1º Encontro Sistech. Entrada de Mercadoria - SPED.

Transcrição

1 1º Encontro Sistech. Entrada de Mercadoria - SPED

2 Entrada de Mercadoria - SPED Antonio Taumar Benício Filgueiras. Sistech Informática - Sistemas Empresariais.

3 SPED Sistema Público de Escrituração Digital. A Escrituração Fiscal Digital - EFD é um arquivo digital, que se constitui de um conjunto de escriturações de documentos fiscais e de outras informações de interesse dos fiscos das unidades federadas e da Secretaria da Receita Federal do Brasil, bem como de registros de apuração de impostos referentes às operações e prestações praticadas pelo contribuinte.

4 Cadastro de Fornecedor. É Imprescindível o preenchimento dos campos: Fornecedor (Razão Social), CPF ou CNPJ, inscrição estadual (sem ponto ou hífen), endereço completo, estado, CEP e código da cidade. Não cadastre um fornecedor com CPF e CNPJ ao mesmo tempo. Se a empresa tem 12 CNPJs tem que ser cadastrada 12 vezes.

5 Informações para o correto preenchimento do Cadastro de Produto. O código do regime tributário. (CRT) 1 Simples Nacional. 2 - Simples Nacional Excesso de sublimite da receita do Estado. 3 Regime Normal.

6 Informações para o correto preenchimento do Cadastro de Produto. O contribuinte tem que fazer definições corretas nos seus produtos para que seus lançamentos não causem problemas futuros. É obrigatório o preenchimento no Cadastro do Produto. Código, Nome do produto, unidade de medida, código NCM, gênero do produto e código EAN/GTIN; CSTs: ICMS, IPI, PIS, COFINS, seus % e CSOSN para empresa Simples Nacional.

7 Cadastro Produto Aba Identificação.

8 Cadastro Produto Aba Impostos Empresa Simples Nacional.

9 Cadastro Produto Aba Impostos Empresa Normal.

10 Entrada de Mercadoria. O devo saber? Uso o crédito de ICMS destacado em nota? Meu produto é substituição mas vem na nota de entrada como Normal. O que faço com meu conhecimento de frete? Preciso colocar a Chave da NF-e correta? Notas de Material para Consumo e produtos comprados para o imobilizado. Como lanço? Qual CFOP que coloco em meus produtos? Que regra vou usar para mudança no CFOP?

11 Critérios para CFOPs Entradas. Grupo 1. Compreende as operações em que o estabelecimento rementente estiver localizado no mesmo estado; Grupo 2. Compreende as operações em que o estabelecimento remetente estiver localizado em outro estado; Grupo 3. Compreende as entradas de mercadoria ou bem de procedência estrangeira, importado diretamente pelo estabelecimento.

12 Exemplo Mudança CFOP. NF Entrada CFOP 5.101, (Saida para dentro do estado fabricação própria), mudo para: 1 Compra para minha Produção Compra para Revender Compra Imobilizado Compra mat. p/ Consumo Essa mudança vai obedecer a qual fim esse produto vai ter dentro sua empresa. Consumo, transformação, beneficiar, venda, produção, remessa, transferência, CRT (simples ou normal), acordos com o Estado etc.

13 Entrada de Mercadoria. Cabeçalho, ICMS Normal. Caso sua empresa não se credite de ICMS normal, despreze o ICMS destacado em Nota de Entrada de Mercadoria. CUIDADO: As vezes sua empresa só se credita de parte do ICMS destacado em Nota. Informe-se com o Contador sobre essas informações para não cometer o pecado de usar um ICMS sem ter direito ou não usar quando deveria.

14 Entrada de Mercadoria. Cabeçalho, ICMS Normal.

15 Entrada de Mercadoria. Produto com ICMS Normal.

16 Entrada de Mercadoria. Cabeçalho ICMS Substituição. Quando existe substituição retida, o ICMS Normal também vem destacado na nota, procure saber se você vai se creditar desse ICMS, se não, despreze. O ICMS Substituição deve ser lançado no cabeçalho na Entrada de Mercadoria, como também em todos os produtos da Nota Fiscal. Tudo o que for digitado no lançamento da Entrada de Mercadoria, vai para EFD.

17 Entrada de Mercadoria. Cabeçalho ICMS Substituição.

18 Entrada de Mercadoria. Produto ICMS Substituição.

19 Como a Escrita Funciona Geramos um arquivo através da Aba Módulos / Escrita Fiscal. Você precisa saber qual programa seu contador usa: Fortes ou Líder. Precisa saber o Código da sua empresa no programa do seu contador e o código do estabelecimento. Você precisa saber se sua empresa envia: CST PIS/COFINS nas entradas e nas saídas, se envia as bases PIS/COFINS.

20 Gerar Escrita Fiscal.

21 Para refletir... Seu tempo é limitado. Portanto, não o desperdicem vivendo a vida de alguém. Não deixe que o barulho da opinião dos outros cale a sua própria voz interior. E o mais importante: tenha coragem de seguir seu coração e intuição. Eles de alguma maneira já sabem o que você realmente quer se tornar. Steve Jobs

22 Bom dia a todos!!!!! Muito obrigado. (88) sistech.ce@gmail.com taumar@sth.net.br