Receita [1] Restituições da U.E [2] Alienação de aeronaves F-16 à República da Roménia Despesa [3] Contribuição financeira para a U.E [4] Juros de Swaps [5] Taxa de proteção civil da CM lisboa [*] O efeito em contas nacionais deve ser analisado como comparação entre variações, e não como impacto no saldo nesta ótica Observações: [1] As restituições provenientes da U.E. são efetuadas no ano seguinte aos orçamentos que lhes deram origem, pelo que em contas nacionais foram contabilizados nesses anos. Os valores recebidos em 2018 respeitam a [2] Em contas nacionais, o registo é efetuado no ato da entrega por abate à despesa em FBCF. [3] Em contas nacionais o impacto na despesa da contribuição financeira para a U.E. tem por base o ano a que respeita o orçamento ao qual a contribuição respeita. [4] Regularização de pagamentos (em dívida até à altura da celebração do acordo) por força de processos judiciais relativos a contratos swap. Em contas nacionais, esta despesa - referente à Metro do Porto, Metropolitano de Lisboa e à RAM - é considerada uma operação financeira, não tendo, por essa via, impacto no saldo. [5] Em contas nacionais, a devolução da Taxa de Proteção Civil foi registada em Impacto em CN 39

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41 1. Receita, despesa e saldo das Administrações Públicas 2. Conta Consolidada das Administrações Públicas 3. Conta Consolidada da Administração Central e Segurança Social 4. Conta Consolidada da Administração Central 5. Execução Orçamental do Estado 6. Receita do Estado 7. Execução Orçamental dos Serviços e Fundos Autónomos 8. Execução Orçamental das Entidades Públicas Reclassificadas 9. Execução Orçamental da Caixa Geral de Aposentações 10. Execução Orçamental da Segurança Social, por natureza 11. Execução Orçamental da Segurança Social por classificação económica 12. Execução Orçamental da Administração Regional 13. Execução Orçamental da Administração Local 14. Despesa com Ativos Financeiros do Estado 15. Execução financeira consolidada do Serviço Nacional de Saúde 16. Dívida não Financeira das Administrações Públicas 17. Indicadores Físicos e Financeiros do Sistema de Proteção Social da Função Pública 18. Efeitos temporários/especiais na Conta da Administração Central e Segurança Social 19. Estimativas de execução consideradas na conta da Administração Central 20. Cativos 40

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43 1 - Receita, despesa e saldo das Administrações Públicas Período: janeiro a abril Variação Homóloga Acumulada (%) Receita Despesa Administração Central e Segurança Social , , , , , ,8 4,6 1,3 Administração Central (AC) , , , , , ,8 2,8 0,6 Subsetor Estado / Serviços integrados , , , , , ,1 4,1 5,3 Serviços e Fundos Autónomos -219,8 461, , , , ,4 1,9-5,3 do qual: Entidades Públicas Reclassificadas (EPR) ,9-328, , , , ,1 6,0-14,2 Segurança Social 1 248, , , , , ,8 8,5 5,2 Administração Regional 36,5 23,7 822,2 821,5 785,7 797,8-0,1 1,5 Administração Local 75,7 170, , , , ,8 10,8 6,4 Administrações Públicas , , , , , ,9 4,5 1,1 Nota: Saldo Receita Despesa Valores na ótica de caixa (Contabilidade Pública) não consolidados de fluxos inter-setoriais; divergências relativamente aos valores publicados em 2018 devem-se a atualizações de valores. Fonte: Direção-Geral do Orçamento A 1

44 2 - Conta Consolidada das Administrações Públicas Período: janeiro a abril Execução Provisória 2018 Administrações Públicas Estado Serviços e Fundos Autónomos abril 2018 abril 2019 Adm. Local e Regional Segurança Social Administrações Públicas Estado Serviços e Fundos Autónomos Adm. Local e Regional Segurança Social Administrações Públicas Orçamento 2019 Administrações Públicas Receita corrente , , , , , , , , , , , ,0 Receita Fiscal , ,3 220, ,1 85, , ,8 230, ,1 83, , ,4 Impostos diretos , ,8 0,0 627,7 0, , ,1 0,0 639,7 0, , ,2 Impostos indiretos , ,6 220,4 373,4 85, , ,8 230,9 393,4 83, , ,2 Contribuições de Segurança Social ,3 21, ,2 0, , ,1 18, ,0 0, , , ,5 Outras receitas correntes , , , , , , , , , , , ,1 Diferenças de consolidação 16,0 4,0 2,0 16,9 0,0 21,6 1,4 16,2 1,4 0,0 17,6 0,0 Receita de capital 2 109,6 13,1 560,1 291,3 1,5 503,6 39,6 588,3 393,1 0,4 557, ,1 Diferenças de consolidação 37,3 7,0 0,6 1,0 0,0 19,8 7,2 0,0 1,6 0,0 17,7 65,5 Receita efectiva , , , , , , , , , , , ,1 Despesa corrente , , , , , , , , , , , ,7 Despesas com o pessoal , , , ,1 76, , , , ,1 80, , ,9 Aquisição de bens e serviços ,5 226, ,2 881,9 12, ,2 226, ,8 883,6 16, , ,3 Juros e outros encargos 8 427, ,6 450,8 97,9 2, , ,6 146,1 126,8 2, , ,2 Transferências correntes , , ,2 185, , , , ,0 213, , , ,1 Subsídios 977,8 15,4 122,8 25,6 182,8 292,6 16,6 88,9 29,0 225,9 307, ,9 Outras despesas correntes 1 599,1 166,4 36,6 93,4 3,3 299,7 160,7 60,6 44,1 2,9 268, ,4 Diferenças de consolidação 257,1 0,0 19,3 2,4 0,0 86,5 0,0 0,0 1,1 0,0 13,0 525,9 Despesa de capital 5 634,7 438,3 873,2 475,5 2, ,8 554,9 932,5 521,9 1, , ,3 Investimentos 4 309,9 47,9 740,2 360,4 2, ,6 72,1 742,7 415,1 1, , ,4 Transferências de capital 1 180,3 388,8 132,9 109,0 0,2 268,6 480,7 176,0 97,3 0,3 290, ,8 Outras despesas de capital 121,2 1,5 0,0 6,1 0,0 7,7 2,2 0,0 9,4 0,0 11,6 67,1 Diferenças de consolidação 23,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 13,8 0,0 0,0 13,8 0,0 Despesa efectiva , , , , , , , , , , , ,9 Saldo global , ,9-219,8 112, , , ,3 461,6 193, , , ,8 Despesa primária , , , , , , , , , , , ,7 Saldo corrente 1 441, ,8 93,3 296, , , ,0 805,9 322, ,9-269, ,3 Saldo de capital ,2-425,2-313,1-184,2-0,8-923,2-515,3-344,2-128,8-1,2-989, ,1 Notas: Saldo primário 6 344,2-214,3 231,0 210, , ,5-353,7 607,8 320, , , ,4 A execução da Administração Regional e Local acima identificada difere da soma da execução dos setores (12 - Adm R e 13 - Adm Loc) devido à inclusão de uma estimativa das freguesias na conta consolidada. Fonte: Direção-Geral do Orçamento abril 2019 Variação Homóloga Absoluta Variação Homóloga Relativa Orçamento 2019 Estado Serviços e Fundos Autónomos Adm. Local e Regional Segurança Social Administrações Públicas Estado Serviços e Fundos Autónomos Adm. Local e Regional Segurança Social Administrações Públicas VH implícita ao OE (%) Receita corrente 518,5 152,2 119,0 746, ,3 3,9 1,7 4,5 8,5 4,3 3,9 Receita Fiscal 892,5 10,5 32,0-1,7 933,3 7,6 4,8 3,2-2,0 7,1 2,9 Impostos directos 123,3 0,0 12,0 0,0 135,3 3,1-1,9-2,9 1,8 Impostos indirectos 769,2 10,5 19,9-1,7 797,9 9,9 4,8 5,3-2,0 9,4 3,9 Contribuições de Segurança Social -2,6-32,2-0,4 442,9 407,7-12,5-2,8 n.r 8,4 6,3 4,9 Outras receitas correntes -368,8 159,7 103,0 304,8-315,7-26,1 2,2 6,3 8,9-7,7 6,5 Diferenças de consolidação -2,5 14,2-15,6 0,0-3,9-63,6 n.r -92, ,3 - Receita de capital 26,5 28,2 101,8-1,1 54,1 n.r 5,0 35,0-72,4 10,7 73,1 Diferenças de consolidação 0,2-0,6 0,6 0,0-2, ,3 Receita efectiva 545,0 180,4 220,9 744, ,4 4,1 1,9 7,5 8,5 4,5 5,4 Despesa corrente 755,7-560,4 92,8 395,6 169,3 4,7-6,5 3,9 5,2 0,7 4,6 Despesas com o pessoal 80,2 110,0 82,0 3,4 275,6 3,0 5,5 7,6 4,4 4,7 2,2 Aquisição de bens e serviços 0,0-232,3 1,6 3,4-227,2 0,0-8,8 0,2 26,6-6,0 6,6 Juros e outros encargos 188,0-304,7 28,9 0,1-102,8 6,3-67,6 29,5 3,4-2,9-4,5 Transferências correntes 492,1-104,2 27,4 346,0 314,0 5,0-3,1 14,7 4,8 2,9 3,8 Subsídios 1,2-33,9 3,4 43,2 14,6 7,9-27,6 13,3 23,6 5,0 22,7 Outras despesas correntes -5,8 24,0-49,3-0,4-31,5-3,5 65,6-52,8-12,2-10,5 84,1 Diferenças de consolidação 0,0-19,3-1,2 0,0-73, ,1 Despesa de capital 116,6 59,4 46,4-0,7 120,4 26,6 6,8 9,8-29,4 8,4 32,6 Investimentos 24,2 2,5 54,8-0,8 80,7 50,5 0,3 15,2-38,4 7,0 31,2 Transferências de capital 91,8 43,1-11,7 0,1 22,0 23,6 32,4-10,8 87,7 8,2 51,1 Outras despesas de capital 0,6 0,0 3,3 0,0 3,9 40,0-98,2 54,8-51,2-49,8 Diferenças de consolidação 0,0 13,8 0,0 0,0 13, ,0 Despesa efectiva 872,4-501,1 139,2 395,0 289,7 5,3-5,3 4,9 5,2 1,1 6,4 Saldo global -327,4 681,5 81,7 349,9 785,7 Despesa primária 684,4-196,4 110,3 394,9 392,5 5,1-2,2 4,0 5,2 1,7 Saldo corrente -237,2 712,6 26,3 350,3 852,0 Saldo de capital -90,1-31,2 55,4-0,4-66,3 Saldo primário -139,3 376,8 110,6 350,0 682,9 Fonte: Direção-Geral do Orçamento A 2

45 3 - Conta Consolidada da Administração Central e Segurança Social Período: janeiro a abril Orçamento Execução Acumulada Grau de Execução (%) Variação Homóloga Acumulada Relativa (%) Contributo VH (p.p.) Receita corrente , , ,2 28,7 4,6 4,5 Receita fiscal , , ,2 27,9 7,5 4,0 Impostos diretos , , ,1 20,9 3,1 0,5 Impostos indiretos , , ,2 33,0 9,6 3,5 Contribuições para Segurança Social, CGA e ADSE , , ,8 31,6 6,3 1,8 Transferências Correntes 2 697,8 598,2 640,8 23,8 7,1 0,2 Administrações Públicas 96,5 27,0 30,5 31,6 12,9 0,0 Outras 2 601,3 571,2 610,3 23,5 6,9 0,2 Outras receitas correntes 9 746, , ,1 26,3-14,6-2,0 Diferenças de consolidação 47,2 6,0 115,2 Receita de capital 2 523,3 354,1 365,6 14,5 3,3 0,1 Venda de bens de investimento 336,6 24,8 42,0 12,5 69,0 0,1 Transferências de Capital 2 117,8 302,7 304,4 14,4 0,5 0,0 Administrações Públicas 18,3 1,8 3,5 19,0 96,9 0,0 Outras 2 099,5 301,0 300,9 14,3 0,0 0,0 Outras receitas de capital 36,1 14,5 9,8 27,1-32,7 0,0 Diferenças de consolidação 32,8 12,0 9,5 Receita efetiva , , ,9 28,3 4,6 Despesa corrente , , ,4 29,4 0,8 0,8 Despesas com o pessoal , , ,3 28,9 4,1 0,8 Remunerações Certas e Permanentes , , ,6 27,9 3,0 0,4 Abonos Variáveis ou Eventuais 974,0 284,7 326,4 33,5 14,6 0,2 Segurança social 3 518, , ,3 31,3 4,7 0,2 Aquisição de bens e serviços 9 892, , ,4 26,8-7,9-0,9 Juros e outros encargos 8 037, , ,2 40,9-3,8-0,5 Transferências correntes , , ,0 29,6 2,8 1,4 Administrações Públicas 3 602, , ,6 33,5 4,3 0,2 Outras , , ,4 29,2 2,6 1,2 Subsídios 1 448,7 277,1 289,1 20,0 4,3 0,0 Outras despesas correntes 2 286,8 206,3 224,1 9,8 8,6 0,1 Diferenças de consolidação 310,9 24,1 21,2 Despesa de capital 5 277, , ,4 23,2 12,2 0,5 Investimento 3 865,6 790,2 816,1 21,1 3,3 0,1 Transferências de capital 1 395,7 301,3 394,3 28,3 30,9 0,4 Administrações Públicas 424,9 139,9 199,0 46,8 42,2 0,2 Outras 970,8 161,4 195,3 20,1 21,0 0,1 Outras despesas de capital 15,6 1,6 2,2 13,8 37,2 0,0 Diferenças de consolidação 0,0 0,0 13,8 Despesa efetiva , , ,8 29,0 1,3 Saldo global , , ,9 Despesa primária , , ,6 2,2 1,9 Saldo corrente -130, ,9-592,2 Saldo de capital ,7-739,0-860,7 Saldo primário 5 152, , ,3 Ativos financeiros líquidos de reembolsos 6 752,7 142,7-155,0 dos quais Receitas de: Alienação de partes de Capital 0,0 0,0 0,0 Passivos financeiros líquidos de amortizações , , ,9 Notas: Os dados de 2018 são mensalmente revistos e atualizados face ao publicado nas Sínteses de Execução Orçamental de Fonte: Direção-Geral do Orçamento A 3

46 4 - Conta Consolidada da Administração Central Período: janeiro a abril Estimativa Orçamento Execução Acumulada Grau de Execução (%) Relativa (%) Variação Homóloga Acumulada Contributo VH (p.p.) Variação implícita ao OE (%) Receita corrente , , , ,9 27,5 2,8 2,7 4,7 Receita fiscal , , , ,7 27,9 7,5 5,3 2,8 Impostos diretos , , , ,1 20,9 3,1 0,7 1,4 Impostos indiretos , , , ,6 33,0 9,8 4,6 3,9 Contribuições para Segurança Social, CGA e ADSE 3 914, , , ,5 29,0-3,0-0,2 0,8 Transferências Correntes 2 310, ,7 770,9 742,0 27,1-3,8-0,2 18,3 Administrações Públicas 1 566, ,7 518,8 558,5 31,8 7,7 0,2 12,3 Outras 744,8 976,0 252,2 183,4 18,8-27,3-0,4 31,0 Outras receitas correntes 8 206, , , ,6 24,1-17,7-2,8 14,4 Diferenças de consolidação 77,6 0,0 6,0 115,2 Receita de capital 1 354, ,8 352,8 365,2 14,5 3,5 0,1 85,9 Venda de bens de investimento 144,9 331,3 23,6 41,6 12,6 76,2 0,1 128,7 Transferências de Capital 1 120, ,2 302,8 304,4 14,4 0,6 0,0 89,3 Administrações Públicas 8,3 21,9 1,8 3,5 16,2 93,1 0,0 163,9 Outras 1 112, ,3 300,9 300,9 14,3 0,0 0,0 88,7 Outras receitas de capital 53,4 36,1 14,5 9,8 27,1-32,6 0,0-32,4 Diferenças de consolidação 35,4 29,3 11,9 9,4 Receita efetiva , , , ,2 27,0 2,8 6,5 Despesa corrente , , , ,0 30,1-0,1-0,1 5,5 Despesas com o pessoal , , , ,1 28,9 4,0 0,9 1,9 Remunerações Certas e Permanentes , , , ,2 27,9 2,9 0,5 5,0 Abonos Variáveis ou Eventuais 993,2 969,6 283,8 325,4 33,6 14,7 0,2-2,4 Segurança social 3 720, , , ,4 31,4 4,7 0,2-6,9 Aquisição de bens e serviços 9 082, , , ,2 27,0-8,1-1,1 7,6 Juros e outros encargos 8 402, , , ,9 40,9-3,8-0,6-4,4 Transferências Correntes , , , ,2 31,2 2,4 1,0 4,3 Administrações Públicas , , , ,0 33,2 5,5 1,1 6,7 Outras , , , ,2 29,3-0,5-0,1 2,2 Subsídios 561,6 580,2 138,1 105,4 18,2-23,7-0,2 3,3 Outras despesas correntes 973, ,2 203,0 221,3 9,7 9,0 0,1 133,7 Diferenças de consolidação 9,1 310,9 22,0 0,0 Despesa de capital 3 634, , , ,8 23,5 12,3 0,7 43,5 Investimento 2 572, ,3 788,1 814,8 21,4 3,4 0,1 48,1 Transferências de capital 1 040, ,6 301,3 394,0 28,4 30,8 0,5 33,6 Administrações Públicas 392,0 426,8 140,1 199,0 46,6 42,1 0,3 8,9 Outras 647,9 962,8 161,2 195,0 20,3 21,0 0,2 48,6 Outras despesas de capital 22,2 15,6 1,6 2,2 13,8 37,2 0,0-29,8 Diferenças de consolidação 0,0 0,0 0,0 13,8 Despesa efetiva , , , ,8 29,6 0,6 7,6 Saldo global , , , ,6 Por memória: Despesa primária , , , ,9 1,5 1,2 Saldo corrente , , , ,1 Saldo de capital , ,7-738,2-859,5 Saldo primário 4 797, ,3 12,0 236,3 Notas: Os dados de 2018 são mensalmente revistos e atualizados face ao publicado nas Sínteses de Execução Orçamental de A variação implícita ao OE-2019 resulta da comparação com a estimativa de execução de Fonte: Direção-Geral do Orçamento A 4

47 5 - Execução Orçamental do Estado Período: janeiro a abril Estimativa Orçamento Execução Acumulada Grau de Execução (%) Relativa (%) Variação Homóloga Acumulada Contributo VH (p.p.) Variação implícita ao OE (%) Receita corrente , , , ,2 27,5 3,9 3,9 3,9 Receita Fiscal , , , ,8 27,7 7,6 6,8 3,0 Impostos diretos , , , ,1 20,9 3,1 0,9 1,4 Impostos indiretos , , , ,8 32,9 9,9 5,8 4,2 Contribuições para Segurança Social, CGA e ADSE 58,1 63,8 21,1 18,4 28,9-12,5 0,0 9,8 Taxas, Multas e Outras Penalidades 964, ,5 283,8 322,4 28,4 13,6 0,3 17,8 Transferências Correntes 711,9 927,9 219,7 247,6 26,7 12,7 0,2 30,3 Administração Central 409,8 450,1 126,1 139,7 31,0 10,7 0,1 9,8 Outros subsectores das AP 210,6 300,9 67,9 79,0 26,2 16,2 0,1 42,9 União Europeia 72,0 140,0 17,2 15,4 11,0-10,2 0,0 94,4 Outras transferências 19,5 36,9 8,5 13,6 36,8 59,8 0,0 89,1 Outras Receitas Correntes 1 887, ,2 908,8 473,4 23,0-47,9-3,3 9,0 Diferenças de consolidação 21,5 0,0 4,0 1,4 Receita de capital 88,2 178,7 13,1 39,6 22,2 202,1 0,2 102,6 Venda de bens de investimento 14,3 52,5-2,7 18,1 34,5-0,2 267,6 Transferências de capital 41,1 98,1 6,8 12,8 13,1 88,0 0,0 138,5 Administração Central 21,7 40,8 4,0 7,6 18,6 88,1 0,0 87,6 Outros subsectores das AP 1,5 1,7 0,0 1,1 66,6-0,0 14,1 União Europeia 16,0 53,7 2,6 3,7 7,0 46,8 0,0 234,5 Outras transferências 1,9 2,0 0,3 0,4 20,9 63,7 0,0 4,8 Outras Receitas de Capital 19,9 8,1 2,0 1,5 18,4-23,5 0,0-59,4 Diferenças de consolidação 12,8 20,0 7,0 7,2 Receita efetiva , , , ,8 27,5 4,1 4,0 Despesa corrente , , , ,2 32,3 4,7 4,6 5,3 Despesas com o pessoal 9 441, , , ,6 29,8 3,0 0,5-1,6 Remunerações Certas e Permanentes 6 811, , , ,7 28,5 2,9 0,3 2,2 Abonos Variáveis ou Eventuais 370,3 367,6 89,5 103,9 28,3 16,1 0,1-0,7 Segurança social 2 259, ,0 663,4 674,0 34,4 1,6 0,1-13,2 Aquisição de bens e serviços 1 091, ,0 226,5 226,5 16,9 0,0 0,0 22,5 Juros e outros encargos 7 207, , , ,6 42,7 6,3 1,1 2,8 Transferências correntes , , , ,2 32,1 5,0 3,0 5,3 Administração Central , , , ,3 30,2 3,8 1,2 4,2 Outros subsectores das Administrações Públicas , , , ,1 33,4 4,9 1,1 5,9 União Europeia 1 866, ,7 722,3 862,4 41,8 19,4 0,9 10,5 Outras transferências 647,4 688,1 225,4 196,4 28,5-12,9-0,2 6,3 Subsídios 121,9 119,2 15,4 16,6 13,9 7,9 0,0-2,3 Outras despesas correntes 646, ,2 166,4 160,7 12,4-3,5 0,0 100,3 Diferenças de consolidação 0,0 20,7 0,0 0,0 Despesa de capital 1 925, ,9 438,3 554,9 15,5 26,6 0,7 86,3 Investimento 330,3 694,0 47,9 72,1 10,4 50,5 0,1 110,1 Transferências de capital 1 577, ,9 388,8 480,7 16,7 23,6 0,6 83,0 Administração Central 1 141, ,4 215,9 255,6 10,6 18,4 0,2 111,0 Outros subsectores das Administrações Públicas 346,4 402,2 138,1 190,7 47,4 38,1 0,3 16,1 União Europeia 9,1 3,8 0,0 0,0 0,0-0,0-57,9 Outras transferências 80,2 72,5 34,8 34,4 47,5-1,2 0,0-9,6 Outras despesas de capital 18,2 6,0 1,5 2,2 35,9 40,0 0,0-66,9 Diferenças de consolidação 0,0 0,0 0,0 0,0 Despesa efetiva , , , ,1 31,2 5,3 8,3 Saldo global , , , ,3 Despesa primária , , , ,5 29,4 5,1 9,2 Saldo corrente , , , ,0 Saldo de capital , ,2-425,2-515,3 Saldo primário 4 091, ,3-214,3-353,7 Ativos financeiros líquidos de reembolsos 6 013, ,0 941, ,7 dos quais Receitas de: Alienação de partes de Capital 0,0 0,0 0,0 0,0 - Outros Ativos 763,5 921,6 103,5 90,6-12,4 Passivos financeiros líquidos de amortizações , , , ,6 Nota: Exclui as operações da dívida pública do Fundo de Regularização da Dívida Pública (transferências correntes e de capital). Os dados de 2018 são mensalmente revistos e atualizados face ao publicado nas Sínteses de Execução Orçamental de A variação implícita ao OE-2019 resulta da comparação com a estimativa de execução de Fonte: Direção-Geral do Orçamento A 5

48 6 - Receita do Estado Período: janeiro a abril Estimativa Orçamento Execução Acumulada Grau de Execução (%) Relativa (%) Variação Homóloga Contributo VH (p.p.) Variação implícita ao OE (%) Receita fiscal , , , ,8 27,7 7,6 6,8 3,0 Impostos Diretos , , , ,1 20,9 3,1 0,9 1,4 Imposto sobre o Rendimento Pessoas Singulares (IRS) , , , ,1 29,4 3,2 0,9 0,9 Imposto sobre o Rendimento Pessoas Coletivas (IRC) 6 274, ,8 315,0 319,9 5,0 1,6 0,0 1,0 Outros 359,8 447,9 6,9 7,1 1,6 3,0 0,0 24,5 Impostos Indiretos , , , ,8 32,9 9,9 5,8 4,2 Imposto sobre os produtos petrolíferos e energéticos (ISP) 3 431, , , ,1 34,7 15,9 1,3 6,2 Imposto sobre o Valor Acrescentado (IVA) , , , ,7 32,4 8,8 3,5 4,3 Imposto sobre Veículos (ISV) 784,8 802,9 253,3 260,5 32,5 2,9 0,1 2,3 Imposto de consumo sobre o tabaco 1 402, ,3 394,9 483,5 35,9 22,4 0,7-3,9 Imposto sobre álcool e bebidas alcoólicas (IABA) 288,2 294,8 76,2 76,3 25,9 0,1 0,0 2,3 Imposto do selo 1 577, ,8 529,7 560,6 33,3 5,8 0,2 6,8 Imposto Único de Circulação (IUC) 361,6 394,5 124,7 137,2 34,8 10,0 0,1 9,1 Outros 281,0 281,0 85,9 82,8 29,5-3,6 0,0 0,0 Contribuições para Segurança Social, CGA e ADSE 58,1 63,8 21,1 18,4 28,9-12,5 0,0 9,8 Comparticipações para a ADSE 0,0 0,0 0,0 0, ,0 - Outros 58,1 63,8 21,1 18,4 28,9-12,5 0,0 9,8 Receita não fiscal 3 673, , , ,5 25,2-24,1-2,6 17,0 Correntes 3 584, , , ,9 25,4-26,2-2,8 14,9 Taxas, Multas e Outras Penalidades 964, ,5 283,8 322,4 28,4 13,6 0,3 17,8 Taxas 602,3 619,4 181,6 199,7 32,2 10,0 0,1 2,8 Juros de mora e compensatórios 59,9 206,7 12,3 27,6 13,4 124,3 0,1 245,3 Multas do Código da Estrada 85,7 91,4 26,2 32,3 35,3 23,0 0,0 6,7 Outras multas e penalidades diversas 216,3 218,0 63,6 62,8 28,8-1,4 0,0 0,8 Rendimentos da Propriedade 697,6 863,7 446,1 99,4 11,5-77,7-2,6 23,8 Juros 259,7 180,0 30,2 89,9 49,9 197,8 0,5-30,7 Dividendos e participações nos lucros 435,1 642,9 415,3 8,2 1,3-98,0-3,1 47,8 Outros 2,8 40,8 0,6 1,4 3,3 122,4 0,0 - Transferências Correntes 711,9 927,9 219,7 247,6 26,7 12,7 0,2 30,3 Administração Central 409,8 450,1 126,1 139,7 31,0 10,7 0,1 9,8 Outros subsectores das AP 210,6 300,9 67,9 79,0 26,2 16,2 0,1 42,9 União Europeia 72,0 140,0 17,2 15,4 11,0-10,2 0,0 94,4 Outros 19,5 36,9 8,5 13,6 36,8 59,8 0,0 89,1 Venda de Bens e Serviços Correntes 509,32 547,0 147,0 142,2 26,0-3,2 0,0 7,4 Outras Receitas Correntes 230,3 423,8 64,7 64,5 15,2-0,4 0,0 84,0 Prémios e taxas por garantias de riscos 55,8 53,2 10,4 8,8 16,5-15,7 0,0-4,7 Subsídios 121,4 291,9 49,5 36,0 12,3-27,2-0,1 140,4 Outras 53,1 78,7 4,8 19,6 25,0 310,2 0,1 48,3 Recursos Próprios Comunitários 197,6 210,3 71,4 77,1 36,7 8,0 0,0 6,4 Reposições Não Abatidas nos Pagamentos 252,4 12,4 179,5 90, ,8-0,7-95,1 Diferenças de consolidação 21,49 0,0 4,0 1,4 Capital 88,2 178,7 13,1 39,6 22,2 202,1 0,2 102,6 Venda de Bens de Investimento 14,3 52,5-2,7 18,1 34,5-0,2 267,6 Transferências de Capital 41,1 98,1 6,8 12,8 13,1 88,0 0,0 138,5 Administração Central 21,7 40,8 4,0 7,6 18,6 88,1 0,0 87,6 Outros subsectores das AP 1,5 1,7 0,0 1,1 66,6-0,0 14,1 União Europeia 16,0 53,7 2,6 3,7 7,0 46,8 0,0 234,5 Outros 1,9 2,0 0,3 0,4 20,9 63,7 0,0 4,8 Outras Receitas de Capital 19,9 8,1 2,0 1,5 18,4-23,5 0,0-59,4 Diferenças de consolidação 12,8 20,0 7,0 7,2 Receita efetiva , , , ,8 27,5 4,1 4,0 Por memória: Ativos Financeiros 763,5 921,6 103,5 90,6-12,4 Alienação de partes sociais de empresas 0,0 0,0 0,0 0,0 - Outros ativos 763,5 921,6 103,5 90,6-12,4 Passivos Financeiros , , , ,2-10,1 Saldo da Gerência Anterior 0,0 0,0 0,0 0,0 - Notas: Valores registados no Sistema Central de Receitas (SCR). As cobranças líquidas negativas, ou inferiores ao mês anterior, resultam de estornos ou de pagamentos de reembolso e/ou restituição. A variação implícita ao OE-2019 resulta da comparação com a estimativa de execução de Fonte: Direção-Geral do Orçamento A 6

49 7 - Execução Orçamental dos Serviços e Fundos Autónomos (inclui Entidades Públicas Reclassificadas da Administração Central) Período: janeiro a abril Estimativa Orçamento Execução Acumulada Grau de Execução (%) Relativa (%) Variação Homóloga Acumulada Contributo VH (p.p.) Variação implícita ao OE (%) Receita corrente , , , ,8 28,9 1,7 1,6 5,9 Receita Fiscal 668,0 618,3 220,4 230,9 37,3 4,8 0,1-7,4 Impostos diretos 0,0 0,0 0,0 0, ,0 - Impostos indiretos 668,0 618,3 220,4 230,9 37,3 4,8 0,1-7,4 Contribuições para Segurança Social, CGA e ADSE 3 856, , , ,0 29,0-2,8-0,3 0,7 Taxas, Multas e Outras Penalidades 2 213, ,4 611,2 680,5 29,2 11,3 0,7 5,3 Transferências Correntes , , , ,9 29,9 2,7 1,7 5,2 Administração Central , , , ,9 30,2 3,9 2,1 4,4 Outros subsectores das AP 1 355, ,8 450,8 479,6 32,9 6,4 0,3 7,5 União Europeia 505,0 643,9 184,7 116,7 18,1-36,8-0,7 27,5 Outras transferências 148,3 155,3 41,9 37,8 24,3-9,7 0,0 4,8 Outras Receitas Correntes 3 325, ,2 944,0 879,3 21,9-6,9-0,7 20,9 Diferenças de consolidação 56,1 0,0 2,0 16,2 Receita de capital 2 432, ,3 560,1 588,3 12,3 5,0 0,3 96,8 Venda de bens de investimento 130,6 278,8 26,3 23,5 8,4-10,7 0,0 113,5 Transferências de capital 2 268, ,4 520,6 556,5 12,4 6,9 0,4 97,2 Administração Central 1 166, ,6 220,6 257,4 10,7 16,6 0,4 106,4 Outros subsectores das AP 6,8 20,2 1,8 2,4 12,1 32,8 0,0 196,0 União Europeia 879, ,7 234,7 220,9 12,4-5,9-0,1 102,5 Outras transferências 214,5 261,9 63,5 75,9 29,0 19,5 0,1 22,1 Outras Receitas de Capital 33,5 28,0 12,5 8,3 29,6-34,1 0,0-16,4 Diferenças de consolidação 0,4 9,1 0,6 0,0 Receita efetiva , , , ,1 26,7 1,9 13,0 Despesa corrente , , , ,9 26,4-6,5-5,9 5,2 Despesas com o pessoal 7 137, , , ,5 27,9 5,5 1,2 6,5 Remunerações Certas e Permanentes 5 052, , , ,6 27,1 3,1 0,5 8,7 Abonos Variáveis ou Eventuais 623,0 602,0 194,3 221,5 36,8 14,0 0,3-3,4 Segurança social 1 461, ,2 374,8 413,3 27,5 10,3 0,4 2,9 Aquisição de bens e serviços 7 993, , , ,8 28,6-8,8-2,4 5,6 Juros e outros encargos 1 405, ,3 450,8 146,1 13,2-67,6-3,2-21,4 Transferências correntes , , , ,0 27,1-3,1-1,1 1,9 Administração Central 397,8 450,5 124,2 123,7 27,5-0,4 0,0 13,2 Outros subsectores das AP 331,3 440,2 96,2 123,0 27,9 27,9 0,3 32,9 União Europeia 27,8 19,6 8,6 11,2 57,0 30,1 0,0-29,5 Outras transferências , , , ,2 27,0-4,3-1,4 0,7 Subsídios 439,6 462,8 122,8 88,9 19,2-27,6-0,4 5,3 Outras despesas correntes 327,3 981,0 36,6 60,6 6,2 65,6 0,3 199,7 Diferenças de consolidação 6,3 1,6 19,3 0,0 Despesa de capital 2 875, ,9 873,2 932,5 22,9 6,8 0,6 41,8 Investimento 2 242, ,3 740,2 742,7 23,8 0,3 0,0 39,0 Transferências de capital 629,2 951,9 132,9 176,0 18,5 32,4 0,5 51,3 Administração Central 24,8 40,8 4,5 7,1 17,4 58,7 0,0 64,1 Outros subsectores das AP 45,7 24,7 2,0 8,3 33,7 311,8 0,1-46,0 União Europeia 147,5 130,8 0,0 0,0 0,0-100,0 0,0-11,3 Outras transferências 411,3 755,7 126,4 160,6 21,3 27,1 0,4 83,8 Outras despesas de capital 4,0 9,6 0,0 0,0 0,0-98,2 0,0 138,0 Diferenças de consolidação 0,0 0,0 0,0 13,8 Despesa efetiva , , , ,4 26,0-5,3 8,5 Saldo global -489,0 877,3-219,8 461,6 Despesa primária , , , ,3 26,4-2,2 9,9 Saldo corrente -45,9 167,8 93,3 805,9 Saldo de capital -443,1 709,5-313,1-344,2 Saldo primário 916, ,6 231,0 607,8 Ativos financeiros líquidos de reembolsos 2 587, ,7-290,7-455,0 dos quais Receitas de: Alienação de partes de Capital 0,0 0,0 0,0 0,0 - Outros Ativos 5 671, , , ,7 9,2 Passivos financeiros líquidos de amortizações 3 218, , ,1 802,5 Poupança (+) / Utilização (-) de saldo da gerência anterior 141,9 817, , ,1 Notas: Exclui as operações da dívida pública do Fundo de Regularização da Dívida Pública (transferências correntes e de capital). Os dados de 2018 são mensalmente revistos e atualizados face ao publicado nas Sínteses de Execução Orçamental de A variação implícita ao OE-2019 resulta da comparação com a estimativa de execução de Entidades em incumprimento no reporte de execução orçamental no mês em análise: 2018 Aveiropolis - Sociedade para o Desenvolvimento do Programa Polis em Aveiro, S.A.; Es Tech Ventures, SGPS, S.A.; Fundação Carlos Lloyd Braga; Fundação Escola Portuguesa de Macau; GNB Concessões, SGPS, S.A.; Mobi.E, S.A.; Praça do Marquês - Serviços Auxiliares,S.A.; Quinta dos Cónegos - Sociedade Imobiliária,S.A.; Righthour, S.A Agência Nacional para a Gestão do Programa Erasmus + Educação e Formação; Banif, S.A.; Centro Hospitalar Barreiro Montijo, EPE; Centro Hospitalar De Leiria, EPE; Fundação Carlos Lloyd Braga; Fundo Compensação Universal Comunicações Eletrónicas; Instituto da Habitação e da Reabilitação Urbana; Porto Vivo, S.R.U. - Sociedade de Reabilitação Urbana; SERQ - Centro de Inovação e Competências da Floresta; Sociedade Portuguesa de Empreendimentos, S.P.E., S.A.; Universidade Nova de Lisboa - Fundação Pública. Para as entidades identificadas considera-se na execução orçamental uma estimativa de execução para os meses em falta, a qual corresponde a um duodécimo do orçamento aprovado abatido dos cativos previstos na lei do OE2019 (Lei n.º 71/2018, de 31 de dezembro). Esta estimativa apenas é utilizada para os meses em que haja falta de reporte. Nos restantes meses, é utilizada a informação efetivamente reportada pelas entidades. Fonte: Direção-Geral do Orçamento A 7

50 8 - Execução Orçamental das Entidades Públicas Reclassificadas da Administração Central Período: janeiro a abril Estimativa Orçamento Execução Acumulada Grau de Execução (%) Relativa (%) Variação Homóloga Acumulada Contributo VH (p.p.) Variação implícita ao OE (%) Receita corrente 8 262, , , ,6 27,8 4,5 4,2 11,7 Receita Fiscal 201,7 214,2 76,3 73,2 34,2-4,0-0,1 6,2 Impostos diretos 0,0 0,0 0,0 0, ,0 - Impostos indiretos 201,7 214,2 76,3 73,2 34,2-4,0-0,1 6,2 Contribuições para Segurança Social, CGA e ADSE 0,0 0,0 0,0 0, ,0 - Taxas, Multas e Outras Penalidades 576,0 589,2 163,6 166,4 28,2 1,7 0,1 2,3 Transferências Correntes 1 042, ,1 253,1 227,4 18,8-10,2-1,0 16,2 Administração Central 913, ,6 218,0 198,5 19,7-8,9-0,7 10,1 Outros subsectores das AP 37,4 46,9 12,3 12,9 27,5 4,7 0,0 25,4 União Europeia 76,3 139,0 19,0 11,8 8,5-37,7-0,3 82,3 Outras transferências 15,8 19,6 3,8 4,1 21,1 9,4 0,0 24,2 Outras Receitas Correntes 6 413, , , ,6 29,1 7,1 5,2 12,5 Diferenças de consolidação 28,4 0,0 7,2 5,0 Receita de capital 1 137, ,6 217,0 265,8 9,4 22,5 1,8 149,9 Venda de bens de investimento 120,9 256,1 25,7 18,5 7,2-28,0-0,3 111,8 Transferências de capital 984, ,3 179,3 239,2 9,3 33,4 2,2 160,1 Administração Central 694, ,7 101,1 145,0 7,5 43,4 1,6 178,3 Outros subsectores das AP 0,3 5,1 0,0 0,0 0,0-0,0 - União Europeia 77,8 363,6 15,4 19,2 5,3 25,2 0,1 367,4 Outras transferências 211,0 256,9 62,8 74,9 29,2 19,3 0,5 21,7 Outras Receitas de Capital 32,3 27,2 12,0 8,1 29,9-32,2-0,1-15,8 Diferenças de consolidação 0,0 0,0 0,0 0,0 Receita efetiva 9 399, , , ,3 23,5 6,0 28,4 Despesa corrente 9 356, , , ,3 25,7-17,5-14,1 2,2 Despesas com o pessoal 3 733, , , ,4 29,3 7,4 2,3 12,6 Remunerações Certas e Permanentes 2 618, ,7 784,4 821,6 28,0 4,7 1,0 12,1 Abonos Variáveis ou Eventuais 405,0 448,5 153,0 174,2 38,8 13,8 0,6 10,8 Segurança social 710,4 819,1 208,2 234,6 28,6 12,7 0,7 15,3 Aquisição de bens e serviços 3 953, , , ,8 26,6-24,2-8,7-4,4 Juros e outros encargos 1 340, ,5 448,5 141,9 13,1-68,4-8,3-19,4 Transferências correntes 84,5 80,3 22,1 19,0 23,7-13,9-0,1-5,0 Administração Central 14,1 1,7 0,2 0,0 1,4-86,5 0,0-88,0 Outros subsectores das AP 0,0 0,1 0,0 0,0 2,1 66,4 0,0 - União Europeia 7,3 2,2 0,9 0,5 22,6-42,6 0,0-69,3 Outras transferências 63,1 76,3 21,1 18,5 24,3-12,1-0,1 20,9 Subsídios 26,5 31,7 9,1 9,2 29,1 1,0 0,0 19,6 Outras despesas correntes 219,1 386,7 23,2 48,9 12,7 110,8 0,7 76,5 Diferenças de consolidação 0,0 0,0 0,0 0,0 Despesa de capital 2 134, ,4 713,9 708,8 25,1-0,7-0,1 32,4 Investimento 1 978, ,5 710,7 701,1 26,1-1,4-0,3 35,8 Transferências de capital 153,2 132,8 3,2 7,7 5,8 141,2 0,1-13,3 Administração Central 0,3 0,0 0,1 0, ,5 0,0-99,1 Outros subsectores das AP 0,0 0,0 0,0 0, ,0 - União Europeia 147,4 130,8 0,0 0,0 0,0-100,0 0,0-11,3 Outras transferências 5,5 2,0 3,1 7,7 379,7 150,9 0,1-63,0 Outras despesas de capital 3,5 7,0 0,0 0,0 0,0-96,4 0,0 102,3 Diferenças de consolidação 0,0 0,0 0,0 0,0 Despesa efetiva , , , ,1 25,5-14,2 7,8 Saldo global ,2-314, ,9-328,8 Despesa primária , , , ,2 26,7-6,8 11,4 Saldo corrente ,8-332,0-517,9 114,3 Saldo de capital -997,4 17,2-497,0-443,0 Saldo primário -752,2 764,7-566,4-186,9 Ativos financeiros líquidos de reembolsos 1 361, ,1-419,8-330,9 dos quais Receitas de: Alienação de partes de Capital 0,0 0,0 0,0 0,0 - Outros Ativos 4 272, , , ,8-3,5 Passivos financeiros líquidos de amortizações 3 082, , ,7 803,2 Poupança (+) / Utilização (-) de saldo da gerência anterior -371,4 344,5 881,6 805,3 Notas: Os dados de 2018 são mensalmente revistos e atualizados face ao publicado nas Sínteses de Execução Orçamental de A variação implícita ao OE-2019 resulta da comparação com a estimativa de execução de Entidades em incumprimento no reporte de execução orçamental no mês em análise: 2018 Aveiropolis - Sociedade para o Desenvolvimento do Programa Polis em Aveiro, S.A.; Es Tech Ventures, SGPS, S.A.; Fundação Carlos Lloyd Braga; Fundação Escola Portuguesa de Macau; GNB Concessões, SGPS, S.A.; Mobi.E, S.A.; Praça do Marquês - Serviços Auxiliares,S.A.; Quinta dos Cónegos - Sociedade Imobiliária,S.A.; Righthour, S.A Banif, S.A.; Centro Hospitalar Barreiro Montijo, EPE; Centro Hospitalar De Leiria, EPE; Fundação Carlos Lloyd Braga; Porto Vivo, S.R.U. - Sociedade de Reabilitação Urbana; SERQ - Centro de Inovação e Competências da Floresta; Sociedade Portuguesa de Empreendimentos, S.P.E., S.A. Para as entidades identificadas considera-se na execução orçamental uma estimativa de execução para os meses em falta, a qual corresponde a um duodécimo do orçamento aprovado abatido dos cativos previstos na lei do OE2019 (Lei n.º 71/2018, de 31 de dezembro). Esta estimativa apenas é utilizada para os meses em que haja falta de reporte. Nos restantes meses, é utilizada a informação efetivamente reportada pelas entidades. Fonte: Direção-Geral do Orçamento A 8

51 9 - Execução Orçamental da Caixa Geral de Aposentações Período: janeiro a abril Variação Homóloga Acumulada Orçamento Execução Acumulada Grau de Execução (%) Relativa (%) Contributo VH (p.p.) Receita corrente , , ,6 29,6 1,8 1,8 Contribuições para a Caixa Geral de Aposentações 3 877, , ,2 28,9-2,8-1,1 Quotas e contribuições para a CGA 3 769, , ,7 28,9-3,1-1,2 Compensação por pagamento de pensões 108,0 32,7 34,4 31,9 5,2 0,1 Subsectores das Administrações Públicas 60,7 16,9 16,5 27,3-1,9 0,0 Outras entidades 47,4 15,8 17,9 37,7 12,8 0,1 Transferências Correntes 5 882, , ,2 29,7 4,5 2,6 Orçamento do Estado 5 336, , ,0 29,8 5,0 2,6 Comparticipação do Orçamento do Estado 4 984, , ,0 29,8 3,8 1,9 Compensação por pagamento de pensões 351,6 82,2 103,0 29,3 25,3 0,7 Deficientes das Forças Armadas / Invalidez 169,9 48,7 49,9 29,4 2,6 0,0 Subvenções vitalícias 7,2 2,2 2,2 31,1 1,8 0,0 Pensões de preço de sangue 29,7 8,5 8,4 28,1-1,2 0,0 Outras 144,9 22,9 42,5 29,3 85,4 0,7 Outras transferências correntes 546,0 156,5 156,2 28,6-0,2 0,0 Outras receitas correntes 263,9 89,3 98,2 37,2 10,0 0,3 Receita de capital 0,0 0,0 0, ,0 Transferências de Capital 0,0 0,0 0, ,0 Receita Efectiva , , ,6 29,6 1,8 Despesa Corrente , , ,2 27,5-3,0-3,0 Despesas com o pessoal 8,0 2,8 2,8 34,7-1,0 0,0 Remunerações Certas e Permanentes 0,1 0,0 0,0 23,6 0,0 0,0 Abonos Variáveis ou Eventuais 0,0 0,0 0, ,0 Segurança social 7,9 2,8 2,8 34,9-1,0 0,0 Aquisição de bens e serviços 28,8 10,8 10,7 37,1-1,4 0,0 Juros e outros encargos 2,3 0,4 0,0 0,5-97,2 0,0 Transferências , , ,4 27,5-3,0-2,9 Pensões e abonos da responsabilidade de: Caixa Geral de Aposentações 8 883, , ,8 27,4-4,0-3,5 Orçamento do Estado 329,8 76,1 95,1 28,8 25,0 0,7 Outras entidades 645,0 183,7 181,0 28,1-1,5-0,1 Outras transferências correntes 182,0 49,8 50,6 27,8 1,5 0,0 Outras despesas correntes 3,7 1,7 0,2 6,7-85,4-0,1 Despesa de Capital 0,0 0,0 0, ,0 Despesa efectiva , , ,2 27,5-3,0 Saldo global -60,1 54,6 192,5 Ativos financeiros líquidos de reembolsos -60,1 4,6 9,9 Passivos financeiros líquidos de amortizações 0,0 0,0 0,0 Poupança (+) / Utilização (-) de saldo da gerência anterior 0,0 49,9 182,5 Notas: Os dados de 2018 são mensalmente revistos e atualizados face ao publicado nas Sínteses de Execução Orçamental de Fonte: Direção-Geral do Orçamento A 9

52 10 - Execução Orçamental da Segurança Social Período: janeiro a abril Variação Homóloga Acumulada Orçamento Execução Acumulada Grau de Execução (%) Relativa (%) Contributo VH (p.p.) Receita corrente , , ,1 32,4 8,5 8,5 Impostos Indiretos 240,8 85,2 83,5 34,7-2,0 0,0 Contribuições e quotizações , , ,3 32,2 8,4 5,0 Transferências correntes da Administração Central 9 035, , ,3 32,8 6,0 1,9 dos quais: Transferências do OE 8 679, , ,8 33,0 6,1 1,9 Financiamento da Lei de Bases da Segurança Social 6 987, , ,1 33,3 5,0 1,3 Restantes transferências ao abrigo da LBSS 136,7 38,9 45,6 33,3 17,0 0,1 IVA Social 854,4 274,6 284,8 33,3 3,7 0,1 Adicional ao IMI 50,0 0,0 8,3 16,7-0,1 IRC 198,8 0,0 33,1 16,7-0,4 Pensões Bancários 452,6 164,7 160,9 35,6-2,3 0,0 Transferências do Fundo Social Europeu 1 583,1 316,5 421,2 26,6 33,1 1,2 Transferências do Fundo Europeu de Auxílio às Pessoas Mais Carenciadas - FEAC 40,4 2,0 5,0 12,4 150,0 0,0 Outras transferências 1,7 0,5 0,7 41,8 37,6 0,0 Restantes receitas correntes 800,5 322,9 353,0 44,1 9,3 0,3 Receita de capital 7,3 1,5 0,4 5,6-72,1 0,0 Transferências do Orçamento do Estado 1,9 0,2 0,0 0,0-100,0 0,0 Restantes receitas de capital 5,5 1,3 0,4 7,5-68,2 0,0 Receita Efetiva , , ,5 32,4 8,5 Despesa Corrente , , ,3 28,6 5,2 5,2 Prestações Sociais , , ,9 28,9 4,7 4,1 Pensões , , ,8 28,1 4,7 2,9 Sobrevivência 2 407,0 669,9 686,6 28,5 2,5 0,2 Invalidez 1 077,1 312,8 329,6 30,6 5,4 0,2 Velhice , , ,6 27,9 3,9 1,9 Beneficiários dos antigos combatentes 40,9 0,2 0,3 0,8 40,4 0,0 Parcela de atualização extraordinária de pensões 368,9 50,8 94,8 25,7 86,7 0,6 Subsídio familiar a crianças e jovens 792,1 229,1 253,1 32,0 10,5 0,3 Subsídio por doença 600,1 189,0 204,4 34,1 8,2 0,2 Prestações de desemprego 1 208,1 445,4 419,7 34,7-5,8-0,3 Complemento Solidário para Idosos 265,0 70,8 72,3 27,3 2,1 0,0 Prestação Social para a Inclusão 447,2 73,3 103,0 23,0 40,5 0,4 Prestações de parentalidade 574,9 178,4 189,8 33,0 6,4 0,2 Outras prestações 359,6 107,4 114,9 31,9 7,0 0,1 Ação social 1 919,4 531,0 562,1 29,3 5,9 0,4 Rendimento Social de Inserção 380,6 121,8 120,7 31,7-0,9 0,0 Pensão velhice do regime substitutivo dos bancários 461,6 167,1 163,4 35,4-2,3-0,1 Administração 350,6 79,6 83,3 23,8 4,7 0,0 Transferências correntes 1 303,8 434,5 449,8 34,5 3,5 0,2 Ações de Formação Profissional 1 465,6 245,1 267,8 18,3 9,2 0,3 dos quais: Com suporte no Fundo Social Europeu 1 344,0 222,8 241,4 18,0 8,3 0,2 Subsídios Correntes - Outros PO PT ,6 21,1 66,5 27,2 214,4 0,6 Subsídios Correntes - Programa Operacional de Apoio às Pessoas Mais Carenciadas - POAPMC 5,6 0,6 0,7 13,0 16,7 0,0 Despesa de Capital 57,6 2,2 1,5 2,6-30,1 0,0 PIDDAC 3,9 0,0 0,1 3,0-0,0 Outras 53,7 2,2 1,4 2,6-35,5 0,0 Despesa efetiva , , ,8 28,6 5,2 Saldo global 1 664, , ,7 Ativos financeiros líquidos de reembolsos 718,0 613,6-333,5 Alienação de partes de Capital Passivos financeiros líquidos de amortizações -3,0-0,1 0,0 Poupança (+) / Utilização (-) de saldo da gerência anterior 943,5 635, ,3 Notas: Valores consolidados - são excluídas transferências intra-setoriais. As diferenças de consolidação são imputadas a outras receitas e/ou despesas correntes e de capital. A linha de despesa "Pensão velhice do regime substitutivo dos bancários" inclui, a partir de agosto de 2017, os complementos de pensões dos trabalhadores da Companhia Carris de Ferro de Lisboa, S. A. (Carris), cujo processamento de despesa fica a cargo do Instituto da Segurança Social, I.P., em cumprimento do disposto no Decreto-Lei n.º 95/2017, de 10 de agosto. Fonte: Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, IP A 10

53 11 - Execução Orçamental da Segurança Social por Classificação Económica Período: janeiro a abril Orçamento Execução Acumulada Grau de Execução (%) Variação Homóloga Acumulada Relativa (%) Contributo VH (p.p.) Receita corrente , , ,1 32,4 8,5 8,5 Receitas fiscais 240,8 85,2 83,5 34,7-2,0-0,0 Impostos diretos 0,0 0,0 0, ,0 Impostos indiretos 240,8 85,2 83,5 34,7-2,0-0,0 Contribuições para Segurança Social, CGA e ADSE , , ,3 32,2 8,4 5,0 Taxas, Multas e Outras Penalidades 102,9 26,3 29,8 29,0 13,5 0,0 Transferências Correntes , , ,2 31,8 8,8 3,1 Administração Central 9 036, , ,3 32,8 6,0 1,9 Outros subsectores das AP 0,0 0,0 0, ,0 União Europeia 1 623,5 318,5 426,2 26,3 33,8 1,2 Outras transferências 1,8 0,5 0,7 41,1 37,6 0,0 Outras receitas correntes 697,1 296,6 323,2 46,4 9,0 0,3 Receita de capital 7,3 1,5 0,4 5,5-72,4-0,0 Venda de bens de investimento 5,3 1,2 0,4 7,7-67,3-0,0 Transferências de capital 2,1 0,2 0,0 0,0-100,0-0,0 Administração Central 1,9 0,2 0,0 0,0-100,0-0,0 Outros subsectores das AP 0,0 0,0 0, ,0 União Europeia 0,2 0,0 0,0 0,0-100,0-0,0 Outras transferências 0,0 0,0 0, ,0 Outras Receitas de Capital 0,0 0,0 0,0 0,0-100,0-0,0 Receita efetiva , , ,5 32,4 8,5 Despesa corrente , , ,2 28,7 5,2 5,2 Despesas com o pessoal 305,5 76,9 80,3 26,3 4,4 0,0 Remunerações Certas e Permanentes 248,0 61,8 64,3 25,9 4,2 0,0 Abonos Variáveis ou Eventuais 4,4 1,0 1,0 22,2 1,1 0,0 Segurança social 53,1 14,1 14,9 28,1 5,8 0,0 Aquisição de bens e serviços 117,0 12,8 16,2 13,8 26,6 0,0 Juros e outros encargos 11,0 2,0 2,0 18,5 3,4 0,0 Transferências correntes , , ,9 29,3 4,8 4,6 Administração Central 1 642,1 509,3 548,5 33,4 7,7 0,5 Outros subsectores das AP 167,1 29,2 31,2 18,7 6,9 0,0 União Europeia 0,0 0,0 0, ,0 Outras transferências , , ,2 29,1 4,5 4,0 Subsídios 1 279,0 182,8 225,9 17,7 23,6 0,6 Outras despesas correntes 11,6 3,3 2,9 24,7-12,2-0,0 Despesa de capital 62,3 2,3 1,6 2,6-29,4-0,0 Investimento 54,3 2,1 1,3 2,4-38,4-0,0 Transferências de capital 8,0 0,2 0,3 3,8 87,7 0,0 Administração Central 0,0 0,0 0, ,0 Outros subsectores das AP 0,0 0,0 0, ,0 União Europeia 0,2 0,0 0,0 0,0-0,0 Outras transferências 7,8 0,2 0,3 3,9 87,7 0,0 Outras despesas de capital 0,0 0,0 0, ,0 Despesa efetiva , , ,8 28,6 5,2 Saldo global 1 664, , ,7 Despesa primária , , ,8 28,6 5,2 Saldo primário 1 675, , ,8 Saldo corrente 1 719, , ,9 Saldo de capital -54,9-0,8-1,2 Ativos financeiros líquidos de reembolsos 718,0 613,6-333,5 dos quais Receitas de: Alienação de partes de Capital 0,0 0,0 0,0 Outros Ativos ,4 942, ,8 Passivos financeiros líquidos de amortizações -3,0-0,1 0,0 Poupança (+) / Utilização (-) de saldo da gerência anterior 943,5 635, ,3 Notas: Valores consolidados - são excluídas transferências intra-setoriais. As diferenças de consolidação são imputadas a outras receitas e/ou despesas correntes e de capital. Fonte: Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, IP A 11

54 12 - Execução Orçamental da Administração Regional Período: janeiro a abril R. Autónoma dos Açores R. Autónoma da Madeira Administração Regional Execução Execução Execução TVHA (%) TVHA (%) TVHA (%) Contributo VH (pp) Receita corrente 319,7 336,1 5,1 380,8 376,3-1,2 700,5 712,3 1,7 1,4 Receita Fiscal 192,9 201,3 4,4 237,3 245,0 3,2 430,2 446,2 3,7 2,0 Impostos diretos 51,2 49,2-4,0 74,3 69,9-5,9 125,5 119,1-5,1-0,8 Impostos indiretos 141,6 152,1 7,4 163,1 175,1 7,4 304,7 327,1 7,4 2,7 Contribuições para Segurança Social, CGA e ADSE 0,4 0,0-100,0 0,0 0,0 0,0 0,4 0,0-100,0 0,0 Transferências correntes 111,1 120,3 8,2 102,9 103,0 0,0 214,1 223,2 4,3 1,1 Administração Central 93,0 92,5-0,5 89,0 88,7-0,4 182,1 181,2-0,5-0,1 dos quais: Transferências do OE 92,6 92,0-0,6 89,0 88,7-0,4 181,6 180,7-0,5-0,5 Outros subsectores das AP 3,5 3,6 5,1 1,0 0,7-29,7 4,4 4,3-2,5 0,0 União Europeia 8,4 5,8-31,5 10,3 7,5-26,7 18,7 13,3-28,9-0,7 Outras transferências 6,2 18,3 196,0 2,6 6,1 130,6 8,8 24,4 176,5 1,9 Outras receitas correntes 15,4 14,5-5,6 24,9 28,3 13,8 40,3 42,8 6,4 0,3 Diferenças de consolidação 0,0 0,0 0,0 15,6 0,0 0,0 15,6 0,0 Receita de capital 55,3 55,8 1,0 66,4 53,3-19,7 121,7 109,2-10,3-1,5 Venda de Bens de Investimento 0,2 0,1-63,8 0,3 0,3 25,7 0,5 0,4-14,6 0,0 Transferências de capital 45,6 55,5 21,6 65,8 52,7-20,0 111,4 108,2-2,9-0,4 Administração Central 38,0 50,6 33,1 35,5 35,4-0,2 73,5 86,0 17,1 1,5 dos quais: Transferências do OE 37,0 50,6 36,6 35,5 35,3-0,4 72,5 85,9 18,5 18,3 Outros subsectores das AP 0,0 0,0-100,0 0,0 0,0-87,3 0,0 0,0-100,0 0,0 União Europeia 7,5 4,9-35,5 30,3 17,3-43,1 37,9 22,1-41,6-1,9 Outras transferências 0,0 0,0-10,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-10,2 0,0 Outras receitas de capital 9,4 0,2-97,4 0,0 0,0-100,0 9,5 0,2-97,4-1,1 Diferenças de consolidação 0,0 0,0 0,0 0,3 0,3 0,0 0,3 0,3 Receita Efetiva 375,0 391,9 4,5 447,2 429,6-3,9 822,2 821,5-0,1 Despesa Corrente 282,1 282,8 0,2 384,0 413,1 7,6 666,1 695,9 4,5 3,8 Despesas com o pessoal 146,2 150,2 2,8 151,6 158,3 4,4 297,8 308,5 3,6 1,4 Remunerações Certas e Permanentes 109,5 110,0 0,5 115,9 121,3 4,6 225,4 231,2 2,6 0,7 Abonos Variáveis ou Eventuais 11,4 12,2 6,8 8,9 10,2 14,2 20,3 22,4 10,0 0,3 Segurança social 25,3 28,1 11,0 26,8 26,8 0,3 52,1 54,9 5,5 0,4 Aquisição de bens e serviços 81,6 75,3-7,7 121,1 115,0-5,1 202,7 190,3-6,1-1,6 Juros e outros encargos 11,1 11,7 4,9 73,4 101,7 38,7 84,5 113,4 34,3 3,7 Transferências correntes 34,5 36,1 4,8 33,8 31,9-5,4 68,2 68,0-0,3 0,0 Administrações Públicas 0,6 0,4-28,4 0,7 0,6-17,5 1,3 1,0-22,5 0,0 Outras transferências 33,8 35,7 5,4 33,0 31,3-5,2 66,9 67,0 0,2 0,0 Subsídios 3,8 4,2 11,6 3,4 5,1 51,3 7,1 9,3 30,3 0,3 Outras despesas correntes 5,0 5,2 3,7 0,7 1,1 55,9 5,8 6,4 10,3 0,1 Diferenças de consolidação 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Despesa de Capital 80,2 76,2-5,1 39,4 25,7-34,7 119,6 101,9-14,8-2,3 Aquisição de bens de capital 18,6 20,4 9,6 11,8 12,2 3,5 30,4 32,5 7,2 0,3 Transferências de capital 60,8 52,8-13,2 27,7 13,6-51,0 88,4 66,3-25,0-2,8 Administrações Públicas 1,5 0,6-61,1 2,2 2,2 1,6 3,7 2,8-24,3-0,1 Outras transferências 59,2 52,2-12,0 25,5 11,4-55,4 84,7 63,5-25,0-2,7 Outras despesas de capital 0,9 3,0 250,1 0,0 0,0 0,0 0,9 3,0 250,1 0,3 Diferenças de consolidação 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Despesa efetiva 362,3 358,9-0,9 423,4 438,9 3,7 785,7 797,8 1,5 Saldo global 12,7 33,0 23,8-9,3 36,5 23,7 Despesa primária 351,2 347,3-1,1 350,0 337,1-3,7 701,2 684,4-2,4 Saldo primário 23,8 44,6 97,1 92,5 121,0 137,1 Saldo corrente 37,6 53,3-3,2-36,9 34,4 16,4 Saldo de capital -24,9-20,3 27,0 27,6 2,1 7,3 Activos financeiros líquidos de reembolsos 11,3 21,7-2,5 2,4 8,8 24,1 dos quais Receitas de: Alienação de partes de Capital 0,0 0,0 4,5 0,0 4,5 0,0 Outros Ativos 2,5 0,9 0,2 1,0 2,7 1,9 Passivos financeiros líquidos de amortizações -20,5-39,8-56,8-55,9-77,3-95,8 Poupança (+) / Utilização (-) de saldo da gerência anterior -19,1-28,6-30,9-67,6-50,0-96,2 Fonte: DROT/RAM; DROT/RAA. A 12

55 13 - Execução Orçamental da Administração Local Período: janeiro a abril TVHA (%) Variação Homóloga Acumulada Contributo VH (p.p.) Receita corrente 1 852, ,7 5,9 5,4 Receita Fiscal 545,2 567,9 4,2 1,1 Impostos diretos 495,2 513,5 3,7 0,9 Imposto Municipal sobre Transmissões 334,6 338,8 1,2 0,2 Imposto Municipal sobre Imóveis 46,9 43,2-7,9-0,2 Imposto Único de Circulação 93,1 100,0 7,4 0,3 Derrama 20,2 30,9 52,9 0,5 Outros 0,3 0,6 72,6 0,0 Impostos indiretos 50,0 54,5 8,9 0,2 Taxas, Multas e Outras Penalidades 65,1 80,3 23,3 0,8 Transferências Correntes 866,9 906,4 4,6 2,0 Administração Central 852,9 892,2 4,6 1,9 das quais: Transferências do OE 754,5 771,4 2,2 0,8 Fundo de Equilíbrio Financeiro 548,0 570,3 4,1 1,1 Fundo Social Municipal 54,8 55,6 1,5 0,0 Participação IRS 151,7 145,5-4,1-0,3 Outros subsectores das AP 0,6 0,3-44,4 0,0 União Europeia 5,9 7,1 20,1 0,1 Outras transferências 7,6 6,8-10,1 0,0 Outras receitas correntes 375,7 407,1 8,4 1,6 Receita de capital 169,1 279,3 65,1 5,4 Venda de Bens de Investimento 16,4 69,7 325,0 2,6 Transferências de Capital 148,7 205,6 38,2 2,8 Administração Central 73,2 116,6 59,3 2,1 das quais: Transferências do OE 63,6 88,9 39,8 1,3 Fundo de Equilíbrio Financeiro 63,6 67,7 6,5 0,2 Adicional ,0 21,2 0,0 1,0 Outros subsectores das AP 1,1 1,6 48,7 0,0 União Europeia 71,9 83,9 16,7 0,6 Outras transferências 2,5 3,5 37,3 0,0 Outras receitas de capital 4,0 4,0-0,2 0,0 Receita Efetiva 2 022, ,0 10,8 10,8 Despesa Corrente 1 597, ,4 3,7 3,0 Despesas com o pessoal 697,9 749,7 7,4 2,7 Remunerações Certas e Permanentes 515,5 550,9 6,9 1,8 Abonos Variáveis ou Eventuais 31,8 35,2 10,7 0,2 Segurança social 150,6 163,7 8,7 0,7 Aquisição de bens e serviços 594,2 633,5 6,6 2,0 Juros e outros encargos 13,4 12,3-8,0-0,1 Transferências correntes 187,8 206,4 9,9 1,0 Subsectores das AP 84,0 99,7 18,6 0,8 Outras transferências 103,7 106,7 2,9 0,2 Subsídios 20,6 20,5-0,2 0,0 Outras despesas correntes 83,9 34,0-59,4-2,6 Despesa de Capital 348,7 414,4 18,9 3,4 Aquisição de bens de capital 292,4 337,4 15,4 2,3 Transferências de capital 51,1 70,9 38,9 1,0 Subsectores das AP 29,0 43,4 49,7 0,7 Outras transferências 22,0 27,5 24,7 0,3 Outras despesas de capital 5,2 6,1 17,0 0,0 Despesa efetiva 1 946, ,8 6,4 6,4 Saldo global 75,7 170,2 94,5 Despesa primária 1 933, ,5 6,5 6,5 Saldo primário 89,1 182,5 Saldo corrente 255,3 305,3 Saldo de capital -179,5-135,1 Ativos financeiros líquidos de reembolsos 0,8 2,9 dos quais Receitas de: Alienação de partes de Capital 0,1 0,8 Outros Ativos 0,3 0,1 Passivos financeiros líquidos de amortizações -44,9-1,5 Poupança (+) / Utilização (-) de saldo da gerência anterior 30,0 165,9 Taxa de comparticip. financiam. comunitário 24,6% 24,9% Notas: 2018 Os dados de 2018 correspondem aos 308 municipios. Execução Acumulada Os valores de execução orçamental da Administração Local constantes do presente quadro não incluem a execução orçamental das freguesias. As linhas de receita relativas às transferências no âmbito da Lei de Finanças Locais excluem as transferências com origem no Fundo de Financiamento das Freguesias Dados reportados de 2019: 292 municipios; Em falta: 16 Alenquer, Azambuja, Barreiro, Belmonte, Cascais, Constância, Figueira de Castelo Rodrigo, Lagos, Oeiras, Pampilhosa da Serra, Ponte da Barca, Sátão, Serpa, Sertã, Vila do Porto, Vila Flor. Fonte: BIORC - com base nos dados da execução orçamental dos municípios reportada na DGAL/SIIAL A 13

56 14 - Despesas com Ativos Financeiros do Estado Período: janeiro a abril Orçamento Execução Mensal Execução Acumulada 2019 mar-19 abr Grau de Execução (%) Empréstimos a curto prazo 177,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Empréstimos a médio e longo prazo 3 733,7 61,1 17,9 84,8 2,3 Entidades públicas 129,9 0,0 0,0 0,0 0,0 Entidades públicas reclassificadas 2 154,4 61,1 4,6 71,4 3,3 Administração Local - Continente Incêndios 50,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Países terceiros 35,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Fundo de Resolução Europeu 852,5 0,0 0,0 0,0 0,0 Portugal ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Fundos públicos 361,9 0,0 13,4 13,4 3,7 Dotações de capital 4 038,3 14,5 10, ,5 41,5 Empresas públicas não financeiras 1 129,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Empresas públicas reclassificadas 2 865,2 14,5 10, ,5 58,5 Fundos Públicos 44,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Aquisição de Créditos 40,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Execução de garantias 84,2 0,0 0,5 1,0 1,2 Expropriações 2,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Participações em organizações internacionais 6,3 0,0 0,0 0,0 0,0 Total dos ativos financeiros 8 081,5 75,6 28, ,3 21,8 Fonte: Ministério das Finanças A 14

57 15 - Execução Financeira Consolidada do Serviço Nacional de Saúde Período: janeiro a abril Orçamento Execução Acumulada Grau de Execução (%) TVHA (%) Variação Homóloga Acumulada Contributo VH (p.p.) VH implícita ao OE (%) Receita corrente 9 999, , ,8 31,7 4,3 4,3 4,7 Receita fiscal 113,0 33,8 30,7 27,2-9,2-0,1 2,7 Impostos diretos 0,0 0,0 0, ,0 - Impostos indiretos 113,0 33,8 30,7 27,2-9,2-0,1 2,7 Contribuições de Segurança Social 0,0 0,0 0, ,0 - Outras receitas correntes 9 886, , ,1 31,7 4,5 4,4 4,7 Receita de capital 112,0 5,7 5,4 4,8-5,3 0,0 2,8 Receita efectiva , , ,2 31,4 4,3 4,7 Despesa corrente , , ,4 32,8 5,3 5,2 2,9 Despesas com o pessoal 4 155, , ,2 34,2 7,7 3,2 3,3 Remunerações Certas e Permanentes 0,0 926,9 969,0-4,5 1,3 - Abonos Variáveis ou Eventuais 0,0 151,6 189,7-25,1 1,2 - Segurança social 0,0 239,0 260,5-9,0 0,7 - Aquisição de bens e serviços 5 756, , ,5 32,0 3,8 2,1 2,5 Produtos vendidos em farmácias 1 335,0 436,4 462,9 34,7 6,1 0,8 2,5 Meios complementares de diagnóstico e terapêutica e outros subcontratos 1 351,0 426,3 442,3 32,7 3,8 0,5 3,5 Parcerias público-privadas (PPP) 474,0 148,5 153,8 32,4 3,6 0,2 1,2 Aquisição de bens (compras inventários) 1 834,0 538,3 541,7 29,5 0,6 0,1 2,2 Outras aquisições de bens e serviços 762,0 224,4 240,8 31,6 7,3 0,5 2,3 Juros e outros encargos 1,0 0,1 0,2 20,0 100,0 0,0 0,0 Transferências correntes 81,0 23,8 18,8 23,2-21,0-0,2 8,3 Outras despesas correntes 34,0 9,4 9,7 28,5 3,2 0,0 7,6 Despesa de capital 174,0 22,8 19,7 11,3-13,6-0,1 15,2 Investimentos 0,0 22,7 19, ,4-0,1 - Transferências de capital 0,0 0,1 0,5-400,0 0,0 - Outras despesas de capital 0,0 0,0 0, ,0 - Despesa efectiva , , ,1 32,4 5,1 3,1 Saldo global -90,0-107,7-137,9 Fonte: Administração Central do Sistema de Saúde, IP. A 15

58 16 - Dívida não Financeira das Administrações Públicas Período: janeiro a abril AC Passivo não financeiro das Administrações Públicas - Stock em fim de período abr mai jun jul ago set out nov dez jan fev mar abr* variação mensal Aquisição de Bens e Serviços 308,8 342,5 365,7 363,4 341,6 335,7 327,5 340,1 260,0 276,0 317,8 339,5 337,9-1,5 Aquisição Bens de Capital 27,0 16,5 18,0 15,8 21,7 23,9 26,3 40,6 17,6 8,1 18,5 20,6 24,2 3,5 Transferências para AP 25,6 31,1 27,9 35,8 31,6 32,4 33,4 31,5 14,7 10,7 21,4 21,7 30,7 9,0 Transferências para fora das AP 119,7 143,1 151,4 158,3 161,0 161,4 157,7 160,9 154,1 400,4 161,8 120,2 113,0-7,2 Outras 124,6 143,4 166,0 145,8 139,0 133,3 132,1 155,5 107,0 156,1 145,2 153,5 165,0 11,5 Total da Administração Central 605,7 676,5 728,9 719,2 695,0 686,6 677,0 728,5 553,4 851,3 664,7 655,5 670,8 15,3 Aquisição de Bens e Serviços 41,4 43,9 47,4 70,2 41,9 79,7 44,4 46,0 35,7 69,0 41,3 80,6 45,7-34,9 Aquisição Bens de Capital 36,6 40,5 38,7 37,5 37,7 36,4 37,4 36,6 27,3 29,3 31,6 32,3 37,5 5,2 Transferências para AP 0,5 0,2 3,9 0,3 0,3 1,4 0,9 1,1 0,1 0,3 1,3 0,9 1,0 0,0 Transferências para fora das AP 27,1 26,3 24,5 23,8 24,2 26,0 25,2 24,6 17,0 23,2 22,0 28,6 26,2-2,4 Outras 172,5 169,5 165,7 128,8 129,7 128,6 144,0 143,9 117,1 123,3 115,8 118,1 71,2-46,9 Total da Administração Regional 278,1 280,4 280,2 260,5 233,8 272,1 251,9 252,1 197,3 245,1 212,1 260,5 181,5-78,9 Aquisição de Bens e Serviços 484,7 467,5 474,1 479,1 515,7 521,2 506,2 509,2 463,2 515,0 523,5 521,8 530,1 8,4 Aquisição Bens de Capital 276,1 256,9 251,0 256,7 241,2 234,7 229,4 242,3 192,5 211,3 221,2 229,6 231,8 2,3 Transferências para AP 34,2 38,0 36,0 40,1 32,4 28,8 29,0 28,3 17,7 27,7 27,9 35,0 33,0-1,9 Transferências para fora das AP 32,0 35,2 32,4 36,9 31,5 29,9 29,5 27,6 21,0 29,1 31,0 30,3 30,3 0,0 Outras 388,7 390,5 376,1 369,3 355,4 332,3 325,8 312,7 309,5 347,0 366,2 374,2 391,2 17,1 Total da Administração Local 1 215, , , , , , , , , , , , ,5 25,8 Total das Administrações Públicas 2 099, , , , , , , , , , , , ,9-37,9 Notas: AR AL Natureza da Dívida Conceito de passivo não financeiro no âmbito da Lei de Compromissos e Pagamentos em Atraso (Lei n.º8/2012 de 21 de Fevereiro de 2012). Revisão de dados: AL: Dados revistos abr.-18 a mar.-19. Fonte: Direção-Geral do Orçamento, DGAL, DR do Orçamento e Tesouro da Madeira e DR Orçamento e Tesouro dos Açores Pagamentos em atraso (dívidas por pagar há mais de 90 dias) - Stock em fim de período (consolidado) Subsector variação abr mai jun jul ago set out nov dez jan fev mar abr* mensal Administrações Públicas 916,8 969, , , , , , ,3 707,6 741,7 738,7 744,9 822,2 77,3 Admin. Central excl. Subs. Saúde 22,5 23,9 24,2 26,7 27,2 30,5 27,7 28,2 17,7 16,6 19,1 21,9 23,1 1,2 Subsector da Saúde 9,2 8,7 3,1 4,6 2,4 3,1 3,0 4,1 2,0 1,4 1,7 2,7 3,4 0,6 Hospitais EPE 654,8 704,8 773,2 773,4 773,0 859,0 851,4 902,9 483,8 530,3 520,1 519,8 587,1 67,3 Empresas Públicas Reclassificadas 12,1 12,3 12,1 12,1 12,8 12,8 12,1 12,1 12,1 16,7 16,7 18,6 18,0-0,6 Administração Local 114,6 113,7 111,2 110,7 112,9 111,8 106,7 103,7 91,8 78,3 76,9 79,2 82,9 3,7 Administração Regional 103,5 106,2 105,4 106,8 109,2 111,0 111,7 112,4 100,2 98,4 104,2 102,7 107,6 4,9 Outras Entidades 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,0 Empr. Públicas Não Reclassificadas 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,0 Total 917,2 970, , , , , , ,8 708,0 742,1 739,2 745,3 822,6 77,3 Notas: (*) Provisório. No caso das empresas públicas não reclassificadas, e pelo facto da informação não estar disponível, considerou-se o stock do mês anterior. Conceito de pagamentos em atraso no âmbito da Lei de Compromissos e Pagamentos em Atraso (Lei n.º8/2012 de 21 de Fevereiro de 2012). Revisão de dados: AL: Dados revistos abr.-18 a mar.-19. Fonte: Compilado pela sobre os dados recolhidos pela ACSS, DGAL,, DGTF, DR Orçamento e Tesouro da Madeira e DR Orçamento e Tesouro dos Açores. A 16

59 17 - Indicadores Físicos e Financeiros do Sistema de Proteção Social da Função Pública Pensionistas Velhice e Outros Motivos Invalidez Número Sobrevivência e Outros Total de Pensionistas Valor médio pago por pensionista ( ) Subscritores Número 2016 janeiro , fevereiro , março , abril , maio , junho , julho , agosto , setembro , outubro , novembro , dezembro , janeiro , fevereiro , março , abril , maio , junho , julho , agosto , setembro , outubro , novembro , dezembro , janeiro , fevereiro , março , abril , maio , junho , julho , agosto , setembro , outubro , novembro , dezembro , janeiro , fevereiro , março , abril , A 17

60 17 - Indicadores Físicos e Financeiros do Sistema de Proteção Social da Função Pública Velhice e Outros Motivos VH do número de pensionistas (%) Invalidez Sobrevivência e Outros Total de Pensionistas VHA Valor médio pago por pensionista Subscritores VHA do Número de subscritores (%) 2016 janeiro 0,7-0,9 1,6 0,8 0,2-2,2 fevereiro 0,5-0,9 1,7 0,6 2,5-2,2 março 0,3-0,8 1,8 0,5-0,3-2,2 abril 0,1-0,8 1,7 0,4-0,1-2,1 maio -0,1-0,8 0,5 0,0-0,3-2,2 junho -0,3-0,9 0,5-0,1 1,5-2,2 julho -0,3-0,9 0,4-0,2 1,3-2,1 agosto -0,5-0,9 0,3-0,3 2,4-2,1 setembro -0,6-0,9 0,2-0,4 1,7-2,0 outubro -0,7-0,9 0,2-0,5 1,7-2,0 novembro -0,7-0,9 0,1-0,5 1,9-2,0 dezembro -0,7-1,0 0,1-0,6 4,6-2, janeiro -0,7-1,0 0,1-0,5-2,0-2,1 fevereiro -0,8-1,0 0,1-0,6-4,7-2,1 março -0,9-1,1 0,1-0,7-1,0-2,0 abril -1,0-1,1 0,1-0,7-2,0-2,0 maio -0,9-1,1 0,1-0,6-1,8-2,0 junho -0,8-1,1 0,1-0,6-3,4-2,1 julho -0,5-1,1 0,1-0,4-1,5-2,2 agosto -0,4-1,2 0,1-0,4-3,3-2,1 setembro -0,3-1,2 0,1-0,3-3,0-2,2 outubro -0,1-1,3 2,3 0,3-3,6-2,2 novembro 0,0-1,2 2,3 0,5 41,7-2,2 dezembro 0,1-1,3 2,4 0,5-2,3-2, janeiro 0,0-1,3 2,4 0,5-2,4-2,1 fevereiro 0,1-1,3 2,4 0,5-1,5-2,2 março 0,2-1,3 2,2 0,5-3,5-2,2 abril 0,2-1,4 2,0 0,4-2,3-2,2 maio 0,2-1,4 1,9 0,4-2,4-2,3 junho 0,1-1,5 1,7 0,3-2,2-2,3 julho -0,1-1,5 1,8 0,2-0,5-2,2 agosto -0,2-1,5 1,7 0,1-3,0-2,3 setembro -0,2-1,6 1,7 0,1-2,5-2,2 outubro -0,3-1,6-0,6-0,5-1,8-2,3 novembro -0,5-1,6-0,4-0,6 31,9-2,3 dezembro -0,4-1,5-0,4-0,5-1,1-2, janeiro -0,4-1,4-0,3-0,5 2,6-2,2 fevereiro -0,4-1,3-0,2-0,4 1,6-2,3 março -0,5-1,2 0,0-0,4 1,7-2,4 abril -0,3-0,9 0,1-0,3 1,4-2,4 A 18

61 17 - Indicadores Físicos e Financeiros do Sistema de Proteção Social da Função Pública Pensionistas de Aposentação/Reforma - Novos e Abatidos Número Despesa com pensões ( ) Novos Novos Abonos abatidos Velhice e Outros Sobrevivência e Total de de Aposentação Velhice e Sobrevivência e Invalidez Invalidez Motivos Outros Pensionistas /Reforma Outros Motivos Outros Total Abonos abatidos de Aposentação /Reforma Pensão média nova Aposentação/R eforma ( ) Pensão média nova Sobrevivência e Outras ( ) 2016 janeiro , , , , ,4 974,4 519,5 fevereiro , , , , ,3 973,8 490,8 março , , , , , ,5 525,5 abril , , , , ,3 908,4 522,7 maio , , , , ,6 866,5 491,9 junho , , , , ,0 798,0 506,1 julho , , , , ,3 873,3 500,4 agosto , , , , ,7 911,5 483,7 setembro , , , , , ,1 528,4 outubro , , , , ,8 928,1 501,5 novembro , , , , ,5 908,2 504,1 dezembro , , , , ,4 981,0 494, janeiro , , , , ,1 773,9 499,4 fevereiro , , , , , ,2 521,7 março , , , , , ,5 512,9 abril , , , , , ,6 531,7 maio , , , , , ,5 516,1 junho , , , , , ,6 516,3 julho , , , , , ,8 543,1 agosto , , , , , ,9 523,9 setembro , , , , , ,8 502,9 outubro , , , , , ,8 220,6 novembro , , , , , ,5 503,2 dezembro , , , , , ,7 526, janeiro , , , , ,0 926,3 519,5 fevereiro , , , , , ,5 526,0 março , , , , , ,5 551,7 abril , , , , , ,2 503,6 maio , , , , , ,8 558,9 junho , , , , , ,4 542,7 julho , , , , , ,0 528,5 agosto , , , , , ,0 515,4 setembro , , , , , ,3 528,2 outubro , , , , , ,6 541,1 novembro , , , , , ,4 575,2 dezembro , , , , , ,0 568, janeiro , , , , , ,8 520,1 fevereiro , , , , , ,1 557,5 março , , , , , ,8 545,3 abril , , , , , ,5 558,8 A 19

62 17 - Indicadores Físicos e Financeiros do Sistema de Proteção Social da Função Pública Velhice e Outros Motivos VH do número de pensionistas (%) VHA da Despesa com pensões ( ) Novos Novos Abonos abatidos Invalidez Sobrevivência e Total de de Aposentação Velhice e Sobrevivência e Invalidez Outros Pensionistas /Reforma Outros Motivos Outros Total Abonos abatidos de Aposentação /Reforma VHA Pensão média nova Aposentação/R eforma ( ) VHA Pensão média nova Sobrevivência e Outras ( ) 2016 janeiro -67,2-16,2-9,1-50,4-2,5-76,9 10,4-4,4-65,8-1,1-26,2 5,1 fevereiro -64,5-13,8 14,3-44,5-8,9-72,9-2,9-2,7-61,7-8,4-21,1-14,9 março -60,1 20,3-6,6-42,5-18,5-69,6 32,8-7,7-57,6-18,3-21,1-1,2 abril -44,8-33,5-14,9-33,0-12,2-62,0-30,1-14,2-50,3-3,7-27,4 0,9 maio -61,1-5,9-74,2-67,8 6,6-70,0 1,9-46,2-59,1 10,2-18,4 108,4 junho -50,7-17,5 24,5-22,1 14,6-58,7-11,1 34,6-34,5 14,9-12,3 8,2 julho -26,5 14,7-21,1-20,0 1,2-47,9-2,4-16,9-33,6 3,8-26,2 5,3 agosto -60,3-7,2-26,7-44,4-7,3-39,4-25,8-26,8-33,6-0,3 37,9 0,0 setembro -42,0 7,1-13,5-26,0 1,4-43,6 2,7-14,1-31,2-1,1-4,0-0,7 outubro -33,6-7,6-10,2-22,3 10,5-33,0-28,7-10,6-27,1 14,1-3,9-0,4 novembro -30,3-2,4 0,9-12,8-2,9-39,7-7,3-4,3-25,1-3,8-12,6-5,2 dezembro -2,0-5,4-9,6-5,9 8,3-1,3-28,8-5,6-7,5 10,5-5,7 4, janeiro 35,3 22,8 7,6 21,9 8,8 4,0 14,1 3,5 5,1 4,8-20,6-3,9 fevereiro -5,8 56,8 24,3 12,3 36,1 0,9 37,3 32,2 14,1 38,0 4,4 6,3 março -49,7 4,2 35,6-8,2 17,5-48,0-2,0 32,3-20,0 16,3 2,1-2,4 abril -32,0 8,3 1,2-13,3 5,5-8,5-1,7 3,0-3,9 2,1 24,9 1,7 maio 45,7 7,9-5,7 15,8-15,6 151,8 8,6-1,0 74,2-17,3 58,4 4,9 junho 73,9-6,0-8,6 21,6-3,2 153,9 19,0-6,8 66,9-0,3 41,3 2,0 julho 183,6-3,5-12,0 63,1 3,2 275,2-0,9-4,5 126,4 0,3 27,0 8,5 agosto 153,9-32,3 1,4 59,2 9,2 201,8-24,7 9,9 99,5-7,5 15,3 8,3 setembro 66,7-8,6 0,2 25,5-4,2 136,3-0,9-4,7 70,3-2,6 38,2-4,8 outubro 93,3-54,1 718,7 339,5-6,3 164,7-41,9 260,2 158,6-3,3 35,5-56,0 novembro 157,8 101,3-7,4 56,3 3,5 362,3 113,8-7,5 176,0 16,5 70,4-0,2 dezembro 10,1 5,1 30,9 18,8 7,0 25,3-2,6 39,2 25,4 4,7 9,9 6, janeiro -10,4-10,7-6,1-8,8 0,5 12,3-14,2-2,3 4,4 0,5 19,7 4,0 fevereiro 28,4-35,4-10,4 2,7-11,1 69,1-29,4-9,7 29,5-10,2 29,5 0,8 março 79,4 14,9-32,5 1,9-4,6 129,9 0,7-27,4 38,1-1,8 19,5 7,6 abril 22,4-22,9-19,0-4,7 22,1 35,5-8,3-23,3 9,6 24,0 13,8-5,3 maio 22,0 0,0-2,2 9,9 3,1 20,8-2,4 5,8 15,6 7,0-0,4 8,3 junho -31,3-14,1-26,7-28,2 12,4-10,2-31,4-73,8-15,2 17,6 23,3 5,1 julho -50,0-22,3 25,9-27,8 0,0-41,2-23,8 22,5-30,3 7,6 14,2-2,7 agosto -36,7-12,4 1,6-24,2-4,7-15,9-1,5-0,1-12,2 9,0 30,7-1,6 setembro -4,0-22,8-2,0-5,2 8,1-12,1-27,4 2,9-11,0 11,0-7,4 5,0 outubro -41,1 34,3-86,3-75,8 16,7-33,1 35,4-66,5-43,8 20,8 11,8 145,3 novembro -37,8-16,8 28,3-12,9 0,0-51,6-1,0 46,7-33,6 1,3-19,3 14,3 dezembro 25,5 18,5-2,5 11,0-6,5 63,0 51,5 5,5 43,3-3,6 37,5 8, janeiro 13,6 40,0 36,4 25,2 3,7 67,8 44,8 36,6 56,7 0,0 39,7 0,1 fevereiro -7,5 102,4 32,8 16,8-8,3-17,6 100,1 40,7 4,4-3,3-10,8 6,0 março -23,2 50,6 49,4 15,9 15,2-21,0 70,3 47,7 5,9 16,6 1,3-1,2 abril 60,9 159,5 10,4 46,0-17,8 48,1 170,3 22,5 53,6-18,2-6,9 11,0 Notas: Decorrente da aplicação do Decreto-Lei n.º 166-A/2013, de 27 de dezembro, que transferiu para a Caixa Geral de Aposentações, I.P., a partir de 1 de julho, a responsabilidade pelo processamento e pagamento dos complementos de pensão a cargo do Fundo de Pensões dos Militares das Forças Armadas, a rubrica de pensões de Sobrevivência e outras" passou a coniderar essa despesa. O acréscimo verificado no número de pensionistas e na despesa com pensões na rubrica "Sobrevivência e Outras Pensões" a partir do mês de outubro de 2017 decorre da aplicação do Decreto-Lei n.º , de 10 de agosto, que regula a transferência para a Caixa Geral de Aposentações, I. P., do encargo financeiro com os complementos de pensão dos trabalhadores da Carris. Estes complementos representam um impacto direto no decréscimo verificado na rubrica "Pensão média nova Sobrevivência e outras ( )" Fonte: Caixa Geral de Aposentações, I.P. A 20

63 18 - Efeitos temporários/especiais na conta da Administração Central e Segurança Social mensal e acumulado mensal e acumulado fev mar abr Ano até à data Acumulado fev mar abr Acumulado Receita corrente 24,3 20,9 441,5 612, ,7 16,9 13,2 20,9 69,1 Impostos diretos -0,2 0,1 1,3 1,2 232,6 0,0 0,0 0,0 0,1 Impostos indiretos 16,9 14,4 18,3 67,7 193,2 16,9 13,2 17,2 65,4 Contribuições para Segurança Social, CGA e ADSE 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Transferências Correntes 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Administrações Públicas 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Outras 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Outras receitas correntes 7,6 6,5 421,9 543,4 623,8 0,0 0,0 3,6 3,6 Receita de capital 0,0 0,1 0,5 0,8 2,2 0,1 0,1 0,1 0,3 Venda de bens de investimento 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Transferências de Capital 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Administrações Públicas 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Outras 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Outras receitas de capital 0,0 0,1 0,5 0,8 2,2 0,1 0,1 0,1 0,3 Receita efetiva 24,3 21,0 442,0 613, ,8 17,0 13,3 21,0 69,5 Despesa corrente 1,7 324,0 112,6 874, ,3 61,8 9,1 19,2 90,1 Despesas com o pessoal 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Aquisição de bens e serviços 7,6 324,3 112,2 448,8 998,3 61,8 9,1 19,2 90,1 Juros e outros encargos 0,0 0,0 0,0 305,8 305,8 0,0 0,0 0,0 0,0 Transferências Correntes -6,0-0,3 0,4 119,7 119,7 0,0 0,0 0,0 0,0 Administrações Públicas 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Outras -6,0-0,3 0,4 119,7 119,7 0,0 0,0 0,0 0,0 Subsídios 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Outras despesas correntes 0,0 0,0 0,0 0,0 482,5 0,0 0,0 0,0 0,0 Despesa de capital 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Investimento 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Transferências de capital 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Administrações Públicas 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Outras 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Outras despesas de capital 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Despesa efetiva 1,7 324,0 112,6 874, ,3 61,8 9,1 19,2 90,1 Impacto no Saldo global 22,7-303,0 329,4-261,2-854,5-44,8 4,2 1,8-20,6 Por memória: Saldo corrente 22,7-303,1 328,8-262,0-856,6-45,0 4,1 1,7-21,0 Saldo de capital 0,0 0,1 0,5 0,8 2,2 0,1 0,1 0,1 0,3 Saldo primário 22,7-303,0 329,4 44,6-548,6-44,8 4,2 1,8-20,6 Despesa primária 1,7 324,0 112,6 568, ,5 61,8 9,1 19,2 90,1 Efeitos temporários/especiais na conta da Administração Central e Segurança Social mensal e acumulado mensal e acumulado Num. fev Ef. mar abr Ano até à data Acumulado fev mar abr Acumulado Subtotal da Administração Central 22,7-303,0 329,4-261,2-854,5-44,8 4,2 1,8-20,6 Dividendos Banco de Portugal Receita 414,9 414,9 414,9 0,0 Contribuição extraordinária sobre o setor energético - consignada ao Fundo Sustentabilidade Sistémica do Setor Energético Receita -0,2 0,1 1,3 1,2 165,4 0,0 0,1 Restituições da contribuição financeira da União Europeia (ano anterior) - consignadas ao pagamento da contribuição financeira (do Receita 102,8 115,7 0,0 ano) Concessão do Oceanário de Lisboa Receita 0,1 0,5 0,8 2,2 0,1 0,1 0,1 0,3 Contribuição extraordinária sobre a indústria farmacêutica - consignada ao Serviço Nacional de Saúde Receita 0,0 3,2 6,9 13,8-0,3-0,5 2,5 5,1 Contribuição sobre o audiovisual - consignada à RTP - Radio e Televisão Portuguesa, SGPS - taxas Receita 0,0 15,6 3,6 3,6 Contribuição sobre o audiovisual - consignada à RTP - Radio e Televisão Portuguesa, SGPS - impostos indiretos Receita 16,8 14,4 15,1 60,8 179,4 17,1 13,6 14,7 60,3 Pagamento pela Metro do Porto, S.A. - acordo Estado / Banco Santander, S.A. sobre contratos swaps Despesa 36,3 36,3 0,0 Pagamento pela Metropolitano de Lisboa, E.P.E. - acordo Estado / Banco Santander, S.A. sobre contratos swaps Despesa 269,5 269,5 0,0 Consignação do IRC ao Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social (FEFSS) Receita 0,0 67,2 0,0 Regularização de dívidas vencidas a fornecedores por parte de entidades do Serviço Nacional de Saúde, com contrapartida em Despesa 317,8 105,2 423,0 920,7 61,8 9,1 19,2 90,1 aumentos dos respetivos capitais estatutários pelo Estado (a) Assunção de passivos da Parpública, SGPS, S.A., pela Direção-Geral do Tesouro e Finanças Despesa 0,0 482,5 0,0 Adiantamento de encargos de processos judiciais envolvendo beneficiários de isenção de custas ou de apoio judiciário pelo Instituto de Despesa 7,6 6,5 7,0 25,7 77,6 0,0 Gestão Financeira e dos Equipamentos da Justiça (até 2018) (b) Abatimento à receita de taxas de justiça dos adiantamentos de encargos de processos judiciais envolvendo beneficiários de custas ou Receita 7,6 6,5 7,0 25,7 77,6 0,0 de apoio judiciário (até 2018) (b) Alteração do momento de contabilização das retenções e descontos incidentes pensões da CGA Despesa -6,0-0,3 0,4 119,7 119,7 0,0 (a) Os valores identificados neste item correspondem aos que foram registados pelas entidades nos sistemas de informação de suporte ao acompanhamento da execução orçamental. (b) Até 2018, estes encargos relativos a adiantamentos eram abatidos à receita de taxas de justiça, não sendo relevados orçamentalmente. Notas: O sinal evidencia o efeito que cada facto teve na receita ou na despesa, no âmbito da Conta da Administração Central e Segurança Social. Assim: - Aumentos excecionais de receita são evidenciados com sinal positivo (+) - têm efeito positivo no saldo; - Aumentos excecionais de despesa, são evidenciados com sinal positivo (+) - têm efeito negativo no saldo pela fórmula de apuramento do saldo. Fonte: Direção-Geral do Orçamento A 21

64 19 - Estimativas de execução consideradas na conta da Administração Central Período: janeiro a abril FUNDO COMPENSAÇÃO UNIVERSAL COMUNICAÇÕES ELETRÓNICAS INSTITUTO DA HABITAÇÃO E DA REABILITAÇÃO URBANA SOCIEDADE PORTUGUESA DE EMPREENDIMENTOS, S.P.E., S.A. PORTO VIVO, S.R.U. - SOCIEDADE DE REABILITAÇÃO URBANA FUNDAÇÃO CARLOS LLOYD BRAGA AGÊNCIA NACIONAL PARA A GESTÃO DO PROGRAMA ERASMUS + EDUCAÇÃO E FORMAÇÃO Receita corrente 0,7 5,2-0,3 0,0 1,0 Receita fiscal Contribuições para Segurança Social, CGA e ADSE Transferências correntes 0,7 3,6-0,1-1,0 das quais: Administração Central - 3, ,3 Outras receitas correntes - 1,6-0,2 0,0 - das quais: Administração Central - 0,0-0,1 - - das quais: das quais: Vendas de bens e serviços / Saúde Receita de capital - 1,2-0,1 - - Venda de bens de investimento - 0,5-0,1 - - Transferências de capital - 0, das quais: Administração Central - 0, Outras receitas de capital Receita efetiva 0,7 6,4-0,4 0,0 1,0 Despesa corrente 0,7 4,8 1,3 0,3 0,0 1,0 Despesas com o pessoal - 0,8 0,2 0,1-0,6 Aquisição de bens e serviços - 0,3 0,1 0,0 0,0 0,4 das quais: das quais: Aquisição de bens e serviços / Saúde Juros e outros encargos - 0,1-0,0-0,0 dos quais: Administração Central - 0, Transferências correntes 0,7 3,1-0,1-0,0 das quais: Administração Central Subsídios - 0, dos quais: Administração Central - 0, Outras despesas correntes - 0,4 0,9 0,0 0,0 - Despesa de capital - 1,0-0,1 0,0 0,0 Investimento - 1,0-0,1-0,0 Transferências de capital das quais: Administração Central Outras despesas de capital ,0 - Despesa efetiva 0,7 5,8 1,3 0,4 0,0 1,0 Saldo global - 0,6-1,3 0,0-0,0-0,0 Períodos com ausência de reporte Abril; Março; Fevereiro; Janeiro Abril Abril; Março; Fevereiro; Janeiro Abril Abril; Março; Fevereiro; Janeiro Abril; Março; Fevereiro; Janeiro (continua) A 22

65 19 - Estimativas de execução consideradas na conta da Administração Central (continuação) Administrações Públicas BANIF, S.A. UNIVERSIDADE NOVA DE LISBOA - FUNDAÇÃO PÚBLICA SERQ - CENTRO DE INOVAÇÃO E COMPETÊNCIAS DA FLORESTA - ASSOCIAÇÃO CENTRO HOSPITALAR BARREIRO MONTIJO, E.P.E. CENTRO HOSPITALAR DE LEIRIA, E.P.E. Receita corrente - 11,0 0,0 7,7 34,0 Receita fiscal Contribuições para Segurança Social, CGA e ADSE Transferências correntes - 7,1 0,0 0,0 0,1 das quais: Administração Central - 5,8-0,0 0,1 Outras receitas correntes - 3,9 0,0 7,7 33,9 das quais: Administração Central - 0, das quais: das quais: Vendas de bens e serviços / Saúde ,7 31,7 Receita de capital - 1, ,2 Venda de bens de investimento ,0 Transferências de capital - 1, ,2 das quais: Administração Central - 1, Outras receitas de capital Receita efetiva - 12,5 0,0 7,7 34,3 Despesa corrente 1,0 12,1 0,0 7,7 32,1 Despesas com o pessoal 0,1 8,9 0,0 4,6 21,0 Aquisição de bens e serviços 0,9 2,3 0,0 3,1 11,1 das quais: das quais: Aquisição de bens e serviços / Saúde ,1 1,0 Juros e outros encargos - 0,0-0,0 0,0 dos quais: Administração Central Transferências correntes - 0, das quais: Administração Central - 0, Subsídios - 0, dos quais: Administração Central Outras despesas correntes - 0,1 0,0 0,0 0,0 Despesa de capital - 0,4-0,4 2,2 Investimento - 0,4-0,4 2,2 Transferências de capital - 0, das quais: Administração Central - 0, Outras despesas de capital Despesa efetiva 1,0 12,5 0,0 8,1 34,3 Saldo global - 1,0-0,0-0,0-0,4-0,0 Períodos com ausência de reporte Abril; Março; Fevereiro; Janeiro Abril Abril Abril Abril; Março; Fevereiro; Janeiro Notas: As estimativas de execução correspondem a um duodécimo do orçamento inicial abatido de cativos em Estas estimativas são adicionadas à Conta da Administração Central para minimizar o efeito da falta de reporte de execução. Apenas inclui informação das entidades que disponibilizaram previsão de execução para os meses em causa. Esta estimativa apenas é utilizada para os meses em que haja falta de reporte. Nos restantes meses, é utilizada a informação efetivamente reportada pelas entidades. Fonte: Direção-Geral do Orçamento A 23

66 20 - Cativos do OE2019 Período: março 2019 Ministério Programa Orçamental Medida Cativos iniciais Cativos atuais (1) (2) EGE P001 - Órgãos de Soberania Serv. Gerais da A.P. - Administração geral 4,4 2, Segurança e ordem públicas - Sistema judiciário 1,0 1, Serviços culturais, recreativos e religiosos - Cultura 0, Serviços culturais, recreativos e religiosos - Comunicação social 0,3 0,2 P001 - Órgãos de Soberania 5,7 4,0 PCM P002 - Governação Serv. Gerais da A.P. - Administração geral 6,1 6, Segurança e ordem públicas - Forças de segurança 1,0 1, Segurança e ordem públicas - Protecção civil e luta contra incêndios 0,3 0, Segurança e acção social - Administração e regulamentação 0,1 0, Comércio e turismo - Comércio 0,1 0, Outras funções económicas - Administração e regulamentação Segurança e Ação Social - Violência doméstica - Prevenção e proteção à vítima - - P002 - Governação 7,5 7,5 MNE P003 - Representação Externa Serv. Gerais da A.P. - Negócios estrangeiros 15,5 15, Serv. Gerais da A.P. - Cooperação económica externa 0,1 0, Outras funções económicas - Diversas não especificadas 5,9 5,9 P003 - Representação Externa 21,4 21,4 MF P004 - Finanças Serv. Gerais da A.P. - Administração geral 25,1 21, Serv. Gerais da A.P. - Cooperação económica externa 0,0 0, Segurança e acção social - Acção social 1,5 1, Outras funções económicas - Administração e regulamentação Outras funções económicas - Diversas não especificadas 28,5 28, Outras funções - Operações da dívida pública 0,8 0,8 P004 - Finanças 55,9 52,1 P005 - Gestão da Dívida Pública Outras funções - Operações da dívida pública 0,0 0,0 MDN P006 - Defesa Serv. Gerais da A.P. - Investigação científica de carácter geral 0,0 0, Defesa Nacional - Administração e regulamentação 3,8 3, Defesa Nacional - Investigação 0,0 0, Defesa Nacional - Forças Armadas 71,8 66, Defesa Nacional - Cooperação militar externa 1,1 1, Segurança e ordem públicas - Protecção civil e luta contra incêndios 0,1 0, Educação - Estabelecimentos de ensino não superior 0,2 0, Educação - Estabelecimentos de ensino superior 0,1 0, Saúde - Hospitais e clínicas 0,1 0, Segurança e acção social - Acção social 3,7 3, Industria e energia - Indústrias transformadoras 1,5 1,5 P006 - Defesa 82,5 77,1 MAI P007 - Segurança Interna Serv. Gerais da A.P. - Administração geral 0,0 0, Segurança e ordem públicas - Administração e regulamentação 7,2 5, Segurança e ordem públicas - Forças de segurança 26,7 22, Segurança e ordem públicas - Protecção civil e luta contra incêndios 2,9 3, Educação - Estabelecimentos de ensino não superior 1,5 0, Educação - Estabelecimentos de ensino superior 0,8 0, Segurança e acção social - Acção social 1,3 1, Habitação e serv. Colectivos - Administração e regulamentação 0,3 0, Habitação e serv. Colectivos - Ordenamento do território 0,2 0, Outras funções - Diversas não especificadas Segurança e Ação Social - Violência doméstica - Prevenção e proteção à vítima 0,1 0, Segurança e ordem públicas - LPIEFSS - Sistemas de Tecnologia de Informação e Comunicação 2,5 2, Segurança e ordem públicas - LPIEFSS - Veículos 2,0 2, Segurança e ordem públicas - LPIEFSS - Equipamentomde Apoio Atividade Operacional 0,1 0, Segurança e ordem públicas - LPIEFSS - Equipamento para funções Especializadas 0,2 0,2 P007 - Segurança Interna 45,9 38,6 MJ P008 - Justiça Serv. Gerais da A.P. - Administração geral 3,9 3, Segurança e ordem públicas - Administração e regulamentação 29,5 39, Segurança e ordem públicas - Investigação 0,8 0, Segurança e ordem públicas - Sistema judiciário 12,7 12, Segurança e ordem públicas - Sistema prisional, de reinserção social e de menores 4,1 4, Serviços culturais, recreativos e religiosos - Administração e regulamentação 0,0 0, Outras funções económicas - Administração e regulamentação 0, Outras funções económicas - Diversas não especificadas 1,8 1, Segurança e Ação Social - Violência doméstica - Prevenção e proteção à vítima Segurança e Ação Social - Integração da pessoa com deficiência 0,1 0, Serviços culturais, recreativos e religiosos - Descentralização - - P008 - Justiça 53,0 63,0 MC P009 - Cultura Serv. Gerais da A.P. - Administração geral 0, Serviços culturais, recreativos e religiosos - Cultura 16,9 7, Serviços culturais, recreativos e religiosos - Comunicação social 3,0 3,0 P009 - Cultura 20,1 10,5 P009 - Cultura, excluindo RTP 21,7 7,5 MCTES P010 - Ciência, Tecnologia e Ens. Superior Serv. Gerais da A.P. - Administração geral 0,3 0, Serv. Gerais da A.P. - Investigação científica de carácter geral 45,5 45, Educação - Administração e regulamentação 0,2 0, Educação Investigação 0,1 0, Educação - Estabelecimentos de ensino superior - 0, Educação - Serviços auxiliares de ensino 0,1 0,1 P010 - Ciência, Tecnologia e Ens. Superior 46,2 46,3 Instituições de Ensino Superior - - A 24

67 20 - Cativos e Reserva do OE Cativos do OE2019 Período: março Ministério Programa Orçamental Medida MEd P011 - Ensino Básico e Secundário e Adm. Escolar Serv. Gerais da A.P. - Cooperação económica externa 1,8 1, Educação - Administração e regulamentação 9,2 8, Educação Investigação Educação - Estabelecimentos de ensino não superior 4,5 4, Educação - Serviços auxiliares de ensino 6,6 6, Serviços culturais, recreativos e religiosos - Desporto, recreio e lazer 2,1 2, Segurança e Ação Social - Violência doméstica - Prevenção e proteção à vítima 0,0 0, Segurança e Ação Social - Integração da pessoa com deficiência 0,1 0,1 P011 - Ensino Básico e Secundário e Adm. Escolar 24,3 23,6 Estabelecimentos de Educação e Ensino Básico e Secundário - - MTSSS P012 - Trabalho, Solidariedade e Seg. Social Serv. Gerais da A.P. - Administração geral 0,0 0, Serv. Gerais da A.P. - Cooperação económica externa 0,2 0, Segurança e acção social - Administração e regulamentação 1,2 1, Segurança e acção social - Segurança social 7,9 7, Segurança e acção social - Acção social 22,3 22, Outras funções económicas - Relações gerais do trabalho 22,9 25, Outras funções económicas - Diversas não especificadas 0,2 0, Segurança e Ação Social - Integração da pessoa com deficiência 0,5 0, Simplex + 0,5 0,5 P012 - Trabalho, Solidariedade e Seg. Social 55,6 58,5 MS P013 - Saúde Saúde - Administração e regulamentação 4,8 4, Saúde - Hospitais e clínicas Saúde - Serviços individuais de saúde 0,7 0,7 P013 - Saúde 5,6 5,6 Serviço Nacional de Saúde - - MPI P014 - Planeamento e Infraestruturas Serv. Gerais da A.P. - Administração geral 2,8 2, Serv. Gerais da A.P. - Cooperação económica externa 0,0 0, Serv. Gerais da A.P. - Investigação científica de carácter geral 0,2 0, Habitação e serv. Colectivos - Administração e regulamentação 1,9 1, Habitação e serv. Colectivos Habitação 0,0 0, Habitação e serv. Colectivos - Ordenamento do território Habitação e serv. Colectivos - Protecção do meio ambiente e conservação da natureza 5,9 5, Transportes e comunicações - Administração e regulamentação 9,9 10, Transportes e comunicações - Investigação Transportes e comunicações - Transportes rodoviários 19,0 19, Transportes e comunicações - Transportes ferroviários 53,2 53, Transportes e comunicações - Transportes aéreos 0,1 0, Transportes e comunicações - Transportes marítimos e fluviais 0,2 0, Transportes e comunicações - Sistemas de comunicações 0, Outras funções económicas - Administração e regulamentação 0,4 0, Outras funções económicas - Diversas não especificadas 0,3 0, Transportes e comunicações - Parcerias Público Privadas 10,3 10,3 P014 - Planeamento e Infraestruturas 104,7 104,3 MEc P015 - Economia Serv. Gerais da A.P. - Administração geral 0,2 0, Industria e energia - administração e regulamentação Industria e energia - Combustíveis, electricidade e outras fontes de energia Comércio e turismo - Turismo 6,0 5, Outras funções económicas - Administração e regulamentação 3,2 3, Outras funções económicas - Diversas não especificadas 6,7 6, Outras funções - Diversas não especificadas 0,8 0, Segurança e Ação Social - Violência doméstica - Prevenção e proteção à vítima 0,0 0, Segurança e Ação Social - Integração da pessoa com deficiência 0,0 0, Comércio e Turismo - Imposto especial de jogo 1,4 1,5 P015 - Economia 18,3 17,7 MA P016 - Ambiente Serv. Gerais da A.P. - Administração geral Habitação e serv. Colectivos - Administração e regulamentação 1,0 1, Habitação e serv. Colectivos Habitação 9,1 5, Habitação e serv. Colectivos - Ordenamento do território 1,3 1, Habitação e serv. Colectivos - Protecção do meio ambiente e conservação da natureza 8,2 6, Industria e energia - administração e regulamentação 0,9 0, Industria e energia - Combustíveis, electricidade e outras fontes de energia 5,2 5, Transportes e comunicações - Transportes rodoviários 0,2 0, Transportes e comunicações - Transportes ferroviários 21,3 21, Transportes e comunicações - Transportes marítimos e fluviais 10,4 6, Outras funções económicas - Administração e regulamentação 2,7 2, Outras funções - Diversas não especificadas 0,2 0,2 P016 - Ambiente 60,4 51,1 MAFDR P017 - Agricultura, Florestas e Desenvolvimento Rural e Mar Serv. Gerais da A.P. - Cooperação económica externa 0,0 0, Agricultura, pecuária, silv, caça, pesca - Administração e regulamentação 5,6 5, Agricultura, pecuária, silv, caça, pesca - Investigação 0,0 0, Agricultura, pecuária, silv, caça, pesca - Agricultura e pecuária 17,0 16, Agricultura, pecuária, silv, caça, pesca - Silvicultura 16,4 11, Agricultura, pecuária, silv, caça, pesca Pesca 0,6 0, Transportes e comunicações - Transportes marítimos e fluviais 0,6 0,6 P017 - Agricultura, Florestas e Desenvolvimento Rural e Mar 40,1 34,9 MM P018 - Mar Serv. Gerais da A.P. - Investigação científica de carácter geral 0,7 0, Agricultura, pecuária, silv, caça, pesca - Administração e regulamentação 2,5 2, Agricultura, pecuária, silv, caça, pesca Pesca 2,3 2, Transportes e comunicações - Transportes marítimos e fluviais - 0,0 P018 - Mar 5,5 5,6 TOTAL Cativos 2019 Cativos iniciais Cativos atuais (1) (2) 653,0 621,6 A 25

68 20 - Cativos do OE2019 Reserva Período: março 2019 Ministério Programa Orçamental Reserva Cativos iniciais Cativos atuais (1) (2) EGE P001 - Órgãos de Soberania Reserva Orçamental 4,3 3,9 PCM P002 - Governação Reserva Orçamental 3,4 3,4 MNE P003 - Representação Externa Reserva Orçamental 7,4 7,4 MF P004 - Finanças Reserva Orçamental 40,5 28,9 MDN P006 - Defesa Reserva Orçamental 39,7 24,2 MAI P007 - Segurança Interna Reserva Orçamental 44,4 6,7 MJ P008 - Justiça Reserva Orçamental 36,7 36,2 MC P009 - Cultura Reserva Orçamental 6,2 5,8 MCTES P010 - Ciência, Tecnologia e Ens. Superior Reserva Orçamental 10,1 10,1 MEd P011 - Ensino Básico e Secundário e Adm. Escolar Reserva Orçamental 119,2 119,2 MTSSS P012 - Trabalho, Solidariedade e Seg. Social Reserva Orçamental 19,3 19,3 MS P013 - Saúde Reserva Orçamental 19,1 19,1 MPI P014 - Planeamento e Infraestruturas Reserva Orçamental 21,5 21,5 MEc P015 - Economia Reserva Orçamental 10,9 10,9 MA P016 - Ambiente Reserva Orçamental 24,9 24,6 MAFDR P017 - Agricultura, Florestas e Desenvolvimento Rural e Mar Reserva Orçamental 11,2 11,2 MM P018 - Mar Reserva Orçamental 1,2 0,9 TOTAL 420,0 353,3 TOTAL Cativos + Reserva ,0 975,0 Por memória Total Cativos + Reserva , ,9 Notas: - Cativos Iniciais: cativos apurados de acordo com a aplicação da disciplina orçamental prevista na Lei do Orçamento do Estado. - Cativos Atuais: totalidade das cativações efetuadas, abatidas das descativações, e que representa o montante cativo no final do período em análise. - Os descativos podem ou não ser utilizados nas rubricas de classificação económica de origem. - Valores não consolidados. Apenas expurgados dos cativos que incidem sobre a transferência do Orçamento do Estado destinada aos Serviços e Fundos Autónomos. - Face à natureza da dotação relativa à "Reserva", que não tem uma finalidade pré-estabelecida, a mesma foi expurgada das Medidas. Fonte: Direção-Geral do Orçamento A 26