EMISSÃO DE NOTA FISCAL COMPLEMENTAR NF938 / V

Transcrição

1 A Nota Fiscal Complementar é utilizada: Para complementar os valores do imposto em virtude de erro de cálculo ou NCM na nota fiscal original, quando a regularização ocorrer no período de apuração do imposto em que tiver sido emitido o documento fiscal original; No reajuste de preço em razão de contrato escrito ou de qualquer outra circunstância que implique aumento no valor original da operação ou prestação; Na exportação se o valor resultante do contrato de câmbio acarretar acréscimo ao valor da operação constante na Nota Fiscal; Na regularização em virtude de diferença no preço, em operação ou prestação ou na quantidade de mercadoria quando efetuada no período de apuração do imposto em que tiver sido emitido o documento fiscal original; Na data do encerramento das atividades do estabelecimento, relativamente à mercadoria existente como estoque final; Em caso de diferença apurada no estoque de selos especiais de controle fornecidos ao usuário pelas repartições do fisco federal ou estadual para aplicação em seus produtos, desde que a emissão seja efetuada antes de qualquer procedimento do fisco; No exemplo abaixo vamos criar uma Nota Complementar de ICMS, mas existe complementação de outros impostos e até mesmo do valor dos produtos, o importante é pegar todas as informações prévias com a contabilidade. Antes de emitir a Nota Fiscal Complementar serão necessárias algumas informações da nota fiscal original: Informações do Destinatário; CFOP; CST; Base do Cálculo do ICMS; Alíquota do ICMS; Valor do ICMS; NCM; Número da Nota Fiscal; Chave de Nota Fiscal. Para emitir uma Nota Fiscal Complementar clique no menu Nota Fiscal e em seguida em Emissão de Nota Fiscal [1] Clique em Incluir [2] Informe a série de nota fiscal eletrônica [3] Informe a mesma operação da nota original (neste caso Venda/Saída) [4] Clique em Confirma 1

2 [5] Informe o destinatário (código do cliente da Nota Fiscal original) [6] Clique na aba Produtos e Serviços [7] Clique no botão Informações Complementares [8] Marque a opção Nota Fiscal Complementar 2

3 [9] Informe o CFOP (mesmo da nota original) [10] Clique em Confirma [11] Clique novamente no botão informações complementares [12] Clique na aba do imposto a ser complementado, neste caso ICMS [13] Informe o CST, a Base de Cálculo do ICMS, o Valor do ICMS e a Alíquota do ICMS [14] Clique em Fechar 3

4 4

5 NOTA COMPLEMENTAR DE IPI Nas notas complementares de IPI, o processo é praticamente o mesmo. Porém ó IPI é considerado custo adicionado ao valor da mercadoria, por isso, após preencher as informações na aba IPI (CST, base de cálculo, alíquota e valor do IPI), clique na aba Detalhes e informe o valor do IPI no campo Valor Total NF. [15] Informe a Classificação Fiscal (nota original) 5

6 [16] Clique na aba Dados Adicionais [17] No campo Dados Adicionais informe o imposto a ser complementado e o número da nota referente [18] No campo Doc. Referenciados, clique no botão Informações Complementares [19] Informe o Tipo do Documento e a Chave da Nota Original [20] Clique em Fechar [21} Clique no botão Gravar 6