Título: Como configurar no módulo Folha as empresas do Simples Nacional com atividades concomitantes? Os dados a seguir foram elaborados para a configuração para empresas do Simples Nacional com atividades concomitantes. 1 PARÂMETROS 1.1 Acesse o menu CONTROLE, clique em PARÂMETROS; 1.2 Na guia GERAL, opção E-SOCIAL, clique em GERAL; 1.3 No campo CLASSIFICAÇÃO TRIBUTÁRIA, informe a opção Simples Nacional concomitantes; 1.3.1 Preencha os demais campos da guia GERAL conforme necessidade. 1.4 Na tela dos PARÂMETROS, clique em REGIME; 1.5 No campo VIGÊNCIA, informe a vigência inicial; 1.6 No campo DESCRIÇÃO, escreva a descrição conforme necessidade; 1.7 Na guia GERAL, no campo: 1.7.1 REGIME, informe o regime que a empresa se enquadra;
1.7.2 SIMPLES NACIONAL, informe a opção Optante com atividades concomitantes ; 1.8 Clique no botão [Gravar] para concluir. 2 CADASTRO DE EMPREGADOS 2.1 Acesse o menu ARQUIVO, clique em EMPREGADOS; 2.2 Na guia GERAL, quadro OUTRAS INFORMAÇÕES; Caso tenha dúvidas sobre como cadastrar empregado, acesse a solução referente a Como cadastrar um empregado : clique aqui 2.2.1 Ao cadastrar um novo empregado, no campo ATIV. SIMPLES NACIONAL, a informação Optante com atividades concomitantes será demonstrada automaticamente, pois o sistema considera a configuração realizada nos parâmetros (ver item 1). 2.2.2 No campo ATIV. SIMPLES NACIONAL, selecione a opção o qual o empregado deverá estar vinculado, conforme sugestão abaixo: 2.2.2.1 Optante enquadrada no anexo IV; 2.2.2.2 Optante enquadrada nos anexos I a III e V a VI;
2.3 Se alterar o campo ATIV. SIMPLES NACIONAL, ao gravar o cadastro será demonstrado a seguinte mensagem: Para os campos alterados nesse cadastro, você deseja retificar os dados atuais ou incluir no histórico de alteração? 2.3.1 A opção ALTERAÇÃO, deverá ser informado uma data para registrar no histórico do empregado, quanto a data da alteração referente a troca de atividade. 2.3.2 A opção RETIFICAÇÃO, considera somente a informação atual e não será demonstrada nenhum dado no histórico do empregado. 2.4 Clique no botão [Gravar] para concluir. 3 RECEITA BRUTA DO SIMPLES NACIONAL 3.1 Acesse o menu PROCESSOS, opção INFORMAÇÕES, clique em RECEITA BRUTA SIMPLES NACIONAL; 3.2 No campo COMPETÊNCIA, informe a competência desejada; 3.3 No quadro RECEITA BRUTA MENSAL, no campo: 3.4 AUFERIDA NAS ATIVIDADES DO ANEXO IV, informe o valor da receita bruta; 3.5 TOTAL, informe o total da receita;
3.6 FRAÇÂO, esse campo é calculado automaticamente pelo sistema, considerando o valor da receita dividido pelo total. 3.7 No quadro RECEITA BRUTA ANUAL, o sistema demonstra os valores automaticamente, considerando os valores durante o ano, para o cálculo do 13º salário. 3.8 Clique no botão [Gravar] para concluir. 3.9 Clique no botão [Importar] para o sistema demonstrar os valores do quadro RECEITA BRUTA MENSAL automaticamente importando os valores do módulo Escrita Fiscal. Realizar o cálculo da folha da competência desejada para o sistema considerar a fração da receita bruta. 4 RELATÓRIOS E FORMA DE CÁLCULO DOS ENCARGOS 4.1 Acesse o menu RELATÓRIOS, opção ENCARGOS, clique em INSS; 4.2 Informe a competência do cálculo da folha e o tipo de folha; 4.3 No quadro OPÇÕES, selecione as opções desejadas, incluindo a opção [x] Emitir resumo do cálculo por Atividades do Simples Nacional ; 4.4 Clique em [OK] para emitir o relatório.
4.5 Na Relação de Bases do INSS, na coluna Resumo do cálculo por Atividades do Simples Nacional, serão demonstradas as bases de cálculo e valores dos encargos conforme atividade que o empregado está vinculado no cadastro (ver item 2). Para o cálculo dos encargos, o sistema realiza a seguinte consideração: INSS Empresa: R$ 1.176,00 salário do empregado * 20% INSS Empresa (cadastro de Serviço, guia INSS) = R$ 235,20 * 0,5000 Fração da tela Receita bruta mensal = R$ 117,60 INSS Empresa. INSS RAT: R$ 1.176,00 salário do empregado * 1% Acid. Trabalho (cadastro de Serviço, guia INSS) = R$ 11,76 * 1 (fator do FAP, cadastro de Filiais) * 0,5000 Fração da tela Receita bruta mensal = R$ 5,88 INSS RAT. OBS: Conforme cálculo dos anexos, temos: Para o anexo IV calcula INSS Empresa e RAT, não calcula Terceiros. (Instrução Normativa RFB nº 1.238, de 11 de janeiro de 2012 e IN 925 / 2009). Para o anexo I à III e V não calcula Encargos Empresa, somente INSS descontado do empregado. Para Atividades Concomitantes (atividades sobre os anexos III e IV) calcula Encargos Empresa, conforme informações da tela Receita Bruta Simples Nacional.
5 VALORES DE 13º SALÁRIO 5.1 No cálculo do 13º salário, o cálculos dos encargos de INSS 13º e RAT 13º serão os mesmos demonstrados no item 4. 5.2 Para o cálculo, o sistema considera na tela RECEITA BRUTA SIMPLES NACIONAL, os valores do quadro RECEITA BRUTA ANUAL, da competência anterior ao cálculo do 13º salário. 6 SERVIÇO OBRA PRÓPRIA 6.1 Caso haja empregados vinculados ao serviço com tipo Obra Própria, o campo ATIV. SIMPLES NACIONAL, não será habilitado para informação Concomitante, considerando a informação automática como Não Optante. Neste caso, os cálculos dos encargos da empresa, serão de acordo com a guia INSS do cadastro do serviço de obra própria.