Operando com ECF (Emissor de Cupom Fiscal) Operando com SAT (apenas para o estado de São Paulo)...25

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2 Índice Operando com ECF (Emissor de Cupom Fiscal)... 3 Introdução e Conceitos... 4 O ECF e o Simples Nacional... 7 Que arquivos devo enviar para o meu contador?... 9 DARUMA - Horário de Verão DARUMA - Como ajustar o relógio DARUMA - TDM, Sintegra e SPED Operando com SAT (apenas para o estado de São Paulo)...25 Como cancelar um cupom no SAT? Que arquivos devo mandar para o meu contador? Operando com NFC-e (Nota Fiscal ao Consumidor Eletrônica) Como transmitir uma NFC-e em contingência? Como cancelar uma NFC-e? Como inutilizar uma NFC-e?... 39

3 Operando com ECF (Emissor de Cupom Fiscal) Página 3

4 Introdução e Conceitos Saiba o que é ECF e quais são as obrigações fiscais para que utiliza esse equipamento. 1. O que é ECF e qual é a sua finalidade? ECF é a sigla de Emissor de Cupom Fiscal. Trata-se de um equipamento automatizado que emite cupons e outros documentos fiscais, registrando os dados relativos à quantidade, descrição e valor das mercadorias ou serviços prestados, acumulandoos em totalizadores e contadores específicos, gerando relatórios consolidados e calculando o imposto devido na comercialização de cada produto. Os relatórios consolidados, além de conterem dados fiscais, podem auxiliar na gestão comercial. No aspecto físico, o ECF se assemelha a uma impressora comum, mas contém memória extra e programa específico capaz de registrar e acumular vendas. Este equipamento é normatizado pelo fisco por meio da Comissão Técnica Permanente do ICMS (COTEPE/ICMS) do Conselho Nacional de Política Fazendária (CONFAZ). Fundamento: artigos 135, 251 e 252 do RICMS/2000, Portaria CAT 45/06 e Portaria CAT-55/ Qual a diferença entre ECF e SAT? O ECF é o Emissor de Cupom Fiscal, equipamento instituído pelo fisco para impressão do Cupom Fiscal, que está sendo substituído pelo SAT no Estado de São Paulo. O SAT refere-se ao Sistema Autenticador e Transmissor de Cupons Fiscais Eletrônicos (SAT-CF-e). Tratase de um equipamento de baixo custo, com certificado digital, que gera, autentica e transmite para o fisco os Cupons Fiscais Eletrônicos gerados. Para maiores informações sobre o SAT-CF-e, consulte Página 4

5 3. Como funciona o ECF? O ECF (Emissor de Cupom Fiscal) é um equipamento que tem por objetivo facilitar a emissão de documentos fiscais pelo estabelecimento comercial, em especial nas situações de venda a consumidor final. Em linhas gerais, seu funcionamento é bem simples: O caixa digita os dados da venda em um programa de computador (Aplicativo do Frente de Loja) ligado ao ECF; Os dados digitados são enviados ao ECF; O cupom fiscal é impresso pelo ECF em 2 vias. A primeira via, sempre em papel, é entregue ao consumidor. A segunda, para guarda do estabelecimento comercial, pode ser em papel (chamada de Fita Detalhe ) ou em forma de arquivo eletrônico (chamada de Memória de Fita Detalhe ), dependendo do equipamento. Atualmente os novos ECF comercializados somente trabalham com MFD. Ao final do mês o contribuinte verifica por meio de relatórios emitidos pelo ECF o total a ser escriturado para fins de apuração do imposto a ser pago. Fundamento: artigos 135, 251 e 252 do RICMS/2000, Portaria CAT 45/06, Portaria CAT-55/98 e artigo 18 das Disposições Transitórias (DDTT) do RICMS/00 4. Quais ECFs são suportadas pelo? Os fabricantes de impressoras fiscais homologados para o são: Daruma e Bematech. Recomendamos os modelos FS700 da Daruma e MP-4200 TH FI da Bematech. 5. Consigo realizar vendas sem emitir cupom? Não. Todas as vendas realizadas pelo são registradas no ECF. 6. Qual a configuração recomendada para instalar o? Windows 7 ou Superior Página 5

6 Processador de 1 gigahertz (GHz) ou mais rápido Memória: 4GB Tela: 1366 x portas USB Página 6

7 O ECF e o Simples Nacional Dúvidas sobre o Simples Nacional e o uso do ECF As microempresas (ME) e as empresas de pequeno porte (EPP) estão obrigadas ao uso do ECF? A obrigatoriedade quanto ao uso do ECF não se distingue por regime de apuração. Assim, as empresas optantes pelo Simples Nacional (microempresas e empresas de pequeno porte) estão sujeitas às mesmas regras de obrigatoriedade que as demais empresas. Recomendamos consulta à questão "Quem está obrigado ao uso do ECF", que detalha as condições desta obrigatoriedade na adoção do ECF. Fundamento: artigo: "caput" do artigo 135 e artigo 251 do RICMS/00 Que alíquotas uma empresa no Simples Nacional deve registrar na emissão de um Cupom Fiscal? O parágrafo 7º do artigo 2º da Resolução 10 do Comitê Gestor do Simples Nacional dispõe que em relação ao ECF deverão ser adotadas as normas de cada Estado. Sendo assim, em São Paulo, o ECF deverá ser programado com as alíquotas normais dos produtos comercializados pelo estabelecimento (7%, 12%, 18% ou 25%) ou "F", no caso de mercadoria sujeita à Substituição Tributária, "I", no caso de mercadoria Isenta, ou "N", no caso de mercadoria não tributada. Contudo, não será considerado o imposto calculado pelo ECF. O imposto será apurado pela sistemática do Simples Nacional. Observar que no caso de produtos com Redução de Base de Cálculo, deverá ser programada a sua alíquota efetiva. No caso, por exemplo, de produto com tributação de 12%, sujeito a uma redução de Base de Cálculo de 30%, sua alíquota efetiva será 8,4%. Fundamento: artigo 15-A da Portaria CAT 55/98, artigo 2º da Resolução 10 CGSN e Lei Complementar 123/06. Página 7

8 O Cupom Fiscal impresso por uma empresa no Simples Nacional deve conter alguma mensagem específica? Tratando-se de contribuinte sujeito às normas do Regime Especial Unificado de Arrecadação de Tributos e Contribuições devidos pelas Microempresas e Empresas de Pequeno Porte - "Simples Nacional", o Cupom Fiscal por ele emitido deverá conter a expressão "ICMS a ser recolhido conforme LC 123/ Simples Nacional.", no espaço destinado à impressão de mensagens promocionais. Fundamento: parágrafo único do artigo 15-A da Portaria CAT-55/98 Empresa no Simples Nacional deve utilizar mapa-resumo? Empresa optante pelo Simples e usuária do ECF deve utilizar o Mapa Resumo para apuração de sua receita bruta. Todavia, fica desobrigado o estabelecimento com até 3 ECFs, que não tenha feito operações de cancelamento, não emitiu cupom não fiscal, e não realizou desconto em cupom não totalizado. Fundamento: 1º do artigo 24, da Portaria CAT-55/98 Para mais informações... Para obter mais informações sobre ECF, acesse o link abaixo: Página 8

9 Que arquivos devo enviar para o meu contador? Saiba como e quando gerar o arquivo TDM para enviar para o seu contador. 1. Acesse o menu lateral, opção "Caixa" Clique com o botão direito do mouse e acesse o menu "Caixa". Página 9

10 2. Acesse a opção "Gerar Arq. TDM" Escolha a opção "Gerar Arq. TDM". Página 10

11 3. Informe o período O arquivo TDM pode ser gerado a qualquer momento e você pode solicitar qualquer período registrado na sua impressora fiscal. No entanto, de uma forma geral, você sempre informará o período correspondente ao mês anterior para enviar para o seu contador. Depois de informar o período desejado, clique no botão "Ok" para iniciar a comunicação com a impressora. 4. Aguarde o processamento A leitura dos dados da Memória Fiscal da impressora pode demorar alguns minutos de acordo com o volume de cupons emitidos no período solicitado. Aguarde até que essas informações sejam recuperadas. Página 11

12 5. Pronto, seu arquivo foi gerado! Quando esse processo for concluído, você receberá a mensagem de que o Arquivo TDM foi gerado na pasta C:\\Sped\MovEcf. Você pode navegar até essa pasta para obter esse arquivo. O arquivo também será enviado para o Omie e poderá ser acessado a qualquer momento pelo Painel de Cupom Fiscal. Página 12

13 6. Salve e envie por Além de lhe mostrar em que pasta o arquivo foi gerado e de enviá-lo para o Omie, ele ainda será aberto no Bloco de Notas do Windows e você poderá salvá-lo em uma pasta de sua preferência e enviá-lo por para o seu contador. Página 13

14 DARUMA - Horário de Verão Saiba como ajustar o horário de verão na sua impressora DARUMA Passo 1 - Emitir a Redução Z Para que seja possível alterar o horário da impressora para o horário de verão, o primeiro passo é tirar a Redução Z. Você não precisa fazer isso manualmente, pois no primeiro acesso do dia, o verifica se a Redução Z do dia anterior está pendente o informa ao usuário. Caso o movimento do dia já tenha sido iniciado, não tem nenhum problema, pois o comando para a mudança do horário de verão será aplicado quando a próxima Redução Z foi emitida. Se você pretende alterar o relógio da sua impressora em apenas alguns minutos, não utilize esse procedimento. Para isso, acesse o link DARUMA - Como ajustar o relógio. Passo 2 - Desligar + Botão "Avanço" + Ligar Desligue a impressora, pressione o botão "Avanço" (Deixe ele pressionado), ligue a impressora e espere o menu de opções ser impresso para soltar o botão "Avanço". Página 14

15 Passo 3 - Botão "Seleção" (3x) + Botão "Confirma" Clique no botão "Seleção" por 3 vezes para selecionar a opção "03 toques - Entrar em Horário de Verão" e o botão "Confirma" para concluir a operação. Página 15

16 Pronto! O horário de verão foi habilitado na sua impressora DARUMA. Se você emitiu algum cupom depois de ter emitido a Redução Z, aguarde até o próximo dia para que as informações tenham efeito. Página 16

17 E para sair do horário de verão? O procedimento será exatamente o mesmo. Ao invés de constar no menu a opção "Entrar no Horário de Verão" será exibido "Sair do Horário de Verão". Precisa de mais informações? O link do video abaixo foi produzido pelo site do fabricante da sua impressora e contém mais informações de como realizar esse procedimento. As informações apresentadas nesta página foram extraídas dele. Página 17

18 DARUMA - Como ajustar o relógio Saiba como ajustar o relógio da sua impressora DARUMA. Passo 1 - Redução Z + Ajuste de Relógio Para ajustar o relógio da sua impressora também será necessário emitir a Redução Z. Assim, caso você já a tenha emitido para hoje, aguarde até o final do expediente ou pelo dia seguinte, para continuar com esse procedimento. Lembre-se que o irá lhe avisar se a Redução Z do dia anterior estiver pendente. Se isso acontecer, não confirme a emissão e cancele a operação, pois faremos isso diretamente na impressora. Outra informação importante é que você conseguirá ajustar o relógio da sua impressora em, no máximo, 5 minutos, por dia. Assim, se se o relógio de sua impressora estiver 23 minutos adiantado em relação ao relógio do seu computador, você precisará realizar esse procedimento 5 vezes, em 5 dias diferentes. Ajustando 5 minutos nos 4 primeiros dias e 3 minutos no último dia. Se você pretende alterar o relógio da sua impressora para o horário de verão, não utilize esse procedimento. Para isso, acesse o link DARUMA - Horário de Verão. Página 18

19 Passo 2 - Desligar + Botão "Avanço" + Ligar Desligue a impressora, pressione o botão "Avanço" (Deixe ele pressionado), ligue a impressora e espere o menu de opções ser impresso para soltar o botão "Avanço". Página 19

20 Passo 3 - Botão "Seleção" (1x) + Botão "Confirma" Clique no botão "Seleção" por 1 vez para selecionar a opção "01 toque - Emitir RZ com Ajuste de Relógio" e o botão "Confirma" para concluir a operação. Página 20

21 Passo 4 - Botão "Seleção" N vezes + Botão "Confirma" Para ajustar o horário do relógio da impressora clique de 1 a 10 vezes no botão "Seleção" e depois clique no botão "Confirma". Se você quiser por exemplo adiantar 5 minutos, clique 10 vezes no botão "Seleção" e depois conclua a operação clicando no botão "Confirma". Pronto! A Redução Z será impressa e relógio da sua impressora será ajustado! Você precisará repetir esse processo até que o horário seja ajustado com a hora corrente. Página 21

22 Precisa de mais informações? O link do video abaixo foi produzido pelo site do fabricante da sua impressora e contém mais informações de como realizar esse procedimento. As informações apresentadas nesta página foram extraídas dele. Página 22

23 DARUMA - TDM, Sintegra e SPED Com o aplicativo GAD é possível exportar as informações de sua impressora fiscal para diversos formatos. Como gerar o arquivo TDM para o meu contador? A DARUMA disponibiliza o aplicativo GAD que permite a geração de diversos arquivos a partir das informações armazenadas em sua impressora fiscal. A seguir, demonstramos como gerar o arquivo TDM, que deverá ser encaminhado para o seu contador. Página 23

24 1) Escolha em "Relatórios" o tipo "TDM (Leitura Completa MF + MFD). 2) Escolha em "Intervalos" a opção "Data" 3) Informe o período de datas desejado. Normalmente deve-se informar o período correspondente ao mês anterior. 4) No campo "Local da geração dos arquivos" informe a pasta na qual o arquivo será gerado. 5) Para finalizar, clique em "GERAR RELATÓRIOS" para iniciar o processo de geração do arquivo. Esse processo poderá demorar alguns minutos, de acordo com o movimento do mês. Página 24

25 Operando com SAT (apenas para o estado de São Paulo) Página 25

26 Como cancelar um cupom no SAT? Você pode cancelar um CF-e-SAT (Cupom Fiscal do SAT) se o mesmo foi emitido nos últimos 30 minutos. Veja como. 1. Acesse o menu lateral Clique com o botão direito do mouse e acesse o menu "Caixa". Página 26

27 2. Acesse o botão "Painel SAT" Essa opção exibirá o painel do SAT FISCAL, o qual permitirá o cancelamento do cupom desejado. Página 27

28 3. Selecione o cupom que seja cancelar 1) Selecione o Cupom que deseja cancelar. 2) Clique no botão "Cancelar Sefaz" para concluir a operação. 3) Mas, atenção: Se o Cupom que você deseja cancelar foi emitido a mais de 30 minutos, você visualizará um "X", indicando que o cancelamento do mesmo não é mais permitido. Neste caso, não será mais possível executar esse procedimento. Entre em contato com o seu contador para receber orientações sobre como proceder neste caso. Página 28

29 Que arquivos devo mandar para o meu contador? Os XMLs gerados para os Cupons Fiscais emitidos devem ser enviados para o seu contador. Veja como. Selecione o período e exporte os XMLs 1) Em "Considerar o período" informe a opção desejada. Se optar por "Informar o Período", os campos "Data Inicial" (2) e "Data Final" (3) serão habilitados para que você possa digitar o período. 2) Informe a data inicial do período. 3) Informa a data final do período. 4) Clique no botão "Atualizar" para enviar os dados na tela. Página 29

30 5) Os XMLs de todos os cupons apresentados na tela poderão ser exportados de uma vez, clicando no botão "Exportar". Página 30

31 Operando com NFC-e (Nota Fiscal ao Consumidor Eletrônica) Página 31

32 Como transmitir uma NFC-e em contingência? Caso você fique sem internet suas NFC-e serão emitidas em contingência. Saiba como reenviá-las para a SEFAZ do seu Estado. 1. Acesse o menu lateral Clique com o botão direito do mouse e acesse o menu "Caixa" Página 32

33 2. Acesse o botão "Painel NFC-e". Essa opção exibirá o painel de NFC-e, o qual permitirá o envio das NFC-e em contingência. Página 33

34 3. Selecione a NFC-e que deseja enviar para a SEFAZ 1) É possível filtrar apenas as NFC-e que foram emitidas em contingência. 2) O botão "Transmitir" envia para a SEFAZ a NFC-e selecionada. ATENÇÃO: Observe as regras para envio da NFC-e em seu Estado. Normalmente, você terá 24 horas para envio. Enviar NFC-e em contingência após o prazo permitido poderá acarretar em penalidades previstas pela legislação. Página 34

35 4. Para transmitir todas as NFC-e de uma vez Clique com o botão direito sobre a lista de NFC-e a serem enviadas e selecione no menu a opção "Transmitir Geral". Página 35

36 Como cancelar uma NFC-e? Após emitida uma NFC-e, você terá o prazo de 24 horas para cancelá-la, veja como fazer isso. 1. Acesse o menu lateral Clique com o botão direito do mouse e acesse o menu "Caixa" Página 36

37 Acesse o botão "Painel NFC-e" Essa opção exibirá o painel de NFC-e, o qual permitirá o cancelamento da NFC-e desejada. Página 37

38 3. Selecione a NFC-e que seja cancelar 1) Selecione a NFC-e que deseja cancelar. 2) Clique no botão "Cancelar Sefaz" para concluir a operação. Página 38

39 Como inutilizar uma NFC-e? Caso você necessite inutilizar uma faixa de numeração de NFC-e, utilize essa opção. Descubra como é simples. 1. Acesse o menu lateral Clique com o botão direito do mouse e acesse o menu "Caixa" Página 39

40 2. Acesse o botão "Inutilização NFC-e" Acessando o botão "Inutilização NFC-e" você terá acesso a tela de inutilização. Página 40

41 3. Informe a faixa de NFC-e a ser inutilizada 1. Informe a série de NFC-e. 2. Informe a faixa de início da numeração de NFC-e 3. Informe a faixa final da numeração da NFC-e. Se desejar cancelar apenas uma NFC-e, repita o número informado no campo anterior. 4. Informe a justificativa da inutilização. 5. Clique no botão "Confirmar" para concluir a operação. Página 41