Determinar os critérios e procedimentos relativos a viagens dos empregados, diretores, assessores e funcionários em disposição funcional na CELEPAR.

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1 Páginas 1/17 1. OBJETIVO Determinar os critérios e procedimentos relativos a viagens dos empregados, diretores, assessores e funcionários em disposição funcional na CELEPAR. 2. ÂMBITO DE APLICAÇÃO Todas as áreas da CELEPAR. 3. PALAVRAS-CHAVE Viagem, viagem de pessoal, despesa de viagem, procedimentos para viagem, prestação de contas e comprovação de despesas. 4. DEFINIÇÕES 4.1. VIAGEM É o deslocamento de ida e volta de empregado de sua base de trabalho para outra localidade, com o objetivo de atender aos interesses da CELEPAR Viagem para Treinamento É a viagem cuja finalidade é participar em atividade de formação específica, capacitação, habilitação e desenvolvimento profissional Viagem a Trabalho em Eventos Constitui-se pelas viagens a trabalho nos eventos organizados e/ou patrocinados pela CELEPAR Valor Máximo de Viagem Somatório dos valores diários previstos para alimentação, hospedagem, transporte (rodoviário, aéreo, veículo da CELEPAR), táxi e pedágio, entre outros, destinados a cobrir gastos de viagem do empregado a serviço. Todos os recursos para viagem serão liberados através do Cartão Corporativo do empregado. Para os casos em que não haja tempo hábil para expedição do Cartão Corporativo, a Diretoria Administrativa Financeira deverá, após justificativa, avaliar e aprovar/rejeitar a liberação através AD (Autorização de Despesas). Porém, TODAS as despesas deverão ser comprovadas no limite dos Valores Máximos do anexo desta Norma.

2 Páginas 2/ MODALIDADE DE DIÁRIA SEM COMPROVAÇÃO Alimentação É o valor diário previsto para cobrir despesas com alimentação, correspondente a lanche, almoço ou jantar, a ser ser pago para cada período completo de 24 horas, com pernoite ou de acordo com as frações de horas ao término da viagem. I. Diária para Alimentação É a importância, sem comprovação, destinada a cobrir despesas com alimentação, correspondente a lanche, almoço e jantar, paga ao empregado em viagem a cada período completo de 24 horas ou fração da diária para o período incompleto nas viagens de curta duração. A diária de alimentação será incluída na despesa (sem comprovação) da prestação de contas, com a data da viagem e com o valor indicado pelo roteiro realizado para compor o cálculo do fechamento. Considerando a modalidade de diárias que utiliza como fator o período e as frações de horas para previsão e liberação de recursos, qualquer alteração que implique na diferença do cálculo das diárias deverá ser registrada em pedido complementar ou na efetivação do roteiro reduzido, na edição do ato de prestar contas. Estas alterações se enquadram no disposto nos incisos , e MODALIDADE DE DIÁRIA COM COMPROVAÇÃO Hospedagem Ocorre quando o deslocamento da respectiva sede exigir pernoite. I. Valor Máximo para Hospedagem É a importância comprovada destinada a cobrir despesas com pernoite, incluindo café da manhã e respeitado o valor máximo definido na tabela, exceto taxas/impostos no limite máximo de 16%. A contagem da despesa de hospedagem é calculada considerando entrada (check-in) às 12h00 e saída (check-out) às 12h00. Na prestação de contas, se a cidade (local) da hospedagem ou pernoite for diferente da cidade do roteiro previsto na solicitação de viagem, haverá a obrigatoriedade de registro dessas alterações através da edição de roteiro reduzido de forma que a documentação contábil (Nota Fiscal) incluída nas despesas da prestação, apresente data e cidade no roteiro registrado como realizado no fechamento da viagem.

3 Páginas 3/ Deslocamentos Urbanos São as despesas com táxi, ônibus, metrô, vans, pedágios e travessias que serão reembolsadas mediante comprovação Deslocamento Rodoviário Passagens rodoviárias serão compradas pelo próprio viajante através do recurso liberado no respectivo cartão corporativo do empregado Deslocamento Aéreo Bilhetes aéreos serão retirados pelo próprio viajante no aeroporto, quando do embarque, mediante apresentação de documento de identificação oficial. Os bilhetes estarão disponíveis e poderão ser retirados no balcão de atendimento (check-in) da companhia aérea escolhida para o voo. Os bilhetes aéreos e comprovantes de embarque deverão ficar de posse do viajante e anexados na prestação de contas PRESTAÇÃO DE CONTAS DE VIAGEM Relatório que contém as informações referentes às comprovações das despesas da viagem. 5. RESPONSABILIDADES 5.1. DA ÁREA INTERESSADA Efetuar a solicitação de viagem com antecedência mínima de dois dias úteis da data de partida da viagem, preenchendo a solicitação de viagem, o roteiro e condições, para tramitação do procedimento de aprovação do pedido no Sistema Central de Viagens, conforme discriminado no item 6.7. Consultar, no pedido aprovado, os valores dos recursos liberados e as confirmações na véspera da viagem Nas viagens para treinamento, preencher a base de solicitação de treinamento da GRH e submeter às devidas aprovações, antes de solicitar os serviços de viagem à DISAD Solicitar à DISAD o bloqueio de hotel para viagens, eventos e transporte aéreo, cuja confirmação (emissão definitiva) e a reserva de hospedagem, dependam da aprovação da solicitação de viagem, conforme atendimento dos critérios discriminados no item 5.8., no item e no item No retorno da viagem, preencher e encaminhar para DISAD/Central de Viagens a prestação de contas, constando o relatório técnico e os documentos comprobatórios

4 Páginas 4/17 especificados no item 6.10., observando o cumprimento dos prazos de entrega Encaminhar à DISAD, para conferência, uma via impressa da Solicitação de Viagem (com status de pedido aprovado), da prestação de contas (com status em avaliação do financeiro), do roteiro reduzido e o relatório de atendimento (se houver), com registro no trâmite interno de documentos Definir integralmente o planejamento e verificar o faturamento da viagem Na solicitação de viagem (pedido) deverá ser preenchido o roteiro previsto e na prestação de contas deverá ser confirmado o roteiro realizado com suas alterações, se houver, no Sistema Central de Viagens, através da confirmação de roteiro, conforme item 6.8 ou editada a solicitação complementar Quando o meio de transporte utilizado for aéreo comercial ou rodoviário comercial (ônibus convencional, executivo ou leito) deverão ser registrados, ao editar o roteiro da solicitação de viagem, o horário e a data do embarque (de saída e de chegada) planejados pelo viajante, de acordo com o bilhete, passagem ou cartão de check-in eletrônico Quando o meio de transporte utilizado for veículo CELEPAR ou sem custo para o Estado, deverá ser registrado, no roteiro da prestação de contas de viagem, a data e horário da saída e da chegada, de acordo com o diário de bordo do veículo e o registro do empregado no controle de ponto do RH. Em caso de dúvida, os referidos documentos poderão ser requisitados para conferência A representação e/ou acompanhamento, por empregado da CELEPAR, a viagem a trabalho com diretores e/ou autoridades que possuam hierarquia superior ao viajante, deverá ser autorizada previamente pela Diretoria da área e formalizada com antecedência para a Diretoria Administrativa Financeira, a fim de estender as prerrogativas de hospedagens e meio de transporte inerentes ao superior DA DIVISÃO DE SERVIÇOS S DISAD Efetuar o levantamento preliminar dos custos da viagem, optando pela utilização de tarifas promocionais e classes econômicas, objetivando a minimização das despesas Após aprovação da solicitação de viagem, efetivar a aquisição das passagens aéreas e a confirmação da reserva do hotel Manter cadastro/convênios com hotéis nas localidades com maior índice de demanda, visando a redução no custo com hospedagens Manter atualizados os valores estabelecidos nas Tabelas de Valores Máximos, propondo alterações sempre que julgar necessário.

5 Páginas 5/ Conferir as prestações de contas de viagem e requerer retificações, observando o disposto nesta Norma Conferir e adequar à previsão de despesas do processo de autorização, os valores de táxi, hospedagem, meio de transporte, outros e arredondamento para saque do recurso a ser liberado das solicitações de viagens, observando o disposto nesta Norma DA DIVISÃO DE RECEITAS E EXECUÇÃO FINANCEIRA DIREF Liberar os recursos necessários para as despesas, conforme os valores indicados na solicitação de viagem Cobrar o cumprimento dos prazos estabelecidos nesta Norma para os processos de solicitação de viagem e entrega da prestação de contas de Viagem Conferir a documentação referente a comprovação das despesas efetuadas e realizar os procedimentos (geração e desbloqueio) referentes ao Cartão Corporativo para efetivação da liberação de recursos e operações financeiras Após as quitações devidas pelos empregados, concluir, em meio eletrônico, a prestação de contas de viagens Ao receber da GRH/DIPES a documentação referente ao Cartão Corporativo, dar encaminhamento para o Banco do Brasil e, assim que for expedido, efetivar a entrega ao usuário DA DIVISÃO DE ADMINISTRAÇÃO DE PESSOAL DIPES Consultar os relatórios concluídos pela DIREF e computar os valores recebidos pelo empregado na modalidade de diária, até o dia 25 de cada mês Apropriar, no salário, os valores das diárias que excederem a 50% (cinquenta por cento) do salário do empregado, de acordo com a legislação vigente No ato da designação e/ou contratação, dar encaminhamento à documentação necessária para expedição do cartão corporativo (empregados, diretores, assessores) DA DIVISÃO DE PLANEJAMENTO E DESENVOLVIMENTO DE RH - DIPRH Programar e enviar para DISAD/Central de Viagens o planejamento de viagens dos novos empregados das regionais que deverão apresentar-se na sede em Curitiba Efetivar encaminhamento das despesas (prestação de contas) dos empregados com a comprovação de TODAS as despesas para a GFI.

6 Páginas 6/ DA GERÊNCIA FINANCEIRA GFI Efetuar a glosa da prestação de contas de viagem, quando necessário, conforme estipulado no item 6.8., e assessorar a DISAD na verificação do cumprimento da legislação fiscal vigente, informando quaisquer alterações que afetem esta Norma DA GERÊNCIA ADMINISTRATIVA GAD Analisar e dar parecer sobre os casos não previstos nesta Norma, e submeter à Diretoria para aprovação Analisar e propor à Diretoria a edição de alterações desta Norma, da tramitação de documentos ou o ajuste da Tabela de Valores Máximos, com assessoria da GFI que dará suporte e base legal para o assunto, conforme discriminado no item DA DIRETORIA ADMINISTRATIVA-FINANCEIRA DAF Aprovar todas as solicitações de liberação de recursos para viagens Aprovar prestação de contas de viagem DA DIRETORIA EXECUTIVA Aprovar as despesas extras não previstas nesta Norma, após formalização pela gerência da área interessada e elaboração de parecer da Gerência Administrativa, desde que enquadradas nos objetivos da CELEPAR e devidamente justificadas e comprovadas. 6. DESCRIÇÃO DE ATIVIDADES 6.1. DO CUSTEIO DA VIAGEM O custeio da viagem é na modalidade de DIÁRIA Na modalidade de diária sem comprovação, onde inclui-se alimentação, os valores são isentos de comprovação e estão sujeitos a inclusão no salário, para apropriação de tributação, quando excederem a 50% (cinquenta por cento) da remuneração mensal do empregado, integrando o salário pelo seu valor total e não só pela parte excedente.

7 Páginas 7/ Exceto alimentação, outros recursos necessários para viagem estão incluídos na modalidade de diária com comprovação e os valores são subordinados à comprovação de todos os gastos mediante apresentação de notas fiscais e documentação contábil válida, limitados aos parâmetros estabelecidos na Tabela de Valores Máximos (Anexo I), não havendo incidência de tributação, mesmo que excedam a 50% do salário do empregado Os valores estão limitados aos parâmetros estabelecidos na Tabela de Valores Máximos (Anexo I) Os limites diários estabelecidos na Tabela de Valores Máximos não se aplicam para os Diretores, e a indenização de despesas com hospedagem será pelo ressarcimento total de gastos realizados, mediante apresentação de documentos comprobatórios das despesas Para os Diretores, os valores da diária de alimentação estabelecidos na tabela de valores máximos serão corrigidos em 50% (cinquenta por cento), valor este, equivalente ao estabelecido no artigo 15 do Decreto Estadual Nº 3.498/ Os serviços de viagem serão contratados pela DISAD, observados os critérios de custo/benefícios e as opções mais econômicas Nas viagens para o exterior, as determinações serão equivalentes ao Decreto Estadual Nº 3.498/2004. Na Tabela de Ajuda de Custo - Viagens Internacionais (Anexo II) da CELEPAR, os valores são os mesmos do Anexo II do referido decreto, adequados aos cargos da CELEPAR. O valor do adiantamento a ser concedido, até o limite do Anexo II, será definido pela Diretoria e a prestação de contas será feita diretamente com a GFI DOS VALORES MÁXIMOS E DIÁRIAS Os valores diários previstos para alimentação e os valores para a despesa de hospedagem, estão estipulados por grupo de localidades na Tabela de Valores Máximos e serão concedidos em razão da duração da viagem, de acordo com o roteiro realizado registrado na Prestação de Contas, observando o disposto nesta norma O valor para deslocamentos urbanos será concedido de acordo com a previsão, observando a opção mais econômica.

8 Páginas 8/ Alimentação I. O valor diário previsto para cobrir despesas com alimentação, correspondente a lanche, almoço ou jantar, será pago para cada período completo de 24 horas, com pernoite, e de acordo com as frações de horas ao término da viagem, mediante comprovação: - 50% (cinquenta por cento) - nas frações entre 6 e 12 horas; - 100% (cem por cento) - fração superior a 12 horas; - Quando todas as refeições (café, almoço e jantar) forem subsidiadas ou incluídas num evento ou forem pagas pelo cliente/fornecedor, não haverá liberação do valor de diária para alimentação. II. Para período incompleto, ida e volta no mesmo dia: - 50% (cinquenta por cento) - deslocamento superior a 4 horas e inferior a 8 horas; - 100% (cem por cento) - deslocamento superior a 8 horas. III. Quadro resumo: ITEM DURAÇÃO DIÁRIA DE ALIMENTAÇÃO PERÍODO INCOMPLETO - ida e volta no mesmo dia PERÍODO COMPLETO - com pernoite Acima de 4 horas Inferior a 8 horas 50% Superior a 8 horas 100% Acima de 6 horas Inferior a 12 horas Acima de 12 horas, e a cada 24 horas 50% 100% IV. No caso de viagens com diversos destinos, o que pode corresponder a valores diferentes da tabela, o valor liberado será o do local em que ocorrer o pernoite Hospedagem I. Quando o deslocamento da respectiva sede exigir pernoite, as despesas com hospedagem, incluindo café da manhã e respeitado o valor máximo definido na tabela, exceto taxas/impostos no limite máximo de 16%, serão pagas até o limite do valor previsto para esta despesa na Tabela de Valores Máximos. II. Para a contratação do hotel deverá ser observada a opção mais econômica e a proximidade do local do evento, minimizando também os custos com deslocamentos. III. A quitação das despesas com hospedagem deverá ser efetuada pelo empregado (hospedagem contratada pela DISAD ou pelo empregado) e o adiantamento do valor

9 Páginas 9/17 referente aos custos com a hospedagem deverá ser solicitado no formulário eletrônico da solicitação de viagem para quitação à vista pelo empregado, na entrada ou saída do hotel, conforme política do estabelecimento. As despesas deverão ser comprovadas na prestação de contas, de acordo com o item e dentro dos limites estabelecidos na Tabela de Valores Máximos. IV. A reserva de hospedagem será comprometida pela DISAD com garantia de No- Show (garantia de pagamento) em nome da CELEPAR, somente com a aprovação da solicitação pela chefia imediata. Qualquer outra forma de hospedagem não prevista, o não comparecimento ou a perda da reserva serão opção e responsabilidade do viajante, respeitando a política de bloqueio e cancelamento do hotel Dos Deslocamentos Urbanos I. Os gastos com táxi serão reembolsados mediante comprovação. Os trechos percorridos e respectivos valores deverão ser especificados no formulário eletrônico prestação de contas, por dia de utilização. Não serão reembolsados quando caracterizados como despesa particular. Exemplo: idas a restaurantes, passeios etc. Não é permitido o uso de cheque táxi para quitação de despesas em viagem e a previsão financeira para deslocamentos deve constar na solicitação de viagem. II. Quando mais de um empregado se deslocar nas mesmas condições de viagem e para o mesmo evento, os valores serão liberados, preferencialmente, a um empregado do grupo. III. Quando o evento for realizado no mesmo local da hospedagem, o empregado só terá direito a utilização de táxi para embarque/desembarque. IV. Havendo comprovação de que o uso do estacionamento no aeroporto e/ou rodoviária é mais vantajoso que o deslocamento de táxi para estes locais, prevalecendo o princípio da economicidade, será autorizada a utilização de veículo particular pelo viajante, exclusivamente para este deslocamento, e a empresa reembolsará o valor gasto com estacionamento. V. Serão cobertas as despesas com táxi para deslocamentos em viagens sem pernoite, nos casos de uso de transporte aéreo e rodoviário (ônibus comercial) DO MEIO DE TRANSPORTE O meio de transporte - aéreo, rodoviário, veículo da CELEPAR, será determinado após a indicação da cotação de menor valor e avaliação do custo x benefício, observando a opção mais econômica Aéreo As reservas deverão ter aprovação da chefia da área e solicitadas com

10 Páginas 10/17 antecedência, visando a garantia da reserva, confirmação de aquisição na classe econômica e oferta dos descontos promocionais O viajante fica responsável por negociar verbalmente a liberação com seu superior imediato antes de registrar o pedido de transporte As viagens com meio de transporte aéreo a serem realizadas com faturamento para os clientes, deverão ser precedidas de uma autorização e/ou solicitação formal do cliente, evitando problemas na emissão das faturas. O referido documento deverá ser enviado à DISAD/Central de viagens, o qual será anexado posteriormente à prestação de contas Veículo da CELEPAR Será autorizada a utilização de veículo da CELEPAR, com motorista ou para pessoas com autorização da Diretoria, quando a relação custo x benefício for justificada como positiva para administração, quando houver necessidade de transporte de equipamentos e materiais, desde que o volume não possa ser transportado no interior do ônibus Solicitar à DIFRA o transporte de passageiros na modalidade veículo da CELEPAR, através de solicitação de serviço (Workflow/Expresso), com antecedência mínima de dois dias úteis, para a liberação dos recursos necessários às despesas com o transporte DAS VIAGENS PARA TREINAMENTO Os treinamentos deverão ser solicitados antecipadamente na Base GRH para serem analisados pela Diretoria, considerando-se o tipo, o conteúdo e a relevância para a CELEPAR. Na aprovação, após o levantamento de custos pela DISAD, a Diretoria determinará o tipo de transporte e o fornecimento ou não de valores para hospedagem, alimentação e deslocamentos urbanos Somente após a aprovação do treinamento é que o empregado deverá solicitar os serviços de viagem e o adiantamento dos valores para a viagem DAS VIAGENS A TRABALHO EM EVENTOS As viagens a trabalho nos eventos organizados e/ou patrocinados pela CELEPAR, deverão ser autorizadas previamente pelo diretor da área e formalizadas com antecedência para a Diretoria Administrativa Financeira Na aprovação de cada evento, a Diretoria Administrativa Financeira autorizará o meio de transporte e demais custos envolvidos.

11 Páginas 11/ DOS ESCRITÓRIOS REGIONAIS E DOS PAC (Postos de Atendimento) Para os empregados que estejam lotados nos escritórios regionais e postos de atendimento da CELEPAR, a documentação da prestação de contas de viagem deverá ser acompanhada de relatório de atendimento com o motivo da viagem Para as regionais que disponibilizarem equipamento, a documentação da prestação de contas deve ser digitalizada e encaminhada antecipadamente para lista celepar-viagens@celepar.pr.gov.br Quando do processo de admissão, integração e treinamento de novos empregados das regionais na sede em Curitiba, a viagem deverá ser programada pela GRH/DIPRH e repassada à DISAD/Central de Viagens constando o centro de custo do Núcleo Regional ou Posto de Atendimento da CELEPAR, para as devidas providências de hospedagem e informações referentes ao cumprimento da norma. A efetivação do pagamento será com a comprovação de TODAS as despesas, inclusive alimentação, a qual deverá ser apresentada em nome do viajante. O recolhimento e encaminhamento das despesas para a GFI deverá ser realizado pela DIPRH DA SOLICITAÇÃO DA VIAGEM Os valores serão liberados de acordo com a previsão dos gastos, com base nas Tabelas de Valores Máximos, os quais deverão ser selecionados de acordo com o roteiro previsto e discriminados cumprindo o inteiro teor do item 5.1. na Solicitação de Viagem do Sistema Central de Viagens, disponível em Aplicações Externas no Workflow do Expresso As viagens para treinamento e trabalho em eventos, seguem as orientações dos itens 6.4. e 6.5., respectivamente No caso de cancelamento ou adiamento da viagem, o empregado deverá efetivar a prestação de contas confirmando o tipo de roteiro como viagem não realizada, e devolver os valores recebidos no dia útil imediatamente posterior ao da disponibilização dos mesmos. Seguir todas as orientações do item Não serão autorizados novos valores antes do empregado efetuar a prestação de contas referente a última viagem, através do envio e da apresentação do fechamento da prestação de contas de viagem DA PRESTAÇÃO DE CONTAS A prestação de Contas deverá ser feita no prazo máximo de 3 dias úteis após o regresso, discriminando as despesas no formulário eletrônico prestação de contas de viagem.

12 Páginas 12/ Os saques dos valores liberados devem ser efetuados INTEGRALMENTE, no prazo de 2 dias úteis do retorno da viagem para subsidiar a prestação de contas O processo de autorização de pedido complementar deverá ser tramitado no prazo máximo de 2 dias úteis após o regresso da viagem No caso de atraso no cumprimento dos prazos estipulados, o empregado não terá direito a novos valores de adiantamento, e a devolução dos valores gastos com a viagem poderão ser descontados na folha de pagamento do empregado DOS RELATÓRIOS Todos os relatórios envolvidos nos processos - solicitação de viagem (pedido), prestação de contas, roteiro reduzido e relatório de atendimento (regionais) - devem ser impressos em 1 (uma) via. A prestação de contas deve estar devidamente assinada pela chefia imediata e gerência, e ter registro no sistema de trâmite interno de documentos conforme RDE Nº 008/07. Encaminhar para verificação e assinaturas da DISAD/Central de Viagens, Diretoria da área e ordenador de despesa, com os respectivos documentos comprobatórios anexados. Prestação de Contas de Viagem a) A prestação de contas deverá ser preenchida com a discriminação dos gastos efetuados, mesmo que o ônus para a empresa tenha sido apenas com o transporte, para fins de devolução dos bilhetes e comprovação da viagem, especificando: a.1) a forma de pagamento das despesas, constando o centro de custo da divisão/gerência, centro de custo de projetos específicos ou nome do cliente para faturar as despesas; a.2) no item observações, as despesas pagas por terceiros ou incluídas no custo de inscrição de eventos; a.3) a resposta integral do relatório técnico na prestação de contas será responsabilidade do viajante; a.4) todos os empregados que prestam serviços fora da sede ou em clientes e nas cidades fora da capital que não possuem a chefia imediata (coordenação ou gerência) no mesmo local de trabalho, deverão encaminhar a prestação de contas e sua documentação diretamente para a DISAD, a qual irá providenciar todas as assinaturas necessárias, de acordo com o organograma da CELEPAR. b) A prestação de contas e seus anexos deverão ser encaminhados à DISAD para verificação dos serviços contratados e, posteriormente, à DIREF para fechamento do acerto de contas. No caso de devolução de valores, o empregado deverá efetuar o depósito na conta da CELEPAR abaixo especificada e anexar ao relatório o comprovante de depósito: BANCO DO BRASIL Ag CC nº

13 Páginas 13/17 c) Deverá ser anexado à prestação de contas de viagem o relatório de atendimento (Regionais) para controle dos serviços técnicos prestados aos clientes DOS COMPROVANTES I. Deverão ser anexados à prestação de contas de viagem, os seguintes documentos: a) os bilhetes das passagens rodoviárias ou aéreas e os respectivos cartões de embarque; b) as notas fiscais de hospedagem; c) recibo de uso de táxi fornecido pelo próprio taxista, constando: a data, itinerário da corrida, localidade, placa do veículo, nome ou RG do motorista; d) Nota Fiscal de combustível e recibos de pedágio; e) comprovantes de saque; f) comprovante de depósito, se houver o valor a ser recolhido para a devolução à CELEPAR; g) ao final de cada viagem é obrigatório zerar o saldo dos recursos liberados e autorizados na Previsão de Despesas, através de saque integral no cartão corporativo, conforme orientação da DIREF. II. As Notas Fiscais deverão ser apresentadas sem rasuras, 1ª via, contendo: a) CGC ou CNPJ; b) Inscrição Estadual; c) impresso o termo Nota Fiscal nº... ou Cupom Fiscal ; d) data (dentro do período da viagem); e) discriminação das despesas; f) nome da CELEPAR Pedido Complementar I. Poderá ser registrado pedido de complementação de recursos para suprir gastos extraordinários não previstos, exclusivamente necessários para viagem a serviço, de acordo com os valores estabelecidos nesta norma, devidamente comprovados, justificados e autorizados pela Diretoria. II. A Empresa deverá ser ressarcida nos seguintes casos: a) quando os bilhetes de passagens aéreas ou rodoviárias não forem anexados à prestação de contas de viagem; b) nos custos decorrentes de cancelamentos de bilhetes ou das alterações nas datas e horários das viagens para atender interesses particulares; c) na devolução de valores na falta de apresentação dos documentos comprobatórios exigidos no item 6.10.; d) na falta de cumprimento dos prazos estipulados para prestação de contas. III. Para os diretores, havendo necessidade de pagamento de alimentação a terceiros, o ressarcimento será concedido a título de verba de representação, devidamente comprovado. A Nota Fiscal deverá especificar o gasto exclusivamente com a refeição,

14 Páginas 14/17 constando no verso o nome da pessoa e do evento (reunião, congresso, curso etc.) e deverá ser encaminhada separadamente do processo de viagem, diretamente à GFI, anexada a uma autorização de despesas. IV. Para os diretores, a escolha do meio de transporte e hospedagem atenderá aos compromissos de suas viagens e aos interesses da CELEPAR DAS DESPESAS NÃO REEMBOLSÁVEIS Não serão reembolsadas as despesas com bebidas alcoólicas, frigobar, lavanderia, despesas com terceiros, táxis diferentes dos percursos especificados no item (restaurantes, passeios etc.), telefonemas particulares, aquisição de objetos de uso pessoal ou outras que não sejam inerentes ao motivo da viagem Também não serão reembolsadas despesas com deslocamentos quando a Empresa contratar pacotes promocionais que contemplem os custos destas despesas (transfer) DAS GLOSAS A prestação de contas será passível de recusa quando os valores ultrapassarem os limites estabelecidos na Tabela de Valores Máximos, na falta dos comprovantes estipulados no item 6.10., divergências de datas, despesas improcedentes, ausência de vistos e aprovações, rasuras ou erros que incorram na ilegitimidade do documento DECLARAÇÃO DE ROTEIRO REDUZIDO DAS PRESTAÇÕES DE CONTAS Deverá ser utilizada a confirmação de tipo de roteiro reduzido para edição, correção de local (trajeto) e de horários de partida e de retorno (saída e chegada) realizados, frente ao roteiro previsto e indicado nas solicitações de viagens de acordo com necessidade de outros atendimentos durante o curso das viagens, ou sempre que houver alteração do roteiro com período que implique em diminuição da diária de alimentação liberada, conforme discriminado integralmente no item 5.1. e de acordo com o disposto nesta Norma CONFIRMAÇÃO DO TIPO DE ROTEIRO A confirmação do roteiro da viagem na prestação de contas, será com o tipo sem alteração, viagem não realizada ou roteiro reduzido. 7. INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES 7.1. Quaisquer alterações nas datas e horários das viagens para atender interesses particulares, bem como os custos decorrentes das mesmas, serão de responsabilidade do viajante e deverão ser registradas na solicitação de viagem.

15 Páginas 15/ As justificativas referentes ao fechamento das despesas e às alterações, deverão ser registradas nas informações complementares do relatório da prestação de contas Se houver necessidade de contato com a CELEPAR, o empregado deverá utilizar ligação a cobrar, via Central Telefônica (41) REFERÊNCIAS Decreto-Lei Nº 5.452/43 CLT. Decreto Estadual Nº 3.498/04. Decreto Estadual Nº 1.933/ REAJUSTES O reajuste dos valores das diárias de hospedagem serão realizados anualmente ou de acordo com fundamentação baseada nas práticas do mercado visando reequilíbrio econômico-financeiro - após a aprovação da Diretoria. O reajuste relativo às diárias de alimentação ficarão condicionados a aprovação da Diretoria. 10. APROVAÇÃO Esta Norma foi aprovada pela Diretoria Executiva em 17/05/2011, com vigência a partir desta data, revogando a Norma NO-AG de 01/01/2009. Jacson Carvalho Leite Diretor Presidente Rafael Moura de Oliveira Diretor Jurídico Luiz Fernando Ballin Ortolani Diretor de Operações José Juracy Macedo Diretor de Desenvolvimento Lucio Alberto Hansel Diretor Administrativo-Financeiro Danilo Scalet Diretor de Tecnologia da Informação Anexo I - TABELAS DE VALORES MÁXIMOS VIAGENS NACIONAIS Anexo II - TABELA AJUDA DE CUSTO VIAGENS INTERNACIONAIS

16 Páginas 16/17 ANEXO I TABELA DE VALORES MÁXIMOS VIAGENS NACIONAIS LOCAIS HOSPEDAGEM R$ DIÁRIA DE ALIMENTAÇÃO R$ TOTAL R$ 50% DIÁRIA DE ALIMENTAÇÃO Municípios do PR e de outros Estados Curitiba, Litoral Londrina, Maringá e Cascavel Capitais de Estado e Foz do Iguaçu Distrito Federal, Rio de Janeiro e São Paulo R$ 116,00 R$ 50,00 R$ 166,00 R$ 25,00 R$ 133,00 R$ 56,00 R$ 189,00 R$ 28,00 R$ 156,00 R$ 66,00 R$ 222,00 R$ 33,00 R$ 240,00 R$ 82,00 R$ 322,00 R$ 41,00

17 Páginas 17/17 ANEXO II TABELA AJUDA DE CUSTO VIAGENS INTERNACIONAIS - Equivalente ao Decreto Estadual Nº 3.498/2004, adequada aos cargos da CELEPAR. Destino América Latina Função ou equivalente Governo do Estado CELEPAR Valor/ US$ Secretário de Estado Diretor-Geral (DAS-1) Diretores 195 Chefe de Departamento (DAS-2 a DAS-5) Demais Funcionários 174 Chefe de Divisão ou Técnicos c/formação Superior e cargos em Comissão, símbolo 1-C a 15-C Demais Funcionários África Secretário de Estado América América do Norte Diretor-Geral (DAS-1) Diretores 280 Chefe de Departamento (DAS-2 a DAS-5) Demais Funcionários 234 Chefe de Divisão ou Técnicos c/formação Superior e cargos em Comissão, símbolo 1-C a 15-C Demais Funcionários Secretário de Estado Diretor-Geral (DAS-1) Diretores 280 Chefe de Departamento (DAS-2 a DAS-5) Demais Funcionários 257 Chefe de Divisão ou Técnicos c/formação Superior e cargos em Comissão, símbolo 1-C a 15-C Demais Funcionários Europa Secretário de Estado Diretor-Geral (DAS-1) Diretores 304 Chefe de Departamento (DAS-2 a DAS-5) Demais Funcionários 280 Chefe de Divisão ou Técnicos c/formação Superior e cargos em Comissão, símbolo 1-C a 15-C Demais Funcionários Ásia Secretário de Estado Diretor-Geral (DAS-1) Diretores 327 Chefe de Departamento (DAS-2 a DAS-5) Demais Funcionários 304 Chefe de Divisão ou Técnicos c/formação Superior e cargos em Comissão, símbolo 1-C a 15-C Demais Funcionários - 257