PROGRAMA FUSIONTECH VISUAL CONTAB

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1 PROGRAMA FUSIONTECH VISUAL CONTAB LEIAUTE - ESCRITA FISCAL v. 1.7 (02/08/2010) HIERARQUIA DOS REGISTROS Tipo do Situação Registro 00 Dados da Empresa (header do arquivo). Obrigatório. Dados da empresa informante. Apenas 1 por arquivo 10 Informações dos Fornecedores e Clientes Obrigatório se informar registros do tipo 20, 30, Informações dos lançamentos do livro de Registro de Entradas RE Modelo P1 ou P1/A. Cada registro 20 deve estar associado a um registro Informações dos lançamentos do livro de Registro de Saídas RS Modelo P2 ou P2/A. Cada registro 30 deve estar associado a um registro Informações dos lançamentos do livro de Prestação de Serviços Modelo 51 Cada registro 40 deve estar associado a um registro Informações dos lançamentos do livro de RI Modelo P7 Registro de Inventário 90 Trailler do arquivo Obrigatório. Somatória dos tipos de registro. Apenas 1 por arquivo NA COLUNA TIPO, UTILIZAMOS AS SEGUINTES SIGLAS: X AlfaNumérico Alinhar a esquerda. N Somente números Inteiros Alinhar a direita. Preencher com Zeros a esquerda R$ Valores em reais. Duas casas decimais. Não informar vírgula, ou ponto. Alinhar a direita. Preecher com zeros a esquerda DEC Valores com 2 (duas) casas decimais. Não informar vírgula, ou ponto. Alinhar a direita. Preecher com zeros a esquerda DEC4 Valores com 4 (quatro) casas decimais. Não informar vírgula, ou ponto. Alinhar a direita. Preecher com zeros a esquerda D Data. Formato: DDMMAAAA B Preencher com Espaços em branco * Terminador de linha REGISTRO TIPO 00 Informações da Empresa informante (Header do arquivo) Tipo de Registro N Sempre 00 Tipo de Inscrição N Sempre 1 CNPJ da Empresa N Campo obrigatório. Somente números. CNPJ da empresa informante Nome da Empresa X Nome da empresa informante Período de Referência N Mês/Ano de referência dos arquivos a serem informados (Competência) Formato: MMAAAA Data da geração D Data da geração do arquivo (DDMMAAAA) - 1 -

2 Hora da geração N Hora da geração do arquivo (HHMMSS) Versão do Leiaute N Obrigatório. Versão do leitaute (0160) Brancos B Filler (brancos) Terminador da linha * Final de linha Preencher com asterisco * REGISTRO TIPO 10 Informações dos Emitentes (Fornecedores) ou Clientes Tipo de Registro N Sempre 10 Tipo de Inscrição N Obrigatório. 0-Não Informado 1 CNPJ 3-CPF Se associado ao registro 20 (entradas) deve ser 1 ou 3. CNPJ/CPF N Obrigatório quando associado ao registro 20 (entradas). Opcional se associado aos registros 30 ou 40 (saídas ou serviços). Se informado deve ser um CNPJ/CPF válido. Inscrição Estadual X Se informado deve ser uma Inscrição Estadual Válida Nome X Obrigatório quando associado ao registro 20 (entradas). Opcional se associado aos registros 30 ou 40 (saídas ou serviços) Município X Obrigatório quando associado ao registro 20 (entradas). Opcional se associado aos registros 30 ou 40 (saídas ou serviços) UF X Obrigatório. Brancos B Filler Terminador da linha * * REGISTRO TIPO 20 Informações dos lançamentos do livro de Registro de Entradas Tipo de Registro N Sempre 20. Data de Entrada D Obrigatório. Data de entrada do produto/mercadoria no estabelecimento Documento Fiscal (Espécie) N Obrigatório. igo do documento fiscal conforme Tabela 1 Série X Série do documento fiscal Numero N Obrigatório. Número do documento fiscal Data de Emissão D Obrigatório. Data de emissão do documento fiscal. Valor Contábil R$ Obrigatório. Contábil N Obrigatório. igo contábil conforme Tabela 2.1 Simples Nacional N Obrigatório. Entradas em geral ou não optante pelo Simples Nacional informar 00. Para devoluções de vendas informar o código conforme Tabela 3.1 CFOP N Obrigatório. Deve ser um CFOP válido. Base de Cálculo do ICMS R$ Base de cálculo ICMS Alíquota ICMS DEC Alíquota ICMS Crédito do ICMS R$ Valor Creditado ICMS - 2 -

3 Isentas/Não Tributadas R$ Isentas ICMS Outras R$ Outras ICMS Base Subst. Tributária R$ Base de cálculo do ICMS Substituição Tributária INSS Retido R$ Valor do ICMS Substituição Tributária Valor IPI R$ Este valor é informado para fechamento do lançamento das empresas que não são contribuintes do IPI. Base de Cálculo do IPI R$ Exclusivo para indústrias contribuintes do IPI. Deve ser zeros para empresas optantes pelo Simples Nacional Crédito do IPI R$ Exclusivo para indústrias contribuintes do IPI. Deve ser zeros para empresas optantes pelo Simples Nacional Isentas/Não Tributadas R$ Isentas IPI Outras R$ Outras IPI Base ICMS Destacado NF R$ Base de cálculo do ICMS destacado no documento fiscal. Deverá ser informado para empresas optantes pelo Simples Nacional e que o fornecedor seja de outra Unidade da Federação. Alíquota Interna DEC Alíquota interna da UF da empresa informante. Deverá ser informado se para empresas optantes pelo Simples Nacional e que o fornecedor seja de outra Unidade da Federação. Valor ICMS Destacado NF R$ Valor do ICMS destacado no documento fiscal. Deverá ser informado se para empresas optantes pelo Simples Nacional e que o fornecedor seja de outra Unidade da Federação. Observações X Observações Brancos B Filler Terminador da linha * * REGISTRO TIPO 30 Informações dos lançamentos do livro de Registro de Saídas Tipo de Registro N Sempre 30. Data da emissão D Obrigatório. Data da emissão do documento fiscal Documento Fiscal (Espécie) N Obrigatório. igo do documento fiscal conforme Tabela 1 Série X Série do documento fiscal Numero N Obrigatório. Número do documento fiscal Valor Contábil R$ Obrigatório. Contábil N Obrigatório. igo contábil conforme Tabela 2.2 Simples Nacional N Obrigatório. Informar o código conforme Tabela 3.1 CFOP N Obrigatório. Deve ser um CFOP válido. Base de Cálculo do ICMS R$ Base de cálculo ICMS Alíquota ICMS DEC Alíquota ICMS Débito do ICMS R$ Valor Debitado ICMS Isentas/Não Tributadas R$ Isentas ICMS Outras R$ Outras ICMS Base Subst. Tributária R$ Base de cálculo do ICMS Substituição Tributária - 3 -

4 NSS Retido R$ Valor do ICMS Substituição Tributária Valor IPI R$ Este valor é informado para fechamento do lançamento de empresas que não são contribuintes do IPI. Base de Cálculo do IPI R$ Exclusivo para indústrias contribuintes do IPI. Não deve ser informado para empresas optantes pelo Simples Nacional Débito do IPI R$ Exclusivo para indústrias contribuintes do IPI. Não deve ser informado para empresas optantes pelo Simples Nacional Isentas/Não Tributadas R$ Isentas IPI Outras R$ Outras IPI Município / Transportes X Exclusivo para Conhecimentos de transporte (fretes). Município de origem do serviço de transporte. UF / Transportes X Exclusivo para Conhecimentos de transporte (fretes). Unidade da Federação do município de origem. Modalidade do Frete N Exclusivo para Conhecimentos de transporte (fretes). 0-Outros 1 CIF 2-FOB Exportação N Exclusivo para exportação. Número do Registro de Exportação Observações X Observações Cancelamento X Obrigatório. Informar S se documento fiscal cancelado, caso contrário informe N Terminador da linha * * REGISTRO TIPO 40 Informações dos lançamentos do livro de Registro de Prestação de Serviços Tipo de Registro N Sempre 40. Data da emissão D Obrigatório. Data da emissão do documento fiscal Documento Fiscal (Espécie) N Obrigatório. igo do documento fiscal conforme Tabela 1 Numero N Obrigatório. Número do documento fiscal Valor Contábil R$ Obrigatório. Contábil N Obrigatório. igo contábil conforme Tabela 2.3 Simples Nacional N Obrigatório. Informar o código conforme Tabela 3.2 CFOP N Obrigatório. Deve ser dentro da UF ou fora da UF Material utilizado R$ Materiais utilizados na prestação do serviço (Construção Civil). Base de Cálculo do ISS R$ Base de cálculo ISS Alíquota ISS DEC Alíquota ISS Débito do ISS R$ Valor Debitado ISS Isentas/Não Tributadas R$ Isentas ISS Outras R$ Outras ISS Base Subst. Tributária R$ Base de cálculo do ISS Substituição Tributária ISS Retido R$ Valor do ISS Substituição Tributária PIS Retido R$ Valor do PIS retido COFINS Retida R$ Valor da COFINS retida CSLL Retida R$ Valor da CSLL retida IR Retido R$ Valor do IR retido (IRRF) - 4 -

5 INSS Retido R$ Valor do INSS retido Observações X Observações Cancelamento X Obrigatório. Informar S se documento fiscal cancelado, caso contrário informe N igo do Serviço N Opcional (código do serviço) Série X Série do documento fiscal de prestação de serviços Brancos B Filler Terminador da linha * * REGISTRO TIPO 60 Informações dos lançamentos do livro de Registro de Inventário Tipo de Registro N Sempre 60. Data do Inventário D Estoques existentes em DDMMAAAA igo do Produto X Obrigatório. igo do Produto Discriminação X Obrigatório. Informar a descrição do produto/mercadoria Unidade X Unidade. Ex: CX, PÇ, PAR, LT, etc.. Quantidade DEC4 Valor com 4 casas decimais Valor Unitário DEC4 Valor com 4 casas decimais Observações X Observações Brancos B Filler Terminador da linha * * REGISTRO TIPO 90 Informações gerias do arquivo (Trailler do arquivo) Tipo de Registro N Sempre 90 Qtde. registros do tipo N Somatória de todos os registros do tipo 10 Qtde. registros do tipo N Somatória de todos os registros do tipo 20 Qtde. registros do tipo N Somatória de todos os registros do tipo 30 Qtde. registros do tipo N Somatória de todos os registros do tipo 40 Qtde. registros do tipo N Somatória de todos os registros do tipo 50 Qtde. registros do tipo N Somatória de todos os registros do tipo 60 Brancos B Filler Terminador da linha * * - 5 -

6 Tabela 1 DOCUMENTO FISCAL 1 Nota Fiscal 2 Nota Fiscal de Venda a Consumidor 3 Nota Fiscal de Entrada 4 Nota Fiscal de Produtor 6 Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica 7 Nota Fiscal de Serviço de Transporte 8 Conhecimento de Transporte Rodoviário de Cargas 9 Conhecimento de Transporte Aquaviário de Cargas 10 Conhecimento Aéreo 11 Conhecimento de Transporte Ferroviário de Cargas 13 Bilhete de Passagem Rodoviário 14 Bilhete de Passagem Aquaviário 15 Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem 16 Bilhete de Passagem Ferroviário 17 Despacho de Transporte 18 Resumo Movimento Diário 20 Ordem de Coleta de Carga 21 Nota Fiscal de Serviço de Comunicação 22 Nota Fiscal de Serviço de Telecomunicações 24 Autorização de Carregamento e Transporte 25 Manifesto de Carga 26 Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas 27 Nota Fiscal de Serviço de Transporte Ferroviário 55 Nota Fiscal Eletrônica 99 Nota Fiscal de Prestação de Serviço (ISSQN) 222 Cupom Fiscal - Máquina Registradora (não ECF) 223 Cupom Fiscal - PDV 224 Cupom Fiscal - ECF - 6 -

7 Tabela 2.1 CÓDIGO CONTÁBIL (ENTRADAS ) 1 Compras de mercadorias a vista 2 Compras de mercadorias a prazo 3 Compras de matéria-prima a vista 4 Compras de matéria-prima a prazo 5 Compras de produtos industr. por terceiros a vista 6 Compras de produtos industr. por terceiros a prazo 7 Compras de embalagens a vista 8 Compras de embalagens a prazo 9 Compra de material p/ prest. de serviços a vista 10 Compra de material p/ prest. de serviços a prazo 11 Compras de produtos rurais a vista 12 Compras de produtos rurais a prazo 13 Compras de veículos para revenda a vista 14 Compras de veículos para revenda a prazo 21 Compras para o ativo imobilizado a vista 22 Compras para o ativo imobilizado a prazo 30 Transferência (entradas) 31 Aquisição de amostra grátis 32 Aquisição de mercadorias recebidas em bonificação 41 Devolução de vendas a vista 42 Devolução de vendas a prazo 50 Simples Remessa (Entradas) 51 Despesas c/ alimentação a prazo 52 Despesas c/ alimentação a vista 53 Despesas c/ brindes a prazo 54 Despesas c/ brindes a vista 55 Despesas c/ cestas básicas a prazo 56 Despesas c/ cestas básicas a vista - 7 -

8 Tabela 2.1 CÓDIGO CONTÁBIL (ENTRADAS ) 57 Despesas c/ combustíveis a prazo 58 Despesas c/ combustíveis a vista 59 Despesas c/ fretes a prazo 60 Despesas c/ fretes a vista 61 Despesas c/ impressos e mat. escritório a prazo 62 Despesas c/ impressos e mat. escritório a vista 63 Despesas c/ lubrificantes a prazo 64 Despesas c/ lubrificantes a vista 65 Despesas c/ manutenção de máquinas a prazo 66 Despesas c/ manutenção de máquinas a vista 67 Despesas c/ manutenção de veículos a prazo 68 Despesas c/ manutenção de veículos a vista 69 Despesas c/ materiais de consumo a prazo 70 Despesas c/ materiais de consumo a vista 71 Despesas c/ materiais de escritório a prazo 72 Despesas c/ materiais de escritório a vista 100 Outras entradas 319 Pagamento de conta de energia elétrica 320 Pagamento de conta de telefone - 8 -

9 Tabela 2.2 CÓDIGO CONTÁBIL (SAÍDAS) 101 Vendas de mercadorias a vista 102 Vendas de mercadorias a prazo 103 Vendas de produtos de fabricação própria a vista 104 Vendas de produtos de fabricação própria a prazo 105 Vendas de combustíveis a vista 106 Vendas de combustíveis a prazo 107 Vendas de lubrificantes a vista 108 Vendas de lubrificantes a prazo 113 Vendas de veículos a vista 114 Vendas de veículos a prazo 121 Vendas de ativo imobilizado a vista 122 Vendas de ativo imobilizado a prazo 130 Transferência (saídas) 131 Saídas de mercadorias a título de amostra grátis 132 Saídas de mercadorias remetidas em bonificação 141 Devolução de compras a vista 142 Devolução de compra a prazo 150 Simples Remessa (Saídas) 151 Receitas c/ fretes a vista 152 Receitas c/ fretes a prazo 153 Receitas c/ transporte de passageiros a vista 154 Receitas c/ transporte de passageiros a prazo 200 Outras saídas Tabela 2.3 CÓDIGO CONTÁBIL (SERVIÇOS) 201 Receitas c/ prestação de serviços a vista 202 Receitas c/ prestação de serviços a prazo - 9 -

10 Tabela 2.3 CÓDIGO CONTÁBIL (SERVIÇOS) 203 Receitas c/ prest. de serv. a vista prof. regulam. 204 Receitas c/ prest. de serv. a prazo prof. regulam. Tabela 3.1 SIMPLES NACIONAL (ENTRADAS (DEVOLUÇÃO DE VENDAS) E SAÍDAS) 0 Outras saídas/serviços não tributados pelo Simples Nacional 1 Anexo 1 - Comércio - Sem substituição tributária (Tabela 1 - Seção I) 2 Anexo 1 - Comércio - Substituição Tributária somente do ICMS (Tabela 1 - Seção II) 3 Anexo 1 - Comércio - Substituição Tributária do PIS e do ICMS (Tabela 2) 4 Anexo 1 - Comércio - Substituição Tributária da COFINS e do ICMS (Tabela 3) 5 Anexo 1 - Comércio - Substituição Tributária da COFINS, do PIS e do ICMS (Tabela 4) 6 Anexo 1 - Comércio - Substituição Tributária somente do PIS (Tabela 5) 7 Anexo 1 - Comércio - Substituição Tributária somente da COFINS (Tabela 6) 8 Anexo 1 - Comércio - Substituição Tributária do PIS e da COFINS (Tabela 7) 9 Anexo 1 - Comércio - Revenda de mercadorias para exportação (Tabela 1 - Seção III) 10 Anexo 2 - Indústria - Sem substituição tributária (Tabela 1 - Seção I) 11 Anexo 2 - Indústria - Substituição Tributária somente do IPI (Tabela 1 - Seção II) 12 Anexo 2 - Indústria - Substituição Tributária do IPI e do ICMS (Tabela 2) 13 Anexo 2 - Indústria - Substituição Tributária do IPI e do PIS/PASEP (Tabela 3) 14 Anexo 2 - Indústria - Substituição Tributária do IPI e da COFINS (Tabela 4) 15 Anexo 2 - Indústria - Substituição Tributária do IPI, do PIS/PASEP e da COFINS (Tabela 5) 16 Anexo 2 - Indústria - Substituição Tributária do IPI, do ICMS e do PIS/PASEP (Tabela 6) 17 Anexo 2 - Indústria - Substituição Tributária do IPI, do ICMS e da COFINS (Tabela 7) 18 Anexo 2 - Indústria - Substituição Tributária do IPI, do ICMS, do PIS/PASEP e da COFINS (Tabela 8) 19 Anexo 2 - Indústria - Substituição Tributária somente do ICMS (Tabela 9) 20 Anexo 2 - Indústria - Substituição Tributária do ICMS e do PIS/PASEP (Tabela 10) 21 Anexo 2 - Indústria - Substituição Tributária do ICMS e da COFINS (Tabela 11) 22 Anexo 2 - Indústria - Substituição Tributária do ICMS, do PIS/PASEP e da COFINS (Tabela 12) 23 Anexo 2 - Indústria - Substituição somente do PIS/PASEP (Tabela 13) 24 Anexo 2 - Indústria - Substituição Tributária do PIS/PASEP e da COFINS (Tabela 14) 25 Anexo 2 - Indústria - Substituição Tributária somente da COFINS (Tabela 15)

11 Tabela 3.1 SIMPLES NACIONAL (ENTRADAS (DEVOLUÇÃO DE VENDAS) E SAÍDAS) 26 Anexo 2 - Indústria - Industrialização para exportação (Tabela 1 - Seção III) 58 Anexo 3 - Serviços - Sem substituição tributária do ICMS - Transportes intermunicipais e interestaduais de cargas (Tabela 1 - Seção V) 59 Anexo 3 - Serviços - Com substituição tributária do ICMS - Transportes intermunicipais e interestaduais de cargas (Tabela 2 - Seção V) Tabela_3.2 SIMPLES NACIONAL (SERVIÇOS) 0 Outras saídas/serviços não tributados pelo Simples Nacional 27 Anexo 3 - Locação de Bens Móveis (Tabela 1 - Seção I) 28 Anexo 3 - Serviços - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido a outro Municipio (Tabela 1 - Seção II) 29 Anexo 3 - Serviços - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido ao próprio Municipio (Tabela 1 - Seção III) 30 Anexo 3 - Serviços - Com retenção ou substituição tributária (Tabela 1 - Seção IV) 31 Anexo 4 - Serviços - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido a outro Municipio (Tabela 1 - Seção I) 32 Anexo 4 - Serviços - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido ao próprio Municipio (Tabela 1 - Seção II) 33 Anexo 4 - Serviços - Com retenção ou substituição tributária do ISS (Tabela 1 - Seção III) 60 Anexo 5 - Serviços (r >= 40) - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido a outro Município 61 Anexo 5 - Serviços (r >= 40) - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido ao próprio Município 62 Anexo 5 - Serviços (r >= 40) - Com retenção ou substituição tributária do ISS 63 Anexo 5 - Serviços (0,35 <= r < 0,40) - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido a outro Município 64 Anexo 5 - Serviços (0,35 <= r < 0,40) - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido ao próprio Município 65 Anexo 5 - Serviços (0,35 <= r < 0,40) - Com retenção ou substituição tributária do ISS 66 Anexo 5 - Serviços (0,30 <= r < 0,35) - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido a outro Município 67 Anexo 5 - Serviços (0,30 <= r < 0,35) - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido ao próprio Município 68 Anexo 5 - Serviços (0,30 <= r < 0,35) - Com retenção ou substituição tributária do ISS 69 Anexo 5 - Serviços (0,25 <= r < 0,30) - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido a outro Município 70 Anexo 5 - Serviços (0,25 <= r < 0,30) - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido ao próprio Município 71 Anexo 5 - Serviços (0,25 <= r < 0,30) - Com retenção ou substituição tributária do ISS 72 Anexo 5 - Serviços (0,20 <= r < 0,25) - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido a outro Município 73 Anexo 5 - Serviços (0,20 <= r < 0,25) - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido ao próprio Município 74 Anexo 5 - Serviços (0,20 <= r < 0,25) - Com retenção ou substituição tributária do ISS 75 Anexo 5 - Serviços (0,15 <= r < 0,20) - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido a outro Município 76 Anexo 5 - Serviços (0,15 <= r < 0,20) - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido ao próprio Município 77 Anexo 5 - Serviços (0,15 <= r < 0,20) - Com retenção ou substituição tributária do ISS 78 Anexo 5 - Serviços (0,10 <= r < 0,15) - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido a outro Município

12 Tabela_3.2 SIMPLES NACIONAL (SERVIÇOS) 79 Anexo 5 - Serviços (0,10 <= r < 0,15) - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido ao próprio Município 80 Anexo 5 - Serviços (0,10 <= r < 0,15) - Com retenção ou substituição tributária do ISS 81 Anexo 5 - Serviços (r < 0,10) - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido a outro Município 82 Anexo 5 - Serviços (r < 0,10) - Sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido ao próprio Município 83 Anexo 5 - Serviços (r < 0,10) - Com retenção ou substituição tributária do ISS