Definições Principais Contas

Tamanho: px

Começar a partir da página:

Download "Definições Principais Contas"

Maria Luiza Bardini Martini
8 Há anos
Visualizações:

1 Anexo II Definições Principais Contas Adiantamento Fornecedores Div Sede Cemitério Ecumênico João XXIII Sede Cemitério Ecumênico P das Araucárias Sed DESPESAS COM RECURSOS HUMANOS Vale Transporte Despesas da Copa Adiantamento a fornecedores e a funcionários para pagamento de despesas. Despesas pagas pela ACM que pertençam ao CEJ XXIII e que serão incluídas na Nota de Despesa. Despesas pagas pela ACM que pertençam ao CEPA e que serão incluídas na Nota de Despesa. Valores transferidos aos funcionários, conforme legislação vigente, referente a passagens de ônibus adquiridas dos transportadores Café, leite, açúcar, chá, garrafas térmicas, xícaras, talheres, bandejas, copos descartáveis, suportes, água mineral, gás de cozinha, etc Cursos de Treinamento Gastos específicos com cursos de aperfeiçoamento e desenvolvimento profissional dos empregados: a) Ministrados por terceiros, dentro ou fora da Associação b) Treinamento desenvolvido por pessoal próprio, compreendendo material e mão-de-obra c) Cursos de treinamento a distância: IOB, COAD, Mensário Fiscal, gastos com a tarde da qualidade Refeições Gastos com vale refeição fornecido aos funcionários, gastos eventuais com alimentação em restaurantes e pensões de funcionários em serviço Assistência Médica e Social Despesas com recreação dos funcionários, para a Associação dos funcionários, despesas de funerais, gastos com assistência médica, hospitalar e ambulatorial com os funcionários, festa natalina, festa de aniversário, oferecida aos funcionários, convênio com creche, doações de casamentos. Ex. seguro de vida, coroa de flores, remédios funcionários, material de primeiros socorros SERVIÇOS DE TERCEIROS Serv. Prof. P. Jurídicas Serv. Prof. P. Físicas Estagiários Remunerações pagas ou creditadas a empresas prestadoras de serviços técnicos especializados, como assessores e consultores, sempre caracterizadas por contratos. (Sky, modem) RPA - Remunerações pagas ou creditadas através de Recibo de Pagamento Serviços Prestados Pessoa Física, a pessoas físicas sem vínculo empregatício, por prestação de serviços, como honorários advocatícios, peritos, assessores, consultores e serviços religiosos. Pagamentos a estudantes contratados para efetuarem tarefas temporárias na ACM, dentro de um programa de aprendizagem.

Despesas pagas pela ACM que pertençam ao CEJ XXIII e que serão incluídas na Nota de Despesa. Despesas pagas pela ACM que pertençam ao CEPA e que serão incluídas na Nota de Despesa.

2 Fretes e Carretos Propaganda e Publicidade Transportes de materiais diversos e/ou equipamentos efetuados por terceiros, inclusive os pagos através de Recibo de Pagamento Serviços Prestados Pessoa Física. (telentrega) Anúncios e publicações em rádio, televisão jornais, revistas e internet, inclusive para recrutamento de pessoal, publicações de avisos e convocações, montagem de filmes de áudio visual, painéis, impressões de folders, documentos, panfletos, relatórios, encartes, banners, faixas, revelação de fotos etc. Outdoors, busdoors e outras novas mídias Locação de Veículos Atividades e Produtos Promocionais GASTOS ADMINISTRATIVOS Aluguéis Gastos com locações de veículos para FUNCIONARIOS para utilização em serviço pela ACM. Fotografias, brindes de Natal, Páscoa e aniversário, como: camisetas, chaveiros, blocos, canetas, pins (buttons), etc. Participação em feiras, eventos e encontros para promoção da ACM. Pastas, bolsas e agendas. Gastos com aluguéis de imóveis e demais despesas constantes do recibo Telefone Valor das contas de telefone Correios e Telégrafos Água e Esgoto Gastos com correio, selos, postais, telegramas, telex ou malotes. Conta mensal de consumo e manutenção d água e taxa de esgoto Energia Elétrica Conta mensal referente ao consumo de energia Jornais, Livros e Revistas Assinatura de jornais e revistas, aquisição de jornais e revistas avulsas, manuais e livros técnicos Contribuições e Mensalidades Pagamento de mensalidade e contribuições a Sindicatos, Federações e Associações representativas e entidades voltadas para a ACM. Inclui o Imposto Sindical, Federação Brasileira das ACM's e Confederação Latino Americana e do Caribe das ACM s, Pagamento do Seguro Centro Tecnologico Xerografia Gastos com cópias, papel, tonner, cilindros, álcool e demais materiais utilizados nos aparelhos de reprodução, cópias solicitadas à terceiros Despesas Legais, Custas e Emolumentos Custas e emolumentos de processos cíveis e trabalhistas, despesas legais, reconhecimento de firmas, autenticações e respectiva fotocópia, despesas e taxas com arquivamento de atas de reuniões e assembléias.

(telentrega) Anúncios e publicações em rádio, televisão jornais, revistas e internet, inclusive para recrutamento de pessoal, publicações de avisos e convocações, montagem de filmes de áudio visual,

3 Viagens e Estadas Gastos com passagens, hospedagem, alimentação, condução para deslocamento e outras despesas normais de viagens efetuadas pelos empregados e/ou pessoas ligadas a ACM, que se deslocam a serviço, de uma cidade para outra, incluir faturas de agências de viagens, referentes a passagens e hospedagem autorizadas Despesas de Condução Despesas com Comitivas e Representações Despesas com Reuniões e Assembléias CONSERVAÇÃO E MANUTENÇÃO Conservação de Imóveis e Instalações Deslocamentos de funcionários efetuados na cidade sede, a serviço com táxi, passagens de ônibus, passagens de barca e pagamento aos funcionários, referente ao reembolso de quilometragem pela utilização de veículo próprio quando o deslocamento for a serviço, sempre com autorização específica. Despesas efetuadas por funcionários com terceiros, quando estiverem REPRESENTANDO a ACM em almoços, jantares e confraternizações. Gastos com convocações, relatórios, alimentação, preparação e execução de reuniões do Conselho, Assembléia, Diretoria e Comissões. (Coffee break curso técnico) Gastos próprios e com terceiros na manutenção e conservação civil dos prédios urbanos e instalações, como pinturas, vidros, madeiras, pregos telhas, lâmpadas, fechaduras, chaves, plantas para decoração, manutenção ar condicionado e instalação, alarme(imóvel), CHUVEIRO, ELEVADORES, MOLDURA PARA QUADROS Conservação de Móveis e Utensílios Gastos próprios e com terceiros nos reparos de máquinas e equipamentos de escritório, móveis e utensílios, lavanderia, RELOGIO DE PAREDE Conservação de Máquinas e Equipamentos Gastos próprios e com terceiros e próprios com mãode-obra, peças e acessórios utilizados para conserto, reparo e revisão de máquinas e equipamentos. Inclui equipamentos de processamento de dados, PABX, máquinas da oficina e das instalações, conserto relógio ponto,conserto de projetor multimídia, BEBEDOURO, CONSERTO INTERFONE, GASOLINA PARA ROÇADEIRA DESPESAS COM VEÍCULOS E EQUIPAMENTOS Gastos em Oficinas de Terceiros Combustíveis e Lubrificantes Emplacamento e Multas Mão-de-obra aplicada por terceiros, no conserto, reparo e revisão de veículos de propriedade da empresa e peças e acessórios aplicados por terceiros, no conserto e revisão da frota de veículos da Associação. Gasolina, óleos lubrificantes, óleo combustível, álcool hidratado, lavagens e lubrificações em postos de serviços. Gastos efetuados no emplacamento, licenciamento, seguro obrigatório dos veículos da ACM e valores pagos por infrações cometidas no trânsito e para as quais foi lavrado o auto de infração.

41150011 Despesas de Condução 41150013 Despesas com Comitivas e Representações 41150014 Despesas com Reuniões e Assembléias 41160000 CONSERVAÇÃO E MANUTENÇÃO 41160001 Conservação de Imóveis e

4 Estacionamento Combustiveis para Caldeira MATERIAIS Material de Limpeza Material de Expediente Gastos com pagamento de garagens, estacionamentos e PEDAGIOS. Gás, óleo, lenha e outros materiais combustíveis utilizados no aquecimento das caldeiras e outros equipamentos. Gastos com higiene e limpeza dos prédios e instalações, como baldes panos, vassouras, cera, isaraz, papel higiênico, toalhas descartáveis, desodorantes para banheiros, sabonetes, esfregões de aço, detergentes, mangueira, alcool gel e suporte(dispenser). Todo o material de expediente consumido na rotina de trabalho: como papel, lápis, caneta, bobinas, fitas para máquina, borrachas, réguas, formulários, guias, impressos, clipes, matrizes, pastas, cartões de visita, apagador de quadro, encadernações, placas de sinalização e travesseiro Uniformes e Material de Segurança Bens Permanentes Deduzidos como Despesa Material para Processamento de Dados Ferramentas de Consumo Equipamentos de proteção individual: uniformes de proteção especial, botinas, luvas, extintores, cargas para extintores, tocas. Gastos com aquisição de bens cuja vida útil seja superior a um ano, mas que não são imobilizados devido seu valor unitário ser inferior ao limite anual de 326,61. estabelecido pela legislação vigente. Material consumido incluindo formulários pre impressos: Pendive, CD, cartucho para impressora, toner, mouse, HD Sate. Ferramentas de pequeno porte e valor, utilizadas pela oficina, tais como chaves de fenda, martelo, alicate, etc... e que não sejam classificadas como Ativo Imobilizado Material Esportivo Material utilizado nas atividades esportivas Material Didático e Asseio Produtos Químicos OUTRAS DESPESAS Impostos e Taxas Gastos com Programas Material utilizado nas atividades escolares. Ex: Livros, materiais de artesanato, dvds, material 1 socorros. Produtos utilizados para limpeza da água da piscina, entre outros. Valores correspondentes aos impostos e taxas municipais, estaduais e federais, como taxa de fiscalização de localização e funcionamento. Gastos específicos na organização e realização de programas e atividades. EX: Locação de onibus para passeio com alunos ou atividades esporadicas fora da sede.

Gastos com higiene e limpeza dos prédios e instalações, como baldes panos, vassouras, cera, isaraz, papel higiênico, toalhas descartáveis, desodorantes para banheiros, sabonetes, esfregões de aço,

5 Gastos com Alimentação Gastos com aquisição de alimentos para atendimento ao turno integral, berçário, atendimentos das Unidades Assistenciais e Acampamento Rincão do Coelho.(tambem ração para animais).gastos com copos e guardanapos para atendimentos no Rincão DESPESAS FINANCEIRAS Juros Pagos Multas de Mora Juros incidentes sobre atrasos de pagamentos a fornecedores, juros pagos sobre operações de crédito e juros s/impostos atrasados. Multas sobre recolhimentos fora do prazo, de impostos, tributos e encargos sociais, contas de luz, água e telefone, etc. Não incluir multas de trânsito, registradas em conta própria Transitória de Imobilizado Compra de imobilizado, valores acima de 326, Transitória p/ não contabilizar *anterar para (receita cancelada) ou (reembolso) Nessa conta são incluídas as SPs de Receitas canceladas que devem ser incluídas no Contas a Pagar.

49000000 DESPESAS FINANCEIRAS 49100003 Juros Pagos 49100004 Multas de Mora Juros incidentes sobre atrasos de pagamentos a fornecedores, juros pagos sobre operações de crédito e juros s/impostos

Documentos relacionados

CAU - PE. Comparativo da Despesa Paga. Conselho de Arquitetura e Urbanismo do Estado do Pernambuco CNPJ: 14.944.213/0001-86.

CAU - PE. Comparativo da Despesa Paga. Conselho de Arquitetura e Urbanismo do Estado do Pernambuco CNPJ: 14.944.213/0001-86. Conselho de Arquitetura e Urbanismo do Estado do Pernambuco CNPJ: 14.944.213/0001-86 Comparativo da Paga CRÉDITO DISPONÍVEL DA DESPESA 1.135.578,36 505.388,09 CRÉDITO DISPONÍVEL DESPESA CORRENTE 845.084,13