Provisão de Férias/13º Salário

Transcrição

1 Provisão de Férias/13º Salário 1. Parâmetros Férias MV_PFCALAC Indica opção de cálculo para funcionário afastado por Acidente de Trabalho. MV_PFCALAD Indica opção de cálculo para funcionário afastado por Auxílio Doença S Calcula sempre C Não Calcula após 6 meses N Não Calcula MV_TAFAFER Indica os tipos de afastamentos que serão avaliados para troca de período e desconto dos avos Tipos aceitos: O Auxílio Doença P Acidente de Trabalho R Prestação do Serviço Militar X Licença Não Remunerada W Mandato Sindical 8 Licença Com Vencimentos MV_TPBXFER [1] - Indica que a baixa de provisão será feita em sua totalidade no mês de saída. Obs.: Este conceito é o padrão do sistema, portanto, para os clientes que não possuírem o parâmetro, a baixa da provisão será feita em sua totalidade no primeiro mês de férias. [2] - Indica que o valor de baixa de provisão será feito dentro do mês e também no mês seguinte respeitando assim a quebra das férias. MV_TCONGAF [1] - Indica que o congelamento do funcionário afastado será efetuado período a período, ou seja, a cada período aquisitivo será provisionado 6/12 avos e somente após os 180 dias, será congelado. Obs.: Este conceito é o padrão do sistema, portanto, para os clientes que não possuírem o parâmetro, o congelamento será tratado desta forma. [2] - Indica que o congelamento do funcionário afastado será efetuado após 6/12 avos ou 180 dias afastado e, continuará congelado até o seu retorno. Após o congelamento, se perdido o direito a férias, os dias provisionados serão baixados e somente haverá novo provisionamento quando o funcionário retornar ao trabalho. 13º Salário MV_PDCALAC Indica se abate avos por afastamento Acidente de Trabalho (Provisão). MV_PDCALAD Indica se abate avos por afastamento Auxílio Doença (Provisão).

2 MV_ABATAFA Indica se abate os avos por afastamento no 13º Salário (Folha de 13º). MV_PGSALMA Indica se deve pagar Auxílio Maternidade na folha, se [S]im, calcula provisão. S Abate avos afastados N Não abate avos afastados Férias e 13º Salário MV_PERCFGC Percentual do FGTS Referente a Contribuição Social nas Provisões 2. Identificadores Provisão de Férias Provisão (Obr.) Valor da Provisão Adicional Um Terço INSS FGTS Baixa Férias (Obr.) Valor da Provisão Adicional Um Terço INSS FGTS Baixa Rescisão (Obr.) Valor Provisão Adicional Um Terço INSS FGTS Baixa Transf. (Opc.) Valor Provisão Adicional Um Terço INSS FGTS

3 3. Identificadores Provisão de 13º Salário Provisão (Obr.) Valor da Provisão Adicional 268-1ª Parcela INSS FGTS Baixa Rescisão (Obr.) Valor Provisão Adicional INSS FGTS Baixa Transf. (Opc.) Valor Provisão Adicional INSS FGTS Baixa 13º Sal (Novo) Valor da Provisão Adicional 334-1ª Parcela INSS FGTS 4. Identificadores Bx Transf. Férias e 13º Salário

4 5. Cálculo da Provisão Arquivos utilizados: SRA Cadastro de Funcionários SRT Acumulados de Provisão SRE Transferências SRF Programação de Férias Quando calcular: Sempre após o cálculo da folha de Pagamento (antes ou depois do fechamento mensal). Antes do fechamento: Utiliza as informações de salário e database da tabela SRF (Programação de Férias). Após o fechamento: Utiliza as informações de salário e database da tabela SRT (Acumulado da Provisão). Calculo de Provisão de funcionário admitido no dia 15. Quando o funcionário for admitido no dia 15 do mês, em fevereiro não terá provisão, pois se contarmos do dia 15 até 28 teremos um total de 14 dias no mês. Bol.19/2000 pg.24 Recalculo de Provisão Quando for necessário recalcular a provisão, é extramente importante observar que o sistema não verifica informações de histórico. Portanto o salário utilizado no calculo bem como o Centro de Custo o sistema irá utilizar do SRT. Calculo de meses anteriores Quando acionado o calculo de provisões de meses anteriores ao disponível para calculo (MV_FOLMES) e caso o SRT esteja vazio olha direto o SRA.

5 Linhas do relatório de Provisão Anterior: para esta linha não existe calculo algum o sistema apenas transporta o valor encontrado no SRT do calculo anterior Atual: é efetuado o calculo com referencia na Data Base de Férias X Data de Calculo Mês: será sempre a diferença entre o Atual Anterior Colunas da Provisão Valor: Nesta coluna será apresentado a provisão referente a parte fixa(salário) Adicionais: Nesta coluna será apresentado a provisão referente a parte variável(média) 1/3 Constit.:Nesta coluna será apresentado a provisão referente à 1/3 da parte total (fixa + média) Total Férias: Valor total, somatória de Valor + Adicionais + 1/3 I.N.S.S. : Percentual definido no parâmetro 14-Encargos da Empresa aplicado sobre o Total de Férias. Este Inss é a parte Empresa e não o desconto do funcionário! F.G.T.S.: Percentual definido no parâmetro 14-Encargos da Empresa + a informação do MV_PERCFGC. Total Encargo: somatória de I.N.S.S. e F.G.T.S. Total Geral: Somatório de Total Férias e Total Encargos

6 6. Conceitos de Baixa Férias /13º Salário / Rescisão Férias: Baixa pelo Pagamento a partir dos valores da tabela SRC (Movimento Mensal) ou SRD (Acumulado Anual) - Abono Pecuniário não tem baixa! 13º Salário: Baixa pelo valor pago verifica tabela SRI(Movimento Aberto de 2ª parcela do 13º) ou RI(arquivo de fechamento do 13º a estrutura será RIeeaa13) Rescisão: Baixa pelo valor provisionado. Para baixar pelo valor pago teremos que separar o 1/3 de férias indenizadas (vencidas / proporcionais). 7. Conceitos de Baixa Transferência Baixa de Transferência SEM os Identificadores de baixa Não baixa Filial/Centro Custo origem levando saldo anterior p/ Filial/Centro Custo destino. Salário R$ 1200,00 Filial/Centro Custo Origem - Mês 11 Dias 27,5 Valor Adicionais 1/3 Const. INSS FGTS Anterior 1000,00 0,00 333,33 266,67 106,67 No Mês 100,00 0,00 33,34 26,66 10,66 Atual 1100,00 0,00 366,67 293,33 117,33 Filial/Centro Custo Destino - Mês 12 Dias 30,0 Valor Adicionais 1/3 Const. INSS FGTS Anterior 1100,00 0,00 366,67 293,33 117,33 No Mês 100,00 0,00 33,33 26,67 10,67 Atual 1200,00 0,00 400,00 320,00 128,00

7 Baixa de Transferência COM os Identificadores de baixa Efetua a baixa total na Filial/Centro Custo origem e provisiona total na Filial/ Centro Custo destino. Salário R$ 1200,00 Filial/Centro Custo Origem - Mês 12 Dias 27,5 Valor Adicionais 1/3 Const. INSS FGTS Anterior 1100,00 0,00 366,67 293,33 117,33 No Mês 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Atual 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Valor Baixa 1100,00 0,00 366,67 293,33 117,33 Filial/Centro Custo Destino - Mês 12 Dias 30,0 Valor Adicionais 1/3 Const. INSS FGTS Anterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 No Mês 1200,00 0,00 400,00 320,00 128,00 Atual 1200,00 0,00 400,00 320,00 128,00

8

9 8. Contabilização Gera os lançamentos na tabela SRZ (resumo da folha) a partir do SRT (acumulado da provisão). Os lançamentos serão gerados sempre que o SRZ estiver vazio ou sempre que houver recálculo da provisão. Os registros de cada provisão serão identificados pelo campo RZ_TIPO, cujo conteúdo será: PF Provisão de Férias PD Provisão de 13º Salário Ao final da geração dos lançamentos no SRZ será incluído um registro de controle, indicando o mês/ano de geração. RZ_CC - PR RZ_TIPO - PR 9. Importação do Saldo Anterior do SRF 1 O arquivo SRT deve estar vazio e o arquivo SRF deverá conter

10 Informações das provisões calculadas. 2 Checa todos os identificadores (SRV) de todas as filiais 3 Os valores serão lançados de acordo com a data de atualização da provisão: RF_DATAATU Data da última atualização da provisão de férias RF_DATAA13 Data da última atualização da provisão de 13o. 10. Tipos de Transferências Transferências entre Empresas/Filiais O Funcionário permanece na Empresa/Filial Origem como demitido e é feita uma inclusão na Empresa/Filial destino. Transferências entre Centros de Custo O funcionário é transportado do Centro de Custo Origem (desaparece) para o Centro de Custo Destino. Transferências entre Filias com mesmo CNPJ Mesmo comportamento das transferências entre Centro de Custo NÃO É TRATADO PELA PROVISÃO. 11. Diferenças na Provisão 1º - Detectar um Centro de Custo com diferença 2º - Checar se a DATA do início do período aquisitivo da provisão (SRT) coincide com a data da programação de férias (SRF). a) Se o mês estiver fechado, deverá obrigatoriamente coincidir. b) Se o mês estiver aberto, não deve necessariamente coincidir se houver histórico no SRT, será utilizada esta data, caso contrário será utilizada a data da tabela (SRF). Esta DATA determina o número de dias de férias vencidas e prop. Se houver quitação do período a provisão calcula a nova DATA mas, não atualiza a tabela SRF (será atualizada pelo fechamento mensal) 3º - Checar consistência da tabela de transferências (SRE) a) O último registro de transferência deve coincidir com o registro atual do cadastro de funcionários (SRA). Ex.:

11 FilDe CCDe MatDe FilPara CCPara MatPara b) Verificar a existência de registros duplicados FilDe CCDe MatDe FilPara CCPara MatPara c) As transferências devem ter uma seqüência lógica. Ex.: Seqüência correta FilDe CCDe MatDe FilPara CCPara MatPara seqüência incorreta FilDe CCDe MatDe FilPara CCPara MatPara Consistência da Tabela SRT Estrutura do arquivo SRT RT_FILIAL RT_MAT RT_CC RT_DATACAL RT_TIPPROV RT_VERBA RT_VALOR RT_DATABAS RT_DFERVEN RT_DFERPRO RT_DFERANT RT_DFALVEN RT_DFALPRO RT_SALARIO RT_AVOS13S RT_TIPMOVI - Filial - Matrícula - Centro de Custo - Data do Cálculo - Tipo de Provisão 1-Férias Venc. 2-Férias Prop. 3-13º 4-14º - Código da Verba - Valor do Lançamento - Início do Período aquisitivo - Dias de Férias Vencidas - Dias de Férias Proporcionais - Dias de Férias Antecipadas - Dias de Faltas Vencidas - Dias de Faltas Proporcionais - Salário Base - Avos de 13º Salário - Movimento 0-Normal 1-Demitido 2-Cong.Férias 3-Cong.13º 4-Cong. Férias/13º 5-Trf.Saída 6-Trf.Entrada

12