Configuração de ICMS no Grupo dos Produtos

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1 Configuração de ICMS no Grupo dos Produtos Para configurar o ICMS no grupo do produto: Primeiro é necessário verificar com a pessoa responsável pela tributação dos produtos da empresa quais as informações corretas referente ao ICMS dos produtos que faram parte do grupo dos produtos em questão. As informações de tributação abaixo são meramente ilustrativas, não devem, em hipótese alguma, ser tomadas como corretas. Acesse o módulo Administrativo. Clique no menu Cadastros em seguida clique na opção Produtos, se preferir na tela principal clique no botão Produto F4 será mostrado o formulário de cadastro conforme imagem abaixo. Página 1

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3 Clique com o mouse no botão ao lado do campo Grupo do Produto em seguida será aberto a tela para cadastro e alteração de grupos de produtos. Clique duas vezes com o mouse, sobre o grupo do produto que pretende configurar o ICMS. Após ter selecionado o grupo do produto (verifique imagem acima) clique no botão ICMS F3 e será aberto a tela de configuração de ICMS conforme imagem abaixo. Devido a operação de ICMS ser diferente de Estado (UF) para Estado (UF), a tela de configuração abaixo é utilizada para configurar o ICMS de Entradas e o ICMS de Saídas de cada Estado (UF). Página 3

4 Primeiro é necessário verificar com a pessoa responsável pela tributação dos produtos da empresa quais as informações corretas referentes ao ICMS do produto que está sendo cadastrado. As informações de tributação abaixo são meramente ilustrativas, não devem, em hipótese alguma, ser tomadas como corretas. Em Operação de Movimentação deve ser selecionado se a configuração que está sendo incluída é referente as movimentações de mercadorias de Entradas, Saídas ou se será utilizado uma única configuração para Entradas e Saídas. Página 4

5 Selecione o Tipo do Contribuinte para o qual está realizando as configurações do ICMS. No campo UF Origem informe de qual Estado está saindo o produto corresponde a configuração que está realizando. No campo UF Destino informe para qual Estado está está sendo enviado o produto corresponde a configuração que está realizando. Exemplo: Suponha que está sendo realizado uma venda de uma caneta esferográfica para o Estado de RS, o estabelecimento que está vendendo está localizado no Estado de PE, os campos UF Origem e UF Destino devem ser preenchidos da seguinte forma: UF Origem: PE UF Destino: RS Preencha o campo Natureza da Operação com o CFOP correspondente a operação que está sendo configurada. Em Origem da Mercadoria informe a opção correspondente a operação de produção do produto que está sendo configurado o ICMS. Essa informação corresponde ao primeiro dígito do CST do produto que vem impresso nas Notas Fiscais Eletrônicas de compra. Exemplo: Produto com a coluna CST da NFe contendo 0 00 indica que o produto tem como Origem 0 NACIONAL. Em Situação Tributária deve ser informado o Código da Situação Tributária de ICMS correspondente a operação de movimentação que está sendo configurada. Essa informação corresponde aos dois ou três últimos dígitos do CST do produto que vem impresso nas Notas Fiscais Eletrônicas de compra. Tomando como referência o exemplo anterior, os dois últimos dígitos do CST 0 00 indica que o produto tempo como Situação Tributária 00 TRIBUTADA INTEGRALMENTE. Página 5

6 Observe que existe uma divisão no formulário para distinguir as configurações referente ao ICMS Normal e ao ICMS Substituição Tributária. Em Modalidade Base Cálculo que se encontra dentro do ICMS Normal, deve ser selecionado uma das opções existente, conforme tributação dos produtos que faram parte do produto que está sendo configurado. Pelo fato da maioria das operações de ICMS normal ser calculado pelo valor da operação, observe que o campo em questão já vem preenchido com 3 Valor da operação. O campo Alíquota que se encontra dentro do ICMS Normal, é utilizado para informar o percentual utilizado para calcular o valor do ICMS Normal. O campo ICMS Pautado deve ser preenchido para os grupos dos produtos em que os produtos que estão relacionados a ele tem um valor específico referente o ICMS. Não havendo necessidade de preencher essa informação, o campo deve ficar zerado. Atenção! Os campos Alíquota FCP, Aliq Interna e Partilha ICMS devem ser preenchido apenas quando estiver configurando uma operação de Saída e UF Destino diferente da UF Origem. Alíquota FCP corresponde ao percentual de Fundo de Combate a Pobreza e deve ser preenchido nas operações de venda interestaduais para clientes Não Contribuinte (que não possui inscrição estadual). Alíquota Interna corresponde ao percentual de ICMS do produto correspondente a UF Destino informada. Essa informação deve ser preenchida apenas nas vendas interestaduais para Não Contribuinte. Página 6

7 O campo Partilha ICMS deve ser preenchido com o percentual de partilha do ICMS nas vendas interestaduais para Não Contribuinte. Redução/Acrésc BC informe se existirá ou não Redução ou Acréscimo na base de cálculo do ICMS normal. Não havendo necessidade de preencher essa informação, o campo deve ficar vazio. Ao Lado existe um outro campo com a mesma descrição Vr Redução/Acrésc que deve ser preenchido com o percentual de redução ou acréscimo na base de cálculo do ICMS conforme for o caso. Não havendo necessidade de preencher essa informação, o campo deve ficar zerado. Em Validade informe a data limite que irá valer as configurações que estão sendo realizadas. Não havendo necessidade de preencher essa informação, o campo deve ficar vazio. As informações referentes ICMS Substituição Tributária, devem ser preenchidas apenas para os grupos dos produtos que tem associados a ele todos os produtos com um dos seguintes CST para operações de saídas: 10 Tributada e com cobrança do icms por substituição tributária. 30 Isenta ou não tributada e com cobrança do icms por substituição tributária. 70 Com redução de base de cálculo e cobrança do icms por substituição tributária. Em Modalidade Base Cálculo que se encontra dentro do ICMS Substituição Tributária, deve ser selecionado uma das opções existente, conforme tributação dos produtos que faram parte do grupo de produtos que está sendo configurado. Em Desoneração do ICMS selecione uma das opções existente, se a informação for se aplicar a todos os produtos associados ao grupo que está sendo configurado. Página 7

8 No campo Marg Vr Agregado informe o MVA utilizado para calcular a base de cálculo referente o ICMS Substituição Tributária dos produtos. Em Alíquota deve ser informado a alíquota correspondente ao ICMS Substituição Tributária. Em Redução ST deve ser preenchido com o percentual da redução da base de cálculo do ICMS ST, se houver. Em ICMS/ST Pautado preencha com o valor do ICMS ST Pautado, se a informação não se aplicar para o grupo que está sendo configurado, o campo deve ficar zerado. Se for necessário informe Lista ST Medicamentos, caso contrário deixe H Nenhum. Após ter realizado o preenchimento dos campo referente ICMS Normal e ICMS Substituição Tributária clique no botão OK para confirmar os registros do formulário. Repita a operação para cada variação de movimentação e de Estado (UF). Página 8