INTENSIVO DE NF-E 4.0, TRIBUTOS E CONTABILIZAÇÃO NO SISTEMA SAP MM E SD

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1 INTENSIVO DE NF-E 4.0, TRIBUTOS E CONTABILIZAÇÃO NO SISTEMA SAP MM E SD

2 Prof. Jeanderson Oliveira Especialista SAP em Administração de Materiais (MM), Vendas e Distribuição (SD), Transportation (LES), Localização Brasil, Chile e Argentina SAP MM e SD. Bacharel em Contabilidade e Especialista em Auditoria e Tributos pela UFMG, onde foi professor do Curso de Ciências Contábeis nas disciplinas de Contabilidade Avançada, Gestão Empresarial e Sistemas Integrados. Sólida carreira na consultoria, tendo participado de vários projetos nacionais e internacionais de implementação, migração, manutenção e rollout de sistemas ERP, com ênfase especial no SAP, incluindo entre eles BHTRANS, CST, Acesita, Jabil, Manesmann, FIAT do Brasil, FICAP, Petroflex, Rexam Brasil e Chile, Petrobras, Vale Soluções em Energia, DCML, PADO e ZAMBONI, Nissan, Ternium/CSA, Oi.

3 Objetivos do workshop FORNECER um síntese sobre o novo layout NF-e 4.0, o cálculo de tributos e a contabilização no Brasil através do sistema SAP AMBIENTAR a Administração de Materiais (MM) e Vendas e Distribuição (SD) na forma mais atual de cálculo de impostos (TAXBRA e RVABRA, respectivamente) no Brasil através do sistema SAP.

4 Conteúdo do workshop 1. Conceitos fiscais, tributários e contábeis em MM e SD 2. Configurações de impostos na TAXBRA em MM: J1BTAX 3. Configurações contábeis em MM: OBYC e OB40 4. Demonstração prática nos processos de compras 5. Configurações de impostos na RVABRA em SD: J1BTAX 6. Configurações contábeis em SD: VKOA, OBYC e OB40 7. Demonstração prática nos processos de vendas 8. Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD 9. Demonstração prática nos processos de compras e vendas 10. Principais fontes de informações

5 1. Conceitos fiscais, tributários e contábeis em MM e SD

6 Tributos incidentes em MM e SD Materiais: ICMS (Normal, Sub.Trib., DIFAL) IPI PIS e COFINS TRIBUTOS BRASILEIROS Serviços: ICMS (Fretes Interest.e Interm./Comunicação) ISS (próprio e retido) IR (retido) PIS e COFINS (próprio) PIS/COFINS/CSLL (retido) INSS (retido)

7 Tributos incidentes em MM e SD

8 Tributos incidentes em MM e SD

9 Tributos incidentes em MM e SD

10 Tributos incidentes em MM e SD

11 Tributos incidentes em MM e SD

12 Tributos incidentes em MM e SD

13 Tributos incidentes em MM e SD

14 2. Configurações de impostos na TAXBRA em MM: J1BTAX

15 Configurações de impostos em MM 1º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DA TAXBRA * Na maioria das vezes por orientações de notas SAP

16 Configurações de impostos em MM 1º grupo: Determinação do preço líquido de compras

17 Configurações de impostos em MM 2º grupo: Busca de dados de parametrização de impostos

18 Configurações de impostos em MM

19 Configurações de impostos em MM

20 Configurações de impostos em MM 3º grupo: Resultado dos cálculos dos impostos

21 Configurações de impostos em MM

22 Configurações de impostos em MM

23 Configurações de impostos em MM 4º grupo: Condições dos códigos de impostos

24 Configurações de impostos em MM

25 Configurações de impostos em MM

26 Configurações de impostos em MM

27 Configurações de impostos em MM

28 Configurações de impostos em MM

29 Configurações de impostos em MM 2º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DO IVA DE MM *Depende das regras de negócio do cliente SAP

30 Configurações de impostos em MM

31 Configurações de impostos em MM

32 Configurações de impostos em MM 3º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DAS REGRAS E EXCEÇÕES DE IMPOSTOS *Depende das regras de negócio do cliente SAP

33 Configurações de impostos em MM Atualizar regras de IPI

34 Configurações de impostos em MM Atualizar regras de ICMS

35 Configurações de impostos em MM Atualizar grupos de exceção dinâmica e executar migração

36 Configurações de impostos em MM Atualizar exceção dinâmica de IPI

37 Configurações de impostos em MM Atualizar exceção dinâmica de ICMS

38 3. Configurações contábeis em MM: OBYC e OB40

39 Configurações contábeis em MM Transação OBYC *Principais chaves de contas: BSX, GBB/VBR, PRD e WRX

40 Configurações contábeis em MM Transação OBYC *Principais chaves de contas: BSX, GBB/VBR, PRD e WRX

41 Configurações contábeis em MM Transação OB40 *Principais chaves de contas: VS1 e VS2

42 4. Demonstração prática nos processos de compras

43 Processos normais de compras

44 Processos normais de compras

45 5. Configurações de impostos na RVABRA em SD: J1BTAX

46 Configurações de impostos em SD 1º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DA RVABRA * Na maioria das vezes por orientações de notas SAP

47 Modelo CBT para SD: RVABRA 1º grupo: Determinação do preço líquido de vendas

48 Modelo CBT para SD: RVABRA 2º grupo: Busca de dados de parametrização de impostos

49 Modelo CBT para SD: RVABRA

50 Modelo CBT para SD: RVABRA

51 Modelo CBT para SD: RVABRA 3º Grupo: Preço base original dos impostos Descontos e Acréscimos a serem editados Preço base modificada dos impostos

52 Modelo CBT para SD: RVABRA Resultado dos cálculos dos impostos

53 Modelo CBT para SD: RVABRA

54 Modelo CBT para SD: RVABRA

55 Modelo CBT para SD: RVABRA 4º grupo: Condições dos códigos de impostos

56 Modelo CBT para SD: RVABRA

57 Modelo CBT para SD: RVABRA

58 Configurações de impostos em SD 2º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DO IVA DE SD *Depende das regras de negócio do cliente SAP

59 Configurações de impostos em SD

60 Configurações de impostos em SD

61 Configurações de impostos em SD 3º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DAS REGRAS E EXCEÇÕES DE IMPOSTOS *Depende das regras de negócio do cliente SAP

62 Configurações de impostos em SD Atualizar regras de IPI

63 Configurações de impostos em SD Atualizar regras de ICMS

64 Configurações de impostos em SD Atualizar grupos de exceção dinâmica e executar migração

65 Configurações de impostos em SD Atualizar exceção dinâmica de IPI

66 Configurações de impostos em SD Atualizar exceção dinâmica de ICMS

67 6. Configurações contábeis em SD: VKOA, OBYC e OB40

68 Configurações contábeis em SD Transação VKOA

69 Configurações contábeis em SD Transação VKOA *Principais chaves de contas: ERL e BRI

70 Configurações contábeis em SD Transação OBYC

71 Configurações contábeis em SD Transação OBYC *Principais chaves de contas: BSX, GBB/VAX

72 Configurações contábeis em SD Transação OB40 *Principais chaves de contas: MW1 e MW2

73 6. Aplicação prática nos Processos normais de vendas

74 Processos normais de vendas

75 Processos normais de vendas

76 8. Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

77 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD PRINCIPAIS MUDANÇAS As principais mudanças foram a exibição de novos campos nas transações de notas fiscais e novas condições no esquema de cálculo TAXBRA e RVABRA, nos IVAs de MM e nas regras e exceções de ICMS devido aos dados do Fundo de Combate a Pobreza (FCP). Os cenários impactados foram: Operações internas: compras/devoluções (MM) e vendas/devoluções (SD) Revenda: ICMS+FCP Revenda: ST + FCP ST Revenda: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST Industrialização: ICMS+ FCP Industrialização: ST+ FCP ST Industrialização: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST Consumo: ICMS + FCP Consumo: ST+ FCP ST Consumo: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST Ativo : ICMS + FCP Ativo: ST+ FCP ST Ativo: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST

78 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD PRINCIPAIS MUDANÇAS Operações Interestaduais: compras/devoluções (MM) e vendas/devoluções (SD) Revenda: ICMS + FCP Revenda: ST+ FCP ST Revenda: ICMS + FCP + ST+ FCP ST Industrialização: ICMS + FCP Industrialização: ST+ FCP ST Industrialização: ICMS + FCP + ST+ FCP ST Consumo: ICMS + FCP Consumo: DIFAL + FCP DIFAL (os dois últimos somente nas compras) Consumo: ST + FCP ST Consumo: ICMS + FCP + ST + FCP ST Consumo: ICMS + FCP + DIFAL + FCP DIFAL (os dois últimos somente nas compras) Ativo: ICMS + FCP Ativo: DIFAL + FCP DIFAL (os dois últimos somente nas compras) Ativo: ST+ FCP ST Ativo: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST Ativo: ICMS + FCP + DIFAL + FCP DIFAL (os dois últimos somente nas compras)

79 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD Todas as configurações são por orientadas pela nota SAP , conforme segue: Criação do código interno para condições de impostos J1BTAX > Preparação da condição > Atribuição de condições > Nºs internos

80 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD Criação de tipos de condição de impostos de MM J1BTAX > Preparação da condição > Tipos de condição > Tipos de condições MM: BCI4, BICK, BICJ, BICM, BX33, BX34, BX35, BX96, BX9I, BX98, BX9M, BX9C, BX9L, BX9H, BX97, BX4A, BX4B, BX4C, BSTJ, BSTK, FCP1, FCP2, FCPX, FPS1, FPS2, ICCP, ICCX, FC1C, FC1O, conforme modelo abaixo mas cada qual com sua sequência de acesso respectiva.

81 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD Mapeamento dos códigos internos para tipos de condições de impostos J1BTAX > Preparação da condição > Atribuição de condições > Atribuir condições a códigos internos

82 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

83 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD Criação de tipos de impostos J1BTAX > Preparação da condição > Tipos de impostos

84 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD Mapeamento de valores para nota fiscal em MM J1BTAX > Preparação da condição >Atribuição de nota fiscal > Valores fiscais MM

85 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

86 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD Mapeamento de valores para nota fiscal em SD J1BTAX > Preparação da condição >Atribuição de nota fiscal > Valores fiscais SD

87 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD Atualização de chave de contas na transação OBCN:

88 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD Atualização de IVAs de MM com as novas condições do FCP J1BTAX > Cálculo do imposto > Códigos de imposto MM *Configurações somente a título de exemplo

89 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD Exemplo de ativação das condições de impostos nos IVAs de MM:

90 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD Atualização de contas de impostos na transação OB40 *Configurações somente a título de exemplo

91 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD Configuração das regras e exceções de ICMS e migração de tabelas de impostos para tabelas de condições. J1BTAX > Cálculo do imposto > Processar taxas de imposto > Atualizar valores ICMS

92 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD J1BTAX > Cálculo do imposto > Processar taxas de imposto > ICMS: atualizar exceções dependentes do material *Configurações somente a título de exemplo e dependentes dos dados específicos do próprio ambiente.

93 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD J1BTAX > Preparação da condição >Migração > Tabelas de impostos para condição *Migração somente a título de exemplo pois deve ser executada diretamente no ambiente após cadastros de IVAs, regras e exceções de impostos.

94 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD Configuração da versão NF-e 4.0 para filial visão J_1BNFE_CUST3_4V) e para regiões fiscais (visão J_1BNFE_XMLV_V). * No exemplo abaixo, onde estiver 3,10 considerar para 4,00

95 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD Atualização do esquema TAXBRA na transação J1BTAX. J1BTAX > Preparação da condição > Procedimento de cálculo > Procedimento de cálculo MM

96 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

97 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD Atualização dos códigos CEST na transação J1BTAX. J1BTAX > Entidades > CEST > Códigos CEST e Determinação CEST * Configuração a título de exemplo somente

98 Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD Atualização do esquema RVABRA na transação J1BTAX. J1BTAX > Preparação da condição > Procedimento de cálculo > Procedimento de cálculo SD

99 9. Demonstração prática nos processos de compras e vendas

100 Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM Compra para uso e consumo com DIFAL e FCP: IVA C3

101 Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM Compra para uso e consumo com DIFAL e FCP: IVA C3

102 Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM

103 Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM

104 Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM

105 Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM Devolução da compra para uso e consumo com DIFAL e FCP: IVA C3

106 Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM

107 Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM

108 Demonstração prática da NF-e 4.0 em SD Venda para industrialização com FCP: IVA I1

109 Demonstração prática da NF-e 4.0 em SD

110 Demonstração prática da NF-e 4.0 em SD

111 10. Principais fontes de informações

112 Principais fontes de informações Nota SAP Nota SAP Condition -Based Tax Calculation Entries in delivered BC Set (Algumas entradas não incluídas no BC SET CSC_BR_TAX). Substitui as notas , e Versão 6.0 ou superior.

113 Principais fontes de informações Nota SAP

114 Principais fontes de informações Nota SAP

115 Principais fontes de informações Nota SAP

116 Principais fontes de informações Nota SAP

117 Principais fontes de informações Nota SAP

118 Principais fontes de informações Nota SAP

119 Principais fontes de informações Nota SAP

120 Muito obrigado! 55(21)