SAT-FISCAL CF-e Perguntas e Respostas

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1 SAT-FISCAL CF-e Perguntas e Respostas 1. O que é o SAT-CF-e? O projeto SAT-CF-e (Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletrônicos) tem por objetivo documentar, de forma eletrônica, as operações comerciais do varejo dos contribuintes do Estado de São Paulo, em substituição aos atuais equipamentos ECF (Emissor de Cupom Fiscal). Para isso cria: Um novo modelo de documento fiscal eletrônico, o Cupom Fiscal Eletrônico SAT (CF-e-SAT), aderente ao modelo da Nota Fiscal Eletrônica (NF-e); Um novo padrão de equipamento de baixo custo, o SAT, para gerar, autenticar com validade jurídica e transmitir, via Internet, os CF-e-SAT emitidos pelos estabelecimentos comerciais. O projeto possibilitará aos consumidores localizar o documento fiscal no programa da Nota Fiscal Paulista num prazo menor do que o praticado atualmente, além de simplificar as obrigações acessórias dos estabelecimentos varejistas. 2. O SAT é um programa? Não. O Sat é um equipamento. O equipamento SAT gera e autentica, por meio de Certificado Digital próprio, o Cupom Fiscal Eletrônico SAT (CF-e-SAT) e transmite periódica e automaticamente à Secretaria da Fazenda (SEFAZ-SP), via Internet. 3. O que é o equipamento SAT? É o hardware utilizado para gerar, autenticar, armazenar e transmitir o CF-e. Este equipamento deverá ser adquirido junto aos fabricantes homologados relacionados neste endereço: Importante: O FLEXPDV trabalha com qualquer equipamento SAT GERTEC com a impressora DARUMA Não-Fiscal.. 4. O que é CF-e-SAT (Cupom Fiscal Eletrônico do SAT)? O CF-e-SAT, modelo 59, é um documento fiscal de existência apenas digital, armazenado exclusivamente em meio eletrônico e emitido por meio do Sistema de Autenticação e Transmissão de Cupom Fiscal Eletrônico - SAT, mediante assinatura digital gerada com base em certificado digital atribuído ao contribuinte, de forma a garantir a sua validade jurídica.

2 5. Quais documentos fiscais serão substituídos pelo CF-e-SAT? O Cupom Fiscal emitido pelo Emissor de Cupom Fiscal (ECF), e a Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2), ambos em papel. 6. O que é o Extrato do CF-e-SAT? O extrato do CF-e-SAT é uma cópia simplificada do documento eletrônico, servindo basicamente para controle das aquisições pelo consumidor. Nele existe a chave de acesso que possibilita a consulta do respectivo documento eletrônico no site da Secretaria da Fazenda, bem como um código do tipo QR-CODE que possibilitará a checagem da autenticidade do extrato por meio de telefones celulares compatíveis com a tecnologia. 7. O Extrato do CF-e-SAT é um documento fiscal? Não. O Extrato do CF-e-SAT não é um documento fiscal, serve apenas para o consumidor controlar suas compras e consultar posteriormente o CF-e-SAT nos sistemas da SEFAZ-SP. O documento fiscal só existe na forma eletrônica e tem validade quando regularmente recepcionado e armazenado pelo Fisco. 8. Como será impresso o Extrato do CF-e-SAT? Pelo SAT ou pelo FLEXPDV? Como o equipamento SAT não possui mecanismo impressor, o Extrato do CF-e-SAT deverá ser impresso em impressora comum (não fiscal), a partir de comandos do FLEXPDV, com base nas informações do arquivo eletrônico do CF-e-SAT retornado pelo SAT. 9. Quais marcas e modelos de impressoras comuns (não fiscais) são homologadas ao FLEXPDV para impressão do Extrato do CF-e-SAT? Qualquer impressora Laser, Deskjet ou Térmica que tenha driver para instalação no Windows e que comporte impressão de QR-Code. Recomendamos as impressoras não-fiscais térmicas de 40 colunas para economia de espaço físico, agilidade e com o qual o consumidor está habituado. Todos os fabricantes de ECF têm modelos não-fiscais. Confirme com o fabricante se comporta impressão de QR-Code. 10. Sou obrigado a utilizar o SAT? Sim. O uso do SAT será obrigatório em substituição ao ECF. Em substituição à nota manual modelo 2, para empresas com faturamento anual igual ou superior a R$ ,00 (cento mil reais). Mas a partir de 2016 este teto limite passa a diminuir chegando a R$ ,00 (sessenta mil reais) a partir de 2018 em diante.

3 11. O que ocorrerá com os ECF s atualmente em uso? Os ECF s hoje em uso poderão ser utilizados ainda pelo prazo de 5 (cinco) anos a contar da data da lacração, ou até o esgotamento da memória fiscal, o que for menor. Decorrido este prazo de 5 (cinco) anos de uso do ECF, o mesmo deverá ser cessado seu uso. O próprio contribuinte poderá efetuar esta baixa pelo site da SEFAZ-SP desde que já tenha um SAT ativo e não tenha qualquer pendência junto ao fisco. 12. Como consigo saber a data de lacração do ECF? No Posto Fiscal Eletrônico a SEFAZ-SP disponibiliza todas as informações referentes a um determinado ECF. A SEFAZ-SP também disponibilizará um serviço onde listará todos os ECF s autorizados para um determinado contribuinte (serviço ainda não disponível até esta data). Consulte seu contador sobre os formulários de autorização emitidos para cada ECF onde consta a data de lacração. 13. Minha impressora fiscal (ECF), quando cessado seu uso, poderá ser transformada em impressora não fiscal para a impressão do Extrato do CF-e- SAT? Sim, mas antes de fazê-lo é importante ressaltar que a mesma legislação que permite a transformação do ECF em impressora não fiscal também informa que o ECF tem que ser guardado em local seguro por um prazo de 5 anos após a cessação de uso e não somente a memória fiscal. Portanto, neste caso, confirme com a sua contabilidade e, não existindo problemas avalie o custo desta transformação junto ao fabricante ou assistência técnica bem como garantia e tempo de vida útil restante. Importante confirmar com o fabricante se haverá driver para instalação no Windows e a capacidade de impressão do QR-Code deste equipamento transformado. 14. O CF-e-SAT pode ser emitido para cliente Pessoa Jurídica ou somente Pessoa Física? Sim. Pode ser emitido tanto para Pessoa Física como para Pessoa Jurídica. E da mesma forma que o Cupom Fiscal, poderá, caso o consumidor deseje, ser gerado uma NF-e a partir do mesmo. A legislação está sendo adaptada para a previsão desta operação cujo CFOP atual é o mas nada ainda foi publicado até esta data. 15. Trabalho com TEF (Transmissor Eletrônico de Fundos) para vendas com cartão. Como será o funcionamento no equipamento SAT-CF-e? Da mesma forma que o Comprovante TEF é impresso hoje no Cupom Fiscal, o mesmo será impresso no Extrato CF-e-SAT logo após a impressão do QR-Code. Vale lembrar que no Estado de São Paulo, a utilização do TEF integrado é opcional, sendo que a utilização do POS manual é autorizado desde que seja impresso o CNPJ do estabelecimento no comprovante entregue ao consumidor. Consulte seu contador à respeito.

4 16. Quantos equipamentos SAT s preciso adquirir? Será necessário 1 equipamento SAT para cada PDV, ou seja, se a farmácia tem 2 impressoras fiscais será necessário adquirir 2 equipamentos SAT. 17. Preciso de Certificado Digital para usar o SAT? Sim, mas a SEFAZ-SP oferece gratuitamente o Certificado Digital padrão AC-Sefaz específico para o SAT e estará disponível para todos os contribuintes paulistas que utilizarem o SAT. 18. Posso utilizar o mesmo Certificado Digital da NF-e e/ou NFS-e para a emissão do CF-e-SAT? Recomendamos fortemente o uso deste Certificado gratuito disponibilizado pela SEFAZ-SP, para não concorrer com a emissão de outros documentos, além da facilidade de instalação por ser específico para o SAT. Este certificado disponibilizado pela SEFAZ-SP não poderá ser utilizado para outros fins (NF-e, NFC-e, etc.), sendo exclusivamente para utilização no SAT. 19. Preciso de conexão com a Internet para utilizar o SAT? Sim, apenas para a transmissão dos documento armazenados no SAT. Isso significa que você pode operar o PDV normalmente mesmo sem conexão com a Internet, mas tem um prazo de 10 (dez) dias para conectá-lo para a transmissão dos arquivos. Você poderá levar o equipamento para qualquer lugar que tenha acesso à Internet para esta transmissão. Após este prazo de 10 (dez) dias a empresa estará sujeita às penalidades por não emissão de documento fiscal e o equipamento ficará bloqueado até que se faça a transmissão pendente. Recomendamos a transmissão diária após o encerramento do expediente. 20. Posso emitir a NFC-e em substituição ao SAT? Sim. Ela inclusive será a contingência do SAT, mas de qualquer forma terá que adquirir obrigatoriamente pelo menos um equipamento SAT pois pela legislação, o SAT é a contingência para a NFC-e no caso de algum problema com a emissão da mesma e a NFC-e é a contingência do SAT. Vale lembrar que a SEFAZ-SP atualmente não está autorizando livremente qualquer estabelecimento a utilizar a NFC-e. Está aplicando alguns critérios visto ainda não dispor de estrutura necessária para atender todos os contribuintes paulistas de imediato.

5 É importante ressaltar que a emissão das notas manuais de venda a consumidor (modelo 2) estará autorizada somente e tão somente nos casos de falta de energia. 21. Qual versão do FLEXPDV estará homologada para uso com o SAT-CF-e? a partir da versão A alíquota de ICMS, ISSQN e/ou substituição tributária dos produtos vendidos serão descriminados no extrato do CF-e, assim como no cupom fiscal? Não, no extrato do CF-e será impresso somente a descrição, a quantidade vendida, o valor unitário e o valor total do item. As informações de alíquota de imposto dos produtos serão descriminados somente no arquivo XML do CF-e que é enviado para o site da SEFAZ-SP. 23. As mesmas formas de pagamento existentes na impressora fiscal serão utilizadas na impressão do extrato do CF-e? Não, pois conforme o manual de especificação técnica de requisitos as formas de pagamento existentes para uso no equipamento SAT são: 01 Dinheiro 02 Cheque 03 Cartão de Crédito 04 Cartão de Débito 05 Crédito Loja 10 Vale Alimentação 11 Vale Refeição 12 Vale Presente 13 Vale Combustível 99 Outros Diante disto, vendas de convênio, cortesia, depósito, sinal, subsídio e/ou PBM terão como meio de pagamento: 99 Outros. Att Equipe Flexpdv comercial@flexpdv.com Augusto Paes (55) suporte@flexpdv.com Elton Calado