ITR Informações Trimestrais 3T2016

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1 ITR Informações Trimestrais Trimestre encerrado em 30 de Setembro de T2016 BANCO INDUSVAL S.A. Companhia Aberta de Capital Autorizado C.N.P.J. nº / NIRE

2 Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 2 Balanço Patrimonial Passivo 4 Demonstração do Resultado 6 Demonstração do Resultado Abrangente 8 Demonstração do Fluxo de Caixa 9 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2016 à 30/09/ DMPL - 01/01/2015 à 30/09/ Demonstração do Valor Adicionado 12 Comentário do Desempenho Outras Informações que a Companhia Entenda Relevantes 68 Pareceres e Declarações Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 78 Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 79 Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes 80

3 Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Unidades) Trimestre Atual 30/09/2016 Do Capital Integralizado Ordinárias Preferenciais Total Em Tesouraria Ordinárias 0 Preferenciais Total PÁGINA: 1 de 80

4 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2016 Exercício Anterior 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Disponibilidades Aplicações Interfinanceiras de Liquidez Aplicações no Mercado Aberto Aplicações em Depósitos Interfinanceiros Títulos e Valores Mobiliários Carteira Própria Vinculados a Prestação de Garantias Instrumentos Financeiros Derivativos Relações Interfinanceiras Pagamentos e Recebimentos a Liquidar Créditos Vinculados - Depósitos no Bacen Créditos Vinculados - Convênios Operações de Crédito Setor Privado Provisão para Créd de Liq Duvidosa Operações de crédito vinculadas a cessão Outros Créditos Carteira de Câmbio Rendas a Receber Negociação e Intermediação de Valores Diversos Provisão para Créd de Liq Duvidosa Outros Valores e Bens Despesas Antecipadas Ativo Realizável a Longo Prazo Títulos e Valores Mobiliários Carteira Própria Vinculados a Compromissos de Recompra Instrumentos Financeiros Derivativos Relações Interfinanceiras Créditos Vinculados - Convênios Operações de Crédito Setor Privado Provisão para Créd de Liq Duvidosa Operações de crédito vinculadas a cessão Outros Créditos Diversos Provisão para Créd de Liq Duvidosa Carteira de Câmbio Rendas a Receber Outros Valores e Bens Despesas Antecipadas Bens não de uso Próprio Provisão para Desvalorizações PÁGINA: 2 de 80

5 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2016 Exercício Anterior 31/12/ Ativo Permanente Investimentos Participações em Controladas No País Participações em Coligadas e Equiparadas Outros Investimentos Imobilizado de Uso Outras Imobilizações de Uso Depreciação Acumulada Intangível Outros ativos intangíveis (Amortização Acumulada) PÁGINA: 3 de 80

6 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2016 Exercício Anterior 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Depósitos Depósitos à Vista Depósitos Interfinanceiros Depósitos a Prazo Captações no Mercado Aberto Carteira Própria Carteira Terceiros Recursos de Aceites e Emissão de Títulos Recursos de Letras Agrícolas, Imobiliárias e Financeiras Relações Interfinanceiras Recebimentos e Pagamentos a Liquidar Relações Interdependências Recursos em Trânsito de Terceiros Obrigações por Empréstimos No Exterior Obrigações por Repasse do País BNDES FINAME Outras Obrigações Cobrança e Arrecadação de Tributos e Ass Carteira de Câmbio Fiscais e Previdenciárias Sociais e Estatutárias Negociação e Intermediação de Valores Instrumentos Financeiros Derivativos Diversas Passivo Exigível a Longo Prazo Depósitos Depósitos a Prazo Recursos de Aceites e Emissão de Títulos Recursos de Letras Agrícolas, Imobiliárias e Financeiras Obrigações por Repasse do País BNDES FINAME Outras instituições Tesouro Nacional Outras Obrigações Fiscais e Previdenciárias Instrumentos Financeiros Derivativos Diversas Resultados de Exercícios Futuros Patrimônio Líquido Capital Social Realizado De Domiciliados no País PÁGINA: 4 de 80

7 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2016 Exercício Anterior 31/12/ Reservas de Capital Reservas de Lucro Retenção de Lucros Ações em Tesouraria Ajustes de Avaliação Patrimonial Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários Lucros/Prejuízos Acumulados PÁGINA: 5 de 80

8 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2015 à 30/09/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/ Receitas da Intermediação Financeira Operações de crédito Resultado com TVM Resultado com instrumentos financeiros derivativos Resultado de câmbio Despesas da Intermediação Financeira Captação no mercado Empréstimos, cessões e repasses Provisão para créditos de liquidação duvidosa Operações de venda/transf de ativos financeiros Resultado Bruto Intermediação Financeira Outras Despesas/Receitas Operacionais Receitas de Prestação de Serviços Despesas de Pessoal Outras Despesas Administrativas Despesas Tributárias Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Resultado da Equivalência Patrimonial Resultado Operacional Resultado Não Operacional Receitas Despesas Resultado Antes Tributação/Participações Provisão para IR e Contribuição Social IR Diferido Participações/Contribuições Estatutárias Participações PÁGINA: 6 de 80

9 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2015 à 30/09/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/ Empregados Lucro/Prejuízo do Período Lucro por Ação - (R$ / Ação) -0, , , ,72031 PÁGINA: 7 de 80

10 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2015 à 30/09/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/ Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Avaliação Patrimonial Resultado Abrangente do Período PÁGINA: 8 de 80

11 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro líquido/(prejuízo) Provisão para devedores duvidosos Provisão para desvalorizações - BNDU Provisão para contingências Depreciação e amortização Resultado de MEP Resultado na alienação de bens tangíveis Ajuste de apropriação - stock options Ajuste ao valor de mercado - TVM e derivativos Resultado na alienação de investimentos Variações nos Ativos e Passivos Aplicações interfinanceiras de liquidez TVM e derivativos Operações de crédito Outros créditos, valores e bens Relações interfinanceiras e interdependências Depósitos Operações compromissadas LCA, LF e LCI Obrigações por empréstimos Outras obrigações Resultados de exercícios futuros Caixa Líquido Atividades de Investimento Alienação de bens tangíveis Aquisição de bens tangíveis Aquisição de investimentos Alienação de investimentos Recebimento de dividendos Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 9 de 80

12 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 30/09/2016 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Reservas de Capital Reservas de Reavaliação Reservas de Lucro Lucros/Prejuízos Acumulados Ajustes de Avaliação Patrimonial Total do Patrimônio Líquido 5.01 Saldo Inicial Saldo Ajustado Lucro / Prejuízo do Período Ajustes de Avaliação Patrimonial Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários Outros Apropriação de benefícios - stock options Encerramento outorga - stock options Saldo Final PÁGINA: 10 de 80

13 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 30/09/2015 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Reservas de Capital Reservas de Reavaliação Reservas de Lucro Lucros/Prejuízos Acumulados Ajustes de Avaliação Patrimonial Total do Patrimônio Líquido 5.01 Saldo Inicial Saldo Ajustado Lucro / Prejuízo do Período Ajustes de Avaliação Patrimonial Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários Outros Apropriação de benefícios - stock options Encerramento de outorga - stock options Saldo Final PÁGINA: 11 de 80

14 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/ Receitas Intermediação Financeira Prestação de Serviços Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Outras Despesas de Intermediação Financeira Insumos Adquiridos de Terceiros Materiais, Energia e Outros Serviços de Terceiros Outros Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Resultado de Equivalência Patrimonial Outros Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Aluguéis Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 12 de 80

15 Comentário do Desempenho Comentários da Administração Diante do cenário macroeconômico que ainda demanda cautela, a alta administração manteve a sua postura conservadora continuando com um nível de Caixa Livre elevado, carteira de crédito com duration curto e rigor no provisionamento, atuando em nichos específicos do mercado de crédito, em especial no agronegócio, e crescer o braço de corretagem e wealth management, Guide Investimentos. No 3T16, a carteira de crédito expandida totalizou R$2,1 bilhões ante o mesmo saldo no 2T16, uma vez que temos sido bastante cautelosos na geração de novos ativos, focando sempre nos créditos de melhor qualidade. Quando comparado ao 3T15 (R$2,4 bilhões) registramos redução intencional de 13,7%. Destacamos que ao final desse trimestre, o segmento Corporate (empresas com faturamento entre R$500 milhões e R$3 bilhões) representava 72,9% da carteira de crédito expandida, ante 68,1% no 2T16 e 59,2% no 3T15, já o segmento de Empresas Emergentes (empresas com faturamento entre R$200 milhões e R$500 milhões) encerrou o mesmo período representando 26,2% da carteira de crédito expandida, ante 30,9% no 2T16 e 40,1% no 3T15. Reflexo da bem sucedida redução da carteira no segmento que entendemos ser de maior risco, com o objetivo de mitigar atrasos e inadimplência em nossa carteira. Vale mencionar ainda a gestão de ativos e passivos que reflete o alongamento de nossas captações versus o perfil de curto prazo de nossos ativos, uma vez que 75% das operações de nossa carteira de crédito expandida vencem nos próximos 12 meses, refletindo sua elevada liquidez. Muito embora a nossa carteira de crédito expandida tenha se mantido estável no trimestre, a participação do nosso franchise no agronegócio 1 continua ganhando representatividade dentro do nosso portfolio, 50,4% de nossa carteira de crédito expandida (R$1,0 bilhão) no 3T16, ante 48,0% no 2T16, dos quais 96,0% desses créditos estavam classificados entre os ratings AA e B e apenas R$19 milhões apresentava atraso superior a 90 dias, o que representa 1,82% dessa carteira. Vale registrar que o setor do agronegócio representou 76% dos créditos concedidos e renovados no 3T16 vs 31% no 3T15. No que se refere à qualidade da carteira de crédito expandida, excluindo as operações relacionadas à Ceagro Agrícola, os nossos principais indicadores melhoraram: (i) a Despesa de PDD Gerencial foi de 1,96% a.a. nos últimos 12 meses, ante 2,22% a.a. do 2T16; e (ii) o índice de inadimplência para créditos com atraso superior a 90 dias (NPL 90), totalizou R$56,9 milhões no 3T16, ante R$72,4 milhões no 2T16, com provisões que cobrem 61% desse saldo. Como mencionado anteriormente, mantivemos nossa posição confortável de caixa como resultado da estratégia de possuir alta liquidez e da pulverização de nossas captações construída ao longo dos últimos anos. No final do 3T16, distribuímos nossos produtos de captação diretamente e por intermédio da Guide e de parcerias com 71 corretoras, distribuidoras e escritórios de agentes autônomos, e contávamos com uma base de mais de depositantes ante ao final do 3T15, incremento de 39%. O Resultado de Intermediação Financeira antes da despesa gerencial de PDD totalizou R$8,6 milhões ante R$22,5 milhões no 2T16, queda explicada pela variação do dólar no período, que causou impacto, em especial, no resultado dos derivativos utilizados para hedge do patrimônio da agência de Cayman, que tem como contrapartida a rubrica de Impostos e produz um efeito líquido neutro, mas que, na comparação com o 2T16, foi menor. As Receitas de Prestação de Serviços e Tarifas gerenciais 2 consolidadas do banco e Guide somaram R$17,2 milhões no trimestre, decréscimo de 4,9% no trimestre e incremento de 12,8% quando comparado ao mesmo período de Entre as operações de IB realizadas no 3T16, destacamos a assessoria à Vogel Telecom na aquisição de 100% das ações da Telbrax e a atuação como coordenador na estruturação e distribuição de créditos imobiliários originados pela Cipasa no valor de R$40 milhões. PÁGINA: 13 de 80

16 Comentário do Desempenho A Guide Investimentos registrou crescimento de suas receitas brutas de 6,8% no 3T16, em relação ao 2T16, e de 27,3% quando comparado ao 3T15. No acumulado de nove meses do ano, as receitas da Guide subiram 56% quando comparado ao mesmo período do ano anterior. O fluxo de negócios realizados pelos clientes institucionais manteve a Guide em posições de destaque em diversos mercados, em especial o 1 lugar no ranking de opções sobre índice Bovespa, 2 no mercado futuro de café e 3 no mercado de futuro de índice Bovespa. O segmento de varejo já possui aproximadamente 13 mil clientes, um aumento de 52% em relação ao mesmo período do ano passado. Aumento também refletido no total de ativos sob gestão e custódia, que já somam mais de R$4,9 bi. Ainda no 3T16, a Guide lançou um conceito inovador focado em clientes que buscam por planejamento financeiro personalizado, a Guide Life. A nova plataforma inclui a distribuição de soluções financeiras de longo prazo, como seguros de vida e previdência privada. Com 20 consultores atuando em São Paulo, Rio de Janeiro e Brasília, a Guide Life já nasce com mil famílias sendo atendidas, assegurando o futuro de 2,5 mil pessoas. A expansão da nova área se dará por meio de franquias. No que se refere às despesas de pessoal e administrativas gerenciais do Banco, estas apresentaram pequeno incremento de 2,8% na comparação com o 2T16 e decréscimo de 11,2% na comparação com o 3T15,em linha com os ajustes promovidos. O quadro de funcionários do BI&P se manteve praticamente estável no trimestre, mas teve redução de 4,6% em relação ao 3T15. No que se refere à Guide Investimentos, a despesa de pessoal apresentou incremento de 4,7% no trimestre e 21,8% na comparação com o 3T15, já a despesa administrativa apresentou incremento de 10,7% e 36,9% nos mesmos períodos de comparação. O Resultado no trimestre foi negativo em R$28,2 milhões, reflexo (i) da política de redução voluntária da carteira de crédito que adotamos ao longo dos últimos 18 meses, e consequente diminuição das receitas dessas operações; (ii) pelo custo de carregamento do caixa, que tem sido mantido em níveis bastante elevados; e (iii) do evento extraordinário pontual e não recorrente das operações relacionadas à Ceagro Agrícola Ltda no que se refere ao custo de carregamento dessas operações e de perdas relacionadas à variação cambial das operações de ACC concedidas diretamente a essa empresa no valor de R$16,0 milhões contabilizadas neste trimestre de acordo com as normas vigentes. No primeiro semestre deste ano, o banco conseguiu reaver um valor de R$14 milhões de créditos anteriormente provisionados relativos ao caso Ceagro. Ressaltamos que o valor da variação cambial das operações de ACCs é o último montante que restava em nosso balanço relacionado à Ceagro. No que se refere à OPA, anunciada em 10 de março deste ano, informamos que seguimos com o calendário de aprovações junto aos órgãos reguladores, bolsa de valores e CVM, seguindo o tramite normal neste tipo de processo. 1 Créditos concedidos aos clientes do agronegócio sob a nova política de crédito. 2 Receita de prestação de serviços bruta das comissões pagas aos agentes autônomos, classificadas em despesas administrativas. PÁGINA: 14 de 80

17 Comentário do Desempenho Cenário Macroeconômico O terceiro trimestre de 2016 foi marcado pela aprovação do impeachment pelo Senado. Com Michel Temer assumindo a presidência da República, deu-se início as primeiras discussões sobre as reformas fiscais. A perspectiva de que o governo avance no ajuste das contas públicas teve impacto positivo na confiança de empresários e consumidores e nas expectativas dos economistas. O índice de confiança da indústria, medido pela FGV, manteve a tendência de melhora, subindo 10,8% no terceiro trimestre em comparação com os três meses anteriores. Segundo o Relatório Focus, divulgado semanalmente pelo Banco Central do Brasil (BCB), as expectativas de inflação, entre o final do segundo trimestre e o final do terceiro trimestre, caíram de 7,29% para 7,23% em 2016 e de 5,50% para 5,07% em Além disso, as projeções do PIB no final do segundo trimestre eram de queda de 3,44% em 2016 e alta de 1,00% em 2017 e foram revisadas para queda de 3,14% em 2016 e alta de 1,10% em A produção industrial de agosto recuou 3,8% em relação ao mês anterior, interrompendo a sequência de cinco meses consecutivos de alta do indicador. Parte significativa da queda da produção de agosto se deve a fatores pontuais, não significando o fim da recuperação da indústria. Já os setores de serviços e comércio tendem a demorar mais tempo para dar sinais de estabilização. A deterioração do mercado de trabalho tem impactado negativamente a atividade destes setores nos últimos meses. A taxa de desemprego vem subindo e atingiu 11,8% no terceiro trimestre de 2016, de acordo com a Pesquisa Nacional por Amostra de Domicílios (PNAD), ante 11,2% no segundo trimestre de Além disso, o rendimento médio real no trimestre encerrado em setembro recuou 2,1% na comparação anual. Nesse cenário, os dados mistos do terceiro trimestre mostram que a recuperação da economia deve ser lenta. Com relação à inflação, apesar de registrar desaceleração o IPCA manteve-se bem acima do teto da meta, de 6,5%. O IPCA registrou alta de 1,04% no terceiro trimestre de 2016, ante alta de 1,74% no trimestre anterior. No acumulado em 12 meses, o indicador apresentou alta de 8,17%, desacelerando ante a alta de 9,11% em junho. Neste cenário, o Banco Central do Brasil (BCB) manteve o juro estável em 14,25% a.a. Apesar da melhora das expectativas, as contas fiscais continuam se deteriorando. Até agosto de 2016, o setor público consolidado registrou déficit primário de R$ 67,9 bilhões, desempenho bem abaixo do déficit primário de R$ 14,8 bilhões registrado no mesmo período do ano anterior. Ainda assim, o governo manteve a meta fiscal deste ano para déficit de R$ 170,5 bilhões, equivalente a, aproximadamente, 2,75% do PIB para Com relação ao Sistema Financeiro Nacional, o estoque total das operações de crédito no terceiro trimestre recuou 0,63%, inferior a queda de 0,98% apresentada no trimestre anterior, e atingiu R$ 3,10 trilhões. O prazo médio das concessões passou de 109,4 meses em junho, para 122,2 em setembro de O crédito como percentual do PIB encerrou o terceiro trimestre de 2016 em 50,8%, abaixo dos 52,01% registrados em junho de Nas operações de crédito livre, a inadimplência das pessoas físicas ficou estável em 6,2% em setembro na comparação com junho. Por outro lado, a taxa de inadimplência das pessoas jurídicas registrou alta para 5,5% em setembro, ante 5,1% em junho. Para os próximos meses, a perspectiva é de continuidade na desaceleração do crédito e aumento nos níveis de inadimplência em decorrência da piora do mercado de trabalho. Dados Macroeconômicos 3T16 2T16 3T (e) Variação real do PIB (T/T anterior) - 0,8% (e) -0,6% -1,5% -3,80% -3,14% Inflação (IPCA - IBGE) - variação trimestral 1,04% 1,74% 1,38% 1,38% 1,04% Inflação (IPCA - IBGE) - variação anual 8,17% 9,11% 9,49% 8,56% 7,23% Variação cambial % (US$/R$) - trimestre 1,13% -9,81% 28,05% 28,05% 1,13% Selic 14,25% 14,25% 14,25% 14,25% 13,75% e= esperado PÁGINA: 15 de 80

18 Comentário do Desempenho Principais Indicadores O Resultado de Intermediação Financeira antes da despesa gerencial de PDD totalizou R$8,6 milhões ante R$22,5 milhões no 2T16, queda explicada pela variação do dólar no período, que causou impacto, em especial, no resultado dos derivativos utilizados para hedge do patrimônio da agência de Cayman, que tem como contrapartida a rubrica de Impostos e produz um efeito líquido neutro, mas que, na comparação com o 2T16 foi menor. Resultados 1 3T16 2T16 3T16/2T16 3T15 3T16/3T15 9M16 9M15 9M16/9M15 Receita Op. de Crédito e Títulos Agrícolas 2 67,8 55,8 21,7% 99,4-31,7% 181,4 335,0-45,9% Receitas TVM (sem Tít. Agric.), Derivativos e Câmbio 3 45,7 71,3-36,0% 39,7 15,0% 188,9 150,8 25,3% Despesas de Interm. Financeira (sem PDD) 4 (104,9) (104,5) 0,4% (141,4) -25,8% (315,4) (425,5) -25,9% Resultado de Interm. Financeira antes PDD 8,6 22,5-61,8% (2,4) n.c. 54,9 60,3-9,0% Despesa de PDD Gerencial 5 (28,2) (11,9) 137,7% (12,6) 124,0% (62,6) (238,6) -73,8% Resultado de Intermediação Financeira (19,6) 10,7-283,9% (15,0) 31,2% (7,7) (178,3) -95,7% Receitas de Prestação de Serviços e Tarifas 6 17,2 18,1-4,9% 15,3 12,8% 49,1 38,4 27,7% Despesas de Pessoal e Administrativa (38,4) (36,7) 4,6% (38,1) 1,0% (110,0) (118,9) -7,5% Despesa de Pessoal - Consolidado s/ Guide (13,9) (13,2) 5,4% (15,8) -12,1% (39,7) (54,0) -26,5% Despesa de Pessoal Guide (7,3) (7,0) 4,7% (6,0) 21,8% (20,4) (16,6) 22,6% Despesa Administrativa - Consolidado s/ Guide 7 (9,7) (9,8) -0,7% (10,7) -9,9% (29,4) (32,8) -10,2% Despesa Administrativa Guide 7 (7,5) (6,8) 10,7% (5,5) 36,9% (20,5) (15,5) 32,1% Outras Receitas e Despesas Operacionais 8 (0,9) (9,2) -89,9% 2,2-142,9% (14,7) (3,1) n.c. Efeito do hedge de investimentos no exterior (1,2) (11,7) -90,0% 11,1-110,6% (24,9) 10,9 n.c. Resultado Operacional Recorrente (42,9) (28,8) 48,8% (24,5) 75,1% (108,2) (251,0) -56,9% Despesas Operacionais Não Recorrentes 0,2 (3,0) 105,0% (1,6) 109,6% (4,2) (3,0) 38,4% Efeito da descontinuidade do hedge accounting 0,2 0,0 n.c. 2,2-93,1% (0,0) 0,8-106,4% Outras Despesas Operacionais Não Recorrentes 0,0 (3,0) n.c. (3,8) n.c. (4,1) (3,8) 9,2% Resultado Operacional (42,8) (31,8) 34,3% (26,1) 63,9% (112,4) (254,0) -55,8% Resultado Não Operacional (1,3) (1,1) 10,3% (1,4) -11,4% (4,2) (7,7) -45,1% Efeito do hedge de investimentos no exterior 1,2 11,7-90,0% (11,1) 110,6% 24,9 (10,9) n.c. Imposto de renda e contribuição social 18,3 4,9 271,4% 29,1-37,3% 31,4 126,1-75,1% Contribuições e Participações (3,6) (3,5) 4,5% (2,3) 56,9% (11,3) (6,6) 70,8% Lucro/ Prejuízo) Líquido (28,2) (19,8) 42,3% (11,8) 139,6% (71,6) (153,2) -53,3% 1 As informações apresentadas com base em números consolidados, conforme práticas contábeis do BACEN, em milhões de reais, exceto quando evidenciado em outra unidade. A partir do 2T14, o Banco BI&P passou a apresentar seus resultados através da DRE Gerencial, que é fundamentada em reclassificações da DRE contábil e tem por finalidade auxiliar sua análise. 2 Desconsidera os efeitos (i) das recuperações de créditos em perda, (ii) dos descontos concedidos na liquidação de operações no período e (iii) da parcela de risco de crédito atribuída aos títulos e valores mobiliários. 3 Exclui o efeito da descontinuidade da designação de hedge accounting. Esse efeito é considerado em Despesas Operacionais Não Recorrentes. 4 Inclui despesas relacionadas à intermediação financeira, como (i) as despesas relacionadas à joint venture C&BI, (ii) as comissões pagas aos distribuidores de nossos produtos de captação, classificadas em Despesas Administrativas. Exclui a rubrica de Resultado de Operações de Venda/Transferência de Ativos Financeiros, resultante do acordo de acionistas quando da aquisição do Banco Intercap. Essa conta é considerada no cálculo de despesa gerencial de PDD. 5 Despesa Gerencial de PDD é calculada adicionando à Despesa de PDD os efeitos (i) das recuperações de créditos em perda, (ii) dos descontos concedidos na liquidação de operações no período, (iii) da despesa com provisionamento de fianças registrada na DRE na rubrica Outras Despesas Operacionais, na conta Despesas com Contingencias em Coobrigações (Fianças), (iv) da parcela de risco de crédito atribuída à TVMs e (v) os efeitos das cessões de crédito na rubrica da DRE de Resultado de Operações de Venda/Transferência de Ativos Financeiros. No 2T14 e 2T15 desconsidera ainda os impactos resultantes do acordo de acionistas quando da aquisição do Banco Intercap nas rubricas da DRE (i) do Resultado de Operações de Venda/Transferência de Ativos Financeiros e (ii) de Outras Despesas e Receitas Operacionais. 6 Liquido de despesas, contabilizadas em Despesas Administrativas, relacionadas às receitas de prestação de serviços. 7 Desconsidera (i) despesas operacionais não recorrentes, (ii) despesas relacionadas à intermediação financeira e (iii) despesas relacionadas às receitas de prestação de serviços. 8 Resultado da soma de (i) Outras Receitas e Despesas Operacionais, (ii) Despesas Tributárias e (iii) Resultado de Participação de Coligadas. Exclui Outras Despesas e Receitas Operacionais resultantes do acordo de acionistas quando da aquisição do Banco Intercap. n.c. = não comparável (percentual acima de 300% ou abaixo de -300%, ou número dividido por zero). PÁGINA: 16 de 80

19 Comentário do Desempenho Principais Indicadores As informações financeiras e operacionais a seguir são apresentadas com base em números consolidados, conforme práticas contábeis do BACEN, em milhões de reais, exceto quando evidenciado em outra unidade. Assim como nos últimos trimestres, no 3T16, os indicadores de Inadimplência (NPL) e Margem Financeira Líquida com Clientes foram ajustados ao evento extraordinário, pontual e não recorrente com Ceagro Agrícola Ltda, conforme reportado no relatório de resultados do 2T15. Dados de Balanço 3T16 2T16 3T16/2T16 3T15 3T16/3T15 Carteira de Crédito Clássica 1.160, ,7-14,3% 1.861,2-37,6% Carteira de Crédito Expandida , ,7-1,2% 2.398,1-13,7% Disponibilidades e Aplicações Fin. Liquidez 732,2 543,8 34,6% 523,0 40,0% Títulos e Valores Mobiliários (TVM) e Derivativos 1.128, ,6 8,3% 837,3 34,7% TVM e Deriv. (-) Tít. Agrícolas e Privados 2 547,4 618,5-11,5% 442,5 23,7% Ativos Totais 3.820, ,3 4,9% 3.792,5 0,7% Depósitos Totais 2.775, ,2 5,0% 2.752,6 0,8% Captações no Mercado Aberto 273,3 129,9 110,4% 98,8 176,7% Empréstimos no Exterior 0,0 0,0 n.c. 80,3 n.c. Repasses Locais 39,5 48,0-17,7% 118,9-66,8% Patrimônio Líquido 524,1 550,9-4,9% 527,5-0,6% Desempenho 3T16 2T16 3T16/2T16 3T15 3T16/3T15 Caixa Livre 956,7 930,0 2,9% 839,2 14,0% NPL 90 (R$) 3 56,9 72,3-21,3% 29,1 95,8% Índice de Basileia 12,3% 13,8% -1,5 p.p. 13,5% -1,2 p.p. Margem Financeira Líquida com Clientes³ 4,58% 4,59% -0,01 p.p. 4,27% 0,31 p.p. Índice de Eficiência s/ Guide Investimentos 236,3% 117,1% 119,3 p.p. n.c. n.c. Outras Informações 3T16 2T16 3T16/2T16 3T15 3T16/3T15 Clientes Ativos - Pessoa Jurídica ,1% ,5% Número de Funcionários ,7% 345 4,3% Funcionários Banco BI&P ,5% 218-4,6% Funcionários Guide Investimentos ,4% ,7% 1 Inclui Garantias emitidas (fianças, avais, L/C), Títulos de Crédito Privado (Debêntures) e Títulos Agrícolas (CDA/WA e CPR). 2 Exclui Títulos Agrícolas (CPR e CDA/WA) e Títulos de Crédito Privado (Debêntures) para negociação. 3 Ajustado ao evento extraordinário, pontual e não recorrente da Ceagro Agrícola Ltda. A análise em termos percentuais do NPL não faz sentido para comparações com os períodos anteriores em função da grande redução intencional da nossa carteira de crédito. n.c. = não comparável (percentual acima de 300% ou abaixo de -300%, ou número dividido por zero). PÁGINA: 17 de 80

20 Comentário do Desempenho Desempenho Operacional O Resultado de Intermediação Financeira antes da despesa gerencial de PDD totalizou R$8,6 milhões ante R$22,5 milhões no 2T16, queda explicada pela variação do dólar no período, que causou impacto, em especial, no resultado dos derivativos utilizados para hedge do patrimônio da agência de Cayman, que tem como contrapartida a rubrica de Impostos e produz um efeito líquido neutro, mas que, na comparação com o 2T16 foi menor. No que se refere à qualidade da carteira de crédito expandida, excluindo as operações relacionadas à Ceagro Agrícola, os nossos principais indicadores melhoraram: (i) a Despesa de PDD Gerencial foi de 1,96% a.a. nos últimos 12 meses, ante 2,22% a.a. do 2T16; e (ii) o índice de inadimplência para créditos com atraso superior a 90 dias (NPL 90), totalizou R$56,9 milhões no 3T16, ante R$72,4 milhões no 2T16, com provisões que cobrem 61% desse saldo. Rentabilidade Intermediação Financeira 3T16 2T16 3T16/2T16 3T15 3T16/3T15 Receitas de Intermediação Financeira 113,5 127,1-10,7% 139,1-18,4% Operações de Crédito e Títulos Agrícolas 67,8 55,8 21,7% 99,4-31,7% Emprést., Títulos Descont. e Títulos Agrícolas 51,9 40,7 27,5% 79,2-34,5% Financiamentos 15,9 15,1 5,9% 20,1-20,7% Outros 0,0 0,0 n.c. 0,1 n.c. Títulos e Valores Mobiliários (sem Tít. Agrícolas) 38,8 46,7-17,0% 50,0-22,5% Instrumentos Financeiros Derivativos 3,0 19,0-84,4% (69,0) 104,3% Operações de Câmbio 4,0 5,6-29,6% 58,7-93,3% Despesas de Intermediação Financeira (104,9) (104,5) 0,4% (141,4) -25,8% Captação no Mercado (102,9) (99,2) 3,6% (119,7) -14,1% Depósitos a Prazo (65,6) (66,4) -1,3% (77,8) -15,7% Operações Compromissadas (6,7) (5,2) 27,1% (4,4) 51,3% Depósitos Interfinanceiros 0,0 0,0 n.c. (0,5) n.c. Letras Crédito Agrícola, Imob. e Financeiras (29,9) (27,2) 9,9% (36,4) -17,7% Outros (0,7) (0,3) 99,7% (0,6) 13,1% Empréstimos, Cessão e Repasses (1,9) (5,2) -63,6% (21,4) -91,2% Empréstimos no Exterior (1,4) (4,8) -71,9% (18,1) -92,5% Empréstimos e Repasses no país (0,5) (0,4) 46,7% (3,3) -83,8% Op. de venda/transf. de ativos financeiros (0,2) (0,1) 44,0% (0,3) -50,6% Resultado Interm. Financeira antes PDD 8,6 22,5-61,8% (2,4) n.c. Despesa de PDD Gerencial (28,2) (11,9) 137,7% (12,6) 124,0% Resultado de Intermediação Financeira (19,6) 10,7-283,9% (15,0) 31,2% Margem Financeira Líquida (NIM) A margem financeira gerencial com clientes foi de 4,58% no 3T16 ante 4,59% no 2T16. Margem Financeira Líquida 3T16 2T16 3T16/2T16 3T15 3T16/3T15 A. Resultado Intermediação Financeira antes PDD 8,6 22,5-61,8% (2,4) n.c. B. Ativos Remuneráveis Médios 2.709, ,5-3,2% 3.309,7-18,1% Ajuste Ativos Médios sem Remuneração¹ (213,7) (164,5) 29,9% (118,4) 80,6% B.a. Ativos Remuneráveis Médios ajustados 2.495, ,0-5,2% 3.191,3-21,8% Margem Financeira Líquida (Aa/Ba) 1,4% 3,5% -2,1 p.p. -0,3% 1,7 p.p. Margem Financeira Gerencial com Clientes² 4,58% 4,59% 0,0 p.p. 4,27% 0,3 p.p. 1 Operações compromissadas com volume, prazos e taxas equivalentes no ativo e passivo ² Ajustado ao evento extraordinário, pontual e não recorrente da Ceagro Agrícola Ltda PÁGINA: 18 de 80

21 ITR - Informações Trimestrais - 30/09/ BANCO INDUSVAL SA Versão : 1 Comentário do Desempenho Eficiência No 3T16, as Despesas Operacionais do BI&P, excluindo-se a Guide Investimentos, permaneceram estáveis na comparação com o 2T16 e queda de 4,7% quando comparado ao 3T15, em linha com o compromisso da administração com o controle de custos. Vale destacar que o Resultado de Intermediação Financeira foi impactado pelo resultado dos derivativos utilizados para hedge do patrimônio da agência de Cayman, conforme mencionado na seção Desempenho Operacional, o que impactou negativamente o indicador na comparação trimestral. Índice de Eficiência sem Guide Investimentos 3T16 2T16 3T16/2T16 3T15 3T16/3T15 Despesas de Pessoal 13,9 13,2 5,4% 15,8-12,1% Contribuições e Participações 0,9 1,3-32,5% 0,2 n.c. Despesas Administrativas 9,7 9,8-0,7% 10,7-9,9% Despesas Tributárias 1,7 2,0-14,8% 0,7 135,7% A. Total Despesas Operacionais 26,2 26,3-0,3% 27,5-4,7% Resultado Interm. Financeira (ex PDD) 5,3 19,6-72,8% (5,3) 201,1% Receitas de prestação de serviços e tarifas 4,5 5,3-14,8% 5,2-13,4% Outras Receitas Operacionais Líquidas * 1,3 (2,4) 153,1% 2,9-56,5% B. Total Receitas Operacionais 11,1 22,5-50,6% 2,8 290,3% Índice de Eficiência (A/B) 236,3% 117,1% 119,3 p.p. n.c. n.c. * Líquidas de outras Despesas Operacionais para eliminar os efeitos do custo de aquisição e receita de vendas de mercadorias da BI&P Cereais. Carteira de Crédito Expandida No 3T16, a carteira de crédito expandida totalizou R$2,1 bilhões ante o mesmo saldo no 2T16, uma vez que temos sido bastante cautelosos na geração de novos ativos, focando sempre nos créditos de melhor qualidade. Quando comparado ao 3T15 (R$2,4 bilhões) registramos redução intencional de 13,7% em doze meses. Carteira de Crédito Expandida por Grupo de Produtos 3T16 2T16 3T16/2T16 3T15 3T16/3T15 Empréstimos e Financiamentos em Reais , ,7-10,2% 1.511,6-31,4% Cessão de Recebíveis com Clientes 46,8 90,1-48,0% 43,5 7,5% Trade Finance (ACC/ACE/FINIMP) 57,2 88,5-35,4% 285,7-80,0% Outros 1 20,3 22,3-9,1% 20,4-0,5% Carteira de Crédito 1.160, ,7-14,3% 1.861,2-37,6% Garantias emitidas (Fianças e L/Cs) 220,4 210,2 4,9% 142,1 55,1% Títulos Agrícolas (TVM: CPR e CDA/WA) 533,4 374,8 42,3% 349,7 52,5% Títulos de Crédito Privado (TVM: Debêntures) 47,2 48,4-2,4% 45,0 4,9% FIDC 2 107,8 107,7 0,1% 0,0 n.c. Carteira de Crédito Expandida 2.069, ,7-1,2% 2.398,1-13,7% 1 Outros: corresponde a operações de Financiamento de BNDU e Empréstimos e Financiamentos Adquiridos. ² FIDC: corresponde a operação que não estava sendo contabilizada na carteira de crédito até o 2T16. O segmento Corporate representava 72,9% da carteira de crédito expandida, ante 68,1% no 2T16 e 59,2% no 3T15, já o segmento de Empresas Emergentes encerrou o mesmo período representando 26,2% da carteira de crédito expandida, ante 30,9% no 2T16 e 40,1% no 3T15. Reflexo da bem sucedida redução da carteira no segmento que entendemos ser de maior risco, com o objetivo de mitigar atrasos e inadimplência em nossa carteira. PÁGINA: 19 de 80

22 Comentário do Desempenho Carteira de Crédito Expandida por Segmento Carteira de Crédito Expandida Concentração por Cliente 0,7% 0,8% 1,1% 1,0% 0,9% Set 16 24,4% 41,5% 25,4% 8,6% 59% 60% 65% 68% 73% Jun 16 24,9% 39,2% 24,2% 11,7% 40% 40% 34% 31% 26% Set 15 17,6% 36,4% 27,5% 18,4% Set 15 Dez 15 Mar 16 Jun16 Set 16 Empresas Emergentes Corporate Outros* 10 maiores maiores maiores Demais * Outros: corresponde a operações de Financiamento de BNDU e Empréstimos e Financiamentos Adquiridos. No 3T16, a carteira de títulos agrícolas, classificados na rubrica títulos e valores mobiliários, totalizou R$577,8 milhões, +30,4% no trimestre e +26,5% em 12 meses. Prosseguimos também com o nosso foco em fortalecer o franchise no setor do agronegócio, 76% dos créditos concedidos e renovados no 3T16 vs 31% no 3T15. Carteira de Títulos Agrícolas 3T16 2T16 3T16/2T16 3T15 3T16/3T15 Em Títulos e Valores Mobiliários 533,4 374,8 42,3% 349,7 52,5% Warrants - CDA/WA 100,0 2,4 n.c. 37,9 163,7% Cédula de Produto Rural - CPR 433,4 372,4 16,4% 311,8 39,0% Em Carteira de Crédito - Empréstimos e títulos descontados 44,3 68,4-35,2% 106,9-58,5% Certificado de Direitos Creditórios do Agronegócio - CDCA 44,3 68,4-35,2% 106,9-58,5% Carteira de Títulos Agrícolas 577,8 443,2 30,4% 456,6 26,5% Carteira de Crédito Expandida por Região Carteira de Crédito Expandida por Setor Econômico Sudeste 52% Sul 12% Norte 3% Nordeste 5% Centro- Oeste 28% Qualidade da Carteira de Crédito Expandida Agricultura Imobiliário Pecuária Derivados Petróleo, Biocomb. e Açúcar Alimentos e Bebidas Têxtil, Confecção e Couro Geração e Distribuição de energia Atividades Financeiras Insumos Transporte e Logística Infraestrutura PF Máquinas e Equipamentos Comércio por Atacado e Varejo Extração Mineral Outros Setores (% inferior a 1,2%) 10,0% 7,0% 5,8% 5,6% 3,9% 2,9% 2,9% 2,4% 2,4% 1,6% 1,5% 1,4% 1,3% 1,3% 7,9% Durante o 3T16, continuamos nossa atuação em nichos específicos do mercado de crédito, com foco no agronegócio e também em operações que gerem cross-selling junto às atividades de investment banking. Apesar de prosseguirmos com a nossa política de crédito conservadora, com a redução da carteira no segmento de maior risco, com o objetivo de mitigar atrasos e inadimplência em nossa carteira, pretendemos voltar a crescer a carteira de crédito nos próximos trimestres diante da melhora macroeconômica que esperamos para o país e nossa confiança no setor do agronegócio, sempre priorizando créditos de boa qualidade e curta duration. 42,3% PÁGINA: 20 de 80

23 Comentário do Desempenho Carteira de Crédito Expandida por Rating* R$ milhões AA A B C D E F G H * ajustado ao evento extraordinário, pontual e não recorrente da Ceagro Agricola Ltda No que se refere à qualidade da carteira de crédito expandida, excluindo as operações relacionadas à Ceagro Agrícola, os nossos principais indicadores melhoraram: (i) a Despesa de PDD Gerencial foi de 1,96% a.a. nos últimos 12 meses, ante 2,22% a.a. do 2T16; e (ii) o índice de inadimplência para créditos com atraso superior a 90 dias (NPL 90), totalizou R$56,9 milhões no 3T16, ante R$72,4 milhões no 2T16, com provisões que cobrem 61% desse saldo. Captação O volume do estoque de captação totalizou R$2,8 bilhões em setembro de 2016, +4,6% no trimestre e -4,6% em doze meses. Nossa confortável posição de caixa é resultado da estratégia de manter uma alta liquidez e da pulverização de nossas captações construída ao longo dos últimos anos. No final do 3T16, distribuímos nossos produtos de captação diretamente e por intermédio da Guide e de parcerias com 71 corretoras, distribuidoras e escritórios de agentes autônomos, e contávamos com uma base de mais de depositantes ante ao final do 3T15, incremento de 39%. Captação 3T16 2T16 3T16/2T16 3T15 3T16/3T15 Depósitos Totais 2.775, ,2 5,0% 2.752,6 0,8% Depósitos a Prazo (CDB) 1.301, ,0-0,2% 1.221,0 6,6% Depósitos a Prazo com Garantia Especial (DPGE) 454,3 437,0 4,0% 547,1-17,0% DPGE I 380,8 386,3-1,4% 378,3 0,6% DPGE II 73,6 50,7 45,0% 168,7-56,4% Letras de Crédito do Agronegócio (LCA) 869,9 778,1 11,8% 823,7 5,6% Letras de Crédito Imobiliário (LCI) 99,1 74,5 33,0% 90,1 10,1% Letras Financeiras (LF) 19,2 18,5 3,7% 16,5 16,3% Depósitos Interfinanceiros 0,0 0,0 n.c. 14,5 n.c. Depósitos à Vista 31,1 31,0 0,3% 39,8-22,0% Repasses no país 39,5 48,0-17,7% 118,9-66,8% Empréstimos no exterior 0,0 0,0 n.c. 80,3 n.c. Linhas de Trade Finance 0,0 0,0 n.c. 80,3 n.c. Outros 0,0 0,0 n.c. 0,0 n.c. Captação Total 2.814, ,2 4,6% 2.951,9-4,6% PÁGINA: 21 de 80

24 Comentário do Desempenho Por Modalidade Por Tipo de Investidor Por Prazo à vista e Interf. 1% CDB 46% Repasse 1% LF e LCI 4% LCA 31% DPGE I 14% DPGE II 3% Empresas 5% Investidores Institucionais 19% Corretoras e Distribuidoras 46% BNDES 1% Outros 3% Pessoa Física 18% a vista 1% Acima de 360 dias 33% até 90 dias 15% de 91 a 180 dias 12% de 181 a 360 dias 39% O prazo médio dos depósitos é de 627 dias da emissão (654 dias em junho de 2016) e 322 dias a decorrer para seu vencimento (365 dias em junho de 2016). Prazo Médio em dias Tipo de Depósito de emissão a decorrer 1 CDB DPGE LCA LCI LF Carteira de Depósitos A partir de Média ponderada por volume. Caixa Livre Em 30 de setembro de 2016, o caixa livre totalizou R$956,7 milhões, incremento de 2,9% no último trimestre e de 14,0% quando comparado a , equivalente a 34,5% dos depósitos totais, ante 30,5% ao final do 3T15, e 1,8 vez o patrimônio líquido. Para o cálculo consideram-se as disponibilidades, aplicações financeiras de liquidez e títulos e valores mobiliários (TVM), deduzindo-se os títulos de crédito classificados em TVM (CPR, CDA/WA, Debêntures e NP) e as captações no mercado aberto. Adequação de Capital R$ milhões Set 15 Jun 16 Set 16 O Acordo de Basileia prevê que os bancos mantenham um percentual mínimo de patrimônio ponderado pelo risco incorrido em suas operações. Nesse sentido, o Banco Central do Brasil regulamenta que os bancos instalados no país obedeçam ao percentual mínimo de 11%, calculado com base nas regras do Acordo de Basileia II e Basileia III, o que confere maior segurança ao sistema financeiro brasileiro frente às oscilações nas condições econômicas. A seguir, as posições do BI&P com relação às exigências de capital mínimo previstas pelas normas do Banco Central: Índice de Basileia 3T16 2T16 3T16/2T16 3T15 3T16/3T15 Patrimônio de Referência 324,8 355,0-8,5% 373,9-13,2% PR Nível I 324,7 355,0-8,5% 373,9-13,2% PR Nível II 0,0 0,0 n.c. 0,0 n.c. Deduções do PR 0,0 0,0 n.c. 0,0 n.c. Patrimônio Exigido / RWA 291,6 283,5 2,8% 305,3-4,5% Risco de Crédito 256,6 261,4-1,8% 287,4-10,7% Risco de Mercado 14,3 10,7 33,7% 10,5 36,2% Risco Operacional 20,7 11,5 80,3% 7,3 182,2% Excesso sobre Patrimônio Exigido 33,2 71,5-53,6% 68,7-51,7% Índice de Basileia 12,3% 13,8% -1,5 p.p. 13,5% -1,2 p.p. PÁGINA: 22 de 80

25 ITR - Informações Trimestrais - 30/09/ BANCO INDUSVAL SA Versão : 1 Comentário do Desempenho Classificação de Risco Ratings Agência Classificação Observação Último Relatório RiskBank Índice RiskBank: 8,62 Baixo risco para curto prazo (-) BRCP 2 (-) Disclosure: Muito bom Mercado de Capitais Total de Ações e Ações em Livre Circulação Classe Capital Social Grupo de Controle Quantidade de Ações em Administração Tesouraria Circulação Free Float Ordinárias ,4% Preferenciais ,6% Total ,8% Planos de Opção de Compra de Ações Os seguintes Planos de Opção de Compra de Ações, aprovados para Diretores e empregados de nível gerencial da Companhia, assim como pessoas naturais prestadoras de serviços à Companhia ou a suas controladas, apresentam as seguintes posições em : Plano de Opções Data de Aprovação Carência Prazo de Exercício Quantidade Outorgada Exercida Extinta Não exercida I Três anos Cinco anos II Três anos Cinco anos III Cinco anos Sete anos IV Até cinco anos Cinco anos Os Planos de Opção de Compra de Ações acima mencionados estão arquivados no sistema IPE da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e disponíveis para consulta também através do website de RI da Companhia. Remuneração ao Acionista Durante o terceiro trimestre de 2016 não foram provisionados ou pagos antecipadamente juros sobre capital próprio, calculados com base na Taxa de Juros de Longo Prazo TJLP por conta do dividendo mínimo do exercício fiscal O Conselho de Administração avaliará, até o final do exercício, a oportunidade de tal antecipação, levando-se em conta a disponibilidade de resultados e a eficiência fiscal de tal pagamento. Desempenho das Ações As ações preferenciais do Banco BI&P (IDVL4), listadas no Nível 2 de Governança Corporativa da BM&FBOVESPA, encerraram o trimestre cotadas a R$1,32, totalizando um valor de mercado para a Companhia de R$201 milhões, considerando-se para o cálculo as ações existentes em deduzidas as ações mantidas em tesouraria. O preço das ações IDVL4 apresentou aumento de 12% no trimestre e de 7% nos 12 meses encerrados em setembro de O Ibovespa, por sua vez, apresentou aumento de 13% no trimestre e de 44% em relação ao fechamento de setembro de No encerramento do 2T16, o índice preço/valor patrimonial da ação (P/VPA) era de 0,37. PÁGINA: 23 de 80