CÂMARA MUNICIPAL DE LISBOA Relatório e Contas

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1 CÂMARA MUNICIPAL DE LISBOA Relatório e Contas de Abril de 2016

2 Análise Económica e Financeira às contas da CML Câmara Municipal de Lisboa EXECUÇÃO DO ORÇAMENTO DE 2015

3 1 Balanço 2015 da CML (Milhões ) Balanço Variação % Total Ativo 3.026, ,2 174,0 +5,7% Fundos Próprios 1.830, ,9 188,2 +10,3% Total Passivo 1.195, ,3-14,3-1,2%

4 2 Tendência da Estrutura de Capital Ativo fixo ativo circulante Fundos Próprios Passivo MLP Passivo C/p Indicadores Solvabilidade (Fundos Próprios/Passivo) 153,1% 170,9% Autonomia Financeira (Fundos Próprios/Ativo) 60,5% 63,1%

5 3 Redução do Passivo total (M ) Total do Passivo Total do Passivo corrigido efeito EPUL e BragaParques 5

6 4 Redução da dívida legal ( * ) (**) - 517,8 M 618,3 612, ( * ) De acordo com o art.º 52 da Lei n.º 73/2013, de 3 de Setembro para aferição dos limites de endividamento. (exclui permutas e OT s) (**) Inclui dívida EPUL para efeitos de comparabilidade. 6

7 5 Margem de endividamento disponível (M ) 26,8 29,6 18,0 20,9 Nova Lei Inicio 2014 inicio 2015 Fim 2015 Inicio 2016

8 6 Mínimo histórico de dívida a fornecedores e do PMP (*) M (324 dias) 3 dias M (100 dias) ,6M (3 dias) ( * ) Prazo Médio de Pagamento calculado a 31 de Dezembro (final de cada ano) Redução de 57 dias (Dez. 2013) para 3 dias (Dez. 2015) 8

9 7 Mínimo histórico de dívida a fornecedores e do PMP COMPARAÇÃO NACIONAL Dívida a fornecedores Ano Municípios portugueses com mais população residente Dívida a fornecedores per capita Ano Municípios portugueses com mais população residente Valor médio = Valor + elevado = Valor + baixo = Valor médio = 44, 63 /hab. Valor + elevado = 191, 65 /hab. Valor + baixo = 6, 91 /hab. Ano 2015 Lisboa Ano 2015 Lisboa 7,17 /hab. 9

10 8 Mínimo histórico de dívida a fornecedores e do PMP COMPARAÇÃO NACIONAL Prazo Médio de Pagamento (PMP) Ano 2014 Municípios portugueses Municípios portugueses com população residente superior a habitantes PMP médio = 111 dias PMP + elevado = dias PMP + baixo = 1 dia PMP médio = 69 dias PMP + elevado = 365 dias PMP + baixo = 4 dias Ano 2015 Lisboa 3 dias 10

11 9 Mínimo histórico de dívida a fornecedores e do PMP COMPARAÇÃO INTERNACIONAL The average wait for payment is still in excess of 40 days for some local authorities SMEs are often hit twice by waits for payment when working on subcontracted projects for local authorities, says the ABFA, as they have to wait for both the council and the main contractor to pass on payment. Businesses with a turnover under 1 million have to wait an average of 71 days to receive payment. Fonte: (22/08/2014) ( ) referencia a los datos publicados por el Ministerio de Hacienda sobre los plazos medios de pago a proveedores por parte de las Administraciones Públicas relativos al periodo de noviembre de 2014 a noviembre de 2015, que ponen de manifiesto el nuevo incremento de la morosidad, muy lejos del plazo legal. El caso más llamativo de empeoramiento ha sido el de los Ayuntamientos, que casi han duplicado su plazo medio de pago a los proveedores (40%), pasando de 56 a 79 días. Fonte: (29/01/2016) Barcelona [Pop. = hab.] PMP (Dez.2015) = 30 dias Sevilha [Pop. = hab.] PMP (Dez.2015) = 29 dias Málaga [Pop. = hab.] PMP (Dez.2015) = 16 dias 11

12 10 Estrutura de Resultados (M ) Rubricas Variação % Custos Operacionais 493,7 462,6-31,1-6,3% Custos Financeiros 11,5 14,3 2,9 +25,2% Custos Extraordinários 36,4 41,3 4,9 +13,5% Custos Totais 541,6 518,3-23,3-4,3% Proveitos Operacionais 461,8 559,8 98,1 +21,2% Proveitos Financeiros 1,7 1,2-0,5-27,5% Proveitos Extraordinários 93,2 150,3 57,1 +61,3% Proveitos Totais 556,7 711,4 154,7 +27,8% Resultado Líquido 15,1 193,1 178, %

13 11 Tendência da Estrutura de Custos

14 12 Custos Operacionais CML (M ) Custos Operacionais Var. Valor % Custo das Mercadorias 4,4 4,3 0,1-3,5% Fornecimentos e Serviços Externos (FSE) 109,5 113,8 4,4 +4% Custos Pessoal 202,8 204,6 1,8 +0,9% Transferências e Subsídios concedidos 77,3 96,2 18,9 +24,5% Amortizações 30,5 29,1-1,4-4,5% Provisões do Exercício 67,5 12,9-54,6-80,9% Outros Custos 1,8 1,7-0,05-3,1% Total de Custos Operacionais 493,7 462,6-31,1-6,3%

15 13 Tendência da Estrutura de Proveitos

16 14 Proveitos Operacionais CML (M ) Proveitos Operacionais Var. Valor % Vendas e Prestação de Serviços 57,7 97,0 39,3 +68,1% Impostos e Taxas 354,4 409,0 54,6 +15,4% Proveitos Suplementares 14,4 13,1-1,3-8,9% Transferências e Subsídios Obtidos 33,5 37,4 3,8 +11,4% Outros Proveitos Operacionais 1,8 3,4 1,6 +91,8% Total de Proveitos Operacionais 461,8 559,8 98,0 +21,2%

17 15 Regras Orçamentais de Equilíbrio Equilíbrios Orçamentais Cumprimento Receita total / Despesa total (=>100%) 101,7% 120,7% Sim Receita Corrente / Despesa Corrente (=>100%) 111,0% 127,9% Sim Receita Corrente bruta / ( Despesa corrente + Amortização média de empréstimos MLP) (=>100%) 104,7% 118,6% Sim

18 16 Empresas municipais Variação com 2014 (Milhares ) Indicadores EGEAC Var. % EMEL Var. % GEBALIS Var. % SRU Var. % Capital Próprio ,5% ,6% ,5% ,9% Rendimentos Totais ,2% ,9% ,4% 801 8,0% Gastos Totais ,2% ,3% ,9% 799 8,0% Resultado Líquido ,4% ,6% ,7% 0,5-28,6% EBITDA ,6% ,8% ,4% ,1% Factos relevantes: Foram efetuadas regularizações na EMEL, Gebalis e CML por forma aos saldos serem conciliáveis; Foram efetuados Contratos de Gestão para todas as Empresas Municipais.

19 17 Politica Tributária no Município de Lisboa A MAIS Competitiva Da área Metropolitana

20 FAMÍLIAS Taxa de devolução mais elevada na AML 5,0% Devolução do IRS às famílias 4,0% 3,0% 2,0% 1,0% 0,0% Repercussão financeira anual para a CMLisboa - 31,3 M 1

21 13,48 12,33 12,33 12,30 11,75 11,53 11,07 8,94 8,56 7,99 7,49 7,35 3,51 10,18 9,99 9,53 14,05 15,37 FAMÍLIAS 5ª melhor posição na AML 16,00 Tarifa mensal (conjunta) de Saneamento e Resíduos Sólidos Urbanos 14,00 12,00 6,81 12,29 10,00 10,43 8,00 6,00 4,00 5,48 2,00 0,00 Pressupostos-base utilizados nos cálculos efectuados: Calibre do contador: mínimo Consumo mensal de água: 7,4 m 3 5

PROPRIETÁRIOS Melhor posição (IMI) 2ª melhor posição (IMI+TMPC) 0,50% 0,40% IMI - Imposto Municipal sobre Imóveis 0,50% 0,50% 0,45% 0,45% 0,41% 0,40% 0,40% 0,40% 0,40% 0,39% 0,39% 0,38%

22 PROPRIETÁRIOS Melhor posição (IMI) 2ª melhor posição (IMI+TMPC) 0,50% 0,40% IMI - Imposto Municipal sobre Imóveis 0,50% 0,50% 0,45% 0,45% 0,41% 0,40% 0,40% 0,40% 0,40% 0,39% 0,39% 0,38% 0,37% 0,37% 0,36% 0,34% 0,30% 0,30% 0,20% 0,10% 0,00% IMI - Imposto Municipal sobre Imóveis TMPC - Taxa Municipal de Proteção Civil Repercussão financeira anual para a CMLisboa - 72,6 milhões 6

23 LINHAS ESTRATÉGICAS PARA A EXECUÇÃO DO ORÇAMENTO DE 2016 Apoio às Famílias 1 Apoio às Empresas 2 Mais investimento, mais segurança 3 Mais investimento, mais qualidade de vida 4 Opções operacionais / Pressupostos orçamentais 5 Lisboa Atrativa e Competitiva componente tributária 6 23

24 I. APOIO ÀS FAMÍLIAS 1 2 IMI mais baixo da AML (0,3%) IMI Famílias com redução máxima por número de dependentes % 15% 20% Devolução aos Munícipes de 50% (taxa 2,5%) do IRS a que a CML tem direito Programa Renda Acessível Requalificação da Habitação Municipal Programa Escola Nova Ação social escolar 24

25 II. APOIO ÀS EMPRESAS Derrama isenção para volume de negócios < Derrama - Isenção de atividades de restauração e pequeno comércio Pagamento a pronto a fornecedores Rede de incubadoras 25

26 III. MAIS INVESTIMENTO, MAIS SEGURANÇA Plano de pavimentação Plano de drenagem Dispositivo de proteção civil 26

27 IV. MAIS INVESTIMENTO, MAIS QUALIDADE DE VIDA Uma Praça em Cada Bairro Frente Ribeirinha Plano de acessibilidade pedonal Promoção de eventos culturais Apoios / equipamentos para a prática desportiva 27

28 V. OPÇÕES OPERACIONAIS / PRESSUPOSTOS ORÇAMENTAIS 1. Investir inovando e modernizando a cidade 2. Manter impostos baixos e atrativos em Lisboa (IMI, IRS e Derrama) 3. Conter, otimizando, a despesa corrente do Município 4. Reduzir a dívida, nomeadamente alienando ativos não estratégicos 5. Consolidar a política tributária do Município 6. Valorizar o trabalho e o trabalhador do universo municipal de Lisboa 7. Melhorar continuamente o sistema de compras, nomeadamente através de processos mais eficientes e transparentes 28

29 Milhões Passivo CML Vendas terrenos CG 66,47M MdE 280M + 120M CapPr EPUL 22,5M BragaP 22,8M EPUL 83,1M Empréstimos de médio e longo prazo Provisões Outros Passivos Permutas Acréscimos e diferimentos

30 CÂMARA MUNICIPAL DE LISBOA FIM

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