Esta solução é exclusiva para empresas situadas no estado do Paraná.

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1 Título: PR - Como realizar o cálculo do ressarcimento do ICMS Substituição Tributária, quando efetuado nova venda com a retenção do imposto conforme Art. 5º, Anexo X, do RICMS? Esta solução é exclusiva para empresas situadas no estado do Paraná. 1 PARÂMETROS EMPRESA 1.1 Acesse o menu CONTROLE, clique em PARÂMETROS; 1.2 Clique no botão [Nova Vigência]; 1.3 Na guia GERAL, opção IMPOSTOS, verifique se você possui os impostos 1 - ICMS, 9 SUBTRI, e 31 ICMS Antecipação Total - ST caso não, inclua os mesmos; 1.4 Ainda na guia GERAL, opção ESTADUAL, opção OPÇÕES, selecione o quadro [x] Calcular ressarcimento de ICMS ST nas vendas interestaduais, e selecione uma das seguintes opções: [x] Calcular o ICMS ST retido na entrada conforme a média ponderada, para que o cálculo do ressarcimento de ICMS ST seja realizado conforme média ponderada, ou [x] Calcular o ICMS ST retido na entrada conforme PEPS, para que o cálculo do ressarcimento de ICMS ST seja realizado conforme método PEPS; Para este exemplo, será utilizada a opção 1.4.1, conforme média ponderada.

2 1.5 Na guia PERSONALIZA, opção OPÇÕES, clique em GERAL, e selecione a opção [x] Faz controle de estoque ;

3 1.6 - Clique no botão [Gravar] para concluir. 2 CONFIGURAÇÃO DOS IMPOSTOS 9 SUBTRI e 31 ICMS Antecipação Total ST 2.1 Acesse o menu ARQUIVO, clique em IMPOSTOS; 2.2 Localize os impostos 9 SUBTRI e 31 ICMS Antecipação Total ST ; 2.3 Verifique se na guia IMPOSTOS, no quadro DADOS, no campo TIPO, está selecionado Lançado por produto ; Para este exemplo, será demonstrado somente o imposto 9 SUBTRI. 2.4 Caso não, clique no botão [Nova vigência], e realize esta alteração; Realize o preenchimento das demais guias conforme necessidade;

4 2.6 Clique no botão [Gravar] para concluir. 3 - CONFIGURAÇÃO DO ACUMULADOR 3.1 Acesse o menu ARQUIVO, clique em ACUMULADORES; 3.2 Verifique se já possui um acumulador para a operação; 3.3 Caso não, clique no botão [Novo] e crie um acumulador; 3.4 Caso já tenha cadastrado, clique no botão [Nova vigência]; 3.5 Na guia IMPOSTOS, clique no botão [Incluir] para incluir os impostos 1 - ICMS e 9 SUBTRI ;

5 3.6 Na guia ESTADUAL, selecione a opção [x] Saídas interestaduais com direito a ressarcimento de ICMS Substituição Tributária ;

6 3.7 - Clique no botão [Gravar] para concluir. 4 CONFIGURAÇÃO DO PRODUTO Esta configuração somente será para a empresa que estiver selecionada nos parâmetros a opção 1.4.2, conforme PEPS. 4.1 Acesse o menu ARQUIVOS, PRODUTOS; 4.2 Verifique se já possui um produto cadastrado para a operação; 4.3 Caso não, clique no botão [Novo] e realize o cadastro; 4.4 Caso já tenha cadastrado, clique no botão [Nova vigência]; 4.5 Na guia ESTADUAL, no quadro ESTOQUE INICIAL PARA CÁLCULO DO RESSARCIMENTO DE ICMS ST CONFORME PEPS, clique no botão [Incluir], e realize o preenchimento conforme necessidade; 4.6 Clique no botão [Gravar] para concluir. Para este exemplo, esta opção não será demonstrada. 5 LANÇAMENTO ESTOQUE RESSARCIMENTO DE ICMS ST 5.1 Acesse o menu MOVIMENTOS, opção ESTOQUE, clique em MÉDIA PONDERADA RESSARCIMENTO DE ICMS ST;

7 Esta opção somente estará disponível, quando o item selecionado nos parâmetros for o 1.4.1, conforme média ponderada. 5.2 No quadro PRODUTOS, clique no botão [Incluir]; Na coluna CÓDIGO, informe o código do produto conforme necessidade; Caso necessário, pressione a tecla de função F2 para que o sistema entre em modo consulta A coluna DESCRIÇÃO DO PRODUTO, será preenchida automaticamente ao informar o código; Na coluna QUANTIDADE, informe a quantia de estoque do produto; Na coluna MÉDIA PONDERADA ICMS ST, informe o valor para a média ponderada; 5.3 Clique no botão [Gravar] para concluir. 6 CONFIGURAÇÃO DO CLIENTE/ FORNECEDOR 6.1 Acesse o menu ARQUIVOS, clique em CLIENTES/ FORNECEDORES; Para este exemplo, será demonstrada a configuração de um cliente. 6.2 Verifique se já possui o cadastro do cliente, caso não, clique no botão [Novo] e realize o mesmo; 6.3 Na guia OPÇÕES, no campo CONTRIBUINTE ICMS, selecione a opção Sim ;

8 6.4 Clique no botão [Gravar] para concluir. 7 - LANÇAMENTO Acesse o menu MOVIMENTOS, clique em ENTRADAS/ SAÍDAS/ ou REDUÇÃO Z MODELO 2D; Para este exemplo, será demonstrado apenas um lançamento de saída. 7.2 Realize o lançamento da nota, com o acumulador criado conforme item 3, cliente configurado conforme item 6, e a guia ESTOQUE com o produto conforme item 4; OBS: O CFOP a ser utilizado deverá ser o e Para notas de entradas, deverá ser utilizado os CFOP s e/ ou com a situação Documento fiscal emitido com base em Regime Especial ou Norma Específica. Para este exemplo, esta opção não será demonstrada.

9 7.3 Clique no botão [Gravar] para concluir. 7.4 Realize a apuração do período e avalie os resultados.

10 O sistema irá realizar o seguinte cálculo como exemplo: Variável: QUANTIDADE (+) Quantidade inicial (ver item 5.2.4) ,00 (-) Quantidade saída (ver item 7.2 imagem 2) ,00 Saldo ,00 Variável: TOTAL ICMS ST (+) Quantidade (ver item 5.2.4) ,00 x Média ponderada ICMS ST (ver item 5.2.4) x 5 (=) Saldo ,00 (-) Saída (ver item 7.2 imagem 2) (-) ,00 x Média ponderada ICMS ST (ver item 5.2.4) x 5 (=) Saldo ,00 (=) Total do ICMS ST / Saldo Restante (Saldo 01 Saldo 02) , ,00 = ,00 8 DEMONSTRATIVO DO RESSARCIMENTO DE ICMS ST 8.1 Acesse o menu RELATÓRIOS, opção IMPOSTOS, clique em DEMONSTRATIVO DE RESSARCIMENTO ICMS ST; 8.2 No quadro COMPETÊNCIA, informe o período em que será gerado o demonstrativo; 8.3 No quadro SELEÇÃO, selecione a opção [x] Somente o produto, caso queira emitir o relatório somente do produto informado; Clique no botão [OK] para emitir;

11 9 DEMONSTRATIVO ICMS 9.1 Acesse o menu RELATÓRIOS, opção IMPOSTOS, clique em DEMONSTRATIVOS; 9.2 Selecione as opções conforme necessidade; 9.3 No quadro SELEÇÃO DE IMPOSTOS, selecione o imposto 1 ICMS ; 9.4 Clique no botão [OK] para emitir.

12 10 - REGISTRO SPED FISCAL No SPED FISCAL, os lançamentos efetuados em MOVIMENTOS, ENTRADAS, serão demonstrados nos registros C100 campo 24 e C190 campo 09. Como neste exemplo foi demonstrado somente uma nota de saída (ver item 7), esta opção não será demonstrada. Além destes registros, serão gerados os registros E110, E111, e E113:

13 11 REGISTRO GIA Na GIA, será demonstrado o valor do ressarcimento de ICMS Substituição Tributária no campo 63: