NFC-e e SAT Como tratar a contingência?

Transcrição

1 NFC-e e SAT Como tratar a contingência?

2 História do Projeto ACBr Criado e mantido pela DJSystem; Registrado no Source Forge em 11/05/2004; Componente para NF-e criado em 2008; Fórum com mais de 53 mil membros cadastrados; Compatível com Delphi e Lazarus; Atualmente possui linhas de código*; Valor estimado de $ ,00 * *Fonte:

3 Métodos de contingência disponíveis NFC-e Off-line(Não permitido em SP) EPEC(Depende de Internet) SAT(Atualmente apenas em SP, talvez no CE com o MFe) SAT NFC-e Modelo2(Falta de energia elétrica)

4 Quando devo utilizar a contingência? NFC-e Problemas técnicos de comunicação ou processamento de informações que impedem a autorização da NFC-e em tempo real. alertamos que as NFC-e devem ser autorizadas, preferencialmente, em tempo real; contingência off-line deve ser tratada como exceção; Fisco poderá solicitar esclarecimentos, e até mesmo restringir ao contribuinte a utilização da modalidade de contingência off-line em caso de uso excessivo; O nível de serviço acordado para a NFC-e pelos sistemas dos Estados Autorizadores deve ser inferior a 30 (trinta) segundos, em 85% do tempo. Fonte:

5 NFC-e EPEC EPEC Evento Prévio da Emissão em Contingência

6 NFC-e EPEC EPEC Evento Prévio da Emissão em Contingência Geração de arquivo pequeno, com melhores condições de transmissão, em função de possível problema de largura de banda e outras restrições na transmissão (uso de linha discada, rede de celular, etc.). Gerar a NF-e com tpemis = 4, mantendo também a informação do motivo de entrada em contingência com data e hora do início da contingência, com número diferente de qualquer NF-e que tenha sido transmitida com outro tpemis ; Impressão do DANFE da NF-e que consta do EPEC, em papel comum, constando no corpo a expressão DANFE impresso em contingência - DPEC regularmente recebida pela Receita Federal do Brasil. Após a cessação dos problemas técnicos que impediam a transmissão da NF-e para UF de origem, a NF-e que deu origem a necessidade de uso da Contingência Eletrônica EPEC deverá ser transmitida para a SEFAZ de origem Nota: A Chave de Acesso desta NF-e é exatamente a mesma Chave de Acesso do EPEC autorizado anteriormente.

7 OFF-Line NFC-e OFF-Line

8 NFC-e OFF-Line OFF-Line Tentativa de transmissão - Há a tentativa de transmissão de uma NFC-e com numeração 20. Há um problema técnico na comunicação ou processamento das informações. Não há retorno da SEFAZ. Emissão off-line - A NFC-e é emitida offline com numeração diferente, n 21, para evitar a duplicidade da nota. Transmissão - Superado o problema técnico, a NFC-e n 21 é transmitida para obtenção da autorização de uso. Se vier a ser rejeitada, gerar novamente o arquivo com a mesma numeração e série, sanando a irregularidade e transmitir novamente. Tratamento posterior - Para aquela que ficou pendente de retorno (a nota n 20 desse exemplo): inutilizar a numeração, se não autorizada; ou cancelar, se autorizada.

9 NFC-e OFF-Line OFF-Line Impressão em duas vias No caso de emissão em contingência 9, é obrigatória a impressão do Detalhe da Venda e do DANFE NFC-e, sendo que, nesta hipótese, deverá ser impressa uma segunda via do DANFE NFC-e que deverá permanecer a disposição do Fisco no estabelecimento até que tenha sido transmitida e autorizada a respectiva NFC-e emitida em contingência. Esta obrigação poderá, a critério da Unidade Federada, ser dispensada.

10 NFC-e OFF-Line OFF-Line Impressão em duas vias AJUSTE SINIEF 19/ Cláusula décima primeira III - transmitir Evento Prévio de Emissão em Contingência - EPEC (NFC-e), para a unidade federada autorizadora, nos termos da cláusula décima quarta, e imprimir pelo menos uma via do DANFE NFC-e que deverá conter a expressão DANFE NFC-e impresso em contingência - EPEC regularmente recebido pela administração tributária autorizadora, presumindo-se inábil o DANFE NFC-e impresso sem a regular recepção do EPEC pela unidade federada autorizadora. 3º Uma via do DANFE-NFC-e emitido em contingência nos termos do inciso I do caput deverá permanecer a disposição do Fisco no estabelecimento até que tenha sido transmitida e autorizada a respectiva NFC-e. Manual de Especificações da Contingência Offline para NFC-e - versão 2.0 Deve-se imprimir o DANFE-NFCe, em duas vias ou manter em local seguro o arquivo digital, sendo impresso para apresentar ao fisco quando solicitado.

11 Quando devo utilizar a contingência? SAT Aparelho quebrado. Artigo 25 - O contribuinte obrigado à emissão de CF-e-SAT deverá dispor de equipamentos SAT de reserva para atender os casos de contingência. Artigo 26 - Na impossibilidade de emissão do CF-e-SAT por motivo de força maior ou caso fortuito, tal como falta de energia elétrica, o contribuinte poderá emitir Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo º - O disposto neste artigo não se aplica quando a impossibilidade de emissão do CF-e-SAT decorrer do fato de o equipamento SAT estar bloqueado ou inoperante ou de inobservância das disposições contidas nesta portaria. Artigo 28 - O estabelecimento obrigado à emissão de CFe- SAT, nos termos do artigo 27, poderá, em substituição a esse documento, optar pela emissão da Nota Fiscal Eletrônica - NF-e (modelo 55) ou da Nota Fiscal de Consumidor Eletrônica - NFC-e (modelo 65) 6º - É requisito para o credenciamento de que trata o "caput" que o estabelecimento possua um equipamento SAT previamente ativado. - No caso de uso de NFC-e não é permitido o uso de contingência Off-line. Fonte:

12 Links Úteis NFC-e SAT

13 Exemplo Exemplo de tratamento automático de contingência para NFC-e