Curso Prático de: Formação de Analista Fiscal e Tributário

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1 Curso Prático de: Formação de Analista Fiscal e Tributário

2 Objetivo e Público É um curso completo, tanto para quem deseja reciclar seus conhecimentos, quanto para quem deseja conhecer as rotinas fiscais e tributárias de empresas e escritórios contábeis. Foi desenvolvido em 3 (três) módulos, cada módulo um encontro de 8 horas e possui um programa isolado de atividades práticas para cada encontro, possibilitando ao aluno um aprendizado eficaz É uma capacitação voltada aos profissionais na área fiscal, tributária, contábil, financeiro, empresários, além de profissionais que busquem atualização da legislação tributária e reciclagem em suas carreiras.

3 Sobre o Instrutor Níkolas Duarte Nascimento Lima Rosa Graduado em Ciências Econômicas com Especialização em Direito Tributário, além de diversos cursos de extensão realizados no Brasil. Consultor de Tributos, professor e palestrante de várias entidades no Estado do Paraná e Santa Catarina. Autor de diversos Boletins, Artigos Fiscais e Tributários. Palestrante do CRC/PR, CRC/SC, SESCAP, entre outras instituições.

4 Diferencial O grande diferencial neste curso é a abordagem prática, ou seja, em cada módulo os participantes realizarão atividades práticas, exercícios, simulações e cálculos, com objetivo de fixar o conhecimento adquirido.

5 Programa Completo MÓDULO 1 ISS e IPI ISS: - Como enfrentar a guerra fiscal dos municípios; - Serviços incidentes e não incidentes; - Serviços que podem ter a dedução dos materiais da base de cálculo; - Fato gerador; - Contribuinte e responsável; - Substituição tributária do ISS; - Base de cálculo; - Alíquotas máxima e mínima; - Serviços sujeitos à retenção; - Local da prestação para fins de recolhimento; - Não-incidência; - Formas de emissão da nota fiscal de serviços; - EXERCÍCIOS PRÁTICOS. IPI: - Importância do uso correto das NCM s; - Conceito de industrialização; - Conflitos entre ISS X IPI - Hipóteses em que não se considera industrialização; - Estabelecimento industrial e hipóteses de equiparação a industrial; - Base de cálculo; - Alíquotas - Crédito: aspectos gerais; - Manutenção de créditos -Vedações ao Crédito - Estorno de Créditos - Suspensão do imposto; - Apuração do IPI; - EXERCÍCIOS PRÁTICOS.

6 Programa Completo MÓDULO 2 - ICMS Parte 1 ICMS: - Legislações utilizadas no ICMS; - Hipótese de Incidência; - Fato gerador; - Contribuinte e responsável - Base de cálculo Forma correta de formação - Alíquotas (internas e interestaduais) - Composição da base de cálculo na importação; - Transferências internas e interestaduais - Valores que integram ou não a base de cálculo; - IPI na base de cálculo do ICMS; - Descontos incondicionais e condicionais - Frete e despesas acessórias; - Base de cálculo reduzida. - Isenções - Crédito Presumido - Diferimento Total e Parcial - Não Incidência - Emenda à Constituição 87/2015 e definição das hipóteses de diferencial de alíquotas APLICAÇÃO PRÁTICA COM EXERCÍCIOS. - Diferencial de alíquotas Saídas interestaduais para não contribuintes - Material de uso e consumo e ativo imobilizado;

7 Programa Completo MÓDULO 2 - ICMS Parte 2 COMPENSAÇÃO TRIBUTÁRIA - SISTEMA DE CRÉDITOS: - Glosa de crédito (guerra fiscal dos Estados que concedem benefícios sem aprovação do CONFAZ); - mercadorias e matéria prima - Energia elétrica; - Serviços de transporte e comunicação. - Ativo imobilizado - Bens de uso administrativo - Como efetuar o cálculo do crédito e preenchimento da ficha CIAP. - Crédito extemporâneo; - Estorno de crédito; - Vedação ao crédito; - Manutenção de crédito; - Material de embalagem APURAÇÃO E RECOLHIMENTO DOS IMPOSTOS: - Período de apuração - Apuração do ICMS (normal e consolidada); - Forma e prazo de recolhimento; - Hipóteses de recolhimento antecipado.

8 Programa Completo MÓDULO 2 - ICMS Parte 3 DOCUMENTOS FISCAIS: - documentos fiscais conforme atividade do contribuinte; - Documento inidôneo - Momento da emissão; - Vedação de emissão; - Forma de emissão (fundamentação legal, elementos essenciais); - CFOP e CST CSOSN - Carta de correção (hipóteses de utilização e vedação); - Documento complementar (hipóteses); - Demais elementos necessários ao preenchimento dos documentos fiscais; - Nota fiscal de entrada (hipóteses de emissão); - Documentos fiscais eletrônicos - aspectos gerais SPED FISCAL - noções gerais OPERAÇÕES ESPECÍFICAS - Amostra grátis, brinde e doação; - Exposição e feira; - Bonificações - Demonstração; - Venda à ordem e para entrega futura; - Consignação mercantil e industrial; - Devolução de mercadoria hipóteses de aplicação e procedimentos; - Remessa para industrialização e conserto; - Industrialização a ordem - Mostruário - Venda ambulante

9 Programa Completo MÓDULO 3 - SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA RECICLAGEM E ATUALIZAÇÃO: - Disposições comuns à substituição tributária com mercadorias; - Inaplicabilidade; - Procedimento em operações internas - Operações interestaduais (Regras de aplicação e não aplicação) - Operações com Estados não signatários é signatários de protocolos e convênios; - Diferença entre Protocolos e Convênio - CONFAZ - Mercadorias sujeitas ao regime - Estabelecimentos substitutos e substituídos; - Responsabilidade Solidária - Análises - Base de Cálculo da ST - MVA - Hipóteses de Ajuste MVA; - Cálculo e forma de recolhimento do imposto retido; - Recuperação e ressarcimento Redução do Custo de Aquisição Economia Fiscal - Recebimento de mercadoria sem retenção; - Mapa Resumo da ST subsequente, concomitante a antecedente; NOVOS PROCEDIMENTOS EM 2016: - Alterações no Convênio 92/ Novos Produtos inseridos no Convênio 92/2015 e alterações na redação dos atuais - Interpretação correta do Convênio 92/2015 x Regulamentos Estaduais do ICMS - Fundo de Combate a Pobreza Impactos no Cálculo da ST e diferencial de alíquotas - Tratamento para mercadorias incluídas e excluídas do Regime da ST subsequente; - Procedimentos em relação aos Estoques; DIFAL Diferencial de Alíquota Operações interestaduais destinadas a não contribuintes (Diferença em relação ao diferencial de alíquotas normal entre contribuintes). - DeSTDA Declaração de Substituição Tributária, Diferencial de Alíquota e Antecipação; - CEST Código Especificador da Substituição Tributária (Regras de enquadramento e perigos)

10 Alguns depoimentos de outras edições Gostaria de parabenizar o instrutor Nikolas, pois já é o 2º curso que participo com ele palestrando, e saio com as dúvidas decorrente do tema abordado esclarecidas. (Joinville-SC) Prático e objetivo. O instrutor soube trazer de forma ágil a legislação e mostrar de forma prática. (Blumenau-SC) Achei o curso bem esclarecedor, conteúdo bem desenvolvido, o instrutor com excelente conhecimento e soube repassá-lo de forma prática e direta. (Chapecó-SC) Os cursos com o Níkolas são ótimos pois temos a teoria e a prática no mesmo curso. (Florianópolis-SC)

11 Quando e onde Chapecó-SC Local: UCEFF Faculdade Empresarial de Chapecó Datas: 1º Encontro 23 de Setembro de º Encontro - 21 de Outubro de º Encontro - 24 de Novembro de 2016 Horário: 08h30 às 18h

12 Investimento e material Investimento: - 3 Parcelas de R$ 320,00 para inscrições confirmadas até 16/09/ Parcelas de R$ 370,00 para inscrições confirmadas após 16/09/2016 As inscrições serão confirmadas mediante pagamento Verifique nossas opções de desconto a partir de 2 participantes. Enquanto tiver vagas! Forma de pagamento: - À vista (boleto) com 5% de desconto - Parcelado em três vezes (1ª por boleto + dois cheques) - Cartão de crédito em 3 vezes sem juros, ou em até 12 vezes (juros do Pagseguro) Incluso: Material didático e de apoio Apostila Coffee Break Certificado

13 Inscrições e Informações atendimento@metacursos.com.br Fone: (48) WhatsApp: (48)

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